BALANCE DE DESEMPEÑO SOCIAL COOPERATIVO BALANCE SOCIAL MENSUAL

Transcripción

1 BALANCE SOCIAL MENSUAL JULIO

2 PRIMER PRINCIPIO: MEMBRESÍA ABIERTA Y VOLUNTARIA INDICADORES: Dimensión 1: Apertura Cooperativa 2018 Dimensión 1: Apertura cooperativa jun-18 jul-18 Altas Asociados/as Altas Asociados personas juridicas 1 1 Total de Asociados/as 59,880 60,275 Socios con operaciones de credito en la COOPACS 13,954 13,952 Saldo ahorros de Asociados 16,382, ,343, Saldo préstamos a Asociados 89,948, ,667, Saldo depósitos totales 84,852, ,702, Altas Asociados/as distribuídas por Agencias: Matriz: Machala Huaquillas Pasaje El Guabo Arenillas Piñas Naranjal Milagro Ponce Enriquez Alamor Zaruma Sector Sur Machala Total de trabajadores/as Salario mínimo interprofesional

3 De este cuadro de variables, se derivan los siguientes indicadores: Altas de Asociados. Expansión Cooperativa. La COAC Santa Rosa en el mes de Julio los ingresos netos reflejados hay crecimiento de socios en relación al mes de Junio, teniendo un ingreso de 500, en el consolidado se refleja que al mes de Julio hubo aumento de 211 socios. 6.80% 7.80% 4.60% 3.20% 4.00% 16.00% 13.20% Este indicador permite medir el ritmo de crecimiento en el volumen de socios/as de la institución, a través de la ponderación de los ingresos de asociados/as % 6.00% 5.00% 6.60% Matriz: Huaquillas El Guabo Piñas Milagro 12.00% 7.40% Machala Pasaje Arenillas Naranjal Ponce Enriquez De los socios ingresados en el mes de Julio, conforme el gráfico que se presenta, se identifica que Matriz es la que captó mayor cantidad de socios aportando con el 16.00% de socios afiliados en este mes, y seguido está la agencia Machala con el 13.2 %, ocupando un tercer lugar la agencia de Huaquillas con el 12.00% Número de Asociados con operaciones crediticias jul-18 jun-18-20,000 13,952 13,954 40,000 60,000 60,275 59,880 80,000 Socios con operaciones de credito en la COOPACS Total de Asociados/as Este indicador considera el número de asociados/as que efectivamente mantienen operaciones crediticias con la institución. Tenemos que del número total de socios, los que tienen créditos al mes de Junio son 13952, que representan el 18.03% del total de socios que tiene la cooperativa. 2

4 Depósitos Per cápita por Asociados Depositantes Saldo ahorros de Asociados ,52, 50,000, Saldo préstamo s a Asociados, ,66 100,000, Este indicador demuestra el grado de confianza que tiene el asociado/da en la Cooperativa, pues se obtiene un valor per cápita del promedio de depósitos que cada persona mantiene en la entidad. En relación a ello podemos observar que la COAC. Santa Rosa Ltda., tiene.al mes de Julio del 2018 un valor de USD en promedio por cuentas de ahorro. Tasas de Variación jul-18 Saldo depósitos de los asociados 16,343, Saldo préstamos a Asociados 90,667, Relación Depósitos/Préstamos 18.03% Como se observa en el cuadro adjunto, tenemos que los depósitos de los asociados/as representan el 18.03% del saldo de los préstamos. Apertura a Trabajadores. 2 1 Total de trabajadores/as Total de trabajadores/a s En el mes de Julio existen un total de 207 colaboradores, se refleja un número de aumento trabajadores existe un aumento de colaboradores en comparación al mes de Junio. Cabe indicar que entre los colaboradores existen 8 empleados discapacitados a quienes se les ha brindado la oportunidad de prestar su contingente en la institución.

5 Salario Mínimo Interprofesional. En el Ecuador, el salario básico unificado hasta el momento se ubicó en un valor de USD mensuales, existe control y respeto con la normativa es decir un valor igual al Salario Básico Unificado que sin duda alguna contribuye a la fortaleza de la apertura cooperativa para los colaboradores. Dimensión 2: Salida Voluntaria de la Cooperativa En relación a lo que determina el estatuto se presenta el siguiente cuadro de evolución de variables. Bajas de Asociados. 48% 12% 3% 38% Por muerte Por salida voluntaria medir el ritmo proporcional de salida voluntaria de los asociados/as a la cooperativa. Conforme los registros institucionales en el mes de Mayo se receptaron 226 retiros reflejando en índices la mayor cantidad en 48% por otras causas según normativas legales,y seguidas de motivo por salida voluntaria con el 38%. En comparación al mes de Junio en este mes se registra que no hubo aumento. Se considera el indicador que permite Devolución del Capital. El total entregado en el mes de Julio es de USD $ , es decir que a cada socio que se retiró se le devolvió en promedio USD

6 Dimensión 3: No discriminación. Para el análisis de esta dimensión, se parte del criterio de que dentro de las Cooperativas de Ahorro y Crédito los/as asociados/as, deben ser tratados de manera equitativa, por lo que no debe existir ningún tipo de discrimen. Para el análisis de esta dimensión se consideran las siguientes variables: De este cuadro de variables, se derivan los siguientes indicadores: Porcentaje de Mujeres en los Asociados % % Mujeres Asociadas Hombres Asociados Para el mes de Julio se evidencia de que existe de forma mínima un mayor número de hombres (54.71%) que de mujeres (45.29%) asociados a la institución, valores en el que se evidencia la no discriminación de género. jul-18

7 Porcentaje de mujeres trabajadoras en relación a trabajadores hombres. Total mujeres trabajadoras Total hombres trabajadores 56% 44% Este porcentaje permite medir el indicador de las oportunidades que tienen las mujeres de trabajo frente a los hombres dentro de la cooperativa. De lo cual tenemos que para el mes de Julio el 56% de empleados son hombres y el 44% son mujeres, por lo que se concluye en que no existe discriminación en relación al género femenino para que labore en la institución. Porcentaje de equidad en remuneraciones salariales según género Este indicador permite evidenciar que en el aspecto remunerativo no existe ningún tipo de discriminación, por lo que se obtiene un valor promedio per cápita de remuneración mensual de las/los empleados. MANDOS Total Salarios Pagados Nº Total trabajadores Hombres Mujeres Hombres Mujeres Alta dirección 17, , Mandos medios 46, , Puestos de base 5, TOTAL 69, , , Para el mes de Junio las mujeres recibieron una remuneración total de USD $49888,39 y los hombres una remuneración total de USD 69005,99.

8 Porcentaje de equidad en remuneraciones nominales salariales según género 41.96% Mujeres 58.04% Hombres Con los datos expresados en el cuadro anterior podemos mencionar que del valor total de las remuneraciones pagadas, el 58.04% lo perciben los hombres y el 41.96% las mujeres, por lo que se concluye que para este mes los hombres perciben una remuneración mayor que las mujeres en la institución. La COAC. Santa Rosa Ltda. en el mes de Julio registra crecimiento de socios en comparación al mes de Junio. En cumplimiento del principio de Membresía abierta y voluntaria y de acuerdo a lo que establece su Estatuto, la COAC. Santa Rosa Ltda., facilita el ingreso de nuevos asociados/as, no poniendo obstáculos de ninguna índole a los mismos, sin embrago se refleja una disminución en la baja de socios. En relación al personal, no existe discriminación, por género ni por remuneraciones

9 SEGUNDO PRINCIPIO: CONTROL DEMOCRÁTICO DE LOS MIEMBROS Dimensión 1: Accesibilidad a Cargos Sociales. Este indicador nos muestra el promedio de horas dedicadas por cada Consejo Directivo a la COAC Santa Rosa Ltda., en este mes, por lo que como se observa el Consejo de Administración y los diferentes comités están en constante comunicación lo que permite estar al tanto del funcionamiento económico financiero de la entidad. Dimensión 1: Dedicaciòn dirigencial jul-18 Número de reuniones del Consejo de Administración 2 Promedio horas del Consejo de Administración 04:00 Número de reuniones del Consejo de Vigilancia 1 Promedio horas del Consejo de Vigilancia 04:00 Número de reuniones del Comité de Crédito 19 Promedio horas del Comité de Crédito 03:00 Dimensión 2: Equilibrio Real de Poder entre los asociados. Presión Real sobre la COAC. De Ahorro y Crédito. 85,702, ,667, % mientras que el índice de concentración en créditos es del 19.41%. Depósitos 21.83% Créditos Totales 19.41% Concentraciòn Los valores expresados en la concentración tanto de depósitos como de créditos, se consideran tolerables, en consideración al mes de Julio.. Al mes de Julio el índice de concentración de depósitos (100 mayores depositantes) del

10 Dimensión 3: Democracia en el Trabajo (Clima Laboral). A través de esta dimensión lo que se pretende es demostrar que en el ambiente laboral existe también un control democrático de los trabajadores, ante ello se presenta el siguiente cuadro de variables: No discriminación por género en acceso a puestos de mando % % Total trabajadores hombres con mando representan el 75.65% del total de trabajadores hombres. Hombres Mujeres Para el mes de Julio tenemos que las mujeres con mando representan el 100% del total de trabajadoras mujeres y los

11 Capacitación a trabajadores En el mes de Julio, la COAC Santa Rosa Ltda., realizó cuatro capacitaciones jul-18 DESTINATARIOS Inversión Total Nº Asistentes Nº Capacitaciones Dirigentes de los Consejos y Comisiones Gerente Empleados/as Mandos medios Empleados/as Puestos de base Cta ==============>TOTAL 2 4 SEGUNDO PRINCIPIO EN CONCLUSION: Los delegados y consejeros participan activamente en las reuniones institucionales. La cooperativa fomenta y garantiza el acceso a cargos sociales a través de las respectivas instancias, promueve y motiva la participación de la mujer en el control democrático. La cooperativa no concentra significativamente depósitos ni créditos en pocas manos, por lo que democratiza el capital en concordancia con el objetivo cooperativo de servir a todos por igual. No existe en forma explícita, discriminación por género hacia el acceso a nuevos puestos de mando y control. Se promueve competitivamente la participación de hombres y mujeres en los procesos institucionales y se motiva su vinculación en la oportunidad de generar planes de carrera y mejorar su poder adquisitivo a través de la remuneración. La COAC. Santa Rosa Ltda. se mantiene de forma equilibrada entorno a las remuneraciones, según indicadores de equidad en función de los estratos institucionales.

12 TERCER PRINCIPIO: PARTICIPACIÓN ECONÓMICA DE LOS MIEMBROS Dimensión 1: Capital como propiedad común jul-18 Fondos propios 11,388, Capital Social 10,614, Total reservas 9,296, Integración de reservas legales 6,748, Excedentes 785, Dimensión 1: Capital como Propiedad Común. Se considera dentro de esta dimensión los recursos que siendo parte del patrimonio se consideran de propiedad común de los asociados. Capital común cooperativo individido. Son los denominados Fondos Propios, que al mes de Julio representan 11,388,449.59, equivalente al 49.97% del Patrimonio. USD. Aportación al capital Social cooperativo indivisible 10,650, ,600, ,550, ,500, ,450, ,400, ,350, ,300, ,250, ,200, ,150, ,100, ,050, ,000, ,950, ,900, ,850, ,800, ,750, ,700, ,650, ,600, ,550, ,500, ,450, ,400, ,350, ,300, ,250, ,200, ,150, ,100, ,050, ,531, Capital Social cta 31 10,614, Para el mes de Junio la Aportación al Capital Común Cooperativo Indivisible fue de USD10, ,53, lo que representa un crecimiento del 0.79% con respecto al presentado en mes de Junio. jun-18 jul-18

13 Dimensión 2: Distribución del V.A.C (Valor Agregado cooperativo). Valor Agregado Cooperativo Visibilizado mes de Julio del A continuación presentamos la plantilla desglosada que permitió obtener los valores antes indicados. VAC Visibilizado jul-18 Valoraciòn VAC distribuido a trabajadores/as % VAC distribuido a prestamistas 6, % VAC distribuido a comunidad 1,547, % VAC distribuido a asociados/as 424, % VAC incorporado a patrimonio común % VALOR AGREGADO COOPERATIVO VISIBILIZADO 1,978, % INFORME ESPECIAL PARA LA OBTENCIÓN DEL VALOR AGREGADO COOPERATIVO VISIBILIZADO -VACV-. jun-18 jul-18 VALOR AGREGADO COOPERATIVO VISIBILIZADO (VACV) 1,784, ,978, Cargas sociales y remuneraciones al personal 966, ,160, Remuneraciones mensuales 638, , Provisiòn de Beneficios sociales 97, , Aportes al IESS 148, , Fondo de reserva IESS 77, , Pensiones y jubilaciones 5, , (+) Ayudas, becas, y servicios varios concedidos al personal 56, , Fondo de Retiros 4, , Viáticos y Movilización(Func.y E 14, , Uniformes 9, , Reserva Despido Intempestivo Refrigerios(Lunch) 15, , Refrigerios 12, , (+) Aplicación del Fondo de Estímulo y Capacitación al personal 16, , Subsidio de Antigüedad 4, , Bonif.por Fiestas Patronales Aguinaldo y Agasajo Navideño(Bon Otros (Ingresos emp) 11, , (+) Inversión en capacitación y entrenamiento al personal 3, , Gastos de representación(gerente Capacitación Funcionarios y Empl 3, , (=) Valor Agregado Cooperativo distribuido a trabajadores Otros Servicios Financieros 5, , (=) Valor Agregado Cooperativo distribuido a prestamistas 5, , (+) Inversión efectuada en la comunidad (Pago Proveedores) 810, , Arrendamientos 96, ,197.76

14 Seguros 49, , Honorarios profesionales 40, , Servicios de guardianía 256, , Gastos de Viaje 8, , Limpieza y Aseo 3, , Otros Serv.(Buro de Cred. y Cons 19, , Otros servicios de Copiado 7, , Suministros diversos 46, , Mantenimiento y reparaciones 282, , (+) Inversión en información a la comunidad 396, , Publicidad y propaganda 396, , (+) Inversión en Servicios Básicos 126, , Servicios básicos 126, , (+) Donativos realizados 1, , Donaciones 1, , (=) Valor Agregado Cooperativo distribuido a la comunidad 1,335, ,547, Intereses pagados por ahorros de los socios 223, , Intereses pagados por ahorros de los socios 223, , (+) Inversión en dietas, uniformes directivos 67, , Directores 67, , (+) Inversión en información a los/as asociados/as 151, , Otros 150, , (+) Inversión en otras actividades para asociados , (=) Valor Agregado Cooperativo distribuido a asociados 443, , (+) Destino a Fondos de Reserva Legal (=) Valor Agregado Cooperativo incorporado a patrimonio común

15 CUARTO PRINCIPIO: AUTONOMÍA E INDEPENDENCIA Dimensión 1: Independencia Financiera / Económica. Considerada como la dimensión que permite analizar la autonomía de la cooperativa en el aspecto económico - financiero tanto de sus actores internos como externos, ya que esto puede alterar socialmente el control democrático. Dimensión 1: Independencia financiera / económica jul-18 Fondos propios 11,388, Activo total 115,749, Capital cooperativo integrado 10,614, Excedentes 785, Pasivo total 92,174, Patrimonio 22,788, Resultado del ejercicio Junio , INDICADORES: Independencia financiera 'estrecha'. Este indicador vincula la relación entre los Fondos Propios sobre el activo total. Para el mes de Julio el indicador se ubica en el 9.84%. Es importante mencionar que para los meses futuros este indicador debemos mejorarlo ya que siempre debe tener una tendencia a la alza. Independencia financiera 'amplia'. Este indicador vincula la relación entre los Fondos Propios más el Capital Social sobre el activo total. Para el mes de Julio el indicador se ubica en el 19.01%, Es importante mencionar que para los meses futuros este indicador debe siempre tener una tendencia a la alza, pues demuestra la fortaleza del patrimonio, por lo que se recomienda mejorar el índice.

16 QUINTO PRINCIPIO: EDUCACIÓN, ENTRENAMIENTO E INFORMACIÓN En la ponderación del cumplimiento del quinto principio se analizan las siguientes dimensiones: Inversión en educación. Contribución al desarrollo por parte de los procesos de educación y entrenamiento. Inversión en información. Dimensión 1: Inversión en Educación Dentro de este aspecto se analizan la inversión por segmento de beneficiarios que ha tenido la cooperativa. SEXTO PRINCIPIO: COOPERACIÓN ENTRE COOPERATIVAS Para la ponderación del sexto principio se tienen en cuenta las siguientes dimensiones: Integración a efectos representativos y con otras entidades. Integración a efectos de negocios. Colaboraciones brindadas y recibidas con otras cooperativas. Dado la composición de cada una de estas dimensiones de manera directa se efectuará una revisión a los principales indicadores: Dimensión 1: Integración a efectos representativos y con otras entidades. Esta dimensión permite identificar la importancia de la relación cooperativa entre la COAC. Santa Rosa Ltda. Con otros organismos fraternos del sistema cooperativo, para lo cual se presenta los siguientes indicadores: La Cooperativa de Ahorro y Crédito Santa Rosa Ltda., desde el año 2013 se encuentra formalmente bajo la Regulación de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria. La Cooperativa de Ahorro y Crédito Santa Rosa Ltda., desde el año 2007 se encuentra como socia de la Unión de Cooperativas de Ahorro y Crédito del Sur de Ecuador (Ucacsur). Relación de la Cooperativa con entidades nacionales e internacionales. Banco Central del Ecuador.- a través del uso del sistema de pagos interbancarios (SPI), MIES pago de Bono de desarrollo humano. CNEL EP.- recaudación de planillas de consumo de energía eléctrica

17 Programa de microfinanzas.- fondos para colocación de microcréditos. Dimensión 2: Integración a efectos de negocios Esta dimensión hace referencia a los procesos de integración a efectos de negocios con otras cooperativas, en actividades como inversiones, colocaciones, créditos o ventas de servicios. De este esquema se generan los siguientes indicadores: Transacciones económicas con otras cooperativas: Inversiones. Al mes de Julio COAC. Santa Rosa Ltda., mantiene inversiones en instituciones cooperativas fraternas, entre las que se nombran: COOP TULCAN COOP.COMERCIO COOP. ATUNTAQUI COOP. ALIANZA DEL VALLE COOP. PABLO MUÑOZ VEGA COOP. CACPECO COOP. 23 DE JULIO COOP. ANDALUCIA COOP. EL SAGRARIO COOP. 29 DE OCTUBRE Contratos, convenios, y acuerdos realizados con otras cooperativas u organismos de integración. FINANCOOP Otros servicios: pago giros, línea abierta de créditos para contingencia.. Dimensión 3: Colaboraciones brindadas y recibidas con otras cooperativas. Esta dimensión hace referencia a todo proceso de colaboración brindada o recibida por otras cooperativas en aspectos de capacitación, culturales, sociales y deportivos. En el mes de mayo no se contó con este tipo de participación.

18 SÉPTIMO PRINCIPIO: COMPROMISO CON LA COMUNIDAD La lectura del cumplimiento del séptimo principio se realiza a partir de los ítems que componen la dimensión: Total de donaciones brindadas a la comunidad. Compromiso de la cooperativa con su comunidad, o Apoyo a las Temáticas Culturales y Deportivas. o Apoyo a las temáticas medioambientales. o Mejora de la calidad de vida del asociado y su familia. o Presencia comprometida de la cooperativa con la comunidad. Presencia de la COAC. A través del Servicio del Crédito Para el mes de Mayo se han realizado las siguientes actividades, destacando el compromiso con la comunidad: Pintada de la Cancha de Colegio Altamira : Con fecha 12 de Julio se realizó la culminación de la pintada de las Canchas del Colegio Altamira. Participación en las festividades en Tenguel : Desde el 05 hasta el 12 de Julio se realizócampañas de comunicación en Tenguel. Participación en la Inauguración de Juegos deportivos Colegio Altamira: Con fecha sábado 21 de Julio se participó en las Olimpiadas del Colegio Altamira Presentación de Propuesta de Producto Migrante Emprendedor: Con fecha viernes 20 de Julio se realizó la presentación al Ministerio de Relaciones Exteriores y a CONAFIPS la propuesta de producto de Crédito MIGRANTE EMPRENDEDOR Participación en Carrera 5k en Torata: Con fecha 21 de Julio se participó como auspiciante en la carrera 5k en Torata Participación en Festividades en el Cantón Zaruma: Desde el 19 de Julio participamos con stand en la Feria Agropecuaria en Zaruma. Jornada Médica con Ecografías en el hígado: Con fecha 25 de Julio se atendió a decenas de socios en la Jornada Médica con ecografias para la revisión de Hígado