Año: 2015 Indicadores - Construcción Detallada CFN - Corporación Financiera Nacional

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1 25/8/2015 es Construcción Detallada Año: 2015 es - Construcción Detallada CFN - Corporación Financiera Nacional 25/08/ :08 AM Número total de indicadores 32 % de metas cerradas sobre el total Número de indicadores con línea base definida 28 Número de indicadores con metas definidas y cerradas % No. Fuente Responsable Frecuencia Comportamiento Jerarquia de Línea Base Inicial Metas Cerradas Agrupado 5. Incrementar el acceso y cobertura de servicios financieros y no financieros orientados a consolidar y fortalecer el cambio de la matriz productiva. 5.2 Porcentaje de Crédito CFN en Sectores Priorizados en el total del Crédito Sistema Financiero. Numerador "CFN", denominador "SBS/MCPE" 4 Continuo Resultados SÍ NO 5.5 Participación en el Sistema Financiero Nacional Numerador "CFN", denominador "SBS/MCPE" 4 Continuo Resultados SÍ NO 5.6 Porcentaje de Colocaciones de Segundo Piso de Largo Plazo COBIS 4 Discreto Resultados 0.66 SÍ NO 5.12 Porcentaje de Clientes de Programas de Educación Financiera en el Total del SFN Numerador "CFN", denominador "SBS/MCPE" 3 Discreto Resultados SÍ NO 5.13 Monto total de colocaciones CFN Cobis 12 Continuo Resultados SÍ SÍ 6. Incrementar mecanismos de financiamiento para empresas que participen en el mercado de valores y apoyen al cambio de la matriz productiva. 6.3 Porcentaje de Participación del Programa de Financiamiento Bursátil en el Mercado de Valores 4 Discreto Resultados SÍ SÍ 6.4 Monto de volumen de compras PFB 12 Continuo Resultados SÍ SÍ 7. Incrementar el financiamiento de las exportaciones de productos ecuatorianos hacia mercados internacionales. 7.1 Variación de Volumen de Factoring en Sectores Priorizados CFN 4 Discreto Resultados SÍ NO 7.3 Porcentaje del Crédito para Operaciones de Comercio Exterior Numerador "CFN", denominador "SBS/MCPE" 4 Continuo Resultados SÍ NO 9. Incrementar el acceso al crédito en el sistema financiero formal a pequeños y medianos empresarios con insuficientes garantías. 9.1 Monto de Garantías Emitidas respecto al Patrimonio del Fondo Nacional de Garantía Certificados de Garantías Emitidos 4 Continuo Resultados 0.04 SÍ SÍ 9.2 Monto de Acceso al Crédito Gerencia Nacional de Fondo de 4 Continuo Resultados 1.59 SÍ SÍ 1/18

2 25/8/2015 es Construcción Detallada Garantía 9.3 Monto de Garantías Otorgadas Gerencia Nacional de Fondo de Garantía 4 Continuo Resultados 0.79 SÍ SÍ 10. Incrementar la eficiencia operacional en la Corporación Financiera Nacional EFIC: Porcentaje de procesos sustantivos mejorados Registros de la Dirección de Procesos o área encargada de la Administración de Procesos en la Institución 4 Continuo 0 SÍ NO 10.3 EFIC: Porcentaje de acciones emprendidas por el Comité de Ética Institucional Informe de gestión del Comité de Ética Institucional 4 Continuo 0 SÍ NO 10.4 EFIC: Porcentaje de presupuesto asignado a proyectos de innovación y desarrollo (I + D) Bases de datos de la Dirección de Gestión de Planificación, y Base de Datos de la Dirección de Cambio y Cultura Organizacional. *Nota: Los proyectos de I+D se financiarán con recursos CAF. 2 Discreto 0 SÍ NO 11. Incrementar el desarrollo del talento humano en la Corporación Financiera Nacional Porcentaje de personal con nombramiento Registros de la Dirección de Talento Humano 4 Discreto Resultados 0.2 SÍ SÍ 11.2 Índice de rotación de nivel directivo Registros de la Dirección de Talento Humano 12 Discreto Resultados 0.02 SÍ SÍ 11.3 Calificación Ponderada de evaluación del desempeño UATH 1 Continuo Resultados 0.9 SÍ SÍ 11.4 Índice de rotación de nivel operativo Registros de la Dirección de Talento Humano 12 Discreto Resultados SÍ SÍ 11.6 Porcentaje de cumplimiento de la inclusión de personas con capacidades especiales Talento Humano (tabulación de datos) 4 Discreto 0.05 SÍ SÍ 11.7 TH: Porcentaje de funcionarios capacitados Unidad de Talento Humano (tabulación de datos). 4 Discreto 0 SÍ SÍ 12. Incrementar el uso eficiente del presupuesto en la Corporación Financiera Nacional Patrimonio Técnico sobre los Activos ponderados por Riesgo Reporte de Contabilidad Form Discreto Resultados SÍ SÍ 2/18

3 25/8/2015 es Construcción Detallada 12.5 Porcentaje de Provisión para Cuentas Incobrables sobre Cartera Improductiva Bruta Reportes de cartera y provisión 12 Discreto Resultados 100 SÍ SÍ 12.7 Porcentaje de Morosidad Institucional cobis cartera 12 Discreto Resultados 5.09 SÍ NO Porcentaje de Activos Productivos / Activos Totales Balances CFN 4 Discreto Resultados SÍ SÍ Porcentaje de Activos Productivos sobre Pasivos con Costo Registro contable 4 Discreto Resultados SÍ SÍ ROE Cobis Contabilidad 12 Discreto Resultados SÍ SÍ ROA Cobis Contabilidad 12 Discreto Resultados SÍ SÍ Porcentaje ejecución presupuestaria - Gasto Corriente Dirección Financiera 12 Continuo Resultados SÍ NO Margen de Intermediación/Activo Promedio 4 Discreto Resultados 0.4 SÍ NO Margen de Intermediación / Pasivo Promedio 4 Discreto Resultados 0.52 SÍ NO Porcentaje ejecución presupuestaria - Inversión Dirección Financiera 12 Continuo Resultados SÍ NO es - Construcción Detallada(Período) 5.2 Porcentaje de Crédito CFN en Sectores Priorizados en el total del Crédito Sistema Financiero. Este indicador mide el porcentaje del crédito CFN hacia sectores priorizados en relación al total del volumen del sistema financiero. (Volumen crédito comercial CFN a sectores priorizados/volumen de crédito total del sistema)*100 Meta Resultado es - Construcción Detallada(Período) 5.5 Participación en el Sistema Financiero Nacional Este indicador mide el porcentaje de participación de CFN como banca de desarrollo en relación al total de colocaciones del sistema financiero. Al valor resultado del índice de este indicador, se debe multiplicar por 100 para conocer el valor porcentual de 3/18

4 25/8/2015 es Construcción Detallada participación. Participación en las colocaciones de la banca de desarrollo / Colocaciones sistema financiero nacional Meta Resultado es - Construcción Detallada(Período) 5.6 Porcentaje de Colocaciones de Segundo Piso de Largo Plazo Este indicador mide el porcentaje de los créditos de segundo piso concedidos a más de tres años plazo sobre el total de las colocaciones de segundo piso Colocaicones de segundo piso de largo plazo / total colocaciones segundo piso Meta Resultado es - Construcción Detallada(Período) 5.12 Porcentaje de Clientes de Programas de Educación Financiera en el Total del SFN Este indicador mide el porcentajde de inclusión de los clientes en educación financiera (Clientes en programa de Educación Financiera / Total clientes SFN)*100 Período Ene-Abr May-Ago Sep-Dic Meta Resultado /18

5 25/8/2015 es Construcción Detallada 5.13 Monto total de colocaciones CFN es - Construcción Detallada(Período) * Es el monto desembolsado a nivel nacional a través de los mecanismos de crédito de primer piso, segundo piso, transporte, forestal y comex. * No considera el programa de financiamiento bursátil (PFB). Sumatoria Meta Resultado es - Construcción Detallada(Período) 6.3 Porcentaje de Participación del Programa de Financiamiento Bursátil en el Mercado de Valores Mide la relación del monto de colocaciones dirigidas al sector no financiero en mercado de valores respecto al monto total negociado en el mercado de valores, por todos los entes inversionistas. El valor resultado del índice de este indicador, multiplicado por 100 corresponde al valor porcentual de participación. Monto de negociaciones de valores del sector no financiero en mercado de valores /Monto total negociado en el mercado de valores Meta Resultado es - Construcción Detallada(Período) 5/18

6 25/8/2015 es Construcción Detallada 6.4 Monto de volumen de compras PFB Sumatoria Meta Resultado es - Construcción Detallada(Período) 7.1 Variación de Volumen de Factoring en Sectores Priorizados Mide la variación de crecimiento de Factoring Local. Dónde el volumen de factoring corresponde al número de colocaciones realizadas en el trimestre correspondiente al año anterior y se compara vs el trimestre correspondiente al año presente. Es decir, primer trimestre año anterior, con primer trimestre año actual, etc. (Volumen factoring t/ volumen factoring t-1 )-1) Meta Resultado 0 0 es - Construcción Detallada(Período) 7.3 Porcentaje del Crédito para Operaciones de Comercio Exterior Mide el volumen de crédito para operaciones de Comercio Exterior de sectores no priorizados en relación al volumen total crédito comercial. Volumen de crédito para operaciones de Comercio Exterior en Sectores Priorizados / Volumen total crédito comercial Meta Resultado /18

7 25/8/2015 es Construcción Detallada es - Construcción Detallada(Período) 9.1 Monto de Garantías Emitidas respecto al Patrimonio del Fondo Nacional de Garantía Mide la relación entre el valor de las garantías emitidas y el patrimonio del Fondo Nacional de Garantías Monto de Garantías Emitidas / Patrimonio del Fondo Nacional de Garantías Meta Resultado Monto de Acceso al Crédito es - Construcción Detallada(Período) Monto de las operaciones de crédito generadas con garantías crediticias Valor total del crédito al que se tienen acceso gracias al FNG Meta Resultado Monto de Garantías Otorgadas Monto otorgado por el FNG en garantías Valor de garantías otorgadas del FNG es - Construcción Detallada(Período) 7/18

8 25/8/2015 es Construcción Detallada Meta Resultado es - Construcción Detallada(Período) 10.2 EFIC: Porcentaje de procesos sustantivos mejorados Procesos sustantivos que hayan sido mejorados e implementados a corto plazo de acuerdo a la metodología y norma técnica de Administración por Procesos y Gestión de Servicios emitida por la SNAP. Área responsable en la SNAP: Dirección Nacional de Procesos NUMERADOR: Número de procesos sustantivos mejorados / DENOMINADOR: Total procesos sustantivos institucionales Meta Resultado es - Construcción Detallada(Período) 10.3 EFIC: Porcentaje de acciones emprendidas por el Comité de Ética Institucional Describe el número de acciones emprendidas por el Comité de Ética Institucional para el empoderamiento de la ética del buen vivir. NUMERADOR: Número de acciones emprendidas / DENOMINADOR: Total de acciones planificadas Meta Resultado /18

9 25/8/2015 es Construcción Detallada es - Construcción Detallada(Período) 10.4 EFIC: Porcentaje de presupuesto asignado a proyectos de innovación y desarrollo (I + D) Constitución: Art. 385 El sistema nacional de ciencia, tecnología, innovación y saberes ancestrales, en el marco del respeto al ambiente, la naturaleza, la vida, las culturas y la soberanía, tendrá como finalidad: 1. Generar, adaptar y difundir conocimientos científicos y tecnológicos. 2. Recuperar, fortalecer y potenciar los saberes ancestrales. 3. Desarrollar tecnologías e innovaciones que impulsen la producción nacional, eleven la eficiencia y productividad, mejoren la calidad de vida y contribuyan a la realización del buen vivir. Art. 386 El sistema comprenderá programas, políticas, recursos, acciones, e incorporará a instituciones del, universidades y escuelas politécnicas, institutos de investigación públicos y particulares, empresas públicas y privadas, organismos no gubernamentales y personas naturales o jurídicas, en tanto realizan actividades de investigación, desarrollo tecnológico, innovación y aquellas ligadas a los saberes ancestrales. El, a través del organismo competente, coordinará el sistema, establecerá los objetivos y políticas, de conformidad con el Plan Nacional de Desarrollo, con la participación de los actores que lo conforman. Art. 388 El destinará los recursos necesarios para la investigación científica, el desarrollo tecnológico, la innovación, la formación científica, la recuperación y desarrollo de saberes ancestrales y la difusión del conocimiento. Un porcentaje de estos recursos se destinará a financiar proyectos mediante fondos concursables. Las organizaciones que reciban fondos públicos estarán sujetas a la rendición de cuentas y al control estatal respectivo. Mediante Decreto Ejecutivo 726, de fecha 8 de abril de 2011, se reforman las atribuciones y funciones del Secretario Nacional de la Administración Pública. Literal b) Ejercer la rectoría en políticas públicas de mejora de eficiencia, eficacia, calidad, desarrollo institucional e innovación del Literal g) Promover e impulsar proyectos de innovación que procuren la mejora de la gestión pública en las Instituciones del NUMERADOR: Monto asignado a Proyectos de Innovación y Desarrollo en la institución / DENOMINADOR: Monto Total de Presupuesto asignados a proyectos institucionales. (Monto de proyectos de gasto corriente + monto de proyectos de inversión). Período Ene-Jun Jul-Dic Meta Resultado /18

10 25/8/2015 es Construcción Detallada 11.1 Porcentaje de personal con nombramiento es - Construcción Detallada(Período) ACUERDO MINISTERIAL 56 - Registro Oficial Suplemento 702 CAPITULO II DE LA SELECCION DE PERSONAL Art. 3.- De los parámetros de la Selección de Personal.- c) Los procesos de selección para el ingreso, así como el ascenso y la carrera del servicio público, constituyen instrumentos de gestión destinados a lograr que el personal seleccionado para el puesto cumpla con las características y requisitos determinados en el manual de puestos institucional y en el manual de puestos genéricos. Además, miden las características más relevantes de las y los aspirantes al puesto, tales como: instrucción formal, experiencia, capacitación, competencias técnicas y conductuales: así como su actitud y motivación hacia el trabajo; NORMA TECNICA DE REESTRUCTURACIÓN DE LA GESTIÓN PÚBLICA INSTITUCIONAL PARÁGRAFO 5 - De la Gestión y Optimización del Talento Humano por Reestructuración Art Gestión y optimización del talento humano por reestructuración.- Es el conjunto de procedimientos y herramientas integrados para ordenar, desarrollar, potencializar, comprometer y motivar al talento humano, de acuerdo a la estrategia institucional, fomentando el desarrollo de las capacidades, habilidades y destrezas del servidor público. Entendiéndose como optimización del talento humano a los procesos de ingresos por méritos, movimientos, traspasos, traslados y desvinculaciones del personal. El manual de puestos debe implementarse, para ello es indispensable convocar a los respectivos concursos de méritos y oposición y entregar los nombramientos a los ganadores de los mismos, esto es lo que busca medir el presente indicador. Hay que tener presente que el manual de puestos está alineado al estatuto orgánico por procesos de la institución. (NUMERADOR- (Número de puestos planificados aprobados ocupados por personal con nombramiento definivo) / (DENOMINADOR- Número total de puestos planificados aprobados en el Estatuto Orgánico por Procesos)Ingreso de metas y resultados debe estar en formato 0.XX (porcentaje) Meta Resultado Índice de rotación de nivel directivo es - Construcción Detallada(Período) La rotación de personal no es una causa, sino un efecto, la consecuencia de ciertos fenómenos localizados interna y externamente en la organización sobre la actitud y el comportamiento del personal. El índice de rotación se usa para definir la fluctuación de personal entre una organización y su ambiente. En otras palabras, el intercambio de personas entre la organización y su ambiente es definido por el volumen de personas que ingresan y salen de la organización. La rotación de personal se expresa a través de una relación porcentual entre las admisiones y las desvinculaciones con relación al número medio de participantes de la organización, en el transcurso de cierto periodo de tiempo. El índice ideal permite a la organización retener al personal de buena calidad especialmente en puestos de libre remoción.nivel jerárquico superior, asesores, gerentes de programas o proyectos.para este cálculo comisión de servicios se considerará como desvinculación. La meta debería ser menor o igual al 2,5% de rotación mesual para lograr una mayor estabilidad y continuidad en la gestión de la entidad. (NUMERADOR- ((Número de contrataciones + Número de desvinculaciones)/2) / (DENOMINADOR- Número total de puestos ocupados en el período)detalle de fórmula: Se suma el número de admisiones en un período determinado más el número de desvinculaciones en dicho período de puestos de autoridad. Este resultado se divide para 2, y se procede a dividir este último resultado para el total de puestos de autoridad de la Institución al final del 10/18

11 25/8/2015 es Construcción Detallada período.ilustración de fórmula: En una Institución con un total de 100 empleados con cargos de Autoridad, en un período determinado se contratan 10 empleados con cargos de Autoridad, mientras que en el mismo periodo se desvinculan 13 empleados con cargos de Autoridad. El índice de rotación de personal es:índice de rotación de mandos medios= (((A + D)/2)) / TP = ((10+13) / 2 ) / 100 = 0,12Mientras mayor es el índice, mayor es la rotación de autoridades. Umbral Amarillo Entre % y % Meta Resultado es - Construcción Detallada(Período) 11.3 Calificación Ponderada de evaluación del desempeño LOSEP- Art De la planificación de la evaluación.- El Ministerio de Relaciones Laborales y las Unidades Institucionales de Administración del Talento Humano, planificarán y administrarán un sistema periódico de evaluación del desempeño, con el objetivo de estimular el rendimiento de las servidoras y los servidores públicos, de conformidad con el reglamento que se expedirá para tal propósito. Planificación y administración que deberá ser desconcentrada y descentralizada, acorde a los preceptos constitucionales correspondientes. Lasevaluaciones a las y los servidores públicos se realizarán una vez al año, a excepción de las y los servidores que hubieren obtenido la calificación de regular quienes serán evaluados nuevamente conforme lo indicado en el Artículo 80 de esta ley. Suma de todos los resultados de la evaluación / total de funcionarios evaluados Se debe de sumar todos los resultados de las evaluaciones realizadas a todos los funcionarios y dividirlos ara el número total de funcionarios evaluados de las instituciones públicas. Período Ene - Dic Meta 0.92 Resultado 11.4 Índice de rotación de nivel operativo es - Construcción Detallada(Período) La rotación de personal no es una causa, sino un efecto, la consecuencia de ciertos fenómenos localizados interna y externamente en la organización sobre la actitud y el comportamiento del personal. El índice de rotación se usa para definir la fluctuación de personal entre una organización y su ambiente; en otras palabras, el intercambio de personas entre la organización y su ambiente es definido por el volumen de personas que ingresan y salen de la organización. La rotación de personal se expresa a través de una relación porcentual entre las admisiones y las desvinculaciones con relación al número medio de participantes de la organización, en el transcurso de cierto periodo de tiempo. El índice Ideal permite a la organización retener al personal de buena calidad especialmente en puestos de libre remoción. Debe entenderse como nivel operativo a los funcionarios que desempeñen un cargo en el grupo ocupacional que va desde el Servidor Público de Servicios1 hasta el Servidor Público /18

12 25/8/2015 es Construcción Detallada Índice de Rotación = (((A + D)/2) * 100) / TP A = admisiones de personal (contratos ocasionales, nombramiento y libre remoción) en el área determinada dentro del periodo considerado. D = desvinculación de personal (tanto por iniciativa de la Institución como por iniciativa del personal) en el área considerada dentro del periodo considerado. TP = total de puestos (Servidores Públicos desde el Grupo Ocupacional SPS1 hasta el SP14 con contratos ocasionales, nombramiento y libre remoción). Detalle de fórmula: Se suma el número de admisiones en un periodo determinado más el número de desvinculaciones en dicho periodo de puestos de autoridad. Este resultado se divide para 2, y se procede a dividir este último resultado para el total de puestos de autoridad de la institución al final del periodo. Umbral Amarillo Entre % y % Meta Resultado es - Construcción Detallada(Período) 11.6 Porcentaje de cumplimiento de la inclusión de personas con capacidades especiales El artículo 42 numeral 33 del Código del Trabajo determina que el empleador público o 4 privado, que cuente con un número mínimo de veinticinco trabajadores, está obligado a contratar, al menos, a una persona con discapacidad, en labores permanentes que se consideren apropiadas en relación con sus conocimientos, condición física y aptitudes individuales, observándose los principios de equidad de género y diversidad de discapacidad. A partir del año 2009, el porcentaje obligatorio de contratación de personas con discapacidad, es del 4% del total de trabajadores de cada empresa o patrono persona natural. El Art. 64 de la Ley Orgánica del Servidor Público (LOSEP) las instituciones determinadas en el artículo 3 de esta ley que cuenten con más de veinte y cinco servidoras o servidores en total, están en la obligación de contratar o nombrar personas con discapacidad o con enfermedades catastróficas, promoviendo acciones afirmativas para ello, de manera progresiva hasta un 4% del total de servidores o servidoras, bajo el principio de no discriminación, asegurando las condiciones de igualdad de oportunidades en la integración laboral, dotando de los implementos y demás medios necesarios para el ejercicio de las actividades correspondientes. Número de servidores públicos con capacidades especiales / Total de servidores públicos en la institución Meta Resultado es - Construcción Detallada(Período) 11.7 TH: Porcentaje de funcionarios capacitados Se busca medir la cobertura de capacitación a todo el personal, desde el enfoque de reducir la brecha de capacitación con la finalidad de desempeñar mejor un puesto. Para la medición del indicador se considerarán la asistencia del servidor público a la capacitación y, de ser el caso, su respectiva aprobación mediante un documento que lo respalde. 12/18

13 25/8/2015 es Construcción Detallada Dentro de los derechos de los servidores públicos detallados en el artículo 23 de la LOSEP, específicamente el artículo: q) Recibir formación y capacitación continua por parte del, para lo cual las instituciones prestarán las facilidades. Además el capítulo VI del reglamento de la formación y capacitación del artículo 194 al 214. Uno de sus artículos señala: Las UATH serán responsables de la capacitación programada anualmente, en virtud de la programación que establezca el Ministerio de Relaciones Laborales, así como de generar para dicha planificación, las necesidades institucionales de capacitación de lo cual reportarán al Ministerio de Relaciones Laborales semestralmente. Para la elaboración del plan de capacitación, las UATH serán responsables del control y seguimiento de la capacitación en todos los procesos internos, mientras que los responsables de los procesos tendrán a su cargo la programación y dirección de eventos de capacitación propios de la naturaleza y especialización de la misión y objetivo de cada uno de ellos, con el apoyo técnico y logístico de las UATH. Área responsable en la SNAP: Dirección de Gestión del Cambio de Cultura Organizativa. NUMERADOR: Número de funcionarios capacitados / DENOMINADOR: Total de servidores públicos en la institución que no se han capacitado Meta Resultado es - Construcción Detallada(Período) 12.4 Patrimonio Técnico sobre los Activos ponderados por Riesgo Mide el nivel de contribución de los recursos patrimoniales con el objeto de mantener constantemente la solvencia sobre las ponderaciones de activos y contingentes, de acuerdo a lo establecido por el Organismo de Control. (Patrimonio Técnico / Activos Ponderados por Riesgo) * 100 Meta Resultado es - Construcción Detallada(Período) 12.5 Porcentaje de Provisión para Cuentas Incobrables sobre Cartera Improductiva Bruta Mide el nivel de cobertura de la cartera improductiva (Vencida más No Devenga Intereses) (Provisiones Cartera de Crédito / Cartera de Crédito Improductiva) * /18

14 25/8/2015 es Construcción Detallada Meta Resultado Porcentaje de Morosidad Institucional es - Construcción Detallada(Período) Se considera el porcentaje de morosidad consolidado a nivel Nacional. (Cartera morosa / cartera total)*100 Umbral Amarillo Entre % y % Meta Resultado es - Construcción Detallada(Período) Porcentaje de Activos Productivos / Activos Totales Mide la calidad de las colocaciones o la proporción de activos que generan rendimientos. La relación mientras más alta es mejor. Para el ano 2014 se consideró la gestión financiera de la Corporación Financiera Nacional incluido el efecto del Valor Proporcional Patrimonial de las subsidiarias, sin embargo para el 2015 se considera una medición más efectiva, disminuir dicho efecto, motivo por el cual se han ajustado los indicadores con gestión financiera sin subsidiarias. Activos productivos/activos totales Umbral Amarillo Entre % y % Meta Resultado /18

15 25/8/2015 es Construcción Detallada es - Construcción Detallada(Período) Porcentaje de Activos Productivos sobre Pasivos con Costo Mide la eficiencia en la colocación de recursos captados. La relación mientras más alta es mejor. Para el ano 2014 se consideró la gestión financiera de la Corporación Financiera Nacional incluido el efecto del Valor Proporcional Patrimonial de las subsidiarias, sin embargo para el 2015 se considera una medición más efectiva, disminuir dicho efecto, motivo por el cual se han ajustado los indicadores con gestión financiera sin subsidiarias. Activos productivos/pasivos con costo Umbral Amarillo Entre % y % Meta Resultado ROE es - Construcción Detallada(Período) La rentabilidad sobre el patrimonio se obtiene por medio de la suma de las rentabilidades obtenidas hasta el mes en curso, se anualizan y se comparan con el patrimonio. Es un indicador que mide la rentabilidad de la institución sobre sus fondos propios. Para el ano 2014 se consideró la gestión financiera de la Corporación Financiera Nacional incluido el efecto del Valor Proporcional Patrimonial de las subsidiarias, sin embargo para el 2015 se considera una medición más efectiva, disminuir dicho efecto, motivo por el cual se han ajustado los indicadores con gestión financiera sin subsidiarias. ((Sumatoria de las Rentabilidades a la fecha)/no de mes en curso)*12/patrimonio Promedio Umbral Amarillo Entre % y % Meta Resultado ROA es - Construcción Detallada(Período) Es un indicador que mide la rentabilidad de la institución sobre sus activos. Para el ano 2014 se consideró la gestión financiera de la Corporación Financiera Nacional incluido el efecto del Valor Proporcional Patrimonial de las subsidiarias, sin embargo para el 2015 se considera una medición más efectiva, disminuir dicho efecto, motivo por el cual se han ajustado los indicadores con gestión financiera sin subsidiarias. ((Sumatoria de las rentabilidades hasta el mes en curso)/mes en curso)*12/total de activos Umbral Amarillo Entre % y % Meta Resultado /18

16 25/8/2015 es Construcción Detallada es - Construcción Detallada(Período) Porcentaje ejecución presupuestaria - Gasto Corriente Medición de la eficiencia en la ejecución del presupuesto de gasto corriente. La institución debe revisar el GRUPO DE GASTOS del e-sigef y el MANUAL DE CLASIFICACIÓN DEL GASTO. La meta debe establecerse de acuerdo al PAPP (Programación anual de la política pública) y corresponde al plan de pagos mensuales del Ppto. de Gasto Corriente. La meta recomendada es (acumulada por cada mes, 1 en diciembre correspondiente al 100% del presupuesto al final del año) (NUMERADOR Monto de gasto corriente devengado) / (DENOMINADOR PAPP Programación anual de la política pública) Umbral Amarillo Entre % y % Meta Resultado es - Construcción Detallada(Período) Margen de Intermediación/Activo Promedio El Margen de Intermediación consiste en el Margen Bruto Financiero más las utilidades y pérdidas financieras, menos los gastos operacionales y provisiones (incluidas depreciaciones y amortizaciones); comparándose con el activo promedio institucional. Para el ano 2014 se consideró la gestión financiera de la Corporación Financiera Nacional incluido el efecto del Valor Proporcional Patrimonial de las subsidiarias, sin embargo para el 2015 se considera una medición más efectiva, disminuir dicho efecto, motivo por el cual se han ajustado los indicadores con gestión financiera sin subsidiarias.para el ano 2014 se consideró la gestión financiera de la Corporación Financiera Nacional incluido el efecto del Valor Proporcional Patrimonial de las subsidiarias, sin embargo para el 2015 se considera una medición más efectiva, disminuir dicho efecto, motivo por el cual se han ajustado los indicadores con gestión financiera sin subsidiarias. Margen de Intermediación/Activo Promedio Meta Resultado /18

17 25/8/2015 es Construcción Detallada es - Construcción Detallada(Período) Margen de Intermediación / Pasivo Promedio El Margen de Intermediación consiste en el Margen Bruto Financiero más las utilidades y pérdidas financieras, menos los gastos operacionales y provisiones (incluidas depreciaciones y amortizaciones); comparándose con el pasivo promedio institucional. Para el ano 2014 se consideró la gestión financiera de la Corporación Financiera Nacional incluido el efecto del Valor Proporcional Patrimonial de las subsidiarias, sin embargo para el 2015 se considera una medición más efectiva, disminuir dicho efecto, motivo por el cual se han ajustado los indicadores con gestión financiera sin subsidiarias.para el ano 2014 se consideró la gestión financiera de la Corporación Financiera Nacional incluido el efecto del Valor Proporcional Patrimonial de las subsidiarias, sin embargo para el 2015 se considera una medición más efectiva, disminuir dicho efecto, motivo por el cual se han ajustado los indicadores con gestión financiera sin subsidiarias. Margen de Intermediación / Pasivo Promedio Meta Resultado es - Construcción Detallada(Período) Porcentaje ejecución presupuestaria - Inversión Medición de la eficiencia en la ejecución del presupuesto de inversión. La meta corresponde al plan de ejecución mensual del Ppto. de inversión. (NUMERADOR Monto de inversión devengado) / (DENOMINADOR- presupuesto de inversión codificado) Umbral Amarillo Entre % y % Meta Resultado /18

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