Conferencia de Resultados Consolidados 3T-2015

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1 Conferencia de Resultados Consolidados 3T-2015 NIIF Relación con el Inversionista Diciembre 15, 2015 El Reconocimiento Emisores IR otorgado por la Bolsa de Valores de Colombia S.A. no es una certificación sobre la bondad de los valores inscritos ni sobre la solvencia del emisor.

2 2 Aviso Legal Banco de Bogotá es emisor en Colombia. Como institución financiera, el Banco, al igual que sus subsidiarias financieras, está sujeto a inspección y vigilancia por parte de la Superintendencia Financiera de Colombia. Como emisor de valores en Colombia, Banco de Bogotá está obligado a cumplir con el reporte de información periódica y con las normas sobre gobierno corporativo. En el año 2009, el Congreso de la República de Colombia aprobó la Ley 1314 estableciendo la implementación de las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) en Colombia. Como resultado, desde enero 1 de 2015, las entidades financieras y los emisores de valores en Colombia, como el Banco de Bogotá, deben preparar sus estados financieros de conformidad, con las NIIF, con algunas excepciones establecidas bajo la regulación aplicable. Los Estados Financieros Consolidados del Banco han sido preparados de acuerdo con las Normas de Contabilidad de Información Financiera aceptadas en Colombia que incluyen: Las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), incluidas en el anexo a los Decretos 3023 de 2013 y 2267 de 2014 emitidos por el Gobierno Nacional. La implementación parcial de las Normas Internacionales de Información Financiera para entidades de interés público, como son los bancos, fue requerida en el Decreto No emitido por el Gobierno Nacional en diciembre de Las cifras en NIIF que aplicó el Banco tienen las siguientes excepciones: i) la causación del impuesto a la riqueza en forma anual y ii) el reconocimiento en resultados de las provisiones de cartera. En el impuesto al patrimonio el Banco tomó la opción de llevarlo con cargo a reservas patrimoniales, de acuerdo con lo permitido por la Ley 1739 de diciembre de En cuanto a las provisiones de cartera, el Banco, con base en indicaciones de la Superintendencia Financiera de Colombia, ha llevado al Estado de Resultados las provisiones de cartera calculadas bajo el método de pérdida esperada, afectando el patrimonio por las diferencias entre las provisiones por pérdida esperada y por pérdida incurrida. Este reporte está preparado con estados financieros auditados para Junio de 2015 y no auditados para el trimestre julio-septiembre La metodología para el cálculo de los indicadores tales como el ROAA y el ROAE, entre otros, están explicadas en la medida en que sea requerido a lo largo de este reporte. Este reporte puede incluir declaraciones a futuro, cuyos resultados pueden variar de aquellos incluidos en este reporte como consecuencia de la modificación de las circunstancias actuales en general, condiciones económicas y de negocio, cambios en la tasa de interés y en la tasa de cambio y otros factores de riesgo. Los destinatarios de este documento son responsables de la evaluación y del uso de la información suministrada por este medio. Banco de Bogotá no tiene ni tendrá la obligación de actualizar la información contenida en este documento y no será responsable de las decisiones que tomen los inversionistas con base en este documento. El contenido de este documento no pretende revelar información completa del Banco de Bogotá o cualquiera de sus subsidiarias. En este documento nos referimos a Trillones como Millones de Millones y a Billones como Miles de Millones.

3 3 Principales Hechos (1/2) Desempeño del Banco de Bogotá en el 3T2015: a) Todas las cifras incluidas en esta presentación corresponden a cifras bajo NIIF, según estándares aplicables en Colombia, auditadas para Junio de 2015 y no auditadas para el período julio-septiembre de b) El Banco realizó su primer cierre de ejercicio en NIIF al finalizar junio de 2015, para lo cual auditó y sometió a aprobación de la Asamblea de Accionistas sus EEFF consolidados, según los estándares aplicables en Colombia. Por lo anterior, las cifras del segundo trimestre de 2015 bajo NIIF, publicadas anteriormente, han sido revisadas y ajustadas. c) Los Activos Consolidados, COP trillones, crecen 31.3% anualmente y 10.9% trimestralmente. d) La Cartera Bruta, COP 93.2 trillones, creció 39.8% anualmente y 12.0% trimestralmente. e) La calidad de cartera, medida como cartera vencida mayor a 30 días, mejora a 2.3% frente al 2.4% del 2T2015 y 2.5% del 3T2014. f) El costo de riesgo neto es de 1.5%, mejorando frente al 1.6% del 3T2014 y del 2T2015. g) Los depósitos representan el 72.5% del fondeo. Crecen 25.7% Vs 3T2014 y 9.0% Vs 2T2015. h) La relación de capital regulatorio se ubica en 10.04% a septiembre 30 de i) El Margen Neto de Interés de cartera es de 6.0%, frente a 6.1% tanto en el 3T2014 como en el 2T2015. j) El Margen Neto de Interés de inversiones de renta fija, disminuye a -0.3% Vs 0.8% en el 2T2015. k) Como resultado, el Margen Neto de Interés total disminuye a 4.9%, desde el 5.3% del 3T2014 y el 5.1% del 2T2015.

4 4 Principales Hechos (2/2) l) Los indicadores de eficiencia en el 3T2015, son: Relación de costos a ingresos es de 50.0%, frente a 45.0% en el 3T2014 y 44.3% en el 2T2015. La relación de gastos operacionales a activo promedio es de 3.5%, frente a 3.3% en el 3T2014 y 3.4% en el 2T2015. m) La Utilidad Neta fue de COP 424 billones en 3T2015, superior en 24.1% frente al 3T2014. n) La rentabilidad sobre el patrimonio en el 3T2015 fue de 14.3% y la rentabilidad sobre el activo fue de 1.6%. o) La devaluación anual y trimestral del peso colombiano frente al dólar, para el fin del período a Septiembre 30 de 2015, fue de 52.7% y de 18.8%, respectivamente. En esta presentación, para el cálculo del crecimiento excluyendo el efecto de la devaluación del peso colombiano se utiliza la tasa de cambio a septiembre 30 de 2015 (COP 3,086.75).

5 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre USD Millones ene-14 mar-14 may-14 jul-14 sep-14 nov-14 ene-15 mar-15 may-15 jul-15 sep-15 nov-15 Visión Macroeconómica: Colombia (1/3) 10% 8% 6% 4% 2% Crecimiento del PIB (Var.% anual, trimestral) Var.% trimestral Var.% anual 3.2% Expectativas de Crecimiento del PIB (Var.% anual) 0% -2% sep-06 sep-09 sep-12 sep-15 Fuente: DANE. Fuente: Consenso Bloomberg E 2016E 2.90 Desempleo Nacional (%) Balance en Cuenta Corriente de la Balanza de Pagos 14.0% 13.0% 6, % 12.0% 11.0% 10.0% 9.0% 8.0% 7.0% 9.0% 8.9% 8.2% 7.9% 7.8% 5,000 4,000 3,000 2,000 1, % -4.4% -4.3% -5.0% -7.2% -6.5% -6.4% -1.0% -2.0% -3.0% -4.0% -5.0% -6.0% -7.0% 0 dic-13 mar-14 jun-14 sep-14 dic-14 mar-15 jun % Fuente: DANE Exportaciones Importaciones Déficit Cuenta Corriente / GDP Fuente: Banco de la República, DANE. 5

6 nov-11 feb-12 may-12 ago-12 nov-12 feb-13 may-13 ago-13 nov-13 feb-14 may-14 ago-14 nov-14 feb-15 may-15 ago-15 nov-15 Visión Macroeconómica: Colombia (2/3) Inflación (Var.% anual) Fuente: DANE. Inflación Anual Rango Política Monetaria del Banco Central Crec. Real PIB Inflación Tasa Banco república 6% 6.6% 6.39% 4.75% 5.50% 4% 3.2% 2% 0% Q15 2Q15 3Q15 Oct-15 Nov-15 DTF y Tasa de interés del Banco Central (%) 6.0% 5.5% 5.50% 5.0% 5.14% 4.5% 4.0% 3.5% 3.0% 2.5% Tasa Banco de la República DTF (1) 2.0% ene-14 may-14 sep-14 ene-15 may-15 sep-15 Fuente: DANE. Banco de la República. (1) DTF de fin del período. Fuente: Banco de la República. 6

7 7 Visión Macroeconómica: Colombia (3/3) Peso Colombiano Vs WTI (US$/Barril) Peso vs. Monedas de Mercados Emergentes 3,400 3,200 3,000 2,800 2,600 2,400 2,200 2,000 1,800 ene-14 may-14 sep-14 ene-15 may-15 sep-15 $3, USD dic-15 Tasa de cambio (USD/COP) Petróleo WTI (USD por barril) Fuente: Bloomberg Fuente: Bloomberg. (100=Dic. 31/2013). Tasa de cambio (USD/COP) 3T14 2T15 3T15 3T15 vs. 2T15 3T15 vs. 3T14 Promedio 1, , , % 53.93% Fin de Período 2, , , % 52.66%

8 Visión Macroeconómica: América Central (1/2) Crecimiento PIB Real (%) Tasas de Interés de Bancos Centrales E ES HO CR GU CENAM NI PA Fuente: FMI 10 Costa Rica Guatemala Honduras oct.-10 oct.-11 oct.-12 oct.-13 oct.-14 oct.-15 Fuente: FMI Importaciones de Petróleo & Gas / Importaciones Totales (%) 17.0% 20.5% 12.3% 16.6% 17.9% 21.2% 14.5% Central Centro America América (1) Panama Costa Rica El Salvador Guatemala Honduras Nicaragua (1) Corresponde a 2013 dado que cifras del 2014 no están disponibles. Fuente: SECMCA, Bancos Centrales 8

9 mar-09 ago-09 ene-10 jun-10 nov-10 abr-11 sep-11 feb-12 jul-12 dic-12 may-13 oct-13 mar-14 ago-14 ene-15 jun-15 nov-15 9 Visión Macroeconómica: América Central (2/2) Inflación 5.9 Oct GU HO ES NI CR PA CA CO Tipos de cambio Índice (Ene2009=100)

10 (1) Operación foránea refleja las operaciones de BAC Credomatic en Centroamérica. (2) Incluye Banco de Bogotá Individual, Corficolombiana, Porvenir, Fidubogotá, Almaviva, Casa de Bolsa, Banco de Bogotá Panamá, Finance, Ficentro y Megalínea (3) Otros Activos: Efectivo y Depósitos en Bancos Centrales, Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta, Inversiones en Compañías asociadas, Activos Tangibles, Activos Intangibles, Activos por Impuesto de Renta, Otras Cuentas por Cobrar, Instrumentos Derivativos de Cobertura y Otros Activos 10 Estructura del Balance Consolidado Total Activos (Trillones COP) 3T15/3T14: 31.3% 3T15/2T15: 10.9% Crec. excluyendo devaluación del COP 3T15/3T14: 14.4% 3T15/2T15: 4.3% Composición del Activo 29.4% Operación Foránea (1) 32.7% 26.0% Operación Foránea (1) 37.7% 26.1% Operación Foránea (1) 40.6% 1.9% 11.5% 57.3% Operación En Colombia 67.3% (2) 1.5% 12.0% 60.5% 1.5% Operación En Colombia 62.3% (2) 11.2% 61.1% Operación En Colombia 59.4% (2) Cartera y Leasing Financiero, Neto Inversiones Renta Fija Inversiones Renta Variable Otros Activos (3)

11 Estructura del Balance Colombia (1) Total Activos (Trillones COP) T15/3T14: 15.9% 3T15/2T15: 5.7% % Composición del Activo 30.0% 25.2% 25.8% 2.8% 12.0% 55.2% 2.4% 13.3% 59.1% 2.5% 13.0% 58.7% Cartera y Leasing Financiero, Neto Inversiones Renta Fija Inversiones Renta Variable Otros Activos (2) (1) Incluye Banco de Bogotá Individual, Corficolombiana, Porvenir, Fidubogotá, Almaviva, Casa de Bolsa, Banco de Bogotá Panamá, Finance, Ficentro y Megalínea. (2) Otros Activos: Efectivo y Depósitos en Bancos Centrales, Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta, Inversiones en Compañías asociadas, Activos Tangibles, Activos Intangibles, Activos por Impuesto de Renta, Otras Cuentas por Cobrar, Instrumentos Derivativos de Cobertura y Otros Activos 11

12 Estructura del Balance Centroamérica (1) Total Activos (Trillones COP) Crec. excluyendo devaluación del COP 3T15/3T14: 6.8% 3T15/3T14: 63.0% 3T15/2T15: 0.6% 3T15/2T15: 19.4% Composición del Activo 28.1% 27.4% 26.6% 10.3% 61.5% 9.9% 62.7% 8.7% 64.8% Cartera y Leasing Financiero, Neto Inversiones Renta Fija Otros Activos (2) (1) Operación foránea refleja las operaciones de BAC Credomatic en Centroamérica. (2) Otros Activos: Efectivo y Depósitos en Bancos Centrales, Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta, Inversiones en Compañías asociadas, Activos Tangibles, Activos Intangibles, Activos por Impuesto de Renta, Otras Cuentas por Cobrar, Instrumentos Derivativos de Cobertura y Otros Activos 12

13 Distribución del Portafolio de Cartera por Segmento de Negocio - Consolidado 13 Portafolio de Cartera Bruta (COP Trillones) 3T15/3T14: 39.8% T15/2T15: 12.0% Crec. excluyendo devaluación del COP T15/3T14: 18.1% 3T15/2T15: 4.4% % 23.8% 0.5% Distribución del Portafolio de Cartera (COP Trillones) % 24.1% % 0.4% 10.9% 24.5% Microcrédito Hipotecaria Crec. (%) 3T15/3T14 8.7% 58.7% Crec. excluyendo devaluación del COP 3T15/3T14 8.7% 11.7% 66.1% 65.2% 64.2% Consumo Comercial 44.2% 35.7% 13.8% 21.1%

14 Distribución del Portafolio de Cartera por Segmento de Negocio Banco Individual en Colombia Portafolio de Cartera Bruta (COP Trillones) 3T15/3T14: 20.0% 3T15/2T15: 5.1% Distribución del Portafolio de Cartera (COP Trillones) Crec. (%) 3T15/3T % Microcrédito 18.9% 3.1% Hipotecaria % 0.8% Microcrédito 3.6% Hipotecaria % 0.8% Microcrédito 3.7% Hipotecaria Microcrédito Hipotecaria 8.7% 44.2% 77.2% 77.6% 64.2% 77.9% Consumo Comercial 12.4% 21.0% 14

15 Distribución del Portafolio de Cartera por Segmento de Negocio Centroamérica (1) Portafolio de Cartera Bruta (COP Trillones) Crec. excluyendo devaluación del COP 3T15/3T14: 71.3% 3T15/2T15: 23.4% 3T15/3T14: 12.2% 3T15/2T15: 3.9% Distribución del Portafolio de Cartera (COP Trillones) 39.7 Crec. (%) 3T15/3T14 Crec. excluyendo devaluación del COP 3T15/3T % 34.6% 43.3% % 35.6% 43.1% 20.9% 35.4% 43.7% 43.7% Hipotecaria Consumo Comercial 62.8% 74.8% 72.9% 6.6% 14.5% 13.2% (1) Operación foránea refleja las operaciones de BAC Credomatic en Centroamérica. 15

16 Calidad del Portafolio de Cartera (1/5) Consolidado Cartera Vencida > 30 días / Cartera Bruta Cartera Improductiva (1) / Cartera Bruta Cartera Vencida > 30 días / Cartera Bruta Cartera Improductiva / Cartera Bruta Costo de Riesgo (2) Gasto de Provisiones, Neto / Cartera Promedio Gasto de Provisiones / Cartera Promedio 2.5% 2.4% 2.3% 1.8% 1.7% 1.6% 1.6% 1.6% 1.5% 1.7% 1.7% 1.6% Castigos (2) / Promedio de Cartera Improductiva Cubrimiento Provisiones / Cartera Vencida > 30 días Castigos / Cartera Improductiva Promedio Provisiones / Cartera Improductiva 0.79x 0.71x 0.98x 1.34x 1.27x 1.28x 0.93x 0.89x 0.88x Provisiones/ Cartera Bruta 2.3% 2.1% 2.1% (1) Cartera Improductiva: microcrédito con mora de 31 o más días, crédito hipotecario y de consumo con mora de 61 o más días, crédito comercial con mora de 91 o más días. (2) Anualizado. 16

17 Calidad del Portafolio de Cartera (2/5) - Banco Individual en Colombia Cartera Vencida > 30 días / Cartera Bruta Cartera Improductiva (1) / Cartera Bruta Costo de Riesgo (2) Cartera Vencida > 30 días / Cartera Bruta Cartera Improductiva / Cartera Bruta Gasto de Provisiones, Neto / Cartera Promedio Gasto de Provisiones / Cartera Promedio 2.4% 2.4% 2.3% 1.6% 1.8% 1.7% 1.8% 1.8% 1.7% 1.4% 1.6% 1.5% Castigos (2) / Promedio de Cartera Improductiva Castigos / Cartera Improductiva Promedio Cubrimiento Provisiones / Cartera Vencida > 30 días Provisiones / Cartera Improductiva 1.56x 1.52x 1.57x 0.70x 0.54x 0.69x 1.17x 1.14x 1.14x Provisiones/ Cartera Bruta 2.8% 2.7% 2.7% (1) Cartera Improductiva: microcrédito con mora de 31 o más días, crédito hipotecario y de consumo con mora de 61 o más días, crédito comercial con mora de 91 o más días. (2) Anualizado. 17

18 Calidad del Portafolio de Cartera (3/5) Centroamérica Cartera Vencida > 30 días / Cartera Bruta Cartera Improductiva (1) / Cartera Bruta Cartera Vencida > 30 días / Cartera Bruta Cartera Improductiva / Cartera Bruta Costo de Riesgo (2) Gasto de Provisiones Neto / Cartera Promedio Gasto de Provisiones / Cartera Promedio 2.5% 2.3% 2.2% 1.7% 1.5% 1.6% 1.7% 1.5% 1.6% 1.6% 1.4% 1.4% Castigos (2) / Promedio de Cartera Improductiva Castigos / Cartera Improductiva Promedio Cubrimiento Provisiones / Cartera Vencida > 30 días Provisiones / Cartera Improductiva 1.45x 1.10x 1.12x 0.96x 0.94x 0.93x 0.59x 0.59x 0.60x Provisiones/ Cartera Bruta 1.5% 1.3% 1.3% (1) Cartera Improductiva: microcrédito con mora de 31 o más días, crédito hipotecario y de consumo con mora de 61 o más días, crédito comercial con mora de 91 o más días. (2) Anualizado. 18

19 Calidad del Portafolio de Cartera (4/5) - Consolidado Cartera Vencida > 30 días Cartera Improductiva (1) Comercial 1.6% 1.6% 1.6% 1.2% 1.1% 1.1% Consumo 4.6% 4.5% 4.2% 3.1% 3.0% 2.8% Hipotecaria 2.5% 2.2% 2.3% 1.7% 1.5% 1.5% Microcrédito 10.0% 10.0% 9.4% 10.0% 10.0% 9.4% Total Cartera 2.5% 2.4% 2.3% 1.7% 1.7% 1.6% Indicador de Cubrimiento 0.93x 0.89x 0.88x 1.34x 1.27x 1.28x (1) Cartera Improductiva definida como: microcrédito con mora de 31 o más días, crédito hipotecario y de consumo con mora de 61 o más días, crédito comercial con mora de 91 o más días. 19

20 Calidad del Portafolio de Cartera (5/5) Banco Individual en Colombia y Centroamérica Banco Individual en Colombia Cartera Vencida > 30 días Cartera Improductiva (1) Comercial 1.6% 1.6% 1.7% 1.3% 1.3% 1.3% Consumo 5.3% 5.6% 4.9% 3.8% 3.9% 3.4% Hipotecaria 1.0% 1.6% 1.7% 0.6% 0.8% 1.1% Microcrédito 10.0% 10.0% 9.4% 10.0% 10.0% 9.4% Total Cartera 2.4% 2.4% 2.3% 1.8% 1.8% 1.7% Centroamérica Cartera Vencida > 30 días Cartera Improductiva (1) Comercial 1.2% 1.0% 0.8% 0.7% 0.5% 0.6% Consumo 3.9% 3.7% 3.7% 2.4% 2.4% 2.4% Hipotecaria 2.9% 2.4% 2.4% 2.0% 1.6% 1.5% Total Cartera 2.5% 2.3% 2.2% 1.6% 1.4% 1.4% (1) Cartera Improductiva definida como: microcrédito con mora de 31 o más días, crédito hipotecario y de consumo con mora de 61 o más días, crédito comercial con mora de 91 o más días. 20

21 Fondeo Consolidado Fondeo (COP Trillones) 3T15/3T14: 12.0% Crec. excluyendo devaluación del COP 3T15/2T15: 3.9% Depósitos de Clientes Créditos de Bancos y Otros Fondos Interbancarios & Overnight Bonos y Títulos de Inversión 3T15/3T14: 31.1% 3T15/2T15: 11.2% Depósitos (COP Trillones) 3T15/3T14: 7.7% Crec. excluyendo devaluación del COP 3T15/2T15: 1.8% Depósitos a Término Cuentas de Ahorro Cuentas Corrientes Otros 3T15/3T14: 25.7% 3T15/2T15: 9.0% % Depósitos de Clientes Créditos de Bancos y Otros Fondos Interbancarios y Overnight Bonos y Títulos de Inversión % Depósitos a Término Cuentas de Ahorro Cuentas Corrientes Otros Depósitos (1) % Depósitos / Cartera Neta (%) 100.9% 98.1% (1) Otros Depósitos incluye: Depósitos de Otros Bancos y Corresponsales, Exigibilidades por Servicios Bancarios y Servicios Bancarios de Recaudo y Otros Depósitos. 21

22 Fondeo Banco Individual en Colombia Fondeo (COP Trillones) Depósitos (COP Trillones) Depósitos de Clientes Fondos Interbancarios & Overnight 3T15/3T14: 11.8% Créditos de Bancos y Otros Bonos y Títulos de Inversión 3T15/2T15: 5.8% Depósitos a Término Cuentas de Ahorro Cuentas Corrientes Otros 3T15/3T14: 4.1% 3T15/2T15: 1.0% % Depósitos de Clientes Créditos de Bancos y Otros Fondos Interbancarios y Overnight Bonos y Títulos de Inversión % Depósitos a Término Cuentas de Ahorro Cuentas Corrientes Otros Depósitos (1) % Depósitos / Cartera Neta (%) 98.3% 94.3% (1) Otros Depósitos incluye: Depósitos de Otros Bancos y Corresponsales, Exigibilidades por Servicios Bancarios y Servicios Bancarios de Recaudo y Otros Depósitos. 22

23 Fondeo Centroamérica (1) Fondeo (COP Trillones) Depósitos (COP Trillones) 3T15/3T14: 6.3% 3T15/2T15: 0.3% Crec. excluyendo devaluación del COP Crec. excluyendo devaluación del COP 3T15/3T14: 6.8% 3T15/2T15: 1.0% Depósitos de Clientes Fondos Interbancarios & Overnight 3T15/3T14: 62.2% Créditos de Bancos y Otros Bonos y Títulos de Inversión 3T15/2T15: 19.1% 49.4 Depósitos a Término Cuentas de Ahorro Cuentas Corrientes Otros 3T15/3T14: 63.0% 3T15/2T15: 20.0% % Depósitos de Clientes Créditos de Bancos y Otros Fondos Interbancarios y Overnight Bonos y Títulos de Inversión % Depósitos a Término Cuentas de Ahorro Cuentas Corrientes Otros Depósitos (2) Depósitos / Cartera Neta (%) 98.2% 96.0% 93.3% (1) Operación foránea refleja las operaciones de BAC Credomatic en Centroamérica. (2) Otros Depósitos incluye: Depósitos de Otros Bancos y Corresponsales, Exigibilidades por Servicios Bancarios y Servicios Bancarios de Recaudo y Otros Depósitos. 23

24 Patrimonio y Relación de Solvencia - Consolidado Patrimonio Total (1) (COP Trillones) Patrimonio de los Accionistas (COP Trillones) Patrimonio de Accionistas Interés Minoritario 3T15/3T14: 21.3% 3T15/2T15: 0.8% T15/3T14: 26.6% 3T15/2T15: 0.6% Patrimonio de Accionistas+ Interés Minoritario / Activos Relación de Capital Tangible (2) 11.4% 11.5% 10.5% 6.2% 6.3% 5.1% Relación de Solvencia Consolidada Tier I Tier II 11.1% 11.1% 10.0% 3.5% 3.3% 2.5% 7.6% 7.8% 7.5% Mínimo Regulatorio: Total: 9.0% Tier I: 4.5% (1) Incluye capitalización por COP 1.5 trillones realizada en Noviembre y Diciembre de (2) Relación de Capital Tangible es calculada como Total de Patrimonio menos Activos Intangibles / Total de Activos menos Activos Intangibles. 24

25 25 Relación de Solvencia Principales Subsidiarias Banco de Bogotá Individual Corficolombiana Centroamérica Tier I Tier II 17.5% 17.7% 3.5% Tier I Tier II 27.4% 29.1% 4.2% Tier I Tier II 12.3% 13.8% 4.9% 3.9% 12.6% 13.8% 23.9% 24.9% 0.2% 0.1% 12.1% 13.7% Septiembre 2014 Septiembre 2015 Septiembre 2014 Septiembre 2015 Septiembre 2014 Septiembre 2015

26 Margen Neto de Intereses Margen Neto de Intereses Trimestral Ingreso Neto por Intereses (Billones COP) Tasa de Crecimiento 3T15/3T14 3T15/2T15 1, , , % 5.3% Margen Neto de Inversiones (1) Margen de Intereses de Cartera (2) Margen Neto de Intereses (3) 6.1% 6.2% 6.1% 6.1% 6.0% 5.3% 5.4% 5.5% 5.1% 4.9% 2.8% 3.5% 2.1% 0.8% -0.3% 3T-14 4T-14 1T-15 2T-15 3T-15 Costo Promedio del Fondeo / Total del Fondeo Fuente: Banco de Bogotá. Cifras Consolidadas. 3.2% 3.2% 3.3% 3.3% 3.4% (1) Margen Neto de Intereses de Inversiones : Ingreso Neto por Intereses Trimestral en Inversiones de Renta Fija y en Fondos Interbancarios, anualizado / Promedio de Inversiones de Renta Fija y de Fondos Interbancarios. (2) Margen Neto de Intereses de Cartera: Ingreso Neto por Intereses Trimestral de Cartera, anualizado / Promedio de Cartera y Leasing Financiero. (3) Ingreso Neto de Intereses del período, anualizado / Promedio Mensual de Activos Productivos (activos que generan interés), sin incluir inversiones en renta variable. 26

27 Utilidad Neta derivada de Comisiones y Otros Ingresos Operacionales Comisiones Netas (COP Billones) (1) Distribución Ingreso por Comisiones, 3T T15/3T14: 32.1% T15/2T15: 11.9% Administración de fondos de pensiones y cesantías 22.3% Actividades fiduciarias 4.8% 3T-15: COP 902 Billones Otros (2) 5.6% Servicios bancarios 40.1% Otros Ingresos Inv. en Renta Variable (3) Otros Ingresos Operacionales (COP Billones) Tarjetas crédito y débito 27.1% T15/3T14: 23.5% T15/2T15: -19.6% Ingreso por Dividendos y MPP Ingreso Neto del Sector No Financiero (4) Utilidad Neta por Operaciones de Cambio (5) Otros (6) Total Otros Ingresos Operacionales (1) Total del ingreso por comisiones y otros servicios menos gasto por comisiones y otros servicios. (2) Servicios de Almacenamiento, Comisiones por giros, cheques y chequeras, Servicio de la Red de Oficinas y Otras comisiones. (3) Ingreso por Dividendos y MPP + Ingreso Neto del Sector no financiero. (4) Para efecto de presentación el ingreso neto del sector no financiero se calcula como Ingresos del sector no financiero Costos de compañías del sector real. (5) Utilidad Neta por Operaciones de Cambio: Utilidad (pérdida) neta por operaciones de derivados; Ganancia neta por actividades de cobertura; y Ganancia (pérdida por diferencia en cambio. (6) Otros: Ganancia neta en venta de inversiones; Utilidad venta activos no corrientes mantenidos para la venta; Ganancia neta en valoración de activos biológicos; y Otros Ingresos de operación. 27

28 Eficiencia - Consolidado Indicador de Eficiencia (1) 45.0% 44.3% 50.0% Gastos Operacionales / Promedio Activos (2) 3.3% 3.4% 3.5% (1) Gastos Operativos antes de Depreciaciones & Amortizaciones/ Ingresos Operativos antes de Provisiones. (2) Gastos Operativos antes de Depreciaciones & Amortizaciones/ Activo Promedio 28

29 Eficiencia Banco Individual en Colombia & Centroamérica Indicador de Eficiencia - Banco Individual en Colombia (1) 37.9% 35.4% 36.7% Indicador de Eficiencia Centroamérica (1) 57.3% 55.8% 55.5% (1) Gastos Operativos antes de Depreciaciones & Amortizaciones/ Ingresos Operativos antes de Provisiones. 29

30 Utilidad Neta y Rentabilidad (COP Billones) Utilidad Neta Anual (COP Billones) 3T15/3T14: 24.1% 3T15/2T15: -14.5% ROAA (1) 1.9% 2.1% 1.6% ROAE (2) 15.1% 17.3% 14.3% (1) Utilidad Neta atribuible a accionistas del período, anualizada / Promedio de Activos del período. (2) Utilidad Neta atribuible a accionistas del período, anualizada / Promedio de Patrimonio del período. 30

31 31 Información de Contacto María Luisa Rojas Giraldo Vicepresidente Financiero Tel.: (571) Martha Inés Caballero Leclercq Gerente de Relación con el Inversionista Tel.: (571) Ext