Guía de Usuario de las Estadísticas

Transcripción

1 Guía de Usuario de las Estadísticas (Sección Sistema Financiero) La presente guía tiene como objetivo familiarizar al usuario con la sección Sistema Financiero de las estadísticas del portal de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS). El contenido de esta sección ha sido construido sobre la base de la información remitida por las entidades supervisadas a través de diversos anexos y reportes que forman parte del Manual de Contabilidad. Dentro de la sección Estadísticas del Sistema Financiero se encuentra la presente Guía de usuario así como el Glosario de términos de las estadísticas del sistema financiero. Esta sección está organizada de la siguiente manera: Reportes del Sistema Financiero, Información por Tipo de Institución Financiera e Información Histórica. Guía de usuario y Glosario de términos de las estadísticas del Sistema Financiero. I. Reportes del Sistema Financiero Esta subsección contiene información agregada del Sistema Financiero, y de las agrupaciones que la conforman. La Presentación del Sistema Financiero se publica trimestralmente desde setiembre 2015, y muestra información agregada del Sistema Financiero, que considera a los subsistemas de Banca Múltiple, Empresas Financieras, Cajas Municipales, Cajas Rurales y Edpymes. En esta presentación se muestra gráficamente la evolución de créditos y depósitos por moneda y adeudos. A nivel de Banca Múltiple, se presenta los principales indicadores de liquidez, calidad de cartera, provisiones, capital y rentabilidad. 1

2 La Evolución del Sistema Financiero se publica trimestralmente desde setiembre 2008 y presenta la evolución de variables relevantes en el Sistema Financiero, tales como número de empresas, activos, créditos y depósitos. A nivel de agrupación, es decir, Banca Múltiple, Empresas Financieras, e Instituciones Microfinancieras No Bancarias (Cajas Municipales, Cajas Rurales y Edpymes), se muestra la evolución de los créditos, depósitos, adeudos, y de los principales indicadores como los de solvencia, calidad de cartera, liquidez, eficiencia y gestión, así como los de rentabilidad. La Carpeta de Información del Sistema Financiero se publica mensualmente desde diciembre 2007; brinda información histórica de las principales cuentas del Balance y de los indicadores financieros relevantes a nivel agregado. Las variables de la carpeta se presentan tanto a nivel Sistema Financiero como para los subsistemas que lo conforman, es decir Banca Múltiple, Empresas Financieras, Cajas Municipales, Cajas Rurales, Edpymes, Empresas de Arrendamiento Financiero y entidades estatales (Banco de la Nación y Agrobanco). De esta manera, la carpeta contiene información del saldo de activos, de créditos y de depósitos, los dos últimos desagregados por tipo de operación y moneda; de indicadores como el ratio de morosidad y cobertura de créditos con provisiones, así como la dolarización de créditos y depósitos. Asimismo, presenta información estadística referida a deudores, a la distribución de créditos por sectores económicos y a la distribución geográfica de créditos y depósitos. El Reporte de Indicadores de Inclusión Financiera se publica semestralmente desde diciembre 2010; presenta información del Sistema Financiero, de Seguros, y de Pensiones que mide la situación de la inclusión financiera en el país. Como parte del Sistema Financiero se incluye a la Banca Múltiple, Empresas Financieras, Cajas Municipales, Cajas Rurales, Edpymes, Empresas de Arrendamiento Financiero, entidades estatales (Banco de la Nación y Agrobanco), Administradoras Hipotecarias y Empresas de Factoring. Después de presentar indicadores de Profundidad Financiera, el reporte presenta indicadores de Alcance del Sistema Financiero (acceso, uso y profundidad del alcance de los servicios financieros), y una Comparación Internacional de indicadores de profundidad y de inclusión financiera. En relación al Sistema de Seguros, se muestra información sobre los principales indicadores de cobertura de seguros como primas de seguro, número de asegurados y seguros por ramo. Mientras que la información del Sistema de Pensiones presenta los principales indicadores de cobertura de este sistema, como el número de afiliados, afiliados activos y cotizantes tanto del Sistema Nacional de Pensiones (SNP) como del Sistema Privado de Pensiones (SPP), e información desagregada por departamento y género. II. Información por Tipo de Institución Financiera Esta subsección contiene información desagregada, generalmente de periodicidad mensual, a nivel de Banca Múltiple, Empresas Financieras, Cajas Municipales, Cajas Rurales, Edpymes, Entidades estatales y Otras empresas supervisadas. La información de la Banca Múltiple, Empresas Financieras, Cajas Municipales, Cajas Rurales y Edpymes, por lo general se publica mensualmente, según el siguiente detalle: 2

3 Cuadro BM EF CM CR ED Información Créditos Directos por Sector ene-98 ene-98 jun-02 jun-02 jun-02 Económico Créditos Directos y Depósitos por Zona Geográfica Depósitos según Escala de Montos ene-98 ene-01 ene-01 ene-98 oct-10 jun-02 jun-02 Información disponible desde junio de 2002 para las Edpymes. Contratos de Arrendamiento Financiero por Sector Económico y T ipo de Bien Número de Personal ene-98 ene-98 jul-99 dic-00 dic-00 ene-01 Estados Financieros Balance General y Estado de Ganancias y Pérdidas Indicadores Indicadores Financieros ene-98 ene-98 ene-98 ene-98 mar-99 ene-98 ene-98 dic-99 dic-99 dic-99 Requerimiento de Patrimonio Efectivo y Ratio de Capital Global Riesgo Crediticio Activos y Contingentes Ponderados por Riesgo de Crédito Créditos Directos según Situación ene-01 ene-01 jul-09 jul-09 jul-09 ene-98 ene-98 dic-01 dic-01 dic-01 ene-98 jun-02 jun-02 jun-02 3

4 Cuadro BM EF CM CR ED Riesgo Crediticio Créditos Directos según T ipo de Crédito y Situación ene-01 ene-01 ene-01 ene-01 Estructura de Créditos Directos e Indirectos según Categoría de Riesgo del Deudor Estructura de Créditos Directos e Indirectos por T ipo de Crédito y Categoría de Riesgo del Deudor Créditos Directos por T ipo, Modalidad y Moneda Morosidad por tipo de crédito y modalidad Ratios de Morosidad según días de incumplimiento Créditos por T ipo de Garantía ene-98 oct-00 jun-02 jun-02 jun-02 ene-00 oct-04 oct-04 oct-04 jun-08 jun-08 oct-10 may-09 may-09 may-09 dic-04 abr-08 oct-05 oct-05 oct-05 jun-08 ago-08 ago-08 ago-08 Créditos a Actividades Empresariales por Sector Económico Flujo de Créditos Castigados por Tipo de Crédito (frecuencia trimestral) Riesgo de Liquidez Ratios de Liquidez dic-09 dic-09 dic-09 dic-09 dic-09 ene-01 ene-01 may-09 may-09 Movimiento de los Depósitos ene-98 ene-98 jun-02 jun-02 Depósitos del Público por T ipo de Depósito y Plazo Riesgo de Mercado Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo de Mercado Posición Global en Moneda Extranjera Operaciones Forward en Moneda Extranjera Operaciones Swaps dic-01 ene-01 ene-01 jul-14 jul-14 jul-14 jul-09 jul-09 jul-14 jul-14 jul-14 ene-01 mar-10 4

5 Cuadro BM EF CM CR ED Riesgo Operacional Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo Operacional jun-11 jun-11 jun-11 jun-11 jun-11 Estructura de las Principales Cuentas Estructura del Activo Estructura de los Créditos Directos por Modalidad Estructura de los Créditos Directos por T ipo y Modalidad Estructura de los Créditos Indirectos ene-01 ene-01 jul-10 jul-10 jul-10 oct-10 may-09 may-09 may-09 ene-98 may-09 may-09 may-09 Estructura del Pasivo Estructura de los Depósitos por T ipo ene-01 ago-08 ago-08 Estructura de los Adeudos y Obligaciones Financieras Estructura del Patrimonio Efectivo jun-98 ene-01 ene-01 ene-01 dic-09 dic-09 jul-10 jul-10 jul-10 Estructura de los Ingresos Financieros Estructura de los Gastos Financieros oct-10 oct-10 ago-08 ago-08 ago-08 Estructura de los Gastos de Administración Estructura de Fideicomisos y Comisiones de Confianza Alcance y Participación de Mercado Ranking de Créditos, Depósitos y Patrimonio Ranking de Créditos Directos por T ipo jun-08 may-09 may-09 may-09 5

6 Cuadro BM EF CM CR ED Alcance y Participación de Mercado Ranking de Créditos Directos por Modalidad de Operación ene-98 jul-10 jul-10 jul-10 Ranking de Depósitos por T ipo ene-98 ago-08 ago-08 Distribución de Oficinas por Zona Geográfica Cajeros corresponsales y automáticos (fecuencia trimestral) Créditos Directos y Depósitos por Oficinas Estructura de los Créditos Directos por Departamento ene-98 ene-98 dic-00 dic-00 ene-01 jun-08 jun-08 jun-08 jun-08 dic-14 ene-04 oct-04 oct-04 oct-04 oct-04 Estructura de los Depósitos por Departamento ene-01 ene-01 Depósitos por T ipo y Persona may-09 may-09 may-09 may-09 Número de Depositantes por T ipo de Depósito Número de T arjetas de Débito may-09 may-09 may-09 may-09 sep-10 sep-10 jun-08 jun-08 jun-08 Número de Deudores según T ipo de Crédito mar-99 mar-99 mar-02 mar-02 mar-02 Número de T arjetas de Crédito por T ipo jun-08 jun-08 Nuevos Créditos Hipotecarios para Vivienda Nuevos Créditos a Principales Sectores Económicos sep-08 sep-08 may-09 may-09 jul-10 jul-10 jul-10 jul-10 6

7 En el caso de las Entidades Estatales, con excepción del número de cajeros automáticos y corresponsales que tiene periodicidad trimestral, la información restante se publica mensualmente: Variable Banco de la Nación Cofide Agrobanco Fondo Mivivienda Estados Financieros Balance General y Estado de Ganancias y Pérdidas Indicadores jul-99 jul-99 Indicadores Financieros Riesgo Crediticio jul-02 jun-08 jun-08 jun-08 mar-06 Créditos de consumo según situación jun-08 Estructura de las Principales Cuentas Estructura de Fideicomisos y Comisiones de Confianza jun-08 jun-08 jun-08 Alcance y Participación de Mercado Créditos Directos y Depósitos por Oficinas ene-11 Cajeros corresponsales y automáticos (frecuencia trimestral) mar-13 Dentro de Otras Empresas Supervisadas, se presenta mensualmente información de Empresas de Arrendamiento Financiero : Variable Información de las Empresas de Arrendamiento Financiero Contratos de Arrendamiento Financiero por Sector Económico y Tipo de Bien Estados Financieros por Empresa de Arrendamiento Financiero Balance General y Estado de Ganancias y Pérdidas Indicadores de las Empresas de Arrendamiento Financiero Indicadores Financieros Riesgo Crediticio Estructura de los Créditos Directos según Situación Estructura de los Créditos Directos y Contingentes según Categoría de Riesgo Contratos de Arrendamiento Financiero por Sector Económico Contratos de Arrendamiento Financiero según T ipo de Bien Estructura de las Principales Cuentas Estructura del Activo Estructura del Pasivo Estructura de los Ingresos Financieros Estructura de los Gastos de Administración Estructura de los Gastos Financieros Disponible desde jul-99 ene-98 oct-10 7

8 Para el resto de Otras Empresas Supervisadas, se publica mensualmente los Estados Financieros de Empresas Afianzadoras y de Garantías (desde ene-02), Empresas de Servicios Fiduciarios (desde feb-03), Empresas Administradoras Hipotecarias (desde abr-09), Empresas de Factoring (desde mar-09) y Almacenes Generales de Depósito (desde oct-05). En el caso de las Empresas de Servicios Fiduciarios, también se presenta el cuadro estadístico Activos, Pasivos e Ingresos por Fideicomisos, con periodicidad mensual desde jun-08. Para las Empresas de Transferencia de Fondos, se publica trimestralmente Información general desde dic-01 y para la Cooperativa supervisada por la SBS, trimestralmente la Información financiera desde dic-05. III. Información Histórica Esta subsección consolida información de varios periodos en tres productos estadísticos: Aplicativo Series Estadísticas, Estados Financieros Históricos y Compendio Estadístico de Banca ( ). El Aplicativo Series Estadísticas contiene información histórica de los principales indicadores y variables del Sistema Financiero, Sistema de Seguros y Sistema Privado de Pensiones. También se pone a disposición el aplicativo para consultas de Tasas de Interés y de Tipo de Cambio. Para mayor detalle, ver Guías de Usuario de cada Serie. Los Estados Financieros Históricos muestran los Estados financieros disponibles desde 1993 para la Banca Múltiple y Empresas Financieras; desde 1994 para Cajas Municipales y Cajas Rurales; y desde 1997 para las Edpymes. 8

9 Dentro del Compendio Estadístico de Banca, se presenta los cuadros consolidados desde 1980 hasta 2000, según el siguiente detalle: Información Estadísticas Banca Comercial Banca de Fomento Banca Estatal Adicionalmente, se incluye las Notas Metodológicas asociadas al Compendio Estadístico. Balance General Estado de Ganancias y Pérdidas Indicadores 9