UNE-ISO SISTEMAS DE GESTIÓN DE COMPLIANCE SISTEMAS DE GESTIÓN NO ACREDITADOS

Transcripción

1 UNE-ISO SISTEMAS DE GESTIÓN DE COMPLIANCE SISTEMAS DE GESTIÓN NO ACREDITADOS

2 ANTECEDENTES Las organizaciones con vocación de éxito sostenible a largo plazo necesitan mantener una cultura de integridad y cumplimiento. Estos valores son analizados en detalle y apreciados positivamente entre: Accionistas Clientes Proveedores Administración pública Organizaciones Aseguradoras PARTES INTERESADAS 2

3 ANTECEDENTES INTEGRIDAD COMPLIANCE EFICAZ COMPLIANCE: es el resultado de que una organización cumpla con sus obligaciones SOSTENIBLE: Cultura y valores de la organización comportamiento actitud SISTEMA DE GESTIÓN DE COMPLIANCE (BUEN GOBIERNO) 3

4 Ley Orgánica 1/2015 reforma del CÓDIGO PENAL En vigor desde el 1 de julio de Delimita en detalle la responsabilidad penal de las personas jurídicas. Expone a empresas y a sus administradores un repertorio acotado de delitos. Introduce la responsabilidad penal de las personas jurídicas en base al criterio del DEBIDO CONTROL (nueva obligación legal) Adaptación de las estructuras de la organización para implantar sistemas de gestión y prevención de incumplimientos legales Establece la necesidad del compliance officer o director de cumplimiento normativo 4

5 Ley Orgánica 1/2015 reforma del CÓDIGO PENAL Art. 31 bis, del Código Penal.. la persona jurídica quedará exenta de responsabilidad si se cumplen las siguientes condiciones: El órgano de administración ha adoptado y ejecutado con eficacia, antes de la comisión del delito, modelos de organización y gestión que incluyan medidas de vigilancia y control. La supervisión ha sido confiada a un órgano de la persona jurídica con poderes autónomos de iniciativa y control Los autores han eludido fraudulentamente los modelos de organización y prevención No se ha producido una omisión o un ejercicio insuficiente de sus funciones de supervisión, vigilancia y control. UNE-ISO 19600: SISTEMA DE GESTIÓN DE COMPLIANCE 5

6 Ley Orgánica 1/2015 reforma del CÓDIGO PENAL El Art. 31 bis, del Código Penal también entra en el detalle de los requisitos que deben cumplir los modelos de organización y gestión referidos Identificarán las actividades en cuyo ámbito puedan ser cometidos los delitos Establecerán procedimientos que concreten el proceso de formación de la voluntad de la persona jurídica, de adopción de decisiones y de ejecución de las mismas. Dispondrá de modelos de gestión de los recursos financieros para impedir la comisión de delitos. Impondrán la obligación de informar de posibles riesgos e incumplimientos Establecerán un sistema disciplinario que sanciones el incumplimiento de las medidas que establezca el modelo. Realizarán una verificación periódica del modelo UNE-ISO 19600: SISTEMA DE GESTIÓN DE COMPLIANCE 6

7 Sistemas de gestión de COMPLIANCE - VENTAJAS Un Sistema de Gestión de Compliance (SGC) o Buen Gobierno, compromete a la organización a cumplir la normativa (requisitos legales, códigos de la industria, estándares de la organización y buen gobierno corporativo, mejores prácticas, ética, etc.) - Salvaguarda de la integridad corporativa - Minimiza el riesgo de incumplimientos legales - Beneficios regulatorios y judiciales - Ayuda a gestionar, entre otros, el riesgo penal. - Aplicable a todo tipo de organizaciones y compatible con otras normas que establecen sistemas de gestión. 7

8 UNE-ISO 19600:2015 SISTEMAS DE GESTIÓN DE COMPLIANCE Norma internacional que proporciona una guía para los sistemas de gestión de compliance y prácticas recomendadas. Basada en los principios de buen gobierno, proporcionalidad, transparencia y sostenibilidad. Establece las directrices para implantar, evaluar, mantener y mejorar un sistema de gestión de compliance eficaz. Genera respuesta por parte de la organización. Propone los elementos que una organización debería integrar para asegurar que cumple su política de compliance y determina la capacidad de la misma para asumir sus obligaciones en este ámbito Coherente con otros sistemas de gestión y basada en el principio de mejora continua 8

9 UNE-ISO 19600:2015 9

10 UNE-ISO 19600:2015 Contenidos CAPITULO 4: CONTEXTO DE LA ORGANIZACIÓN CAPITULO 5: LIDERAZGO CAPITULO 6: PLANIFICACIÓN CAPITULO 7: APOYO CAPITULO 8: OPERACIÓN CAPITULO 9: EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO CAPITULO 10: MEJORA 10

11 UNE-ISO 19600:2015 Contenidos. 4. CONTEXTO DE LA ORGANIZACIÓN IDENTIFICACIÓN DE LAS OBLIGACIONES DE COMPLIANCE Obligaciones de compliance (requisitos) Compromisos de compliance MANTENIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES DE COMPLIANCE Identificación de novedades y cambios Evaluación del impacto de los cambios identificados IDENTIFICACIÓN, ANÁLISIS Y EVALUACIÓN DE LOS RIESGOS DE COMPLIANCE Situaciones en las que pueda incurrirse en incumplimientos 11

12 UNE-ISO 19600:2015 Contenidos. 5. LIDERAZGO LIDERAZGO Y COMPROMISO Alta dirección POLÍTICA DE COMPLIANCE Documentada y comunicada ROLES, RESPONSABILIDADES Y AUTORIDADES Del órgano de gobierno y de la alta dirección Función de compliance específica (no siempre) Responsabilidad de la dirección Responsabilidad de los empleados 12

13 UNE-ISO 19600:2015 Contenidos. 6. PLANIFICACIÓN ACCIONES PARA TRATAR RIESGOS Y OPORTUNIDADES Tratamiento de los riesgos y las oportunidades Integrar las acciones con los procesos Evaluar la eficacia OBJETIVOS DE COMPLIANCE Y PLANIFICACIÓN Coherentes con la política Plan de Prevención de Delitos Medibles. Seguimiento. Comunicación y actualización 13

14 UNE-ISO 19600:2015 Contenidos. 7. APOYO RECURSOS COMPETENCIA Y FORMACIÓN TOMA DE CONCIENCIA Rol de la alta dirección Cultura de compliance COMUNICACIÓN Interna y externa INFORMACIÓN DOCUMENTADA Política, objetivos, estructura, roles, planes, registros 14

15 UNE-ISO 19600:2015 Contenidos. 8. OPERACIÓN PLANIFICACIÓN Y CONTROL OPERACIONAL Gestión de las acciones para tratar riesgos y oportunidades ESTABLECIMIENTO DE CONTROLES Y PROCEDIMIENTOS Controles para la gestión de las obligaciones de compliance identificadas Procedimientos para gestionar los riesgos de compliance PROCESOS EXTERNALIZADOS Gestión, control y evaluación del desempeño de terceras partes 15

16 UNE-ISO 19600:2015 Contenidos. 9. EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO SEGUIMIENTO, MEDICIÓN, ANÁLISIS Y EVALUACIÓN Seguimiento del sistema (eficacia de la formación, los controles, responsables, ) Seguimiento del desempeño de compliance (incumplimientos, objetivos alcanzados, ) Gestión de las fuentes de opinión sobre el desempeño de compliance Recogida de información Análisis y clasificación de la información Indicadores Informes de compliance Mantenimiento de los registros AUDITORÍA INTERNA REVISIÓN POR LA DIRECCIÓN 16

17 UNE-ISO 19600:2015 Contenidos. 10.MEJORA GESTIÓN DE LAS NO CONFORMIDADES ACCIONES CORRECTIVAS ESCALADO DE LA INFORMACIÓN MEJORA CONTINUA 17

18 UNE-ISO 19600:2015 SISTEMAS DE GESTIÓN DE COMPLIANCE OBLIGACIONES COMPLIANCE (requisito) Permiso Licencia Norma legal Sentencia INCUMPLIMIENTO COMPROMISOS COMPLIANCE Acuerdo libre adhesión Código profesional Etiquetado voluntario Estándar sectorial NO CONFORMIDAD Responsabilidad Penal 18

19 Sistema de Gestión de Compliance: UNE-ISO 19600:2015 TÜV Rheinland, entidad independiente de verificación, ofrece evaluar y verificar la correcta implantación y aplicación de un Sistema de Gestión de Compliance conforme a las directrices de la UNE-ISO 19600:2015! Ventaja competitiva Mejora de la imagen Cumplimiento de requisitos legales Confianza para accionistas, inversores, administración, empleados, aseguradoras y clientes Sistematización de compliance Auditor jefe de sistemas de gestión. Formación superior en derecho/economia. Conocimiento del código penal Cualificación en UNE-ISO Formación y/o experiencia en el sector de actividad de la empresa 19

20 VERIFICACIÓN Sistema de Gestión de Compliance conforme a UNE-ISO 19600:2015 Oferta Preparación Proceso Verificación Auditoría Certificación Etapa I Auditoría Certificación Etapa II Informe FINAL 20

21 Oferta Preparación Proceso Verificación Auditoría Certificación Etapa I Auditoría Certificación Etapa II Informe FINAL 21

22 Oferta Preparación Proceso Verificación Auditoría Certificación Etapa I Auditoría Certificación Etapa II Informe FINAL 22

23 Oferta Preparación Proceso Verificación Auditoría Certificación Etapa I Auditoría Certificación Etapa II Informe FINAL 23

24 Oferta Preparación Proceso Verificación Auditoría Certificación Etapa I Auditoría Certificación Etapa II Informe FINAL Verificación Inicial/ Renovación y verificación anual de seguimiento los dos años posteriores 24

25 Muchas gracias! Almudena Bouza Delegación Galicia Desarrollo de Negocio - Certificación de Sistemas