Proceso de Formulación POA-Presupuesto. Ejercicio Fiscal 2013

Transcripción

1 Proceso de Formulación POA-Presupuesto Ejercicio Fiscal 2013

2 Agenda Proceso Presupuestario Ejercicio Fiscal Situación Actual de las Finanzas Públicas Objetivos y Políticas Fiscales para el Gestión Basado en Resultados Preguntas y Respuesta

3 ANTECEDENTES El Gobierno enfrenta la mayor crisis financiera de la historia reciente de Honduras. Los efectos de la crisis financiera internacional se presentaron en: Las finanzas públicas, El crecimiento económico y La inversión privada, nacional y extranjera, produciendo una caída en los ingresos y el empleo. Estos efectos perdurarán hasta el año 2013, restando capacidad al sector público para actuar como un agente de cambio en forma importante y para efectuar cambios estructurales en las finanzas públicas y orientar masivamente recursos a la satisfacción de las insuficiencias de los más necesitados.

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5 Comportamiento Fiscal Déficit Público Combinado: 2.8% (2011) 2.5% (2012) Metas Fiscales 2013 Descripción Millones de Lps. % del PIB Déficit Fiscal Administración Central -12, Salarios Administración Central 38, Gastos de Capital Administración Central 17, Ingresos Tributarios 63, Déficit Fiscal Sector Público Combinado -9, Gasto de Capital Sector Público Combinado 20,

6 Situación Actual de las Finanzas Públicas En este panorama, el Gobierno y la ciudadanía tienen la tarea de: Racionalizar el uso de los recursos disponibles, asignando los fondos escasos hacia los fines con una mayor rentabilidad social y económica. Revisión de la estructura impositiva, para reducir la evasión y aumentar la progresividad de la escala tributaria; y, Alcanzar un nivel sostenible de la relación entre la masa salarial del Gobierno Central y el PIB, para asegurar la calidad del gasto público, la disponibilidad de recursos fiscales para financiar la inversión.

7 Objetivos Fiscales Asegurar que el país cuente con los recursos necesarios para financiar los gastos sociales y de inversión. Estos objetivos se centran en: Sostenibilidad y mayor crecimiento económico con equidad. Profundizar el combate a la pobreza y la generación de oportunidades. Promover la competitividad y garantías al clima de negocios e inversión privada. Generar condiciones propicias para la generación sostenida del empleo e ingreso. Cambiar el perfil del portafolio de la deuda interna a través de operaciones de refinanciamiento.

8 Política de Gasto Público Prioridades de Gasto e Inversión del Gobierno La política y prioridades de gasto e inversión a considerar en la formulación del Presupuesto de Egresos del año fiscal 2013, deberá responder a: Lo establecido en el Plan de Gobierno y en el Gran Acuerdo Nacional por un Crecimiento Económico con Equidad Social. Se priorizarán áreas estratégicas del desarrollo, cuyas acciones deben incidir en el cumplimiento de las prioridades establecidas por el Presidente y los indicadores de avance del Plan de Nación.

9 Acciones en el Gasto Público Fortalecer las asignaciones del Gasto Público vinculado al desarrollo integral de la población. Mejorar las asignaciones a la Seguridad ciudadana. Suprimir del presupuesto gastos de consumo innecesarios, asegurando que los gastos reflejen las necesidades reales del país. Cualquier compromiso extrapresupuestario adquirido por las instituciones ejecutoras no será reconocido como deuda pública y tampoco registrado en el Sistema de Administración Financiera Integrada (SIAFI).

10 Acciones en el Gasto Público Previo a la incorporación automática al presupuesto de los recursos externos (donaciones y préstamos), la Secretaría de Estado de Finanzas realizará una evaluación técnica y económica y de la capacidad institucional para la ejecución de las obras. Racionalizar la contratación de endeudamiento de corto plazo y asegurar la solvencia de mediano plazo. Promover las acciones necesarias que faciliten la adopción de herramientas para avanzar en la gestión pública por resultados, lo cual posibilite enfocar el presupuesto en dicho contexto, con ello también el establecimiento de indicadores de desempeño que permitan la medición de los resultados obtenidos. 10

11 Política de Empleo y Salarios Planillas de personal mismos niveles de empleo registrados en el Serán nulos e inválidos legalmente todos aquellos actos administrativos, en la contratación de personal y remuneración salarial que hagan las instituciones del Sector Público, sin contar con el respaldo presupuestario. Los incrementos salariales de todos los servidores públicos, se otorgarán si las condiciones económicas lo permiten y de acuerdo al nivel de inflación promedio esperada. La política salarial será congruente con la captación de ingresos, bajo una programación que evite los déficits financiero y presupuestario.

12 Política de Compras y Contrataciones Política de Inversión Pública

13 POLITICAS SECTORIALES Y SOCIALES Política de Seguridad Alimentaria Subsidios Directos Política de Protección Social Seguridad Sistemas de Riego Energía Gestión de Riesgo Demandas Regionales Política de Gasto en Pobreza

14 PROCESO DE FORMULACIÓN RESUPUESTARIA 2013 Reformas Previstas En el marco de la implementación de un Sistema de Gestión Basado en Resultados (SGBR) el Gobierno de Honduras a través de cooperación técnica, busca el fortalecimiento de: La vinculación de la planificación y el presupuesto, La instrumentación de un sistema de monitoreo y evaluación de políticas y planes y El inicio del proceso de instrumentación de los convenios de gestión basado en resultados en organismos pilotos como herramienta para la programación y rendición de cuentas por resultados. Componentes 1. Planificación estratégica y presupuestación orientada a resultados 2. Implantación del Sistema de Gestión por Resultados en sectores claves.

15 DIAGNÓSTICO DEL POA-PRESUPUESTO FORTALEZAS a. Diseño conceptual para la elaboración del POA- Presupuesto. b. Visión de país, PND e indicadores de seguimiento. c. Sistema de Planificación Nacional, SEPLAN y SEFIN d. Sistema de apoyo informático (SIAFI) e. Sistema de presupuesto por programas.

16 DIAGNÓSTICO DEL POA-PRESUPUESTO DEBILIDADES a. Sistema de planificación regional y sectorial débil o inexistente. b. Indicadores de vinculación plan- presupuesto. c. Falta apropiación por los gerentes, de un sistema de GXR. d. Capacitación técnica y motivación e. Estrategia, falta mayor explicitación y alineación. f. Carencia de incentivos. g. Integración POA y presupuesto. h. Estructuras programáticas inadecuadas i. Indicadores de producto, resultado y metas inadecuadas o irrelevantes.

17 DIAGNÓSTICO DEL POA-PRESUPUESTO Oportunidades Apoyo de los cooperantes internacionales Apoyo de los niveles políticos

18 DIAGNÓSTICO DEL POA-PRESUPUESTO AMENAZAS a. Imagen negativa ante la opinión pública. b. Intereses en conflicto con grupos de presión. c. Pérdida de soporte de los cooperantes. d. Resistencia al cambio. e. Falta de motivación de los gerentes públicos f. Perdida de soporte político.

19 Gestión Basado en Resultados Crecimiento sin Desarrollo. En la mayoría de países de América Latina, que han tenido un crecimiento de su economía se observa lo siguiente: 1. La generación desigualdades en los niveles de ingreso, 2. No se ha impulsado la capacidad de consumo interno y 3. Existen impedimentos para una gran parte de la población de poder disfrutar de los beneficios de dicho crecimiento.

20 Gestión Basado en Resultados La puesta en marcha de la VdeP PdeN, prácticamente ha obligado al Estado Nacional a implementar cambios sustanciales en los modelos de gestión, orientando el desempeño de la administración pública en función a resultados y fortaleciendo sistemas de seguimiento y evaluación, con el fin de: Aumentar la calidad del gasto público, El desempeño de las instituciones y el impacto de las políticas públicas. La instrumentación de la gestión por resultados plantea la utilización por parte del gobierno de un nuevo modelo administrativo que modifica sustancialmente los criterios tradicionales de funcionamiento de las instituciones públicas y de la administración de los recursos.

21 PROCESO DE FORMULACIÓN PRESUPUESTARIA 2013 Acciones Inmediatas: SEPLAN SEFIN Mejoramientos del Sistema de Planificación. Estructuras Programáticas Cambios en el SIAFI Cambio de Denominación de Estructuras. Revisión de Clasificador de U.M.

22 Fechas del Proceso en la Formulación POA-PXP MAYO JUNIO 14 a al My al 28 -Jun 18 al al 28 Visita de Sondeo a las Instituciones Junio: Oficio al Sector Público: Techos y fecha presentación POA-PxP. Reunión Consultores Lineamientos al Sector Público 29 Jun-9 Jul: Habilitar SIAFI, carga POA Modificación Estructuras Prog. Anexo Desglosado Sueldos y Salarios 9-29 Jul: Habilitar SIAFI, carga Presupuesto Anual y Plurianual Ago: Socializar POA-PxP, Consejos Regionales