PORTUARIOS - BOLIVIA

Transcripción

1 ESTADO PLURINACIONAL DE BOLIVIA Ministerio de Economía y Finanzas Públicas ADMINISTRACIÓN DE SERVICIOS PORTUARIOS - BOLIVIA INFORME DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN A LA EJECUCIÓN DEL PROGRAMA DE OPERACIONES ANUAL (POA) Y PRESUPUESTO DE LA ASP-B, GESTIÓN 2015 La Paz - Bolivia DIRECCIÓN DE CONTROL GESTIÓN Y PLANIFICACIÓN DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA 1

2 ÍNDICE INTRODUCCIÓN NORMATIVA PARA EL SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN A LA EJECUCIÓN DEL PROGRAMA DE OPERACIONES ANUAL BASE LEGAL DE CREACIÓN DE LA ASP-B MARCO ESTRATÉGICO DE LA ASP-B MISIÓN VISIÓN OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INSTITUCIONALES VALORES DE LA ASP-B ORGANIGRAMA DE LA ASP-B RESUMEN CUMPLIMIENTO DE LA PROGRAMACIÓN FÍSICA - FINANCIERA PARA LA GESTIÓN 2015, AL PRIMER TRIMESTRE EJECUCIÓN GLOBAL ASP-B EJECUCIÓN DE OBJETIVOS DE GESTIÓN INSTITUCIONAL EJECUCIÓN POR ÁREA ORGANIZACIONAL EJECUCIÓN FÍSICA DE OBJETIVOS ESPECÍFICOS Y OPERACIONES POR ÁREA ORGANIZACIONAL DIRECCIÓN GENERAL EJECUTIVA DIRECCIÓN DE CONTROL, GESTIÓN Y PLANIFICACIÓN DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA FINANCIERA DIRECCIÓN DE ASUNTOS JURÍDICOS

3 7.5. DIRECCIÓN DE COMERCIALIZACIÓN DIRECCIÓN DE OPERACIONES PUERTO ARICA PUERTO ANTOFAGASTA OTROS PUERTOS UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA GESTIÓN FINANCIERA PRESUPUESTARIA PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE RECURSOS PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTO CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

4 INTRODUCCIÓN La Administración de Servicios Portuarios Bolivia (ASP-B), ha realizado la programación de sus actividades y/u operaciones a realizar durante la gestión 2015, así como los recursos a utilizar para el cumplimiento de las mismas. Todo esto se halla reflejado en el Programa de Operaciones Anual y Presupuesto para la gestión Por tanto, en cumplimiento a las disposiciones del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas, así como a normativas en vigencia y con el fin de poder identificar el grado de avance y cumplimiento de los objetivos y metas programadas para la gestión, se ha elaborado el presente Informe de Seguimiento y Evaluación a la Ejecución del Programa de Operaciones Anual 2015 de la ASP-B, al primer trimestre. El mismo refleja los resultados de gestión alcanzados en el primer trimestre del 2015, en cumplimiento a los objetivos de gestión institucionales, objetivos específicos y operaciones incluidas en el Programa de Operaciones Anual y Presupuesto En este contexto, mencionar que la finalidad del presente es el de realizar un análisis de los resultados alcanzados, identificando factores que puedan 4

5 haber perjudicado el desenvolvimiento óptimo de las actividades, con el objeto de poder plantear medidas correctivas y así obtener resultados positivos en futuras evaluaciones. De igual manera, se pretende identificar operaciones que por causas ajenas a la institución no puedan ser realizadas en la gestión, con el fin de determinar acciones a tomar respecto a las mismas y plantear su adecuación o eliminación de las mismas en futuros reformulados del POA. 1. NORMATIVA PARA EL SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN A LA EJECUCIÓN DEL PROGRAMA DE OPERACIONES ANUAL Las Normas Básicas del Sistema de Programación de Operaciones, aprobadas mediante Resolución Suprema Nº del 01 de diciembre de 2005, hacen referencia a la existencia de 2 subsistemas: - Subsistema de Elaboración del Programa de Operaciones Anual. - Subsistema de Seguimiento y Evaluación a la Ejecución del Programa de Operaciones Anual. 5

6 Respecto al segundo subsistema, en el parágrafo I del Artículo 22 de la norma en cuestión se señala: Cada entidad y órgano público deberá elaborar y emitir en forma periódica, la información de ejecución del Programa de Operaciones Anual, a nivel Institucional y por cada Objetivo de Gestión Institucional o Específico, según los formularios de registro que para este fin disponga el Ministerio de Hacienda, vinculando esta información con la ejecución del Presupuesto. Asimismo, en el parágrafo I, artículo 23 se señala que Cada entidad y órgano público deberá evaluar el cumplimiento del Programa de Operaciones Anual, ponderando los resultados alcanzados respecto a los resultados programados y a la ejecución del Presupuesto. 2. BASE LEGAL DE CREACIÓN DE LA ASP-B La Administración de Servicios Portuarios Bolivia ha sido creada mediante Decreto Supremo Nº de fecha 12 de diciembre de Posteriormente, mediante Decreto Supremo Nº25136 de 24 de agosto de 1998, se establece la reorganización de la Entidad. El Decreto Supremo Nº25136, en su artículo 1 señala que: Se otorga a la Administración de Servicios Portuarios Bolivia (ASP-B), la calidad de entidad pública descentralizada, sin fines de lucro, con autonomía de gestión técnica, administrativa y financiera, personalidad jurídica y patrimonio propios, que ejercerá las funciones y atribuciones establecidas en el presente decreto y sus normas reglamentarias. Asimismo, en el artículo 3 de la citada norma, se establecen las atribuciones de la Administración de Servicios Portuarios Bolivia, las cuales son: 6

7 1. Ser la entidad estatal oficial acreditada por el Gobierno boliviano en los puertos y lugares habilitados y por habilitarse, para el tránsito de mercaderías de y hacia Bolivia. 2. Ejercer la potestad que tiene el Estado boliviano en los puertos habilitados para el tránsito de mercaderías de y para Bolivia, coordinando, planificando, controlando y fiscalizando las operaciones de comercio exterior, conforme a las normas jurídicas vigentes. 3. Ejecutar la política del Gobierno nacional sobre desarrollo portuario y comercio exterior. 3. MARCO ESTRATÉGICO DE LA ASP-B 3.1. MISIÓN La ASP-B, entidad pública descentralizada, bajo tuición del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas, acreditada para ejercer la potestad que tiene el Estado Plurinacional de Bolivia, para el tránsito de mercancías por los puertos nacionales e internacionales habilitados y por habilitarse, controlando y fiscalizando las operaciones de comercio exterior y servicios portuarios en el marco del tratado de 1904 y convenios internacionales de libre tránsito VISIÓN La ASP-B, entidad pública del Estado Plurinacional de Bolivia, reconocida en el ámbito nacional e internacional en materia portuaria, con tecnología y procesos modernos, que cuenta con una cultura organizacional en el marco de las políticas de estado, orientadas a mejorar y facilitar el comercio exterior, para vivir bien. 7

8 3.3. OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INSTITUCIONALES O.E.1.- Implementar las políticas del Estado Plurinacional de Bolivia, para buscar otras alternativas portuarias que faciliten el comercio exterior, durante el quinquenio O.E.2.- Desarrollar una gestión institucional moderna, responsable y transparente comprometida con los valores y principios establecidos en la CPE, a favor de toda la comunidad boliviana relacionada al comercio exterior. O.E.3.- Ejercer la potestad que tiene el Estado Plurinacional de Bolivia, a través de la ASP-B, en los puertos habilitados y por habilitarse para el tránsito de mercancías de y hacia Bolivia, ejecutando las políticas del gobierno nacional sobre desarrollo portuario. 4. VALORES DE LA ASP-B la Administración de Servicios Portuarios - Bolivia (ASP-B), adopta los valores de unidad, igualdad, inclusión, dignidad, libertad, solidaridad, reciprocidad, respeto, complementariedad, armonía, transparencia, equilibrio, igualdad de oportunidades, equidad, social y de género en la participación, bienestar común, responsabilidad, justicia social, distribución y redistribución de los productos y bienes sociales, para vivir bien. 5. ORGANIGRAMA DE LA ASP-B El organigrama de la Administración de Servicios Portuarios Bolivia (ASP-B) actualmente en vigencia es el siguiente: 8

9 DIRECTORIO DIRECCIÓN GENERAL EJECUTIVA RESPONSABLE DE TRANSPARENCIA UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA DIRECCIÓN DE OPERACIONES DIRECCIÓN DE CONTROL GESTIÓN Y PLANIFICACIÓN DIRECCIÓN DE COMERCIALIZACIÓN DIRECCIÓN DE ASUNTOS JURÍDICOS DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA FINANCIERA UNIDAD ADMINISTRACIÓN DE PUERTOS UNIDAD DE TECNOLOGÍA E INFORMACIÓN UNIDAD AGENCIAS REGIONALES ARCHIVO CENTRAL Y BIBLIOTECA PUERTO ARICA REGIONAL LA PAZ REGIONAL COCHABAMBA REGIONAL SANTA CRUZ UNIDAD FINANCIERA UNIDAD ADMINISTRATIVA UNIDAD DE RECURSOS HUMANOS PUERTO ANTOFAGASTA SUCURSAL EL ALTO PUERTO IQUIQUE SUCURSAL ORURO OTROS PUERTOS 9

10 6. RESUMEN CUMPLIMIENTO DE LA PROGRAMACIÓN FÍSICA - FINANCIERA PARA LA GESTIÓN 2015, AL PRIMER TRIMESTRE EJECUCIÓN GLOBAL ASP-B. La Administración de Servicios Portuarios Bolivia (ASP-B), con la ejecución de las operaciones y objetivos establecidos en el Programa de Operaciones Anual 2015, ha alcanzado en líneas generales un porcentaje de ejecución física de 74,87% al primer trimestre de la gestión. Se debe realizar la aclaración que, para fines de evaluación y en cumplimiento a la metodología señalada por el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas, el avance físico se evalúa sobre el 100% para cada trimestre. En el caso de la ejecución financiera, el grado de ejecución corresponde a la aplicación de la siguiente fórmula: % ejecución presupuestaria = Presupuesto total programado 2014 x 100 Presupuesto ejecutado en el periodo Donde el presupuesto ejecutado en el periodo corresponde al valor de ejecución financiera alcanzado a la fecha de corte a considerar para el periodo, que para el presente informe de seguimiento corresponde al 31 de marzo de 2015 (Al primer trimestre). En base a esta consideración, al 31 de marzo de 2015, se ha logrado una ejecución presupuestaria de gastos que asciende a la suma de Bs ,16 (Dieciocho millones seiscientos veintiséis mil trescientos cuarenta y siete 16 /100 Bolivianos), que corresponde a un 20,74% de ejecución presupuestaria a la fecha de corte, respecto al presupuesto total de gastos para la gestión 2015 que asciende a la suma de Bs (Ochenta y nueve millones ochocientos mil 00/100 Bolivianos). 10

11 Los porcentajes de ejecución física y financiera alcanzados por al ASP-B al primer trimestre de la gestión se muestran en el siguiente gráfico: ADMINISTRACIÓN DE SERVICIOS PORTUARIOS BOLIVIA EJECUCIÓN FÍSICA/FINANCIERA GESTIÓN 2014 AL PRIMER TRIMESTRE (En porcentaje) 74,87% 80,00% 70,00% 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% EJECUCIÓN FÍSICA 20,74% EJECUCIÓN FINANCIERA Elaboración: Dirección de Control, Gestión y Planificación Fuente: Reporte SIGMA Reportes de ejecución física de las unidades organizacionales de la ASP-B EJECUCIÓN DE OBJETIVOS DE GESTIÓN INSTITUCIONAL. Para la gestión 2015, la Administración de Servicios Portuarios Bolivia (ASP- B), se ha programado el cumplimiento de tres (3) Objetivos de Gestión Institucionales (O.G.I.), los cuales para su cumplimiento se han desagregado en un total de 23 Objetivos de Gestión Específicos (O.G.E.) y 88 operaciones. Los objetivos de gestión institucionales y su articulación con los Objetivos Estratégicos Institucionales se muestran en la siguiente tabla: 11

12 TABLA 1: ARTICULACIÓN DE OBJETIVOS ESTRATÉGICOS, OBJETIVOS DE GESTIÓN Y PRESUPUESTO 2015 OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INSTITUCIONALES (O.E.I.) OBJETIVOS DE GESTIÓN INSTITUCIONALES 2014 (O.G.I.) % EJEC. FÍSICA PRESUPUESTO 2014 PPTO EJECUTADO AL 31/03/2015 % EJEC. FINANCIERA O.E.I. - 1: Implementar las políticas del Estado Plurinacional de Bolivia, para buscar otras alternativas portuarias que faciliten el comercio exterior, durante el quinquenio O.G.I. - 1: Realizar las gestiones ante las instancias competentes para el cumplimiento de los tratados y convenios vigentes en materia portuaria, así como coordinar para la identificación y gestión de nuevas alternativas portuarias para los operadores de comercio exterior del país % 1,284, , % O.E.I. - 2: Desarrollar una O.G.I. - 2: Mejorar la gestión gestión institucional institucional, fortaleciendo los moderna, responsable y procesos internos de la entidad, para transparente comprometida brindar un servicio de calidad a los con los valores y principios usuarios de la institución, en el marco establecidos en la CPE, a de la Política Nacional de favor de toda la comunidad Transparencia de Lucha contra la boliviana relacionada al Corrupción. comercio exterior % 31,529, ,156, % O.E.I. - 3: Ejercer la potestad que tiene el Estado Plurinacional de Bolivia, a través de la ASP-B, en los puertos habilitados y por habilitarse para el tránsito de mercancías de y hacia Bolivia, ejecutando las políticas del gobierno nacional sobre desarrollo portuario. O.G.I. - 3: Efectuar bajo criterios óptimos el control y supervisión a la carga boliviana en tránsito en los puertos habilitados al Estado Plurinacional de Bolivia, con eficiencia y transparencia TOTAL ASP-B 89.43% 56,986, ,350, % 74.87% 89,800, ,626, % Fuente: Programa de Operaciones Anual 2015 ASP-B. 12

13 La ejecución física y financiera alcanzada al primer trimestre para cada uno de los objetivos de gestión institucional se muestra en el siguiente gráfico. 90,00% 80,00% 70,00% 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% ADMINISTRACIÓN DE SERVICIOS PORTUARIOS BOLIVIA EJECUCIÓN FÍSICA FINANCIERA DE OBJETIVOS DE GESTIÓN INSTITUCIONAL 2015 PRIMER TRIMESTRE (En porcentaje) 89,43% 83,67% 51,50% 9,28% 6,84% O.G.I.-01 O.G.I.-02 O.G.I ,69% % DE EJEC. FÍSICA 6.3. EJECUCIÓN POR ÁREA ORGANIZACIONAL. La Administración de Servicios Portuarios Bolivia, para la ejecución del Programa de Operaciones Anual, se ha dividido en 11 áreas organizacionales, entre las cuales se ha distribuido la responsabilidad por el cumplimiento de los Objetivos de Gestión Específicos (O.G.E.) y las operaciones establecidas en el Programa de Operaciones Anual de la Gestión 2014, tal como se observa en el siguiente cuadro: TABLA 2: RELACIÓN DE OBJETIVOS DE GESTIÓN ESPECÍFICOS Y OPERACIONES GESTIÓN 2014 POR ÁREA ORGANIZACIONAL 13

14 ÁREA ORGANIZACIONAL N OBJETIVOS DE GESTIÓN ESPECÍFICOS N OPERACIONES Dirección General Ejecutiva 3 8 Dirección de Control, Gestión y Planificación 2 10 Dirección Administrativa Financiera 5 22 Dirección de Asuntos Jurídicos 1 7 Dirección de Comercialización 4 10 Dirección de Operaciones 4 13 Puerto Arica 1 6 Puerto Antofagasta 1 5 Otros puertos 1 3 Unidad Auditoría Interna 1 4 TOTAL ASP-B Fuente: Programa de Operaciones Anual 2015 ASP-B. En función a estos objetivos de gestión específicos y operaciones de cada área organizacional, se ha realizado el cálculo de la ejecución física al primer trimestre de cada una de las áreas que componen la ASP-B. Asimismo, la Unidad Financiera ha proporcionado el grado de ejecución financiera de cada área organizacional al 31 de marzo de Los resultados obtenidos se muestran a continuación en el siguiente cuadro y posterior gráfico. TABLA 3: DETALLE DE EJECUCIÓN FÍSICA FINANCIERA POR UNIDAD ORGANIZACIONAL PRIMER TRIMESTRE GESTIÓN

15 ÁREA ORGANIZACIONAL ABREV. % EJEC. FÍSICA % EJEC. FINANCIERA PPTO 2015 PPTO. EJEC. AL 31/03/2015 DIRECCIÓN GENERAL EJECUTIVA DGE 63.3% 9.1% 969, , DIRECCIÓN DE CONTROL, GESTIÓN Y PLANIFICACIÓN DCGP 51.5% 15.1% 788, , DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA FINANCIERA DAF 65.8% 5.8% 27,016, ,554, DIRECCIÓN DE ASUNTOS JURÍDICOS DAJ 88.0% 15.0% 953, , DIRECCIÓN DE COMERCIALIZACIÓN DCOM 79.8% 11.0% 2,605, , DIRECCIÓN DE OPERACIONES DOP 85.8% 8.3% 3,824, , PUERTO ARICA ARICA 100.0% 31.9% 49,378, ,750, PUERTO ANTOFAGASTA ANTOF % 12.8% 879, , OTROS PUERTOS OTROS. PTOS % 5.9% 2,578, , UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA UAI 14.6% 12.8% 804, , TOTALES 74.87% 20.74% 89,800, ,626, ADMINISTRACIÓN DE SERVICIOS PORTUARIOS BOLIVIA EJECUCIÓN FÍSICA - FINANCIERA GESTIÓN 2015 AL PRIMER TRIMESTRE CLASIFICADO POR UNIDAD ORGANIZACIONAL (En porcentaje) % EJEC. FÍSICA % EJEC. FINANCIERA DGE DCGP DAF DAJ DCOM DOP ARICA ANTOF. OTROS. PTOS. UAI 7. EJECUCIÓN FÍSICA DE OBJETIVOS ESPECÍFICOS Y OPERACIONES POR ÁREA ORGANIZACIONAL 7.1. DIRECCIÓN GENERAL EJECUTIVA. La Dirección General Ejecutiva tiene por función organizar, coordinar, dirigir y planificar la actividad general de la ASP-B, tomando decisiones en el marco de los lineamientos y políticas nacionales en cumplimiento y desarrollo de los Tratados y Convenios suscritos en materia aduanera portuaria. 15

16 En cumplimiento a este mandato, en el primer trimestre de la gestión 2015, esta Dirección ha alcanzado los siguientes resultados de ejecución física de objetivos y presupuestaria: DIRECCIÓN GENERAL EJECUTIVA EJECUCIÓN FÍSICA FINANCIERA POA Y PRESUPUESTO 2015 PRIMER TRIMESTRE (En porcentaje) 63,3% 80,0% 60,0% 40,0% 20,0% 0,0% 9,1% % EJEC. FÍSICA % EJEC. FINANCIERA La D.G.E. tiene a su cargo el cumplimiento de 3 objetivos de gestión específicos y 8 operaciones, las cuales comprenden las tareas del Despacho del Director General Ejecutivo y además las funciones de la Responsable de Transparencia. Como se puede observar en el gráfico, al primer trimestre se ha alcanzado un 63.3% de ejecución física. Para poder ejecutar estos objetivos, se ha asignado un presupuesto a esta Dirección que asciende a la suma de Bs ,00 (Novecientos sesenta y nueve mil trescientos cuarenta y cuatro 100/bolivianos), de los cuales, al primer trimestre de la gestión 2014 se han ejecutado Bs ,93 (Ochenta y ocho mil cuatrocientos cuarenta y tres 93/100 bolivianos), que representan 9,1% de ejecución presupuestaria al 31 de marzo de Entre los meses de enero y marzo de la presente gestión, se emitieron cuarenta y tres (43) Instructivos para el cumplimiento de las operaciones. Asimismo, se efectuaron cinco (5) reuniones internas y externas, dos (2) reuniones de Directorio en fechas y y (3) reuniones 16

17 de coordinación con las diferentes áreas organizacionales de la ASP-B en fechas , y Por otra parte se efectuaron cuatro (5) comisiones de viaje: Puerto de Arica (Chile) en fechas 24 al 26 de marzo de 2015; Puerto de Rosario - Argentina en fechas 06 y 07 de marzo de 2015; Puertos de Matarani e Ilo en fecha 18 y 19 de marzo de 2015; participación de la ASP-B en la ALADI DIRECCIÓN DE CONTROL, GESTIÓN Y PLANIFICACIÓN. La Dirección de Control, Gestión y Planificación tiene el objetivo de efectuar la formulación, implementación, seguimiento y evaluación de planes, programas y proyectos de la ASP-B, en el marco de la normativa vigente y directrices nacionales; Proponiendo una estructura organizacional acorde a los objetivos de gestión, además de brindar el asesoramiento en la elaboración de instrumentos de desarrollo institucional. Los resultados alcanzados al primer trimestre de 2015 por esta Dirección se muestran en el siguiente gráfico: DIRECCIÓN DE CONTROL, GESTIÓN Y PLANIFICACIÓN EJECUCIÓN FÍSICA FINANCIERA POA Y PRESUPUESTO 2015 PRIMER TRIMESTRE (En porcentaje) 51,5% 60,0% 40,0% 15,1% 20,0% 0,0% % EJEC. FÍSICA % EJEC. FINANCIERA 17

18 En líneas generales, al primer trimestre de la gestión 2015 esta Dirección ha alcanzado un 51% de ejecución física, respecto a sus 2 objetivos de gestión específicos y 10 operaciones programadas para este año. En cuanto a los recursos financieros, tiene asignado un presupuesto de Bs ,00 (Setecientos ochenta y ocho mil trescientos cincuenta 00/100 bolivianos), habiendo ejecutado al primer trimestre de la gestión 2015 Bs ,29 (Ciento diecinueve mil noventa y siente 29/100 bolivianos), que representan un 15,51% de ejecución presupuestaria. Entre las principales actividades para este trimestre de esta Dirección se remitieron el proyecto de Reglamento de Caja Chica y de Uso de Teléfono, así como la actualización del Manual de Cargos que a la fecha de corte del presente informe se actualizaron los manuales de la Dirección General Ejecutiva y Dirección de Asuntos Jurídicos en todas sus dependencias DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA FINANCIERA. El objetivo fundamental de la Dirección Administrativa Financiera es administrar en forma eficaz, eficiente y transparente los recursos financieros y no financieros que dispone la ASP-B, otorgando el soporte administrativo y financiero que requieran las áreas y unidades organizacionales en el marco de la normativa vigente. Ésta Dirección está conformada por tres Unidades: Unidad Financiera, Unidad Administrativa, Unidad de Recursos Humanos y Archivo Central. En total, esta Dirección y sus dependencias han programado para la gestión 2015 la ejecución de 5 objetivos de gestión específicos y 22 operaciones, de los cuales, al primer trimestre se han alcanzado los siguientes resultados de ejecución física financiera. 18

19 DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA FINANCIERA EJECUCIÓN FÍSICA FINANCIERA POA Y PRESUPUESTO 2015 PRIMER TRIMESTRE (En porcentaje) 65,8% 80,0% 60,0% 40,0% 5,8% 20,0% 0,0% % EJEC. FÍSICA % EJEC. FINANCIERA Como se puede observar en el gráfico, esta Dirección alcanzó un 65% de ejecución física al primer trimestre. En cuanto a los recursos financieros, el presupuesto total asignado para la gestión a esta Dirección asciende a Bs ,00 (Veintisiete millones dieciséis mil doce 100/bolivianos), de los cuales al 31 de marzo de 2015 se han ejecutado Bs ,75(Un millón quinientos cincuenta y cuatro mil doscientos setenta y siete 75/100 bolvianos), que representan un 5,8% de ejecución respecto al presupuesto total. Entre las principales actividades realizadas por esta área se encuentra la elaboración Estados Financieros aprobados y presentados a los entes tutores de la Institución, en los plazos establecidos según Instructivo para el Cierre Presupuestario, Contable y de Tesorería de la Gestión Fiscal 2014., así como el pago del gasto devengado por Salarios, compras y servicios generados en la gestión Asimismo, Se elaboró el Programa Anual de Contrataciones (PAC). Según el PAC publicado, los procesos programados se encuentran ejecutados con contrato, en pleno proceso de adjudicación o declaratoria desierta y el 19

20 restante en inicios de proceso de contratación. De los cuales se puede destacar la realización de 6 procesos de contratación concluidos para el primer trimestre de la gestión en curso, referente a procesos de contratación menores que no figuran en el PAC. Por otra parte, se realizó el control eficiente de almacenes, activos fijos y materiales y un adecuado del Archivo institucional DIRECCIÓN DE ASUNTOS JURÍDICOS La Dirección de Asuntos Jurídicos es el área organizacional de la ASP-B encargada de prestar asesoramiento legal a la Dirección General Ejecutiva y a las diferentes Direcciones y Unidades de la ASP-B, a efecto de defender y velar los intereses institucionales. Para la gestión 2015, esta Dirección se ha programado el cumplimiento de 1 objetivo de gestión específico y 7 operaciones. Para poder cumplir esta programación, se le ha asignado un presupuesto de Bs ,00 (Novecientos cincuenta y tres mil setecientos noventa y dos 00/100 bolivianos). Al primer trimestre, se ha logrado una ejecución física de objetivos de 88% y una ejecución presupuestaria de Bs ,50 (Ciento cuarenta y tres mil doscientos noventa y nueve 50/100 bolvianos), que representa un 15% de ejecución presupuestaria. 20

21 DIRECCIÓN DE ASUNTOS JURÍDICOS EJECUCIÓN FÍSICA FINANCIERA POA Y PRESUPUESTO 2015 PRIMER TRIMESTRE (En porcentaje) 88,0% 100,0% 80,0% 60,0% 40,0% 15,0% 20,0% 0,0% % EJEC. FÍSICA % EJEC. FINANCIERA La ejecución física alcanzada refleja el cumplimiento de las actividades programadas, para lo cual esta Dirección ha emitido informes legales, resoluciones administrativas, contratos, convenios, memoriales y otros documentos de índole legal. Asimismo, se ha realizado el seguimiento permanente a 27 procesos judiciales DIRECCIÓN DE COMERCIALIZACIÓN La Dirección de Comercialización tiene como principal función administrar las actividades comerciales de la ASP-B, que estén orientadas a brindar un servicio de calidad a los usuarios. Básicamente esta Dirección de la ASP-B que está en constante contacto con las personas que contratan los servicios de la institución, ya que es la encargada de atender sus solicitudes y registrar la información necesaria para procesar sus requerimientos de importación o exportación. Por su naturaleza de atención al cliente y para poder brindar a éste mejor accesibilidad a los servicios de la ASP-B, la Dirección cuenta con 3 21

22 regionales: Una en La Paz, otra en Cochabamba y la última en Santa Cruz. Asimismo, se cuenta con sucursales en la Ciudades de Oruro y El Alto y oficinas delegadas en Sucre y Tarija. Para la gestión 2015, esta Dirección y sus dependencias se han programado el cumplimiento de 4 objetivos específicos de gestión y 10 operaciones, de los cuales, han alcanzado una ejecución física al primer trimestre del 79,8%. Respecto a los recursos financieros, se tiene asignado para esta Dirección un presupuesto de Bs ,00 (Dos millones seiscientos cinco mil seiscientos veinte 00/100 bolivianos), de los cuales se ejecutó al 31 de marzo de 2015 el 11%, equivalente a Bs ,05 (Doscientos ochenta y seis mil setecientos setenta 05/100 bolivianos). Estos resultados de ejecución se muestran en el siguiente gráfico. DIRECCIÓN DE COMERCIALIZACIÓN EJECUCIÓN FÍSICA FINANCIERA POA Y PRESUPUESTO 2015 PRIMER TRIMESTRE (En porcentaje) 79,8% 80,0% 60,0% 40,0% 20,0% 0,0% 11,0% % EJEC. FÍSICA % EJEC. FINANCIERA 7.6. DIRECCIÓN DE OPERACIONES La Dirección de Operaciones se encarga de cuidar y controlar por la ejecución eficaz y eficiente de los procesos operativos y administrativos, de las unidades dependientes generando iniciativas tecnológicas en pro de la 22

23 calidad de los servicios portuarios. Tiene bajo su dependencia a dos unidades: La Unidad de Administración de Puertos y la Unidad de Tecnología e Información. Para la gestión 2015, esta Dirección se ha programado la ejecución de 4 objetivos de gestión específicos y 13 operaciones. Los resultados de ejecución física financiera alcanzados por esta Dirección al primer trimestre se muestran en el siguiente gráfico. 100,0% 80,0% DIRECCIÓN DE OPERACIONES EJECUCIÓN FÍSICA FINANCIERA POA Y PRESUPUESTO 2015 PRIMER TRIMESTRE (En porcentaje) 85,8% 60,0% 40,0% 20,0% 0,0% 8,3% % EJEC. FÍSICA % EJEC. FINANCIERA Como se observa en el gráfico, la Dirección ha alcanzado un 85,5% de ejecución física al primer trimestre y 8,3% de ejecución financiera para el mismo periodo. Es necesario señalar que el presupuesto total asignado a esta área organizacional es de Bs ,00 (Tres millones ochocientos veinticuatro mil novecientos treinta y ocho 00/100 bolivianos), habiéndose ejecutado al 31 de marzo de 2015 Bs ,02 (Trescientos dieciocho mil ciento cincuenta y ocho 02/100 bolivianos). 23

24 7.7. PUERTO ARICA Una de las oficinas operativas en puertos habilitados con la que cuenta la ASP-B se encuentra ubicada en el Puerto de Arica, en la República de Chile. La función principal de esta área es planificar, programar, coordinar y controlar la realización de las operaciones portuarias de las mercancías en tránsito de y hacia, velando por el cumplimiento de los tratados y convenios internacionales. En cumplimiento de 1 objetivo de gestión específico y 6 operaciones programadas en el POA 2015, esta área al primer trimestre de la gestión ha alcanzado una ejecución física de 100% y financieramente ha ejecutado en el periodo señalado Bs ,44 (Quince millones setecientos cincuenta mil quinientos cuarenta 44/100 bolivianos), de un presupuesto total para la gestión que asciende a la suma de Bs ,00 (Cuarenta y nueve millones trescientos setenta y ocho mil ochocientos treinta y seis 00/100 bolivianos), lo que representa un porcentaje de ejecución financiera de 31,9%. PUERTO DE ARICA EJECUCIÓN FÍSICA FINANCIERA POA Y PRESUPUESTO 2015 PRIMER TRIMESTRE (En porcentaje) 100,0% 100,0% 80,0% 60,0% 40,0% 20,0% 0,0% 31,9% % EJEC. FÍSICA % EJEC. FINANCIERA 24

25 7.8. PUERTO ANTOFAGASTA La ASP-B también cuanta con oficinas en el Puerto de Antofagasta, las cuales se encargan de planificar, programar, coordinar y controlar la realización de las operaciones portuarias de las mercancías en tránsito de y hacia Bolivia en el puerto señalado, velando por el cumplimiento de los tratados y convenios internacionales. A este puerto, se le ha asignado un presupuesto total para la gestión de Bs ,00 (Ochocientos setenta y nueve mil trescientos cuarenta y cinco 00/100 bolivianos), logrando una ejecución al 31 de marzo de 2015 de Bs ,06 (Ciento doce mil ciento noventa y dos 06/100 bolivianos), que en porcentaje representa un 12.8%. En cuanto a la ejecución física, se ha alcanzado al primer trimestre un valor de 100%. La comparativa entre la ejecución física y financiera de esta área se muestra en el siguiente gráfico. PUERTO DE ANTOFAGASTA EJECUCIÓN FÍSICA FINANCIERA POA Y PRESUPUESTO 2015 PRIMER TRIMESTRE (En porcentaje) 100,0% 100,0% 80,0% 60,0% 40,0% 12,8% 20,0% 0,0% % EJEC. FÍSICA % EJEC. FINANCIERA 25

26 7.9. OTROS PUERTOS La categoría otros puertos engloba a los demás puertos en los cuales la ASP-B tiene presencia institucional, los cuales se detallan a continuación: En Chile: Puerto de Iquique En Perú: Puerto Matarani y Puerto de Ilo. En Argentina: Puerto Rosario. En Paraguay: Puerto Villeta. En Uruguay: Puerto de Montevideo y Puerto Nueva Palmira. En estos puertos, en cumplimiento al objetivo específico de gestión y las 4 operaciones establecidas para los mismos en el POA 2015, se ha alcanzado una ejecución física al primer trimestre de 100% y financiera del 5.9%, en este último caso, indicar que el presupuesto total asignado a estos puertos es de Bs ,00 (Dos millones quinientos setenta y ocho mil ochocientos ochenta y siete 00/100 bolivianos) y se ejecutaron al 31 de marzo de 2015 Bs ,78 (Ciento cincuenta mil novecientos treinta y tres 78/100 bolvianos). 26

27 OTROS PUERTOS EJECUCIÓN FÍSICA FINANCIERA POA Y PRESUPUESTO 2015 PRIMER TRIMESTRE (En porcentaje) 100,0% 100,0% 80,0% 60,0% 40,0% 20,0% 0,0% 5,9% % EJEC. FÍSICA % EJEC. FINANCIERA UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA La Unidad de Auditoría Interna, en el marco de sus funciones contribuye al cumplimiento de la eficacia, eficiencia, economía y efectividad, transparencia y licitud de la gestión de la ASP-B, mediante un análisis objetivo, reflejado en la emisión de recomendaciones criterio independiente dirigido a optimizar los mecanismos de control interno implementados en la institución. Los resultados de ejecución física financiera alcanzados por esta unidad al primer trimestre se muestran en el siguiente gráfico. 27

28 GRÁFICO 14: UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA EJECUCIÓN FÍSICA FINANCIERA POA Y PRESUPUESTO 2014 PRIMER TRIMESTRE (En porcentaje) 93% 100% 80% 60% 40% 9% 20% 0% % EJEC. FÍSICA % EJEC. FINANCIERA Señalar que el presupuesto de esta unidad asciende a la suma de Bs ,00 (Ochocientos cuatro mil ochocientos setenta y seis 00/100 bolivianos). Al 31 de marzo de 2015, de este monto asignado para toda la gestión, se ha ejecutado Bs ,34 (Ciento dos mil seiscientos treinta cuatro 34/100 bolivianos). 28

29 8. GESTIÓN FINANCIERA PRESUPUESTARIA 8.1. PRESUPUESTO INSTITUCIONAL Mediante Ley Nº 614 del Presupuesto General del Estado Gestión 2015 de 13 de diciembre de 2014, se aprueba el presupuesto institucional de la Administración de Servicios Portuarios - Bolivia (ASP-B) para la gestión 2015, por un monto total de Bs ,00 (Ochenta y nueve millones ochocientos mil 00/100 bolivianos), con cargo a la Fuente de Financiamiento 20 Recursos Específicos y Organismo Financiador 230 Otros Recursos Específicos. En el siguiente cuadro y posterior grafico se presenta el presupuesto vigente de recursos por rubro: TABLA 4: PRESUPUESTO VIGENTE DE RECURSOS GESTIÓN 2015 (EN BOLIVIANOS) RUBR O DESCRIPCIÓN 122 Venta De Servicios de las IMPORTE Administraciones Públicas 1599 Otros Ingresos no ,00 0,06% % ,00 98,06% 1619 Otros Intereses ,00 0,08% 3521 Disminución de Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 391 Incremento de Cuentas Por ,00 0,78% ,00 1,02% Pagar a Corto Plazo Total Ingresos ,00 100,00% Fuente: Sistema de Gestión y Modernización Administrativa (SIGMA) Elaboración: DAF - Unidad Financiera 29

30 Gráfico 15: Presupuesto de Recursos Gestión 2015 (Expresado en %) 98,06% 122 1,02% 0, Como se observa en el grafico anterior, se presentan los rubros de recursos más significativos, encontrando que el presupuesto en el rubro 122 Venta de Servicios de las Administraciones Publicas representa el 98% del total presupuesto de recursos de la ASP-B. Rubro en el que se registran y ejecutan los ingresos por concepto de venta de servicios de porteo, que se realiza específicamente en los puertos de Arica, Antofagasta y Otros Puertos. El rubro de ingreso 3521 Disminución de Cobro de Otros Activos Financieros representa el 0.78% del total del presupuesto, programado para la recuperación de nuestra cuentas por cobrar principalmente de la gestión 2013 y otras gestiones pasadas. El rubro 391 Incremento de Cuentas a Pagar a Corto Plazo con un 1.02%, este importe fue coordinado con el Ministerio de Economía y Fianzas Públicas, en razón de equilibrar el presupuesto de gasto devengado al 31 de diciembre de 2014, los cuales se procedió a su cancelación en el primer trimestre de la gestión Otros Ingresos (1599 Otros Ingresos no Especificados y 1619 Otros Intereses ) representan un 0,13% sobre el total programado, rubros utilizados para registrar ingresos generados por la identificación de los 30

31 depósitos para ser generados a los consignatarios, diferencias de cambios en la cancelación de planillas, segundas modificaciones y los intereses generados en las planillas rechazadas. En el siguiente cuadro y posterior gráfico, se presenta el presupuesto vigente por grupo de gasto: TABLA 5: PRESUPUESTO VIGENTE POR GRUPO DE GASTO GESTIÓN 2015 (EN BOLIVIANOS) Grupo Descripción Importe % 100 Servicios Personales Servicios No Personales ,00 56,06% 300 Materiales y Suministros ,00 3,28% 400 Activos Reales ,00 23,67% 600 Servicio de la Deuda Publica ,00 1,75% 700 Transferencias ,00 0,05% 800 Impuestos Regalías y Tasas ,00 0,11% 900 Otros gastos ,00 0,09% Total ,00 100% Fuente: Sistema de Gestión y Modernización Administrativa (SIGMA) Elaboración: DAF - Unidad Financiera 3,28% Gráfico 16: Presupuesto por Grupo de Gasto Gestión 2015 (Expresado en %) 1,75% 0,05% 0.13% 0,10% 23,67% 15,00% 56,06% Fuente: Sistema de Gestión y Modernización Administrativa (SIGMA) Elaboración: DAF - Unidad Financiera 31

32 En el gráfico anterior se presenta el presupuesto por grupos de gastos más significativos, el grupo de gasto Servicios Personales con un 15%, corresponde al pago de sueldos, asignaciones familiares, aportes de ley y creación de ítems. El Grupo Servicios No Personales con el 56.06% de asignación del total presupuesto de gastos de la ASP-B. Este grupo consigna el pago de servicios básicos, pasajes y viáticos, alquiler de edificios, fletes y almacenamientos, Consultorías de Producto y Línea, Auditorías Externas, Mantenimiento de Edificios, Equipos, Vehículos y Otros Gastos, referentes a servicios. Al grupo de gasto Activos Reales le corresponde un 23.67% del total del presupuesto, corresponde a los gastos para compra de equipos de oficina, compra de un edificio, activos intangibles (software) y otros considerados activos reales. Grupo de gasto Materiales y Suministros, con un 3,28%, presupuesto destinado a la compra de materiales varios para el funcionamiento de las diferentes Unidades y Direcciones de la ASP-B, tanto en oficina Central, Regionales y Puertos en el exterior. Los grupos de gasto Servicio de la Deuda Pública, Transferencias, Impuestos, Regalías y Tasas y Otros Gastos, representa un 2% sobre el total del presupuesto, contemplan pagos eventuales que se presentan durante la gestión MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS En el marco de la Resolución de Directorio N 11 de 02 de junio de 2011 en el primer trimestre se efectuó la siguiente modificación presupuestaria: 32

33 Modificación presupuestaria intrainstitucional en el grupo de gasto Servicios Personales al interior de la partida de gasto Régimen de Corto Plazo (Salud), habilitando la entidad de transferencia 422 Caja Bancaria Estatal de Salud en la Unidad Ejecutora 01 Dirección Administrativa Financiera Oficina Central, por el importe de Bs7.912,00 (Siete mil novecientos doce, 00/100 Bolivianos), según Resolución Administrativa N 005/2015, de fecha 21 de enero de La modificación realizada en el primer trimestre no generó variaciones a nivel de los grupos de gasto PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE RECURSOS Al primer trimestre de 2015, el total de la ejecución de recursos reporta un 26.77%, según reporte emitido por el Sistema Integrado de Gestión y Modernización Administrativa - SIGMA, aspecto que consideramos importante para el cumplimiento de objetivos trazados para la gestión TABLA 6: PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DE RECURSOS ENERO MARZO 2015 (EN BOLIVIANOS) ENTIDAD PRESUPUESTO DE RECURSOS EJECUCIÓN RECURSOS DE % EJEC. Administración de Servicios Portuarios - Bolivia , ,55 26,77% 33

34 % = Ejecución Presupuesto vigente % = , ,00 = 26.77% , , , , ,00 Fuente: Sistema de Gestión y Modernización Administrativa (SIGMA) Elaboración: DAF - Unidad Financiera 0,00 GESTIÓN 2015 PROGRAMADO ,00 EJECUTADO ,55 En el siguiente cuadro comparativo de las gestiones , se presenta la programación y ejecución del total de recursos para el mismo periodo de evaluación, determinando que la ejecución de los recursos hasta el primer trimestre de 2014 (enero a marzo) ha sido superior a la gestión anterior. 34

35 TABLA 7: PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE RECURSOS AL 31 DE MARZO DE 2014 Y 2015 (EN BOLIVIANOS.) Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Gestión Programado Modificado Vigente Ejecutado % anual anual anual trimestral ,00 0, , ,63 28, ,00 0, , , Fuente: Sistema de Gestión y Modernización Administrativa (SIGMA) Elaboración: DAF - Unidad Financiera PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTO La ejecución presupuestaria de gasto al primer trimestre 2015, representa ser mayor al importe que se obtuvo en el mismo periodo de la gestión 2014, tal como se muestra en el siguiente cuadro: TABLA 8: PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GASTO AL 31 DE MARZO DE 2013 Y 2014 (EN BOLIVIANOS) Gestión Presupuesto Programado Presupuesto Modificado Presupuesto Vigente Presupuesto Ejecutado % ,00 0, , ,25 21, ,00 0, , ,16 20,74 Fuente: Sistema de Gestión y Modernización Administrativa (SIGMA) Elaboración: DAF - Unidad Financiera La ejecución del primer trimestre de la gestión 2015 por grupo de gasto se lo expone en el siguiente cuadro: 35

36 Grupo TABLA 9: PRESUPUESTO Y EJECUCIÓN POR GRUPO DE GASTO Descripción Presupuesto Inicial ENERO MARZO 2014 (EN BOLIVIANOS) Modifica- ciones Presupuesto Vigente Ejecución % Ejec Servicios Personales ,00 0, , ,97 16,76% Servicios No Personales Materiales y ,00 0, , ,30 30,46% ,00 0, , ,34 4,42% Suministros Activos Reales ,00 0, ,00 0,00 0,00% Servicio de la ,00 0, , ,00 57,67% Deuda Publica Transferencias ,00 0, ,00 0,00 0,00% Impuestos Regalías ,00 0, ,00 28,94 0,03% Otros gastos ,00 0, , ,61 1,21% Total ,00 0, , ,16 20,74% Fuente: Sistema de Gestión y Modernización Administrativa (SIGMA) Elaboración: DAF - Unidad Financiera % = Ejecución Presupuesto vigente % = , ,00 = El grupo Servicios Personales, presenta una ejecución del 16,76%, se debe considerar en este grupo de gasto el presupuesto programado para la creación de ítems, programado para el segundo trimestre de la presente gestión, el mismo optimizará la ejecución en este grupo de gasto en los siguientes trimestres. La ejecución del grupo de gasto Servicios No Personales presenta un 30.46%, siendo la mayor del grupo, debido al pago de faenas por movimiento de carga realizado en los puertos del exterior durante el primer trimestre de la gestión La ejecución en el Grupo de Gasto Materiales y Suministros, presenta una ejecución del 4,42%, en razón de lo programado en el PAC. 36

37 El grupo de gasto Activos Reales, no presenta ejecución, ya que el PAC contempla actividades a partir del segundo trimestre de la presente gestión.. Grupo de gasto 6000 Servicio de la Deuda Pública y Disminución de Otros Pasivos, presenta una ejecución de 57,67%, indicar que se cumplió con los pagos devengados en la gestión TABLA 10: PRESUPUESTO Y EJECUCIÓN DE GASTO POR UNIDADES EJECUTORAS ENERO MARZO 2015 (EN BOLIVIANOS) UE 01 UE 13 DA 01 UE 10 UE 11 UE 12 Grupo Oficina Otros Arica Antofagasta Iquique Total Central Puertos Servicios Personales , , ,19 0, ,18 Servicios No Personales , , ,35 0, ,64 Materiales y Suministros , , ,72 0, , Activos Reales 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Servicio de la Deuda Publica , , ,80 0, , Transferencias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Impuestos Regalías y 0,00 28,94 0,00 0,00 0, Tasas Otros gastos 0, ,50 0,00 0,00 12,11 TOTAL , , ,06 0, , ,16 % 7,07% 31,90% 12,76% 0,00% 7,61% 20,74% La ejecución en la Unidad Ejecutora 01- Dirección Administrativa Financiera Oficina Central, presenta un 7.07%, esto debido a que en ésta UE se contempla todos los grupos de gasto. 37

38 La ejecución de la Unidad Ejecutora 10 (Administración Arica), presenta un 31.90%, siendo la de mayor ejecución la partida degasto 223 Fletes y Almacenamiento, por el pago de faenas en el puerto de Arica. Con respecto a la Unidad Ejecutora 11 - Administración Antofagasta, su ejecución alcanzó un 12.76%, debido a que las operaciones portuarias en ésta unidad ejecutora, por razones y factores externos no se efectuaron mayores movimientos de carga. La Unidad Ejecutora 12 - Administración Iquique, no presenta una ejecución presupuestaria, ya que no se registran operaciones en referido puerto. Asimismo, la Unidad Ejecutora 13 Administración Otros Puertos, muestra una ejecución del 7.61%, se tiene programado movimiento de carga principalmente en el Puerto de Ilo Perú, aspecto que optimizará la ejecución de esta Unidad Ejecutora a partir del segundo trimestre. 38

39 Bolivianos INFORME DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN A LA EJECUCIÓN DEL PROGRAMA DE OPERACIONES , , ,00 GRÁFICO 18: PRESUPUESTO Y EJECUCIÓN DE GASTOS POR UNIDAD EJECUTORA ENERO MARZO 2014 (EN BOLIVIANOS) , , , , ,00 0, UE 01 Oficina Central , , ,19 0, ,18 UE 10 Arica , , ,36 0, ,40 0,00 28, ,50 UE 11 Antofagasta , , ,72 0, ,80 0,00 0,00 0,00 UE 13 Otros Puertos , , ,16 0, ,69 0,00 0,00 12,11 Fuente: Sistema de Gestión y Modernización Administrativa (SIGMA) Elaboración: DAF - Unidad Financiera 9. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES Se concluye que: Para la gestión 2015 el presupuesto la ASP-B, fue aprobado mediante Ley Nº 614 de 13 de Diciembre de 2014 Ley del Presupuesto General del Estado Gestión 2015 por un importe total de Bs ,00 (Ochenta y nueve millones ochocientos mil, 00/100 Bolivianos). Durante el primer trimestre, se logró recaudar Bs ,55, importe que representa el 26.77% sobre el total del presupuesto de recursos de la ASP-B. 39

40 Por otro lado, la ejecución en el Presupuesto de Gastos durante el primer trimestre de la presente gestión presenta un 20.74%. Dentro el grupo de gasto Servicios No Personales referido principalmente a la partida de gasto 223 Fletes y Almacenamiento, en los puertos de Arica y Antofagasta, se cumplieron con las expectativas programadas de pago por el movimiento de carga, lo cual permitió que al primer trimestre, se tenga una óptima ejecución en este grupo de gasto. La ejecución en los Grupos de Gasto, Materiales y Suministros y Activos Reales, presentan una baja ejecución, debido a que nuestro Programa Anual de Contrataciones (PAC) fue programado a partir del segundo trimestre. 40

41 ANEXOS 41