PODER LEGISLATIVO ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MARZO DE 2016 ÍNDICE NOMBRE NOTA 1000 ACTIVO 886,977, ,704,009.

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1 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MARZO DE 2016 ÍNDICE NOMBRE NOTA 1000 ACTIVO 886,977, ,704, ,548, ACTIVO CIRCULANTE 215,333, ,322, ,597, Efectivo y equivalentes 130,075, ,241, ,507, Efectivo Bancos/tesorería 19,987, ,241, ,857, Bancos/dependencias y otros Inversiones temporales (hasta 3 meses) 110,088, , ESF Fondos con afectación específica ESF Depósitos de fondos de terceros en garantía y/o administración Otros efectivos y equivalentes Derechos a recibir efectivo o equivalentes 18,431, ,584, ,294, Inversiones financieras de corto plazo ESF Cuentas por cobrar a corto plazo 93, , , ESF Deudores diversos por cobrar a corto plazo 18,024, ,469, ,216, ESF Ingresos por recuperar a corto plazo , , ESF Deudores por anticipos de la tesorería a corto plazo 313, , , ESF Préstamos otorgados a corto plazo ESF Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a corto plazo ESF Derechos a recibir bienes o servicios 65,880, ,426, ,994, ESF Anticipo a proveedores por adquisición de bienes y prestación de servicios a corto plazo 25,227, ,376, ,904, Anticipo a proveedores por adquisición de bienes inmuebles y muebles a corto plazo Anticipo a proveedores por adquisición de bienes intangibles a corto plazo Anticipo a contratistas por obras públicas a corto plazo 40,653, ,050, ,089, Otros derechos a recibir bienes o servicios a corto plazo Inventarios ESF Inventario de mercancías para venta Inventario de mercancías terminadas Inventario de mercancías en proceso de elaboración Inventario de materias primas, materiales y suministros para producción Bienes en tránsito Almacenes 1,172, ,296, ,028, ESF Almacén de materiales y suministros de consumo 1,172, ,296, ,028, Estimación por pérdidas o deterioro de activos circulantes -297, , , Estimaciones para cuentas incobrables por derechos a recibir efectivo o equivalentes -297, , , Estimación por deterioro de inventarios Otros activos circulantes 70, , , ESF Valores en garantía 70, , , Bienes en garantía (excluye depósitos de fondos) Bienes derivados de embargos, decomisos, aseguramientos y dación en pago Adquisición con fondos de terceros ACTIVO NO CIRCULANTE 671,644, ,381, ,951, Inversiones financieras a largo plazo Inversiones a largo plazo ESF Títulos y valores a largo plazo Fideicomisos, mandatos y contratos análogos ESF Participaciones y aportaciones de capital ESF Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo Documentos por cobrar a largo plazo ESF Deudores diversos a largo plazo ESF Ingresos por recuperar a largo plazo Préstamos otorgados a largo plazo ESF Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo ESF Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso 631,286, ,249, ,946, ESF Terrenos 9,964, ,964, ,964, Viviendas Edificios no habitacionales 26,100, ,100, ,100, Infraestructura Construcciones en proceso en bienes de dominio público Construcciones en proceso en bienes propios 595,222, ,185, ,882, Otros bienes inmuebles Bienes muebles 55,031, ,047, ,793, ESF Mobiliario y equipo de administración 28,969, ,965, ,381, Mobiliario y equipo educacional y recreativo 153, , , Equipo e instrumental médico y de laboratorio Vehículos y equipo de transporte 24,500, ,500, ,515, Equipo de defensa y seguridad Maquinaria, otros equipos y herramientas 1,264, ,288, ,732, Colecciones, obras de arte y objetos valiosos 142, , , Activos biológicos Activos intangibles 12,786, ,718, ,336, ESF Software 23, , , Patentes, marcas y derechos Concesiones y franquicias Licencias 12,762, ,695, ,308, Otros activos intangibles Depreciación, deterioro y amortización acumulada de bienes -30,246, ,421, ,911, Depreciación acumulada de bienes inmuebles ESF Depreciación acumulada de infraestructura ESF Depreciación acumulada de bienes muebles -22,532, ,806, ,475, ESF Deterioro acumulado de activos biológicos ESF Amortización acumulada de activos intangibles -7,714, ,615, ,436, ESF Activos diferidos 906, ,137, ,862, ESF Estudios, formulación y evaluación de proyectos Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero 894, ,125, ,850, Gastos pagados por adelantado a largo plazo 12, , , Anticipos a largo plazo Beneficios al retiro de empleados pagados por adelantado

2 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MARZO DE 2016 ÍNDICE NOMBRE NOTA 1279 Otros activos diferidos Estimación por pérdida o deterioro de activos no circulantes ESF Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de documentos por cobrar a largo plazo Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de deudores diversos por cobrar a largo plazo Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de ingresos por cobrar a largo plazo Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de préstamos otorgados a largo plazo Estimaciones por pérdida de otras cuentas incobrables a largo plazo Otros activos no circulantes 1,881, ,649, , ESF Bienes en concesión Bienes en arrendamiento financiero 1,881, ,649, , Bienes en comodato PASIVO 229,367, ,547, ,148, PASIVO CIRCULANTE 23,980, ,910, ,757, Cuentas por pagar a corto plazo 23,304, ,703, ,735, ESF Servicios personales por pagar a corto plazo 10,857, ,234, ,553, Proveedores por pagar a corto plazo 4,919, ,049, ,115, Contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo 1,885, ,885, , Participaciones y aportaciones por pagar a corto plazo Transferencias otorgadas por pagar a corto plazo Intereses, comisiones y otros gastos de la deuda pública por pagar a corto plazo Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo 5,607, ,370, ,372, Devoluciones de la ley de ingresos por pagar a corto plazo Otras cuentas por pagar a corto plazo 33, ,163, , Documentos por pagar a corto plazo ESF Documentos comerciales por pagar a corto plazo Documentos con contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo Otros documentos por pagar a corto plazo Porción a corto plazo de la deuda pública a largo plazo 675, , ESF Porción a corto plazo de la deuda pública interna Porción a corto plazo de la deuda pública externa Porción a corto plazo de arrendamiento financiero 675, , Títulos y valores a corto plazo Títulos y valores de la deuda pública interna a corto plazo Títulos y valores de la deuda pública externa a corto plazo Pasivos diferidos a corto plazo , , Ingresos cobrados por adelantado a corto plazo Intereses cobrados por adelantado a corto plazo Otros pasivos diferidos a corto plazo , , ESF Fondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazo ESF Fondos en garantía a corto plazo Fondos en administración a corto plazo Fondos contingentes a corto plazo Fondos de fideicomisos, mandatos y contratos análogos a corto plazo Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a corto plazo Valores y bienes en garantía a corto plazo Provisiones a corto plazo Provisión para demandas y juicios a corto plazo Provisión para contingencias a corto plazo Otras provisiones a corto plazo Otros pasivos a corto plazo Ingresos por clasificar Recaudación por participar Otros pasivos circulantes ESF PASIVO NO CIRCULANTE 205,387, ,637, ,390, Cuentas por pagar a largo plazo 1,343, ,343, ,343, Proveedores por pagar a largo plazo 1,343, ,343, ,343, Contratistas por obras públicas por pagar a largo plazo Documentos por pagar a largo plazo Documentos comerciales por pagar a largo plazo Documentos con contratistas por obras públicas por pagar a largo plazo Otros documentos por pagar a largo plazo Deuda pública a largo plazo 204,044, ,294, ,046, ESF Títulos y valores de la deuda pública interna a largo plazo Títulos y valores de la deuda pública externa a largo plazo Préstamos de la deuda pública interna por pagar a largo plazo 203,826, ,369, ,196, Préstamos de la deuda pública externa por pagar a largo plazo Arrendamiento financiero por pagar a largo plazo 218, , ,850, Pasivos diferidos a largo plazo ESF Créditos diferidos a largo plazo Intereses cobrados por adelantado a largo plazo Otros pasivos diferidos a largo plazo Fondos y bienes de terceros en garantía y/o en administración a largo plazo ESF Fondos en garantía a largo plazo Fondos en administración a largo plazo Fondos contingentes a largo plazo Fondos de fideicomisos, mandatos y contratos análogos a largo plazo Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a largo plazo Valores y bienes en garantía a largo plazo Provisiones a largo plazo Provisión para demandas y juicios a largo plazo Provisión para pensiones a largo plazo Provisión para contingencias a largo plazo Otras provisiones a largo plazo HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO 657,609, ,156, ,400, HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO 569,802, ,824, ,213, VHP Aportaciones 569,802, ,824, ,213, Donaciones de capital

3 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MARZO DE 2016 ÍNDICE NOMBRE NOTA 3130 Actualización de la hacienda pública/patrimonio HACIENDA PÚBLICA /PATRIMONIO GENERADO 87,807, ,331, ,187, VHP Resultados del ejercicio (ahorro/ desahorro) 66,895, ,859, ,996, Resultados de ejercicios anteriores 22,612, ,891, ,883, Revalúos Revalúo de bienes inmuebles Revalúo de bienes muebles Revalúo de bienes intangibles Otros revalúos Reservas Reservas de patrimonio Reservas territoriales Reservas por contingencias Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores -1,700, ,700, ,700, Cambios en políticas contables -1,700, ,700, ,700, Cambios por errores contables EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO Resultado por posición monetaria Resultado por tenencia de activos no monetarios

4 ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016 ÍNDICE NOMBRE NOTA 4000 INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS 171,375, ,168, ,001, INGRESOS DE GESTIÓN EA Impuestos Impuesto sobre los ingresos Impuestos sobre el patrimonio Impuesto sobre la producción, el consumo y las transacciones Impuestos al comercio exterior Impuestos sobre nóminas y asimilables Impuestos ecológicos Accesorios de impuestos Otros impuestos Cuotas y aportaciones de seguridad social Aportaciones para fondos de vivienda Cuotas para el seguro social Cuotas de ahorro para el retiro Accesorios de cuotas y aportaciones de seguridad social Otras cuotas y aportaciones para la seguridad social Contribuciones de mejoras Contribución de mejoras por obras públicas Derechos Derechos por el uso, goce, aprovechamiento o explotación de bienes de dominio público Derechos a los hidrocarburos Derechos por prestación de servicios Accesorios de derechos Otros derechos Productos de tipo corriente Productos derivados del uso y aprovechamiento de bienes no sujetos a régimen de dominio público Enajenación de bienes muebles no sujetos a ser inventariados Accesorios de productos Otros productos que generan ingresos corrientes Aprovechamientos de tipo corriente Incentivos derivados de la colaboración fiscal Multas Indemnizaciones Reintegros Aprovechamientos provenientes de obras públicas Aprovechamientos por participaciones derivadas de la aplicación de leyes Aprovechamientos por aportaciones y cooperaciones Accesorios de aprovechamientos Otros aprovechamientos Ingresos por venta de bienes y servicios Ingresos por venta de mercancías Ingresos por venta de bienes y servicios producidos en establecimientos del gobierno Ingresos por venta de bienes y servicios de organismos descentralizados Ingresos de operación de entidades paraestatales empresariales no financieras Ingresos no comprendidas en las fracciones de la ley de ingresos causadas en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago Impuestos no comprendidas en las fracciones de la ley de ingresos causadas en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago Contribuciones de mejoras, derechos, productos y aprovechamientos no comprendidas en las fracciones de la ley de ingresos causadas en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y EA-01 OTRAS AYUDAS 170,093, ,932, ,738, Participaciones y aportaciones 577, ,220, ,510, Participaciones Aportaciones Convenios 577, ,220, ,510, Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas 169,515, ,712, ,228, Transferencias internas y asignaciones del sector público 169,515, ,712, ,228, Transferencias del resto del sector público Subsidios y subvenciones Ayudas sociales Pensiones y jubilaciones Transferencias del Exterior OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 1,281, ,235, ,262, EA Ingresos financieros 843, ,796, ,407, Intereses ganados de valores, créditos, bonos y otros 843, ,796, ,407, Otros ingresos financieros Incremento por variación de inventarios Incremento por variación de inventarios de mercancías para venta Incremento por variación de inventarios de mercancías terminadas Incremento por variación de inventarios de mercancías en proceso de elaboración Incremento por variación de inventarios de materias primas, materiales y suministros para producción Incremento por variación de almacén de materias primas, materiales y suministros de consumo Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia Disminución del exceso de provisiones Disminución del exceso de provisiones Otros ingresos 438, ,438, ,854, Otros ingresos de ejercicios anteriores Bonificaciones y descuentos obtenidos Diferencias por tipo de cambio a favor en efectivo y equivalentes Diferencias de cotización a favor en valores negociables Resultado por posición monetaria Utilidades por participación patrimonial Otros ingresos y beneficios varios 438, ,438, ,854, GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS 104,479, ,027, ,997, EA GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 94,670, ,525, ,169, Servicios personales 78,881, ,196, ,386, Remuneraciones al personal de carácter permanente 20,174, ,742, ,738, Remuneraciones al personal de carácter transitorio 6,274, ,834, ,228, Remuneraciones adicionales y especiales 25,994, ,425, ,337, Seguridad social 5,432, ,749, ,925, Otras prestaciones sociales y económicas 21,005, ,384, ,102,556.06

5 ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016 ÍNDICE NOMBRE NOTA 5116 Pago de estímulos a servidores públicos , , Materiales y suministros 2,492, ,810, ,841, Materiales de administración, emisión de documentos y artículos oficiales 812, ,754, ,841, Alimentos y utensilios 724, ,452, ,705, Materias primas y materiales de producción y comercialización Materiales y artículos de construcción y de reparación 75, , , Productos químicos, farmacéuticos y de laboratorio 1, , , Combustibles, lubricantes y aditivos 678, ,708, ,723, Vestuario, blancos, prendas de protección y artículos deportivos 142, , , Materiales y suministros para seguridad Herramientas, refacciones y accesorios menores 58, , , Servicios generales 13,297, ,518, ,942, Servicios básicos 740, ,786, ,027, Servicios de arrendamiento 297, ,246, ,620, Servicios profesionales, científicos y técnicos y otros servicios 477, ,315, ,563, Servicios financieros, bancarios y comerciales 43, ,894, ,253, Servicios de instalación, reparación, mantenimiento y conservación 320, ,290, ,329, Servicios de comunicación social y publicidad 4,975, ,833, ,043, Servicios de traslado y viáticos 1,016, ,234, ,052, Servicios oficiales 3,660, ,061, ,363, Otros servicios generales 1,765, ,854, ,687, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 2,422, ,890, ,290, Transferencias internas y asignaciones al sector público Asignaciones al Sector Público Transferencias Internas al Sector Público Transferencias al resto del sector público Transferencias a Entidades Paraestatales Transferencias a Entidades Federativas Subsidios y subvenciones Subsidios Subvenciones Ayudas sociales 2,422, ,890, ,290, Ayudas sociales a personas 2,422, ,890, ,290, Becas Ayudas sociales a instituciones Ayudas sociales por desastres naturales y otros siniestros Pensiones y jubilaciones Pensiones Jubilaciones Otras pensiones y jubilaciones Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogos Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos al Gobierno Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogos a entidades paraestatales Transferencias a la seguridad social Transferencias por obligaciones de ley Donativos Donativos a instituciones sin fines de lucro Donativos a entidades federativas y municipios Donativos a fideicomisos, mandatos y contratos análogos privados Donativos a fideicomisos, mandatos y contratos análogos estatales Donativos internacionales Transferencias al exterior Transferencias al exterior a gobiernos extranjeros y organismos internacionales Transferencias al sector privado externo PARTICIPACIONES Y APORTACIONES Participaciones Participaciones de la federación a entidades federativas y municipios Participaciones de las entidades federativas a los municipios Aportaciones Aportaciones de la federación a entidades federativas y municipios Aportaciones de las entidades federativas a los municipios Convenios Convenios de reasignación Convenios de descentralización y otros INTERESES, COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA PÚBLICA 3,344, ,528, ,007, Intereses de la deuda pública 3,344, ,528, ,007, Intereses de la deuda pública interna 3,344, ,528, ,007, Intereses de la deuda pública externa Comisiones de la deuda pública Comisiones de la deuda pública interna Comisiones de la deuda pública externa Gastos de la deuda pública Gastos de la deuda pública interna Gastos de la deuda pública externa Costo por coberturas Costo por coberturas Apoyos financieros Apoyos Financieros a Intermediarios Apoyo Financieros a Ahorradores y Deudores del Sistema Financiero Nacional OTROS GASTOS Y PÉRDIDAS EXTRAORDINARIAS 4,041, ,083, ,529, Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 3,846, ,886, ,071, Estimaciones por pérdida o deterioro de activos circulantes Estimaciones por pérdida o deterioro de activos no circulantes Depreciación de bienes inmuebles Depreciación de infraestructura Depreciación de bienes muebles 2,747, ,732, ,566, Deterioro de los activos biológicos Amortización de activos intangibles 1,098, ,154, ,505, Disminución de Bienes por pérdida, obsolescencia y deterioro Provisiones Provisiones de pasivos a corto plazo Provisiones de pasivos a largo plazo Disminución de inventarios Disminución de inventarios de mercancías para venta Disminución de inventarios de mercancías terminadas Disminución de inventarios de mercancías en proceso de elaboración Disminución de inventarios de materias primas, materiales y suministros para producción

6 ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016 ÍNDICE NOMBRE NOTA 5535 Disminución de almacén de materiales y suministros de consumo Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia Aumento por insuficiencia de provisiones Aumento por insuficiencia de provisiones Otros gastos 195, ,196, , Gastos de ejercicios anteriores Pérdidas por responsabilidades Bonificaciones y descuentos otorgados Diferencias por tipo de cambio negativas en efectivo y equivalentes Diferencias de cotizaciones negativas en valores negociables Resultado por posición monetaria Pérdidas por participación patrimonial Otros gastos varios 195, ,196, , INVERSIÓN PÚBLICA Inversión pública no capitalizable Construcción en bienes no capitalizable RESULTADOS DEL EJERCICIO (AHORRO/ DESAHORRO) 66,895, ,859, ,996,153.26

7 ÍNDICE CONCEPTO NOTAS PODER LEGISLATIVO ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO CONTRIBUIDO VHP-01 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO GENERADO DE EJERCICIOS ANTERIORES VHP-02 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO GENERADO DE EJERCICIO VHP-02 AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR TOTAL VHP-01 / VHP Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores -1,700, Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio 538,824, ,824, Aportaciones 538,824, ,824, Donaciones de capital Actualización de la hacienda pública/patrimonio Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 20,331, ,331, Resultados del ejercicio (ahorro/ desahorro) -1,859, ,859, Resultados de ejercicios anteriores 23,891, ,891, Revalúos Reservas Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio Anterior 538,824, ,331, ,156, Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio Actual 30,977, ,977, Aportaciones Periodo Actual 30,977, ,977, Donaciones de capital Periodo Actual Actualización de la hacienda pública/patrimonio Periodo Actual Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio Periodo Actual 67,475, ,475, Resultados del ejercicio (ahorro/ desahorro) Periodo Actual 68,754, ,754, Resultados de ejercicios anteriores Periodo Actual -1,278, ,278, Revalúos Periodo Actual Reservas Periodo Actual Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio Periodo Actual 569,802, ,331, ,475, ,609,676.21

8 ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016 ÍNDICE NOMBRE ORIGEN APLICACIÓN 1000 ACTIVO ,273, ACTIVO CIRCULANTE ,010, Efectivo y equivalentes 3,166, Efectivo Bancos/tesorería 113,254, Bancos/dependencias y otros Inversiones temporales (hasta 3 meses) ,088, Fondos con afectación específica Depósitos de fondos de terceros en garantía y/o administración Otros efectivos y equivalentes Derechos a recibir efectivo o equivalentes ,846, Inversiones financieras de corto plazo Cuentas por cobrar a corto plazo , Deudores diversos por cobrar a corto plazo ,554, Ingresos por recuperar a corto plazo 6, Deudores por anticipos de la tesorería a corto plazo , Préstamos otorgados a corto plazo Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a corto plazo Derechos a recibir bienes o servicios 12,545, Anticipo a proveedores por adquisición de bienes y prestación de servicios a corto plazo 3,148, Anticipo a proveedores por adquisición de bienes inmuebles y muebles a corto plazo Anticipo a proveedores por adquisición de bienes intangibles a corto plazo Anticipo a contratistas por obras públicas a corto plazo 9,396, Otros derechos a recibir bienes o servicios a corto plazo Inventarios Inventario de mercancías para venta Inventario de mercancías terminadas Inventario de mercancías en proceso de elaboración Inventario de materias primas, materiales y suministros para producción Bienes en tránsito Almacenes 124, Almacén de materiales y suministros de consumo 124, Estimación por pérdidas o deterioro de activos circulantes Estimaciones para cuentas incobrables por derechos a recibir efectivo o equivalentes Estimación por deterioro de inventarios Otros activos circulantes Valores en garantía Bienes en garantía (excluye depósitos de fondos) Bienes derivados de embargos, decomisos, aseguramientos y dación en pago Adquisición con fondos de terceros ACTIVO NO CIRCULANTE ,262, Inversiones financieras a largo plazo Inversiones a largo plazo Títulos y valores a largo plazo Fideicomisos, mandatos y contratos análogos Participaciones y aportaciones de capital Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo Documentos por cobrar a largo plazo Deudores diversos a largo plazo Ingresos por recuperar a largo plazo Préstamos otorgados a largo plazo Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso ,036, Terrenos Viviendas Edificios no habitacionales Infraestructura Construcciones en proceso en bienes de dominio público Construcciones en proceso en bienes propios ,036, Otros bienes inmuebles Bienes muebles , Mobiliario y equipo de administración ,004, Mobiliario y equipo educacional y recreativo Equipo e instrumental médico y de laboratorio Vehículos y equipo de transporte Equipo de defensa y seguridad Maquinaria, otros equipos y herramientas 23,

9 ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016 ÍNDICE NOMBRE ORIGEN APLICACIÓN 1247 Colecciones, obras de arte y objetos valiosos , Activos biológicos Activos intangibles , Software Patentes, marcas y derechos Concesiones y franquicias Licencias , Otros activos intangibles Depreciación, deterioro y amortización acumulada de bienes 3,824, Depreciación acumulada de bienes inmuebles Depreciación acumulada de infraestructura Depreciación acumulada de bienes muebles 2,726, Deterioro acumulado de activos biológicos Amortización acumulada de activos intangibles 1,098, Activos diferidos 231, Estudios, formulación y evaluación de proyectos Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero 231, Gastos pagados por adelantado a largo plazo Anticipos a largo plazo Beneficios al retiro de empleados pagados por adelantado Otros activos diferidos Estimación por pérdida o deterioro de activos no circulantes Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de documentos por cobrar a largo plazo Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de deudores diversos por cobrar a largo plazo 1283 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de ingresos por cobrar a largo plazo Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de préstamos otorgados a largo plazo Estimaciones por pérdida de otras cuentas incobrables a largo plazo Otros activos no circulantes , Bienes en concesión Bienes en arrendamiento financiero , Bienes en comodato PASIVO ,179, PASIVO CIRCULANTE ,930, Cuentas por pagar a corto plazo ,398, Servicios personales por pagar a corto plazo ,376, Proveedores por pagar a corto plazo , Contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo Participaciones y aportaciones por pagar a corto plazo Transferencias otorgadas por pagar a corto plazo Intereses, comisiones y otros gastos de la deuda pública por pagar a corto plazo Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo ,763, Devoluciones de la ley de ingresos por pagar a corto plazo Otras cuentas por pagar a corto plazo ,129, Documentos por pagar a corto plazo Documentos comerciales por pagar a corto plazo Documentos con contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo Otros documentos por pagar a corto plazo Porción a corto plazo de la deuda pública a largo plazo 475, Porción a corto plazo de la deuda pública interna Porción a corto plazo de la deuda pública externa Porción a corto plazo de arrendamiento financiero 475, Títulos y valores a corto plazo Títulos y valores de la deuda pública interna a corto plazo Títulos y valores de la deuda pública externa a corto plazo Pasivos diferidos a corto plazo , Ingresos cobrados por adelantado a corto plazo Intereses cobrados por adelantado a corto plazo Otros pasivos diferidos a corto plazo , Fondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazo Fondos en garantía a corto plazo Fondos en administración a corto plazo Fondos contingentes a corto plazo Fondos de fideicomisos, mandatos y contratos análogos a corto plazo Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a corto plazo Valores y bienes en garantía a corto plazo Provisiones a corto plazo

10 ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016 ÍNDICE NOMBRE ORIGEN APLICACIÓN 2171 Provisión para demandas y juicios a corto plazo Provisión para contingencias a corto plazo Otras provisiones a corto plazo Otros pasivos a corto plazo Ingresos por clasificar Recaudación por participar Otros pasivos circulantes PASIVO NO CIRCULANTE 2,750, Cuentas por pagar a largo plazo Proveedores por pagar a largo plazo Contratistas por obras públicas por pagar a largo plazo Documentos por pagar a largo plazo Documentos comerciales por pagar a largo plazo Documentos con contratistas por obras públicas por pagar a largo plazo Otros documentos por pagar a largo plazo Deuda pública a largo plazo 2,750, Títulos y valores de la deuda pública interna a largo plazo Títulos y valores de la deuda pública externa a largo plazo Préstamos de la deuda pública interna por pagar a largo plazo 3,456, Préstamos de la deuda pública externa por pagar a largo plazo Arrendamiento financiero por pagar a largo plazo , Pasivos diferidos a largo plazo Créditos diferidos a largo plazo Intereses cobrados por adelantado a largo plazo Otros pasivos diferidos a largo plazo Fondos y bienes de terceros en garantía y/o en administración a largo plazo Fondos en garantía a largo plazo Fondos en administración a largo plazo Fondos contingentes a largo plazo Fondos de fideicomisos, mandatos y contratos análogos a largo plazo Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a largo plazo Valores y bienes en garantía a largo plazo Provisiones a largo plazo Provisión para demandas y juicios a largo plazo Provisión para pensiones a largo plazo Provisión para contingencias a largo plazo Otras provisiones a largo plazo HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO 98,453, HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO 30,977, Aportaciones 30,977, Donaciones de capital Actualización de la hacienda pública/patrimonio HACIENDA PÚBLICA /PATRIMONIO GENERADO 67,475, Resultados del ejercicio (ahorro/desahorro) 68,754, Resultados de ejercicios anteriores ,278, Revalúos Revalúo de bienes inmuebles Revalúo de bienes muebles Revalúo de bienes intangibles Otros revalúos Reservas Reservas de patrimonio Reservas territoriales Reservas por contingencias Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores Cambios en políticas contables Cambios por errores contables EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA Resultado por posición monetaria Resultado por tenencia de activos no monetarios

11 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016 ÍNDICE NOMBRE NOTA ACTIVIDADES DE OPERACIÓN EFE ORIGEN 171,375, ,168, ,001, Impuestos Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social Contribuciones de mejoras Derechos Productos de tipo corriente Aprovechamientos de tipo corriente Ingresos por venta de bienes y servicios Ingresos no comprendidas en las fracciones de la ley de ingresos causadas en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago 4210 Participaciones y aportaciones 577, ,220, ,510, Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas 169,515, ,712, ,228, Otros origenes de operación 1,281, ,235, ,262, APLICACIÓN 100,438, ,944, ,467, Servicios personales 78,881, ,196, ,386, Materiales y suministros 2,492, ,810, ,841, Servicios generales 13,297, ,518, ,942, Transferencias internas y asignaciones al sector público Transferencias al resto del sector público Subsidios y subvenciones Ayudas sociales 2,422, ,890, ,290, Pensiones y jubilaciones Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogos Transferencias a la seguridad social Donativos Transferencias al exterior Participaciones Aportaciones Convenios Otras aplicaciones de operación 3,344, ,528, ,007, FLUJO NETO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 70,936, ,223, ,533, ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 7,889, ,328, ,809, ORIGEN 30,977, ,611, ,014, Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso Bienes muebles Otros origenes de inversión 30,977, ,611, ,014, APLICACIÓN 23,087, ,940, ,823, Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso 22,036, ,303, ,210, EFE Bienes muebles 1,051, ,637, ,613, EFE Otras aplicaciones de inversión FLUJO NETO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 7,889, ,328, ,809, ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO -81,993, ,839, ,257, ORIGEN 17,769, ,762, ,081, Endeudamiento Neto Interno Externo Otros origenes de financiamiento 17,769, ,762, ,081, APLICACIÓN 99,762, ,923, ,823, Servicios de la Deuda Interno Externo Otras aplicaciones de financiamiento 99,762, ,923, ,823, FLUJO NETO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO -81,993, ,839, ,257, INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL -3,166, ,733, ,980, EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO 133,241, ,507, ,527, EFE EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO 130,075, ,241, ,507, EFE-01

12 ÍNDICE NOMBRE PODER LEGISLATIVO ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016 SALDO INICIAL (A) CARGOS DEL PERIODO ABONOS DEL PERIODO SALDO FINAL (B) VARIACIÓN DEL PERIODO (B-A) 1000 ACTIVO 866,704, ,531,639, ,511,365, ,977, ,273, ACTIVO CIRCULANTE 214,322, ,507,139, ,506,129, ,333, ,010, Efectivo y equivalentes 133,241, ,118,082, ,121,248, ,075, ,166, Efectivo Bancos/tesorería 133,241, ,049,193, ,162,448, ,987, ,254, Bancos/dependencias y otros Inversiones temporales (hasta 3 meses) ,068,888, ,958,800, ,088, ,088, Fondos con afectación específica Depósitos de fondos de terceros en garantía y/o administración Otros efectivos y equivalentes Derechos a recibir efectivo o equivalentes 1,584, ,010, ,163, ,431, ,846, Inversiones financieras de corto plazo Cuentas por cobrar a corto plazo 23, ,159, ,089, , , Deudores diversos por cobrar a corto plazo 1,469, ,091, ,537, ,024, ,554, Ingresos por recuperar a corto plazo 6, , , Deudores por anticipos de la tesorería a corto plazo 85, , , , , Préstamos otorgados a corto plazo Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a corto plazo Derechos a recibir bienes o servicios 78,426, ,411, ,956, ,880, ,545, Anticipo a proveedores por adquisición de bienes y prestación de servicios a corto plazo 28,376, ,095, ,243, ,227, ,148, Anticipo a proveedores por adquisición de bienes inmuebles y muebles a corto plazo Anticipo a proveedores por adquisición de bienes intangibles a corto plazo Anticipo a contratistas por obras públicas a corto plazo 50,050, ,316, ,712, ,653, ,396, Otros derechos a recibir bienes o servicios a corto plazo Inventarios Inventario de mercancías para venta Inventario de mercancías terminadas Inventario de mercancías en proceso de elaboración Inventario de materias primas, materiales y suministros para producción Bienes en tránsito Almacenes 1,296, , , ,172, , Almacén de materiales y suministros de consumo 1,296, , , ,172, , Estimación por pérdidas o deterioro de activos circulantes -297, , Estimaciones para cuentas incobrables por derechos a recibir efectivo o equivalentes -297, , Estimación por deterioro de inventarios Otros activos circulantes 70, , Valores en garantía 70, , Bienes en garantía (excluye depósitos de fondos) Bienes derivados de embargos, decomisos, aseguramientos y dación en pago Adquisición con fondos de terceros ACTIVO NO CIRCULANTE 652,381, ,499, ,236, ,644, ,262, Inversiones financieras a largo plazo Inversiones a largo plazo Títulos y valores a largo plazo Fideicomisos, mandatos y contratos análogos Participaciones y aportaciones de capital Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo Documentos por cobrar a largo plazo Deudores diversos a largo plazo Ingresos por recuperar a largo plazo Préstamos otorgados a largo plazo Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso 609,249, ,130, , ,286, ,036, Terrenos 9,964, ,964, Viviendas Edificios no habitacionales 26,100, ,100, Infraestructura Construcciones en proceso en bienes de dominio público Construcciones en proceso en bienes propios 573,185, ,130, , ,222, ,036, Otros bienes inmuebles Bienes muebles 54,047, ,049, ,065, ,031, , Mobiliario y equipo de administración 27,965, ,024, , ,969, ,004, Mobiliario y equipo educacional y recreativo 153, , Equipo e instrumental médico y de laboratorio Vehículos y Equipo de Transporte 24,500, ,500, Equipo de defensa y seguridad Maquinaria, otros equipos y herramientas 1,288, , , ,264, , Colecciones, obras de arte y objetos valiosos 139, , , , Activos biológicos Activos intangibles 12,718, , ,786, , Software 23, , Patentes, marcas y derechos Concesiones y franquicias Licencias 12,695, , ,762, , Otros activos intangibles Depreciación, deterioro y amortización acumulada de bienes -26,421, , ,846, ,246, ,824, Depreciación acumulada de bienes inmuebles Depreciación acumulada de infraestructura Depreciación acumulada de bienes muebles -19,806, , ,747, ,532, ,726, Deterioro acumulado de activos biológicos Amortización acumulada de activos intangibles -6,615, ,098, ,714, ,098, Activos diferidos 1,137, , , , Estudios, formulación y evaluación de proyectos Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero 1,125, , , , Gastos pagados por adelantado a largo plazo 12, , Anticipos a largo plazo Beneficios al retiro de empleados pagados por adelantado Otros activos diferidos Estimación por pérdida o deterioro de activos no circulantes Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de documentos por cobrar a largo plazo Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de deudores diversos por cobrar a largo plazo Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de ingresos por cobrar a largo plazo Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de préstamos otorgados a largo plazo Estimaciones por pérdida de otras cuentas incobrables a largo plazo Otros activos no circulantes 1,649, , ,881, , Bienes en concesión Bienes en arrendamiento financiero 1,649, , ,881, , Bienes en comodato

13 ÍNDICE NOMBRE PODER LEGISLATIVO ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016 MONEDA DE CONTRATACIÓN INSTITUCIÓN O PAÍS ACREEDOR NOTA ESF-15 SALDO INICIAL DEL PERIODO SALDO FINAL DEL PERIODO DEUDA PÚBLICA 201,494, ,720, Corto Plazo Deuda Interna 200, , Instituciones de Crédito Títulos y Valores Arrendamientos Financieros MXN COMPUCAD SA DE 200, , Deuda Externa Organismos Financieros Internacionales Deuda Bilateral Títulos y Valores Arrendamientos Financieros Subtotal a Corto Plazo 200, , Largo Plazo Deuda Interna 201,294, ,044, Instituciones de Crédito MXN ISSEG 200,369, ,826, Títulos y Valores Arrendamientos Financieros MXN COMPUCAD SA DE 925, , Deuda Externa Organismos Financieros Internacionales Deuda Bilateral Títulos y Valores Arrendamientos Financieros Subtotal a Largo Plazo 201,294, ,044, OTROS PASIVOS 106,053, ,647, Total Deuda y Otros Pasivos 307,547, ,367,956.55

14 JUICIOS NOMBRE PODER LEGISLATIVO INFORMES SOBRE PASIVOS CONTINGENTES AL 31 DE MARZO DE 2016 CONCEPTO JUICIO LABORAL EXP. 172/2015/TCA/CA/IND TEODORO GONZALEZ DE LEON, ARQUITECTOS, SC (CIVIL) PROCEDIMIENTO ADMTIVO: PROCURADURÍA FEDERAL DE PROTECCIÓN AL AMBIENTE (NUEVO EDIFICIO CONGRESO) (AMBIENTAL) JUICIO LABORAL EXP.433/2016/TCA/CC/IND. GARANTÍAS CONTRATO DE APERTURA DE CRÉDITO CON GARANTÍA HIPOTECARIA CELEBRADO CON EL ISSEG AVALES PENSIONES Y JUBILACIONES

15 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DE 2016 NOTAS DESCRIPCIÓN I. NOTAS DE DESGLOSE: ESF-01 ESF-02 ESF-03 ESF-05 ESF-08 ESF-09 ESF-11 ESF-12 ESF-15 EA-01 EA-02 EA-03 VHP-01 VHP-02 EFE-01 EFE-02 EFE-03 INFORMACION CONTABLE FONDOS CON AFECTACIÓN ESPECÍFICA E INVERSIONES FINANCIERAS CONTRIBUCIONES POR RECUPERAR CONTRIBUCIONES POR RECUPERAR CORTO PLAZO INVENTARIO Y ALMACENES BIENES MUEBLES E INMUEBLES INTANGIBLES Y DIFERIDOS OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO INGRESOS OTROS INGRESOS GASTOS PATRIMONIO CONTRIBUIDO PATRIMONIO GENERADO FLUJO DE EFECTIVO ADQ. BIENES MUEBLES E INMUEBLES CONCILIACIÓN DEL FLUJO DE EFECTIVO Conciliacion_Ig Conciliacion_Eg CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES CONCILIACIÓN ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES Memoria CONTABLES PRESUPUESTALES II. DE MEMORIA (DE ORDEN):

16 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DE 2016 I.- NOTAS DE DESGLOSE INFORMACIÓN CONTABLE 1114 INVERSIONES TEMPORALES (HASTA 3 MESES) NOTA: ESF-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TIPO MONTO PARCIAL BANORTE PORTAFOLIO PRINCIPAL 92,251, PORTAFOLIO BANORTE PORTAFOLIO INGRESOS 525,268, PORTAFOLIO BANORTE PORTAFOLIO EGRESOS -536,931, PORTAFOLIO BANORTE MESA DE DINERO INGREOS 27,001, MESA DE DINERO BANORTE MESA DE DINERO EGRESOS -27,001, MESA DE DINERO BANORTE MESA DE DINERO PRINCIPAL 29,500, MESA DE DINERO TOTAL_ ,088, CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO 93, , , , ,550, TOTAL_ , , , , ,550, INGRESOS POR RECUPERAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO INGRESOS POR RECUPERAR A CORTO PLAZO , , TOTAL_ , , DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-03 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE A 90 días A 180 días A 365 días días CARACTERÍSTICAS ESTATUS DEL ADEUDO DEUDORES DIVERSOS 468, , % FACTIBLE EN PLAZO GASTOS DE DIFUSION 968, , % FACTIBLE EN PLAZO GASTOS POR COMPROBAR 3,964, ,652, , % FACTIBLE EN PLAZO FINANCIAMIENTOS 2, , % FACTIBLE EN PLAZO VALES DE COMEDOR 6, , % FACTIBLE EN PLAZO ANTICIPOS DE NOMINA 5,724, ,724, % FACTIBLE EN PLAZO GASTOS POR COMPROBAR P ,440, ,440, % FACTIBLE EN PLAZO GASTOS POR COMPROBAR P ,027, ,027, % FACTIBLE EN PLAZO GASTOS POR COMPROBAR P , , % FACTIBLE EN PLAZO TOTAL_ ,024, ,712, , DEUDORES POR ANTICIPOS DE TESORERÍA A CORTO PLAZO NOTA: ESF-03 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE A 90 días A 180 días A 365 días días CARACTERÍSTICAS ESTATUS DEL ADEUDO FONDO REVOLVENTE 263, , , , % FACTIBLE EN PLAZO FONDO REVOLVENTE DIRECCION OFS 50, , % FACTIBLE EN PLAZO TOTAL_ , , , , Página 1 de 12

17 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DE 2016 I.- NOTAS DE DESGLOSE INFORMACIÓN CONTABLE 1130 DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE A 90 días A 180 días A 365 días días CARACTERÍSTICAS ESTATUS DEL ADEUDO ANT. PROVEEDORES P. DE SERV. CORTO 25,227, , , ,128, , % FACTIBLE EN PLAZO ANT. A CONTRATISTAS 40,653, ,680, ,038, ,934, % FACTIBLE EN PLAZO TOTAL_ ,880, , ,661, ,167, ,318, ALMACENES NOTA: ESF-05 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO MÉTODO MAT DE ADMON, EMISION DE DOCTOS Y 1,063, PROMEDIO ALIMENTOS Y UTENSILIOS 90, PROMEDIO MAT Y ARTICULOS DE CONSTRUCCION Y 14, PROMEDIO HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESO 4, PROMEDIO TOTAL_1150 1,172, BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO NOTA: ESF-08 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO TERRENOS 9,964, ,964, N/A EDIFICIOS E INSTALACIONES 26,100, ,100, N/A OBRA PUBLICA PARA CONSTRUCCION DE EDIFICIO 573,185, ,222, ,036, N/A TOTAL_ ,249, ,286, ,036, BIENES MUEBLES NOTA: ESF-08 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO MUEBLES DE OFICINA Y ESTANTERIA 1,649, ,049, , MENSUAL LINEA RECTA CTA COMPL MUEBLES OFNA Y ESTANTERIA -239, , MENSUAL LINEA RECTA MUEBLES, EXCEPTO DE OFICINA Y ESTANTERIA 730, , , MENSUAL LINEA RECTA EQUIPO DE COMPUTO Y DE TECNOLOGIAS DE LA INFORMACION 23,660, ,150, , MENSUAL LINEA RECTA CTA COMPL EQUIPO DE COMPUTO Y DE TECNOLOGIAS DE LA INFORMACION -70, , MENSUAL LINEA RECTA OTROS MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE ADMINISTRACION 2,234, ,318, , MENSUAL LINEA RECTA EQUIPOS Y APARATOS AUDIVISUALES 153, , MENSUAL LINEA RECTA VEHICULOS Y EQUIPO TERRESTRE 25,404, ,404, MENSUAL LINEA RECTA CTA COMPL VEHICULOS Y EQUIPO TERRESTRE -932, , MENSUAL LINEA RECTA OTRO EQUIPO DE TRANSPORTE 28, , MENSUAL LINEA RECTA EQUIPO DE COMUNICACION Y TELECOMUNICACION 1,177, ,148, , MENSUAL LINEA RECTA CTA COMPL EQUIPO DE COMUNICACION Y TELECOMUNICACION MENSUAL LINEA RECTA Página 2 de 12

18 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DE 2016 I.- NOTAS DE DESGLOSE INFORMACIÓN CONTABLE HERRAMIENTAS Y MAQUINAS -HERRAMIENTA 101, , , MENSUAL LINEA RECTA OTROS EQUIPOS 7, , MENSUAL LINEA RECTA OTROS BIENES ARTISTICOS, CULTURALES Y CIENTIFICOS 139, , , MENSUAL LINEA RECTA TOTAL_ ,047, ,031, , DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE BIENES MUEBLES NOTA: ESF-08 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO Método de depreciación Tasa D.A. MUEBLES DE OFICINA Y ESTANTERIA -645, , , MENSUAL LINEA RECTA TASA DE LISR D.A. MUEBLES, EXCEPTO DE OFICINA Y ESTANTERIA -28, , , MENSUAL LINEA RECTA TASA DE LISR D.A. EQUIPO DE COMPUTO Y DE TECNOLOGIAS DE LA INFORMACION -11,788, ,129, ,340, MENSUAL LINEA RECTA TASA DE LISR D.A. OTROS MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE ADMINISTRACION -505, , , MENSUAL LINEA RECTA TASA DE LISR D.A. EQUIPOS Y APARATOS AUDIOVISUALES -7, , , MENSUAL LINEA RECTA TASA DE LISR D.A. VEHICULOS Y EQUIPO TERRESTRE -6,462, ,714, ,251, MENSUAL LINEA RECTA TASA DE LISR D.A. OTRO EQUIPO DE TRANSPORTE -5, , , MENSUAL LINEA RECTA TASA DE LISR D.A. EQUIPO DE COMUNICACION Y TELECOMUNICACION -282, , , MENSUAL LINEA RECTA TASA DE LISR D.A. HERRAMIENTAS Y MAQUINAS -HERRAMIENTA -25, , , MENSUAL LINEA RECTA TASA DE LISR D.A. OTROS EQUIPOS -5, , MENSUAL LINEA RECTA TASA DE LISR CTA COMPL D.A. MUEBLES DE OFICINA Y ESTANTERIA -22, , MENSUAL LINEA RECTA TASA DE LISR CTA COMPL D.A. COMPUTADORAS Y EQUIPO PERIFERICO -26, , MENSUAL LINEA RECTA TASA DE LISR CTA COMPL D.A. EQUIPO DE COMUNICACION Y TELECOMUNICACION MENSUAL LINEA RECTA TASA DE LISR TOTAL_ ,806, ,532, ,726, ACTIVOS INTANGIBLES NOTA: ESF-09 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO SOFTWARE 23, , MENSUAL EN EL AÑO LICENCIAS INFORMATICAS E INTELECTUALES 12,695, ,762, , MENSUAL EN EL AÑO TOTAL_ ,718, ,786, , AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES NOTA: ESF-09 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO A.A. SOFTWARE -23, , MENSUAL EN EL AÑO A.A. LICENCIAS INFORMATICAS E INTELECTUALES -4,789, ,887, ,098, MENSUAL EN EL AÑO CTA COMPL AA LICENCIAS INFORMATICAS E INTELECTUALES -1,803, ,803, MENSUAL EN EL AÑO TOTAL_1265-6,615, ,714, ,098, ACTIVOS DIFERIDOS NOTA: ESF-09 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO DERECHO S/BIENES EN REGIMEN DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO 1,125, , , POR TIEMPO-MENSUAL CYPEG OFS 12, , TOTAL_1270 1,137, , , Página 3 de 12

19 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DE 2016 I.- NOTAS DE DESGLOSE INFORMACIÓN CONTABLE 1190 OTROS ACTIVOS CIRCULANTES NOTA: ESF-11 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO CARACTERÍSTICAS DEPOSITOS EN GARANTIA PLG 70, TOTAL_ , OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES NOTA: ESF-11 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO CARACTERÍSTICAS BIENES EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO 1,881, OPCION A COMPRA AL FINALIZAR VIGENCIA TOTAL_1290 1,881, CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-12 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO A 90 días A 180 días A 365 días días CARACTERÍSTICAS PASIVOS CAPITULO ,857, ,304, ,553, PASIVOS CAPITULO ,857, ,304, ,553, PROVEEDORES DE BIENES Y/O SERVICIOS C PLAZO 4,706, ,402, ,303, ACREEDORES DIVERSOS VARIOS 171, , ENTRADA DE MERCANCIAS Y RECEPCION DE FACTURAS 41, , PROVEEDORES POR PAGAR A CP 4,919, ,615, ,303, CONTRATISTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO 1,885, ,885, CONTRATISTAS POR OBRAS PÚBLICAS POR PAGAR CP 1,885, ,885, ISR RETENCIONES POR SALARIOS CONGR 3,320, ,320, ISR RETENCIONES POR SALARIOS OFS 1,419, ,419, ISR RETENCIONES POR ASIMILADOS CON 136, , ISR RETENCIONES POR ASIMILADOS OFS 248, , ISR RETENCIONES POR SERV. PROF. CO 6, , ISR RETENCIONES POR SERV. PROF. OF ISR RETENCIONES POR ARREND. CONGRE 6, , ISR RETENCIONES POR ARREND. OFS IMPTO ESTATAL POR SALARIOS CONGRES 266, , IMPTO ESTATAL POR SALARIOS OFS 144, , IMPTO ESTATAL POR ASIMILADOS CONGR 20, , IMPTO ESTATAL POR ASIMILADOS OFS 29, , IMPTO ESTATAL POR SERV. PROF. CONG IMPTO ESTATAL POR SERV. PROF. OFS IMPTO ESTATAL POR ARRENDAMIENTO CO 1, , IMPTO ESTATAL POR ARRENDAMIENTO OF RETENCIONES A CONTRATISTAS 4, , RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO 5,607, ,602, , FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS C X P 33, , , OTRAS CUENTAS POR PAGAR A CP 33, , , TOTAL_ ,304, ,544, ,886, ,874, Página 4 de 12

20 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DE 2016 I.- NOTAS DE DESGLOSE INFORMACIÓN CONTABLE 4200 PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS NOTA: ERA-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO CARACTERÍSTICAS SECRETARIA DE OBRA PUBLICA 521, MUNICIPIO DE DOLORES 12, CEDAF 20, MUNICIPIO DE TIERRA BLANCA 1, MUNICIPIO DE LEON 22, TRANSFERENCIAS PARA SERVICIOS PERS 96,135, TRANSFERENCIAS PARA ADQ. DE MAT. Y 5,677, TRANSFERENCIAS PARA CONTRATACION D 57,659, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBS 6,130, TRANSFERENCIAS PARA INVERSIONES FI 567, TRANSF P/DEUDA PUBLICA 3,344, TOTAL_ ,093, OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS NOTA: EA-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO NATURALEZA CARACTERÍSTICAS INTERES/RENDIMIENTOS BANCARIOS 676, PRODUCTOS FINANCIEROS INTERES/RENDIMIENTOS BANCOMER PROY PRODUCTOS FINANCIEROS INTERES/RENDIMIENTOS PASIVOS LABOR 4, PRODUCTOS FINANCIEROS INTERES,RENDIMIENTOS CREDITO NPL PRODUCTOS FINANCIEROS CUENTA NUM NOMINA 1, PRODUCTOS FINANCIEROS INVERSION OFS CONTRATO , PRODUCTOS FINANCIEROS Página 5 de 12

21 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DE 2016 I.- NOTAS DE DESGLOSE INFORMACIÓN CONTABLE CUENTA NUM PROFI 2.78 PRODUCTOS FINANCIEROS INVERSION NOMINA - CONTRATO , PRODUCTOS FINANCIEROS CUENTA % MILLAR PRODUCTOS FINANCIEROS BNTE CTA PRODUCTOS FINANCIEROS BNTE CTA PRODUCTOS FINANCIEROS OTROS INGRESOS 438, VALES COMEDOR, PRIMAS N/DEVENGADAS, TOTAL_4300 1,281, GASTOS Y OTRAS PERDIDAS NOTA: EA-03 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO % GASTO EXPLICACIÓN SUELDO NOMINAL DIPUTADOS 5,089, CONCEPTOS DE NOMINA QUE FORMAN PARTE DEL TABULADOR 4.87% APROBADO SUELDO NOMINAL 15,085, CONCEPTOS DE NOMINA QUE FORMAN PARTE DEL TABULADOR 14.44% APROBADO HONORARIOS ASIMILADOS 6,274, % PRIMA QUINQUENAL 32, % PRIMA DE ANTIGUEDAD 1,195, % PRIMA VACACIONAL 13, % GRATIFICACION DE FIN DE ANO 61, % REMUNERACIONES POR ACTIVIDADES ESP 276, % AYUDA POR SERVICIOS DIPUTADOS 2,460, CONCEPTOS DE NOMINA QUE FORMAN PARTE DEL TABULADOR 2.36% APROBADO AYUDA POR SERVICIOS FUNCIONARIOS 2,838, CONCEPTOS DE NOMINA QUE FORMAN PARTE DEL TABULADOR 2.72% APROBADO GRATIFICACION QUINCENAL DIPUTADOS 7,256, CONCEPTOS DE NOMINA QUE FORMAN PARTE DEL TABULADOR 6.95% APROBADO GRATIFICACION QUINCENAL FUNCIONARI 11,859, CONCEPTOS DE NOMINA QUE FORMAN PARTE DEL TABULADOR 11.35% APROBADO APORTACIONES AL ISSEG 3,288, % CUOTAS AL ISSSTE 1,519, % PLAN DE PERMANENCIA ISSEG 129, % SEGUROS DE VIDA DE FUNCIONARIOS 176, % SEGUROS DE GASTOS MEDICOS MAYORES 318, % CUOTAS PARA EL FONDO DE AHORRO 1,596, % INDEMNIZACIONES 1,098, % APOYO FAMILIAR DIPUTADOS 3,702, CONCEPTOS DE NOMINA QUE FORMAN PARTE DEL TABULADOR 3.54% APROBADO Página 6 de 12

22 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DE 2016 I.- NOTAS DE DESGLOSE INFORMACIÓN CONTABLE APOYO FAMILIAR FUNCIONARIOS 8,142, CONCEPTOS DE NOMINA QUE FORMAN PARTE DEL TABULADOR 7.79% APROBADO CAPACITACION DE LOS SERVIDORES PUB 144, % BECAS PARA HIJOS DE TRABAJADORES 29, % PREVISION SOCIAL DIPUTADOS 653, CONCEPTOS DE NOMINA QUE FORMAN PARTE DEL TABULADOR 0.63% APROBADO PREVISION SOCIAL FUNCIONARIOS 5,638, CONCEPTOS DE NOMINA QUE FORMAN PARTE DEL TABULADOR 5.40% APROBADO MATERIALES Y UTILES DE OFICINA 148, % EQUIPOS MENORES DE OFICINA 23, % MATERIALES Y UTILES DE IMPRESION Y 75, % MAT Y TILES DE TECNOLOGIAS DE LA I 356, % MATERIAL IMPRESO E INFORMACION DIG 142, % MATERIAL DE LIMPIEZA 66, % PRODUCTOS ALIMENTICIOS PARA EL PER 718, % UTENSILIOS PARA EL SERVICIO DE ALI 5, % MATERIAL ELECTRICO Y ELECTRONICO 8, % MATERIALES COMPLEMENTARIOS 16, % MATERIALES DIVERSOS 50, % MEDICINAS Y PRODUCTOS FARMACEUTICO 1, % COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIV 678, % VESTUARIO Y UNIFORMES 140, % PRENDAS DE SEGURIDAD Y PROTECCION 1, % HERRAMIENTAS MENORES -7, % REF Y ACCES MEN EQ COMPUTO Y TECN 65, % SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 180, % SERVICIO DE AGUA 77, % SERVICIO TELEFONIA CONVENCIONAL 101, % SERVICIO TELEFONIA CELULAR 160, % RADIOCOMUNICACION 5, % SERVICIOS DE SKY 1, % SERVICIOS DE ACCESO DE INTERNET 128, % SERVICIOS DE REDES Y DE PROCESAMIE 43, % SERVICIO POSTAL 43, % ARRENDAMIENTO DE TERRENOS 67, % ARRENDAMIENTO DE EDIFICIOS 125, % ARRENDAM DE MOBIL Y EQ DE ADMINIST 47, % ARRENDAMIENTO DE EQUIPO Y BIENES I % ARRENDAMIENTO DE TRANSPORTE TERRES 8, % OTROS ARRENDAMIENTOS 48, % SERVICIOS DE CONTABILIDAD 14, % OTROS SERVICIOS RELACIONADOS 26, % SERVICIOS DE CONSULTORIA ADMINISTR 52, % CAPACITACION INSTITUCIONAL 242, % CAPACITACION DIPUTADOS 16, % SERVICIO DE FOTOCOPIADO 10, % IMPRESIONES Y PUBLICACIONES OFICIA 45, % SERVICIOS DE VIGILANCIA 69, % SERVICIOS FINANCIEROS Y BANCARIOS 17, % SEGURO DE VEHICULOS 19, % SEGURO DE BIENES INFORMATICOS 6, % FLETES Y MANIOBRAS % CONSERVACION Y MANTENIMIENTO DE IN 67, % INSTAL REP Y MANTTO DE MOBIL Y EQ 7, % Página 7 de 12

23 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DE 2016 I.- NOTAS DE DESGLOSE INFORMACIÓN CONTABLE MANTTO. Y CONSERVACION DE EQUIPO D 224, % INSTAL REP Y MANTTO DE MAQ OTROS E 13, % SERVICIOS DE LIMPIEZA Y MANEJO DE 2, % SERVICIOS DE JARDINERA Y FUMIGACIO 6, % DIFUSION INSTITUCIONAL 4,466, % DIFUSION DE DIPUTADOS 174, % SERV DE CREATIVIDAD PREPRODUCCION 82, % SERVICIOS DE REVELADO DE FOTOGRAFI 1, % SERVICIO DE CREACION Y DIFUSION CO 200, % ESTUDIOS E INVESTIGACIONES 7, % OTROS SERVICIOS DE INFORMACION 41, % PASAJES AEREOS 93, % PASAJES TERRESTRES 1, % VIATICOS NACIONALES 885, % VIATICOS EN EL EXTRANJERO 35, % GASTOS DE ORDEN SOCIAL Y CULTURAL 320, % GASTOS DE OPERACION DE GRUPOS PARL 1,391, % GASTOS DE OPERACION DE OFICINAS DE 1,690, % GASTOS DE REPRESENTACION OFICIAL 257, % OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS 354, % SENTENCIAS Y RESOLUCIONES JUDICIAL 6, % PENAS MULTAS ACCESORIOS Y ACTUALIZ % IMPUESTO SOBRE NOMINAS 1,310, % GASTOS MENORES 94, % AYUDAS SOCIALES Y CULTURALES 2,142, % SEGURO DE VIDA PARA PENSIONADOS 280, % INT. DE LA DEUDA INTERNA 3,344, % MUEBLES DE OFICINA Y ESTANTERIA 44, % MUEBLES EXCEPTO DE OFICINA Y ESTAN 18, % COMPUTADORAS Y EQUIPO PERIFERICO 1,340, % OTROS MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE ADM 58, % EQPOS Y APARATOS AUDIOVISUALES 3, % VEHICULOS Y EQUIPO TERRESTRE 1,251, % OTRO EQUIPO DE TRANSPORTE 1, % EQUIPO DE COMUNICACION Y TELECOMUN 26, % HERRAMIENTAS Y MAQUINAS -HERRAMIEN 2, % OTROS EQUIPOS % LICENCIAS INFORMATICAS E INTELECTU 1,098, % OTROS GASTOS VARIOS 195, % TOTAL_ ,479, % 3100 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO NOTA: VHP-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL MODIFICACION TIPO NATURALEZA PATRIMONIO ACTIVO FIJO CONGRESO 170,189, ,189, ACTUALIZACION HDA PUBESTATAL APLICACION RVA BIENES INMUEBLES Y 1,909, ,909, ACTUALIZACION HDA PUBESTATAL PATRIMONIO AF P ,543, ,351, , ACTUALIZACION HDA PUBESTATAL DEPRECIACION ACUM AF P , , ACTUALIZACION HDA PUBLICA BAJAS ACTIVO FIJO -41, , ACTUALIZACION HDA PUBLICA DEPRECIACION ACUMULADA AF CONGRESO -8,088, ,088, ACTUALIZACION HDA PUBLICA BAJAS AF P , , ACTUALIZACION HDA PUBESTATAL PATRIMONIO AF P , , ACTUALIZACION HDA PUBESTATAL DEPRECIACION ACUMULADA AF P , , ACTUALIZACION HDA PUBLICA PATRIMONIO ACTIVO FIJO OFS 45,131, ,131, ACTUALIZACION HDA PUBESTATAL DEPRECIACION ACUMULADA AF OFS -16,316, ,316, ACTUALIZACION HDA PUBLICA AA TRANSF P/BIENES MUEBLES E INMUE 34, , APORTACIONES ESTATAL TRANSF P/BIENES MUEBLES E INMUEBLE 37,579, ,666, ,086, APORTACIONES ESTATAL TRANSF P/APOYO DE OBRAS PUBLICAS 29,387, , ,161, APORTACIONES ESTATAL TRANSF P/BIENES MUEBLES E INMUEBLE 195, , APORTACIONES ESTATAL Página 8 de 12

24 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DE 2016 I.- NOTAS DE DESGLOSE INFORMACIÓN CONTABLE TRANSF P/DEUDA PUBLICA PARA OBRA 16,684, ,545, ,861, APORTACIONES ESTATAL COMPROMISOS AA T P/BIENES MUEBLES ,378, ,378, APORTACIONES ESTATAL COMPROMISOS AA T P/APOYO DE OBRAS 750, ,288, ,537, APORTACIONES ESTATAL AA TRANSF P/BIENES MUEBLES E INMUE 24,902, ,519, ,616, APORTACIONES ESTATAL AA TRANSF P/APOYO DE OBRAS PUBLICA 232,568, ,418, ,850, APORTACIONES ESTATAL CAPITALIZACION INTERES REC OBRAS 891, , ACTUALIZACION HDA PUBFEDERAL CAPITALIZACION INTERES REC FAFET20 192, , ACTUALIZACION HDA PUBFEDERAL CAPITALIZACION SANCIONES CONTRATIS 89, , ACTUALIZACION HDA PUBESTATAL CAPITALIZACION RETENCIONES CONTRAT 277, , ACTUALIZACION HDA PUBESTATAL TOTAL_ ,824, ,802, ,977, HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO GENERADO NOTA: VHP-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL MODIFICACION NATURALEZA 3210 Ahorro/Desahorro -1,859, ,895, ,754, ESTATAL APLICACION DE RESERVAS OFS 12,898, ,898, ESTATAL RVA CONST. NUEVO PALACIO LEGISLATI -13, , , ESTATAL APLICACION DE RESERVA NUEVO PALACI 16,745, ,659, , ESTATAL APLICACION RVA PROYECTO SAP 6,932, ,932, ESTATAL RVA COMPROMISOS AA 95, ,663, ,568, ESTATAL APLIC RESERVA COMPROMISOS AA 8,773, ,232, ,459, ESTATAL RESULTADO EJERCICIO , , ESTATAL RESULTADO EJERCICIO , , ESTATAL RESULTADO EJERCICIO , , ESTATAL RESULTADO EJERCICIO , , ESTATAL RESULTADO EJERCICIO , , ESTATAL RESULTADO EJERCICIO , , ESTATAL RESULTADO EJERCICIO ,640, ,494, , ESTATAL RESULTADO EJERCICIO ,159, ,956, , ESTATAL RESULTADO EJERCICIO ,937, ,937, ESTATAL RESULTADO EJERCICIO ,029, ,029, ESTATAL RESULTADO EJERCICIO 2011 OFS -3,937, ,937, ESTATAL RESULTADO EJERCICIO 2012 OFS -3,411, ,411, ESTATAL RESULTADO EJERCICIO 2013 OFS -5,387, ,387, ESTATAL RESULTADO EJERCICIO 2015 OFS -2,876, ,876, ESTATAL RESULTADO EJERCICIO 2014 OFS -1,700, ,700, ESTATAL TOTAL_ ,331, ,807, ,475, FLUJO DE EFECTIVO NOTA: EFE-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO BANCOMER PRINCIPAL 4,897, ,489, ,592, BANCOMER INGRESOS BANCOMER EGRESOS -48, , ,848, ,489, ,640, BANCOMER PROY PRINCIPAL 1,682, ,682, BANCOMER PROY INGRESOS ,682, ,682, BANORTE SERVINOMINA PR 318, , , BANORTE SERVINOMINA IN BANORTE SERVINOMINA EG -213, , , , , BANORTE ENLACE GLOBAL PM ,927, ,053, ,873, BANORTE ENLACE GLOBAL PM , , , BANORTE ENLACE GLOBAL PM , , , ,039, ,696, ,342, Página 9 de 12

25 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DE 2016 I.- NOTAS DE DESGLOSE INFORMACIÓN CONTABLE BANORTE PASIVOS LABORALES ,563, ,567, , BANORTE PASIVOS LABORALES ,563, ,567, , BANCOMER CREDITO NPL P 238, , BANCOMER CREDITO NPL I BANCOMER CREDITO NPL E , , BANORTE CTA PRINCIPAL 4,147, , ,123, BANORTE CTA INGRESOS BANORTE CTA EGRESOS ,147, , ,123, BANORTE CTA PRINCIPAL 753, , , BANORTE CTA INGRESOS BANORTE CTA EGRESOS , , , BANORTE NOMINA - CTA PRI 1, , , BANORTE NOMINA - CTA ING BANORTE NOMINA - CTA EGR -154, , , , ,130, BANORTE CTA PROF PRI 6, , , BANORTE CTA PROF ING BANORTE CTA PROF EGR , , , BANORTE PRIMA PRINCIPAL 11, , BANORTE PRIMA INGRESOS BANORTE PRIMA EGRESOS , , Bancos/tesoreria 133,241, ,987, ,254, BANORTE PORTAFOLIO PRINCIPAL 92,251, ,251, BANORTE PORTAFOLIO INGRESOS 297,679, ,268, ,588, BANORTE PORTAFOLIO EGRESOS -389,931, ,931, ,000, ,588, ,588, BANORTE MESA DE DINERO INGREOS 27,001, ,001, BANORTE MESA DE DINERO EGRESOS -27,001, ,001, BANORTE MESA DE DINERO PRINCIPAL 29,500, ,500, BANORTE MESA DE DINERO INGRESOS BANORTE MESA DE DINERO EGRESOS ,500, ,500, Inv. temporales (hasta 3 meses) ,088, ,088, TOTAL_ ,241, ,075, ,166, BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO NOTA: EFE-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA FLUJO % SUB TERRENOS % EDIFICIOS E INSTALACIONES % OBRA PUBLICA PARA CONSTRUCCION DE EDIFICIO 22,036, % TOTAL_ ,036, % 1240 Y 1250 BIENES MUEBLES E INTANGIBLES NOTA: EFE-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA FLUJO % SUB MUEBLES DE OFICINA Y ESTANTERIA 400, % Página 10 de 12

26 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DE 2016 I.- NOTAS DE DESGLOSE INFORMACIÓN CONTABLE MUEBLES, EXCEPTO DE OFICINA Y ESTA 29, % COMPUTADORAS Y EQUIPO PERIFERICO 490, % OTROS MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE ADM 83, % EQUIPO DE COMUNICACION Y TELECOMUN -29, % HERRAMIENTAS Y MAQUINAS -HERRAMIEN 5, % OTROS BIENES ARTISTICOS, CULTURALE 2, % LICENCIAS INFORMATICAS E INTELECTU 67, % TOTAL_1240 Y ,051, % CONCILIACIÓN DEL FLUJO DE EFECTIVO NOTA: EFE-03 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL 5500 OTROS GASTOS Y PÉRDIDAS EXTRAORDINARIAS 12,083, ,041, Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 9,886, ,846, Estimaciones por pérdida o deterioro de activos circulantes Estimaciones por pérdida o deterioro de activos no circulantes Depreciación de bienes inmuebles Depreciación de infraestructura Depreciación de bienes muebles 7,732, ,747, Deterioro de los activos biológicos Amortización de activos intangibles 2,154, ,098, Disminución de Bienes por pérdida, obsolescencia y deterioro Provisiones Provisiones de pasivos a corto plazo Provisiones de pasivos a largo plazo Disminución de inventarios Disminución de inventarios de mercancías para venta Disminución de inventarios de mercancías terminadas Disminución de inventarios de mercancías en proceso de elaboración Disminución de inventarios de materias primas, materiales y suministros para producción Disminución de almacén de materiales y suministros de consumo Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia Aumento por insuficiencia de provisiones Aumento por insuficiencia de provisiones Otros gastos 2,196, , Gastos de ejercicios anteriores Pérdidas por responsabilidades Bonificaciones y descuentos otorgados Diferencias por tipo de cambio negativas en efectivo y equivalentes Diferencias de cotizaciones negativas en valores negociables Resultado por posición monetaria Pérdidas por participación patrimonial Otros gastos varios 2,196, , INVERSIÓN PÚBLICA Inversión pública no capitalizable Construcción en bienes no capitalizable CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES Conciliacion_Ig CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE Ingresos Presupuestarios 218,987, Más ingresos contables no presupuestarios 3,344, Incremento por variación de inventarios Página 11 de 12

27 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DE 2016 I.- NOTAS DE DESGLOSE INFORMACIÓN CONTABLE Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u 4330 obsolescencia 4340 Disminución del exceso de provisiones 4399 Otros ingresos y beneficios varios 4400 Otros ingresos contables no presupuestarios 3,344, Menos ingresos presupuestarios no contables 50,956, Productos de capital 62 Aprovechamientos capital 00 Ingresos derivados de financiamientos 9,360, Otros ingresos presupuestarios no contables 41,595, Ingresos Contables (4 = ) 171,375, CONCILIACIÓN ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES Conciliacion_Eg CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE Total de egresos (presupuestarios) 128,945, Menos egresos presupuestarios no contables 28,631, Mobiliario y equipo de administración 199, Mobiliario y equipo educacional y recreativo 5300 Equipo e instrumental médico y de laboratorio 5400 Vehículos y equipo de transporte 5500 Equipo de defensa y seguridad 5600 Maquinaria, otros equipos y herramientas 193, Activos biológicos Bienes inmuebles 5900 Activos intangibles 67, Obra pública en bienes propios 22,036, Acciones y participaciones de capital 7300 Compra de títulos y valores 7500 Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos 7900 Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales 9100 Amortización de la deuda pública 5,903, Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS) 7400 Otros egresos presupuestales no contables 231, Más gastos contables no presupuestales 4,165, Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 3,846, Provisiones 5530 Disminución de inventarios 5540 Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 5550 Aumento por insuficiencia de provisiones 5590 Otros gastos 195, Otros gastos contables no presupuestales 124, Total de Gasto Contable (4 = ) 104,479, Página 12 de 12

28 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DE 2016 II.-DE MEMORIA (DE ORDEN) DE MEMORIA Las cuentas de orden se utilizan para registrar movimientos de valores que no afecten o modifiquen el balance del ente contable, sin embargo, su incorporación en libros es necesaria con fines de recordatorio contable, de control y en general sobre los aspectos administrativos, o bien para consignar sus derechos o responsabilidades contingentes que puedan o no presentarse en el futuro. Las cuentas que se manejan para efectos de este documento son las siguientes: A) Contables: 7000 CUENTAS DE ORDEN CONTABLES CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO MAT DE ADMON, EMISION DE DOCTOS Y 3, , MAT Y ARTICULOS DE CONSTRUCCION Y 2, , MAT DE ADMON, EMISION DE DOCTOS Y -3, , MAT Y ARTICULOS DE CONSTRUCCION Y -2, , BIENES BAJO CONTRATO EN COMODATO CONTRATO DE COMODATO POR BIENES ADMON FDO AHORRO DIPUTADOS 2,517, ,450, ,932, FDO DE AHORRO EN ADMINISTRACION DI -2,517, ,450, ,932, ADMON DPSTOS REC PPTALES BANCOMER 1,434, ,923, ,488, BANCOMER ADMON DPSTOS REC PPTALES -1,434, ,923, ,488, TOTAL B) Presupuestales 8000 CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTARIAS NOTAS DE MEMORIA CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO 8100 LEY DE INGRESOS Ley de Ingresos Estimada ,801, ,801, Ley de Ingresos por Ejecutar ,030, ,030, Modificaciones a la Ley de Ingresos Estimada ,215, ,215, Ley de Ingresos Devengada , , Ley de Ingresos Recaudada ,980, ,980, PRESUPUESTO DE EGRESOS Presupuesto de Egresos Aprobado ,801, ,801, Presupuesto de Egresos por Ejercer ,424, ,424, Modificaciones al Presupuesto de Egresos Aprobado ,215, ,215, Presupuesto de Egresos Comprometido ,646, ,646, Presupuesto de Egresos Devengado , , Presupuesto de Egresos Ejercido , , Presupuesto de Egresos Pagado ,596, ,596,036.80

29 NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA Los Estados Financieros del Poder Legislativo, proveen de información financiera a los principales usuarios de la misma, al Congreso y a los ciudadanos. El objetivo del presente documento es la revelación del contexto y de los aspectos económicosfinancieros más relevantes que influyeron en las decisiones del período, y que deberán ser considerados en la elaboración de los estados financieros para la mayor comprensión de los mismos y sus particularidades. De esta manera, se informa y explica la respuesta del gobierno a las condiciones relacionadas con la información financiera de cada período de gestión; además, de exponer aquellas políticas que podrían afectar la toma de decisiones en períodos posteriores. 1. Introducción: Las atribuciones constitucionales del Poder Legislativo son: I. Función Legislativa En el ejercicio de la función legislativa, el Congreso del Estado desarrolla procesos jurídicos a efecto de dotar a los ciudadanos de leyes o decretos que permitan una convivencia armónica dentro de un marco de derecho y seguridad que fomente el bien ser y el bien estar de todos y cada uno de los guanajuatenses, es así que cada producto legislativo que el Congreso del Estado genera, debe estar directamente vinculado a la obtención de beneficios reales para los ciudadanos a los que representamos los legisladores. II. Función de Fiscalización El Congreso del Estado ejercerá las funciones técnicas de fiscalización a través de la Auditoría Superior del Estado de Guanajuato, la cual tendrá autonomía técnica, de gestión y presupuestaria, en los términos que señalan la Constitución Política para el Estado de Guanajuato, está ley y demás ordenamientos jurídicos. Decreto Número 320 de fecha 25 de septiembre de 2015 publicado en el Periódico Oficial del Estado de Guanajuato. La función de fiscalización también comprende los recursos públicos que se destinen y ejerzan por cualquier entidad, persona física o jurídico colectiva, pública o privada y los transferidos a fideicomisos, mandatos, fondos, comités, patronatos, consejos o cualquier otra figura jurídica. III. Función de Representación

30 Para el cumplimiento de esta función representativa, el Poder Legislativo debe contar con los recursos necesarios que coadyuven para que las Diputadas y los Diputados realicen sus acciones de gestión y representación social, ya sea en lo individual como al integrar las Comisiones Legislativas; teniendo a su alcance los requerimientos materiales y humanos que sean posibles para realizar su labor de manera eficaz y oportuna en beneficio de la población en general, pero invariablemente, estos recursos se aplicarán bajo los criterios de austeridad y racionalidad que nos hemos fijado. IV. Transparencia y Acceso a la Información Pública Las relaciones entre el poder político y los ciudadanos reclaman la transparencia. Ésta es una exigencia legítima e incluso, necesaria para el buen funcionamiento del Estado; en donde el poder sea sujeto de control y éste se ejerza según las normas previamente establecidas. 2. Panorama Económico y Financiero: El Poder Legislativo percibe como ingreso único el presupuesto que el Estado le otorga previamente autorizado por el Congreso del Estado, el cual fue publicado el día 29 de diciembre de 2015, en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Guanajuato en el que se incluyen los capítulos necesarios para cubrir los gastos y así ejercerlos en su función primordial 3. Autorización e Historia: a) Fecha de creación del ente. Al establecerse el sistema federal, ya como Estado Libre y Soberano, Guanajuato eligió su Congreso Constituyente, que se declaró legítimamente instalado el 25 de marzo de La primera acción del Congreso Constituyente fue ordenar que todas las autoridades civiles, militares, eclesiásticas y empleados del Estado reconocieran la soberanía e independencia de su Congreso y prestaran juramento de obedecer y hacer obedecer sus leyes, providencias y decretos. La conciencia republicana era tan clara, real y profunda que delimitó la división de los poderes y mandó que el gobernador y su secretario prestasen juramento de respetar la soberanía e independencia del Congreso en sesión pública ante el propio Congreso; se emitió una ley por medio de la cual se ordenó que los primeros alcaldes constitucionales prestasen el juramento de respeto al Congreso ante los ayuntamientos y éstos y todas las autoridades civiles, eclesiásticas y empleados ante los mismos alcaldes, al igual que los militares, quienes debían prestar juramento también al frente de sus banderas. El pueblo debería hacerlo en su iglesia parroquial y eclesiásticos seculares y regulares ante sus respectivos prelados, pero todos ellos públicamente, debiendo enviar certificación de haber cumplido con esta ley. El Congreso Constituyente dictó diversas leyes a partir de la fecha en que se instauró; las primeras leyes relacionadas con sus funciones y la representación republicana que, como uno de los

31 Poderes del Estado se le había conferido. Un día después de instalado el Congreso y previa aprobación del acta del día anterior, el diputado José Mariano García de León presentó la credencial del presbítero Tiburcio Hincapié como primer diputado suplente, y al no existir ninguna objeción, se incorporó a los trabajos legislativos una vez que rindió juramento como los demás diputados lo hicieron antes. Se constituyó lo que podría ser la primera Comisión de Hacienda. El Congreso Constituyente del Estado Libre y Soberano de Guanajuato decretó que el Poder Ejecutivo del Estado residiera en un solo individuo y fue electo como Gobernador el Licenciado Carlos Montes de Oca. En esta primera etapa del Congreso Constituyente se realizó la mayor parte de sus acciones dirigidas a la organización de la administración pública, se creó el primer Tribunal de Justicia del Estado en junio de 1824, se otorgó la autorización para que circularan las monedas fabricadas en el territorio de la República después de 1820 y que estuvieran autorizadas por el soberano Congreso General. Asimismo se declaró que se diera el tratamiento de excelencia al Gobernador del Estado en todos los negocios oficiales. Todo lo anterior deja ver la importancia del Congreso como representación popular en el inicio de la vida del Estado Libre y Soberano de Guanajuato. Las comisiones formadas en el primer Congreso Constituyente del Estado fueron: Primera, de constitución Segunda, de infracciones Tercera, de justicia, negocios eclesiásticos y legislación Cuarta, de relaciones o estado y gobernación Quinta, de hacienda, minería y moneda Sexta, de guerra y milicia nacional Séptima, de policía y peticiones Octava, de instrucción pública. b) Principales cambios en su estructura (interna históricamente). Los principales cambios en la estructura del Poder Legislativo se encuentran en el Estatuto del Servicio Civil de Carrera de este Ente. 4. Organización y Objeto Social: a) Objeto social.

32 b) Principal actividad. Las atribuciones Constitucionales del Poder Legislativo son: I. Función Legislativa En el ejercicio de la función legislativa, el Congreso del Estado desarrolla procesos jurídicos a efecto de dotar a los ciudadanos de leyes o decretos que permitan una convivencia armónica dentro de un marco de derecho y seguridad que fomente el bien ser y el bien estar de todos y cada uno de los guanajuatenses, es así que cada producto legislativo que el Congreso del Estado genera, debe estar directamente vinculado a la obtención de beneficios reales para los ciudadanos a los que representamos los legisladores. Las Diputadas y Diputados tendrán las siguientes atribuciones: - Presentar iniciativas de ley, decretos o proposiciones de puntos de acuerdo. - Ejercerá las funciones técnicas de fiscalización a través de la Auditoria Superior del Estado de Guanajuato, el cual tendrá autonomía técnica, de gestión y presupuestaria, en los términos que señala la Constitución Política para el Estado de Guanajuato y la Ley de Fiscalización Superior del Estado y demás ordenamientos jurídicos aplicables. - Podrán ser electos hasta por cuatro periodos consecutivos. - Las diputadas y los diputados de la misma filiación partidista podrán constituir un Grupo Parlamentario. - Cuando un partido político se encuentre representado en el Congreso por un solo diputado, éste integrará una Representación Parlamentaria. - Asistir con voz y voto a las sesiones del Pleno del Congreso. - Los Integrantes de la Diputación Permanente asistirán a las sesiones con voz y voto, quienes no formen parte de la misma sólo podrán participar de las discusiones con voz. - Obligación de formar parte, al menos, de una Comisión. - Obligados a efectuar su declaración patrimonial en los términos de la Ley de la materia, ante la Contraloría Interna del Poder Legislativo. - Podrán asistir a las comisiones de las que no formen parte, con voz pero sin voto. - Podrá abstenerse de votar cuando fije una posición política o tenga interés personal en el asunto. - Obligados a acudir puntualmente a sus reuniones y sólo podrán faltar por causa justificada oportuna y debidamente comunicada. - Derecho a percibir la dieta que se determine en la Ley del Presupuesto General de Egresos del Estado de Guanajuato.

33 - Derecho a que se les sufraguen los gastos médicos por enfermedad de ellos mismos, de su cónyuge, concubina o concubinario y de sus hijos menores de edad, o con alguna discapacidad, siempre y cuando no cuenten con algún servicio de seguridad social. - Gozan del fuero que les otorga la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos y la Constitución Política para el Estado de Guanajuato, el cual cesará cuando queden separados del cargo. En demandas del orden civil, mercantil y laboral, no gozarán de fuero alguno. - Deberán guardar la reserva de todos aquellos asuntos tratados en las sesiones de Pleno o Diputación Permanente y reuniones de Comisión, atendiendo a la naturaleza de la información, de sesiones y reuniones que tengan el carácter de secretas. - No podrán desempeñar ningún empleo, cargo o comisión públicos por el que se disfrute de sueldo, hecha excepción de los docentes, sin previa licencia del Congreso o de la Diputación Permanente. - Solicitar la realización del referéndum. - Ejercerá las funciones técnicas de fiscalización a través de la Auditoria Superior del Estado de Guanajuato, el cual tendrá autonomía técnica, de gestión y presupuestaria, en los términos que señala la Constitución Política para el Estado de Guanajuato y la Ley de Fiscalización Superior del Estado y demás ordenamientos jurídicos aplicables. II. Función de Fiscalización La facultad de fiscalización corresponde al Congreso del Estado, el cual para su cabal cumplimiento se apoya a través de la Auditoria Superior del Estado de Guanajuato, el cual tendrá autonomía técnica, de gestión y presupuestaria, en los términos que señala la Constitución Política para el Estado de Guanajuato y la Ley de Fiscalización Superior del Estado y demás ordenamientos jurídicos. Dicha función de fiscalización tiene como finalidad verificar y contribuir a un adecuado, responsable y legal ejercicio del gasto público. A partir de la creación de la Auditoria Superior del Estado de Guanajuato del Congreso del Estado, la fiscalización sobre el origen, empleo y aplicación de los recursos públicos que realizan los Poderes del Estado, los ayuntamientos, los organismos autónomos y las entidades de la administración pública paraestatal y paramunicipal y, en su caso, los particulares, se materializa y consolida con el sustento jurídico necesario. En el ejercicio de esta función técnica, resulta indispensable que la Auditoria Superior del Estado de Guanajuato del Congreso del Estado desarrolle con eficacia y eficiencia las atribuciones que tiene encomendadas. Por ello, en cumplimiento de tales atribuciones debe realizar actividades de planeación y ejecución de auditorías, de acuerdo a su programa anual y a las que determine el Congreso por acuerdo del Pleno conforme a lo dispuesto en los artículos 63 fracciones XVIII,XIX y XXVIII y 66 de la Constitución Política para el Estado. Con el actual esquema de fiscalización, resulta indispensable realizar acciones de supervisión en campo, visitas, inspecciones y verificaciones, elaboración y revisión de pliegos de observaciones,

34 formulación de observaciones y recomendaciones en relación a la gestión financiera de los sujetos de fiscalización, elaboración de dictámenes e informe de resultados, así como el puntual seguimiento respecto al cumplimiento de las recomendaciones formuladas por la Auditoria Superior del Estado de Guanajuato a los sujetos de fiscalización, coadyuvando de esta manera al cumplimiento de la tarea fundamental de vigilancia y fiscalización que la Constitución Política del Estado asigna al Poder Legislativo. La Auditoria Superior del Estado de Guanajuato del Congreso del Estado debe cumplir a cabalidad su encomienda, por ello en el Presupuesto de Egresos se contemplan las previsiones necesarias que se destinarán de manera directa a la función de fiscalización, como lo es el implementar un programa de profesionalización continua, fortaleciendo los esquemas de capacitación del personal que, en campo, materializa esta función, asimismo se contempla el dotar a estos servidores públicos de los recursos necesarios que les permitan desarrollar de forma adecuada y profesional la función de fiscalización. III. Función de Representación Las diputadas y diputados que integramos esta Sexagésima Tercera Legislatura reafirmamos nuestro compromiso de representar efectivamente el interés general en la toma de decisiones que corresponden al Poder Legislativo del Estado, considerando la integración efectiva de los diversos sectores de la sociedad, quienes nos han encomendado la trascendente misión de representar sus intereses dentro del Congreso del Estado y en general dentro del Poder Público de Guanajuato. Para el cumplimiento de esta función representativa, el Poder Legislativo debe contar con los recursos necesarios que coadyuven para que las Diputadas y los Diputados realicen sus acciones de gestión y representación social, ya sea en lo individual como al integrar las Comisiones Legislativas; teniendo a su alcance los requerimientos materiales y humanos que sean posibles para realizar su labor de manera eficaz y oportuna en beneficio de la población en general, pero invariablemente, estos recursos se aplicarán bajo los criterios de austeridad y racionalidad que nos hemos fijado. IV. Transparencia y acceso a la información pública Las relaciones entre el poder político y los ciudadanos reclaman la transparencia. Ésta es una exigencia legítima e incluso, necesaria para el buen funcionamiento del Estado; en donde el poder sea sujeto de control y éste se ejerza según las normas previamente establecidas. La delegación de poder de los ciudadanos a sus representantes presupone la posibilidad de conocer, valorar, y en su caso, sancionar su proceder. Esto es aplicable tanto para los representantes electos, cuya función es tomar decisiones políticas, como para los funcionarios, que deben llevar a la práctica tales decisiones. El principio de publicidad exige que el poder público sea controlable, y ha añadido que la forma de gobierno en la que el control pueda llevarse a cabo es la democracia; el Poder Legislativo del

35 Estado cumple con el citado principio, es así que en cumplimiento de las obligaciones que, en materia de transparencia, le imponen los distintos ordenamientos legales, atiende por conducto de la Unidad de Acceso a la Información Pública, los requerimientos ciudadanos en esta materia, transparentando el ejercicio de la función pública de las Diputadas y los Diputados, con la limitante que legalmente se encuentra establecida respecto a datos personales, información reservada o confidencial. Otro mecanismo legal a que se encuentra obligado el Poder Legislativo, Diputados y funcionarios, es el relativo a la presentación de sus respectivas declaraciones patrimoniales; todo ellos para dar cumplimiento a este mandato de preservar la legalidad, honestidad y transparencia con las que los servidores públicos deben ejercer la función pública a ellos encomendada por la sociedad. c) Ejercicio fiscal: De Enero a Diciembre de Y esta Información Financiera corresponde al Primer Trimestre de d) Régimen jurídico: Se encuentra inscrito en el Registro Federal de Contribuyentes bajo el régimen fiscal de Persona Moral con fines no lucrativos. e) Consideraciones fiscales del ente: Las contribuciones que está obligado es: Retenedor de Salarios, Retenedor de Honorarios, Retenedor por Arrendamiento, Contribuyente y Retenedor del Impuesto Cedular. f) Estructura organizacional básica. *Se anexa organigrama de la entidad. g) Fideicomisos, mandatos y análogos de los cuales es fideicomitente o fideicomisario. No Aplica. 5. Bases de Preparación de los Estados Financieros: a) El Poder Legislativo realiza los Estados Financieros y sus Notas de acuerdo a las disposiciones establecidas en la Ley General de Contabilidad Gubernamental, en la normatividad emitida por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC) así como a las leyes aplicables. El Poder Legislativo tiene implementado el sistema SIA, en el cual integró los procesos logísticos para una afectación contable y presupuestal en tiempo real. El sistema contable permite la generación periódica de los estados y la información financiera como es Información contable, presupuestaria, programática y alguna información complementaria.

36 b) La Contabilidad del Poder Legislativo se realiza con base acumulativa, registrando las operaciones y lo eventos económicos a valor histórico. La presente información Financiera emana de un Sistema de Contabilidad en el que se realiza conforme a lo establecido en la Ley General de Contabilidad Gubernamental y la normatividad emitida por el CONAC. c) El registro de las operaciones y la elaboración de los estados financieros del Poder Legislativo se encuentran sustentados técnicamente en los Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental. d) En el Poder Legislativo se aplica las disposiciones establecidas en la Ley General de Contabilidad Gubernamental, en los acuerdos del Consejo Estatal de Armonización Contable, así como la normatividad que está vigente. e) En el Poder Legislativo la base del devengado se lleva a partir del ejercicio del 2011 en el cual se implementó un sistema de contabilidad con lo que permitió contar con la información en tiempo real. 6. Políticas de Contabilidad Significativas: a) En el Poder Legislativo no se ha realizado ninguna actualización. b) Operaciones en el extranjero no realiza el Poder Legislativo. c) Inversiones en acciones de Compañías subsidiarias no consolidadas y asociadas no efectúa operaciones el Poder Legislativo. d) Inventarios y costo de lo vendido no aplican en el Poder Legislativo, lo que maneja es almacén para los materiales y suministros. e) Los beneficios a los empleados están estipulados en las leyes locales, en el Estatuto del Servicio Civil de Carrera de los Servidores Públicos del Poder Legislativo así como en los Lineamientos Generales de Racionalidad, Austeridad y Disciplina Presupuestal del Poder Legislativo. f) En el Poder Legislativo se autorizó en el Ejercicio del 2013 la creación de una Provisión para Pasivos Laborales, el cual se ha ido actualizando cada ejercicio, por lo que en este ejercicio 2015 también hubo la actualización del saldo del pasivo laboral con el importe de lo devengado en el ejercicio, de acuerdo a lo establecido en los lineamientos y lo autorizado por la Comisión de Administración. g) El Poder Legislativo hasta este primer trimestre de 2016 no ha creado alguna reserva. h) El Poder Legislativo durante este primer trimestre no ha registrado cambios en políticas contables ni correcciones de errores a la información financiera, se ha apegado a la normatividad emitida por el CONAC.

37 i) Las Reclasificaciones que se realizan son derivadas y de acuerdo a la normatividad establecida por el CONAC. j) La depuración y cancelación de los saldos son de acuerdo a la normatividad que emita el CONAC. En este primer trimestre se llevó a cabo la depuración de saldos de cuentas por cobrar y pagar en base al acuerdo emitido por la Comisión de Administración. 7. Posición en Moneda Extranjera y Protección por Riesgo Cambiario: a) Activos en moneda extranjera no tiene el Poder Legislativo. b) En el Poder Legislativo no tiene Pasivos en moneda extranjera c) Posición en moneda extranjera no aplica en el Poder Legislativo. d) Tipo de cambio no aplica en el Poder Legislativo e) Equivalente en moneda nacional no aplica en el Poder Legislativo 8. Reporte Analítico del Activo: a) El Poder Legislativo aplicó los criterios establecidos por el CONAC para la depreciación, así como los criterios para determinar la vida útil y los porcentajes de depreciación recomendados en los lineamientos. Clase de Activo Fijo Tasa Depreciación Anual Muebles de Oficina y Estanteria 10% Muebles, excepto de Oficina y Estanteria 10% Equipo de Cómputo y de Tecnologías de la Información 33.33% Otros Mobiliarios y Equipos de Administración 10% Equipos y Aparatos Audiovisuales 10% Automóviles y Equipo Terrestre 20% Equipo de Comunicación y Telecomunicación 10% Equipo de Generación y Distribución de Energía Eléctrica 33.33% Herramientas y Máquinas -Herramienta 10% Otros Equipos 10% Otros Bienes Artísticos, Culturales y Científicos 10% b) El Poder Legislativo se encuentra en proceso de establecer las normas particulares en el tema de los activos, al amparo de las reglas generales y especificas emitidas por el CONAC.

38 c) En el caso del Congreso, los gastos originados por la construcción del Nuevo Palacio Legislativo se encuentran registrados en la cuenta contable de Construcción en Proceso, una vez concretada la obra señalada se capitalizará y registrará en la cuenta contable de Edificios. d) No existen riesgos en las Inversiones Financieras, debido a que se tienen en papel gubernamental. e) Valor activado en el ejercicio de los bienes construidos por el Poder Legislativo, en el caso del Congreso, los gastos originados por la construcción del Nuevo Palacio Legislativo se encuentran registrados en la cuenta contable de Construcción en Proceso, una vez concretada la obra señalada se capitalizará y registrará en la cuenta contable de Edificios. Y en el caso del edificio que ocupa la Auditoria Superior del Estado de Guanajuato se encuentra con un valor de $26 100, (Veintiséis millones cien mil pesos 00/100 M.N.) f) Respecto a otras circunstancias de carácter significativo que afecten el activo, tales como bienes en garantía, señalados en embargos, litigios, títulos de inversiones entregados en garantías, baja significativa del valor de inversiones financieras, etc en el Poder Legislativo se tiene como garantía el contrato de apertura de crédito con garantía hipotecaria celebrado con el ISSEG. g) Desmantelamiento de Activos, procedimientos, implicaciones, efectos contables en el trimestre no se efectuaron. h) Administración de activos se considera en la contratación de inversiones que siempre sea en papel gubernamental para que no haya riesgo. Principales variaciones en el activo: a) Inversiones en valores no aplica. b) Patrimonio de Organismos descentralizados de Control Presupuestario Indirecto en el Poder Legislativo no aplica. c) En el Poder Legislativo no se cuenta con Inversiones en empresas de participación mayoritaria d) El Poder Legislativo no tiene Inversiones en empresas de participación minoritaria e) El Poder Legislativo no tiene Patrimonio de organismos descentralizados de control presupuestario directo. 9. Fideicomisos, Mandatos y Análogos: a) En el Poder Legislativo no tiene Fideicomisos.

39 b) En el Poder Legislativo no aplica Enlistar los de mayor monto de disponibilidad, relacionando aquéllos que conforman el 80% de las disponibilidades ya que no tiene fideicomisos 10. Reporte de la Recaudación: a) Los ingresos obtenidos y recaudados por el Poder Legislativo están contenidos en la Ley de Presupuesto General de Egresos del Estado de Guanajuato para el ejercicio fiscal Adicionalmente registra ingresos por concepto de rendimientos financieros de sus cuentas bancarias y sus inversiones, así como ingresos por conceptos extraordinarios, los cuales se detallan en las notas de desglose. b) Proyección de la recaudación e ingresos en el mediano plazo No Aplica. 11. Información sobre la Deuda y el Reporte Analítico de la Deuda: a) Al Poder Legislativo se le autorizó la contratación de un empréstito con el Instituto de Seguridad Social del Estado de Guanajuato, en el cual la información se encuentra contenida en la Nota de Desglose ESF-15, cabe mencionar que este crédito autorizado no es una Deuda Pública, si no es un Financiamiento Interno. b) La Información del crédito autorizado se encuentra en la Nota de Desglose ESF Calificaciones otorgadas: En el Poder Legislativo el crédito que se tiene es un Financiamiento Interno por lo tanto no aplica la calificación crediticia. 13. Proceso de Mejora: a) Respecto a las Políticas de Control Interno se encuentran dentro de los Lineamientos Generales de Racionalidad, Austeridad y Disciplina Presupuestal, los cuales son aprobados por la Comisión de Administración, así como algunos otros lineamientos que regulan el recurso de los Diputados(as), Grupos y Representaciones parlamentarias. b) Estas se encuentran reflejadas en la información de indicadores de resultados. 14. Información por Segmentos: Ninguna para el periodo que se reporta.

40 15. Eventos Posteriores al Cierre: No se reporta alguno para el periodo que se informa 16. Partes Relacionadas: No Aplica para este trimestre las partes relacionadas en el Poder Legislativo. 17. Responsabilidad Sobre la Presentación Razonable de la Información Contable: Los Estados Financieros se encuentran firmados en cada página del mismo así como también está incluida al final la leyenda: Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor.