Expositor Daris Javier Cuevas, MA 20 de abril de 2006

Transcripción

1 La Superintendencia de Bancos y la Administración n de Riesgos Expositor Daris Javier Cuevas, MA 20 de abril de 2006

2 El contexto El interés s de la superintendencia de bancos por los riesgos están n fundamentados en las normas prudenciales y de la Evaluación n de activos. En términos t prácticos tales fundamentos se localizan: Art. 46 de la sobre la adecuación n patrimonial. Esto nos indica que los bancos múltiples m y las entidades de crédito deberían mantener, en todo momento, el nivel de patrimonio técnico t máximo m exigido en relación n con los activos y operaciones contingentes ponderados por los diversos riesgos.

3 El contexto cont. Articulo 47 sobre concentración n de riesgos y créditos a partes vinculadas y que señala que los bancos múltiples m y las entidades de crédito no podrían otorgar financiamiento vulnerando las disposiciones sobre concentración n de créditos y normas sobre créditos a partes vinculadas.

4 El Contexto cont. La viabilidad del espíritu de los artículos mencionados encuentran su ejecución n en: El Reglamento de Vinculado. El Reglamento de Evaluación n de Activos El Reglamento de Liquidez El Reglamento de Riesgo de Mercado El Reglamento de Concentración n de Riesgo (en preparación) Reglamento de Supervisión n en Base Consolidada.

5 La Superintendencia de Bancos Monitorea a Diario a través s de: 1.- Departamento Análisis Financiero a) La Solvencia de las Entidades de Intermediación Financiera (EIF) b) El índice de liquidez de la EIF c) Tasa de interés d) El Margen de Intermediación e) Encaje Legal

6 La Superintendencia de Bancos Monitorea a Diario a través s de: 2.- Central de Riesgo Características de la Central de Riesgo Sistema de información n para el monitoreo de los riesgos activos y las concentraciones de riesgo a vinculados y grupos económicos de las EIF Consulta externa que proporciona información n sobre el comportamiento de pago de una persona o empresa, para apoyar la sana administración n de riesgo de las EIF

7 Funciones del Sistema de Monitoreo de Riesgo Apoyar el proceso de inspección n in situ a través de la generación n de muestras y reportes de mayores deudores, historiales crediticios, ficha electrónica de evaluación n de deudores, etc. Verificar el cumplimiento a los requerimientos de provisión n por concepto de evaluación n de activos para fines de ajustar la solvencia de la EIF.

8 Funciones del Sistema de Monitoreo de Riesgo, cont. Determinar los índices de riesgo y provisiones producto de las reclasificaciones de categorías as de riesgo durante las inspecciones y apelaciones. Determinar las concentraciones de riesgos, excesos de límites l individuales y a partes vinculadas Elaborar estadísticas sticas sobre índices y estructuras de riesgos de activos y provisiones requeridas.

9 Principales Productos Generados Mayores deudores Sanciones Económicas Estadísticas Evolutivas sobre el Sistema Concentración de Créditos (Grupos Económicos) Apelaciones Clasificación de Deudores Historia Crediticio de los Deudores Central de Riesgos Mapa de Vinculados Muestra Deudores a Evaluar Cartera de Crédito Clasificada Deudores Castigados y en Cobranza Garantía de Operaciones

10 Claves para una Gestión n Integral de Riesgos Exitosa Apoyo y Compromiso de la Alta Gerencia Involucramiento de las diferentes áreas de la organización: n: alto grado de comunicación. n. Responsabilidades y funciones claramente definidas. Personal altamente entrenado y capacitado (permanente). Inversiones importantes en tecnología. Gran esfuerzo y disposición n de los directivos bancarios. Actualización n permanente de metodologías, procesos, sistemas y conocimientos de personal.

11 Gestión n integral de los riesgos: Principios Básicos B de una buena gestión Los tres principios fundamentales para identificar y evaluar los riesgos son: Conozca su verdadera situación n actual: Valore su balance financiero a precios económicos, no a precios contables. Si las normas contables reflejan mejor la realidad económica no habría tanto problema. Mida los riesgos a los que esta expuesto y la interrelación entre ellos: Riesgo crediticio, operacional, de mercado y de liquidez, entre otros. Si el primer principio sirva para saber dónde está en este momento, el segundo sirva para saber hacia dónde se dirige y a qué velocidad. Monitoree con métodos m cualitativos los riesgos no cuantificables: Como los estratégicos o algunos riesgos legales y operacionales.

12 Importancia de la Gestión n de Riesgos Ignorarla: Facilita la entrada de competidores más m dinámicos y agresivos. Genera mayor vulnerabilidad en las entidades financieras Limita la capacidad para manejar negocios con alto grado de complejidad. Gestión de Riesgos Aceptarla: Produce oportunidades para optimizar el rendimiento en función n de los riesgos incurridos. Crea una mayor fortaleza antes los competidores. Potencia la capacidad de ofrecer soluciones financieras más m avanzadas a los clientes.

13 Sistema de Gestión n Integral de Riesgos Exposición al Riego Financiero Estructura del Balance Adecuación del Capital Riesgo de mercado Riesgo de Liquidez Riesgo de Crédito Operacional Riesgo Estratégico Fallas en controles internos Riesgos Tecnológicos Fraude y Mala gestión Negocios Eventos de Riesgo Riesgo legal R. Política macroeconómica Infraestructura financiera Riesgo sistémico (País) Riesgo Político Riesgo contagio Sistémico Riesgo crisis bancarias Riesgos otros factores

14 Acuerdo FMI y Avances Hacia Basilea I : Normativas Emitidas en el 2005 Reglamentos e Instructivos 29 de MARZO Contabilidad Consolidada Riesgos de Mercado 28 de abril Supervisión n Consolidada 13 y 14 OCTUBRE Instructivo Solvencia Instructi8vo Riesgos de Mercado

15 Acuerdo FMI y Avances Hacia Basilea I : Normativas Emitidas en el 2005 Reglamentos Riesgos de Mercado Emitido 29 de marzo 2005 Vigencia para junio 2006 Se requiere capital de riesgo de tipo de cambio y riego tasa de interés Envío o reportes mensuales a SB

16 Perspectivas del Riesgos desde la Óptica de la Superintendencia de Bancos Impulsar la supervisión n basada en riesgo y no supervisión n basada en cumplimiento (actualidad) Aplicación n de la supervisión n in-situ basada en riesgo. Construir un modelo de supervisión n consolidada basada en riesgo (en proceso). Preparación n para tomar el camino hacia Basilea II. Fortalecimiento de la legislación n bancaria (reforma) para seguir impulsando el fortalecimiento del sistema financiero

17 Muchas Gracias