GESTIÓN N DEL RIESGO EN COLOMBIA CONTEXTO GENERAL

Transcripción

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2 GESTIÓN N DEL RIESGO EN COLOMBIA CONTEXTO GENERAL Primer Congreso de Gestión del Riesgo para el Sector Empresarial ENRIQUE VALDERRAMA JARAMILLO Superintendente Bogotá, 6 de mayo de 2010

3 Antecedentes SUPERINTENDENCIA DE LA ECONOMÍA A SOLIDARIA 3

4 CRISIS FINANCIERA DECADA 90 Entre los años 1997 y 1998 se generó la crisis del sector cooperativo que llevó a la liquidación de varias entidades ante la insuficiente regulación y supervisión. Se requería: - Regulación especial y supervisión de la actividad financiera cooperativa. - Un fondo de garantías similar al del sector financiero. - Garantizar la estabilidad y la credibilidad en el sector. 4

5 LEY 454 DE 1998 Transformó el Departamento Administrativo Nacional de Cooperativas DANCOOP en el Departamento Administrativo Nacional de la Economía Solidaria DANSOCIAL (Promoción y fomento). Facultó al Gobierno Nacional para la creación de un Fondo de Garantías para el sector cooperativo FOGACOOP. Definió y fijó disposiciones para la actividad financiera del cooperativismo. Creó la Superintendencia de la Economía Solidaria como ente de Supervisión, de carácter técnico, adscrito al Ministerio de Hacienda y Crédito Público. 5

6 LA SUPERVISIÓN Ley 454 de

7 OBJETIVOS Y FINALIDADES DE LA SUPERVISIÓN Art. 35 Ley 454 de Ejercer vigilancia, inspección y control 2. Proteger intereses de asociados 3. Preservar la naturaleza jurídica 4. Vigilar uso de recursos y ventajas normativas 5. Vigilar propósito socioeconómico no lucrativo 7

8 CÓMO EJERCEMOS LA SUPERVISIÓN N? 8

9 COMPOSICIÓN N DEL SECTOR VIGILADO Total entidades vigiladas: Datos parciales según reporte de información financiera a dic

10 Cifras en millones de pesos EL SECTOR VIGILADO EN CIFRAS* CONCEPTO / AÑO ENTIDADES ASOCIADOS ACTIVOS $ $ CARTERA $ $ PASIVO $ $ DEPÓSITOS $ $ PATRIMONIO $ $ CAPITAL SOCIAL $ $ EXCEDENTES $ $ INGRESOS $ $ * Las cifras de 2009 son parciales teniendo en cuenta que falta el reporte de algunas entidades del tercer nivel de supervisión. 10

11 Prevención n del LA/FT en el Sector Solidario 11

12 CONTROL DEL LA/FT EN EL SECTOR COOPERATIVO Ley 365 de 1997 artículo 23 Extiende obligación de aplicar normas sobre lavado de activos a cooperativas con actividad de ahorro y crédito. Ley 1121 de 2006 artículo 9 Modifica el artículo 23 L.365/97 - Superintendencia de Economía Solidaria reglamentará lo dispuesto en los artículos 102 a 107 del EOSF para su aplicación por parte de las cooperativas con actividad financiera; podrá modificar las cuantías de control sobre las transacciones en efectivo; instrucciones para reporte de estas operaciones a UIAF. 12

13 CONTROL DEL LA/FT EN EL SECTOR COOPERATIVO CIRCULAR BÁSICA B JURÍDICA N 007 DE 2003 Capítulo Decimoprimero, Título Segundo. Recoge normatividad expedida en años 2000 y 2001 Establece parámetros que deben adoptar las cooperativas con actividad financiera. CIRCULAR BÁSICA B JURÍDICA N 007 DE 2008 Capítulo Décimoprimero,, Título T Segundo. SIPLA SIPLAFT 13

14 ELEMENTOS DEL SIPLAFT 1. Políticas 2. Procedimientos para implementar mecanismos de control 3. Mecanismos e instrumentos de control 4. Órganos de control 5. Reportes 6. Documentación 14

15 MECANISMOS DE CONTROL CONOCIMIENTO DEL CLIENTE CONOCIMIENTO DEL MERCADO CLIENTE ASOCIADO SEGMENTACION DEL MERCADO Formulario de vinculación del cliente con información mínima previamente verificada - PPE Factores de riesgo: - Clientes - Productos - Canales de distribución 15

16 MITOS Y REALIDADES MITOS El LA/FT no se presenta en el sector solidario operaciones sólo con asociados. Conozco a mi cliente (asociado) no se exige mayor información. La prevención y control LA/FT - gasto innecesario REALIDADES Todas las actividades y sectores económicos son vulnerables al LA/FT barreras de entrada son bajas. La prevención parte del conocimiento del cliente información básica antes de realizar operaciones. La prevención del LA/FT es una inversión hace parte del monitoreo de los riesgos 16

17 QUÉ SE HA HECHO? Se reglamentó la información mínima que se requiere del cliente (asociado) verificación previa a su vinculación. Seguimiento a implementación del SIPLAFT. Encuentro con oficiales de cumplimiento de las CAC y administradores. Capacitación a supervisores. 17

18 EN QUÉ ESTAMOS HOY? Capacitación a supervisores - Pasantías. Seguimiento a implementación del SIPLAFT. - visitas de inspección - informes de seguimiento Creación del Comité Institucional para la prevención de LA/FT. 18

19 RETOS DE LA SUPERINTENDENCIA Cultura de prevención y control para las cooperativas con actividad financiera y sector real. Énfasis en la responsabilidad de los administradores en adoptar buenas prácticas de gobierno y prevención de riesgos. Cultura cumplimiento de reportes. Fortalecimiento tecnológico. 19

20 MUCHAS GRACIAS Superintendencia de la Economía Solidaria Carrera 7 No PBX (1) Bogotá, D.C. cau@supersolidaria.gov.co 20