MATRIZ DE INDICADORES PARA RESULTADOS

Transcripción

1 Fin: O15. Gestionar con eficacia y transparencia los recursos financieros del municipio, fortaleciendo la hacienda pública, incrementando el patrimonio y mejorando la calidad del gasto. Finanzas municipales equilibradas Balance Patrimonial y Estado de Resultados del Municipio Activo circulante sin déficit, Egresos =< Ingresos No ocurren desastres naturales o eventos inesperados que requieran atención inmediata con cargo a los egresos municipales. Activo Circulante Activo Circulante Activo Circulante $7,327, $10,489, $2,294, Ingresos Ingresos Ingresos $48,852, $32,695, $28,348, Egresos Egresos Egresos $43,897, $28,783, $36,219, Propósito: Hacienda Pública Municipal administrada con eficiencia y realizando los procesos conforme a la normatividad aplicable. Fortalecimiento de los Ingresos avance en la implementación del Presupuesto con base en resultados (PBR) (Ingresos - Ingresos 2017)/ Ingresos 2017 Presupuesto asignado con Base en Resultados / Presupuesto Total 3% 50% 60% Informe SHCP al Congreso de la Unión El entorno económico nacional permite que las participaciones y aportaciones se mantengan al menos en el mismo nivel que el ejercicio anterior Política de Evaluación al Desempeño en la agenda del Municipio de San Martín de Hidalgo 59% No disponible 1.07% No disponible 0.96% No disponible Activo Circulante Activo Circulante Activo Circulante Componentes 1: Tesorería 8.1 Hacienda Municipal Equilibrada Finanzas municipales equilibradas Balance Patrimonial y Estado de Resultados del Municipio Activo circulante sin déficit, Egresos =< Ingresos No ocurren desastres naturales o eventos inesperados que requieran atención inmediata con cargo a los egresos municipales. $7,327, $10,489, $2,294, Ingresos Ingresos Ingresos $48,852, $32,695, $28,348, Egresos Egresos Egresos $43,897, $28,783, $36,219, DE 12

2 Programa Componentes Presupuestario: 1: 8.1 Hacienda Municipal Tesorería Equilibrada No ocurren desastres Balance Patrimonial Activo circulante naturales o eventos Finanzas municipales y Estado de sin déficit, inesperados que requieran equilibradas Resultados del Egresos =< atención inmediata con Municipio Ingresos cargo a los egresos municipales. Componentes 2: Ingresos 8.2 Autonomía de los ingresos municipales incrementados. autonomía de ingresos (Ingresos de Gestión /(Ingresos Totales - Convenios )*100 20% de autonomía 22% Crecimiento de la economía del 3% anual Recuperación de cartera vencida Modernización y sistematización de cobros Correcta aplicación de reglamentos Actualización de padrones 37% 16% 8% Componentes 3: Egresos 8.3 Egresos y control presupuestal eficientado. Gasto Responsable (Presupuesto ejercido /Presupuesto programado )*100 egresos Reportes presupuestales Las Dependencias realizan un correcto ejercicio de presupuestación 26% 67% 86% Componentes 4: Contabilidad 8.4 Armonización contable armonización Contable de conformidad con la LGCG y CONAC de acciones cumplimiento de la cumplidas/total de Guía de Ley General acciones a realizar en de Contabilidad la guía de Gubernamental y cumplimiento)*100 demás documentos del CONAC., Sistema de Contabilidad Gubernamental y página de Transparencia. Asistencia y soporte técnico por parte de SOFT V4.0, hasta la conclusión de la implementación. Sistemas informativos configurados conforme se establece en la normatividad. Actitud abierta por parte del personal directivo y operativo involucrado en la Componentes 5: Glosa 8.5 Ejercicio del gasto, documentado y registrado presupuestal y contablemente. documentos registrados presupuestal y contablemente, correspondiente a los capítulos 2000, 3000, 4000 y 5000 (Documentos registrados / Documentos recibidos para revisión) *100 0 Informes de documentos procesados Las áreas integran la información conforme a la norma o corrigen las observaciones realizadas por la Dirección de Glosa 2 DE 12

3 Componentes 5: Glosa 8.5 Ejercicio del gasto, documentado y registrado presupuestal y contablemente. documentos (Documentos Las áreas integran la registrados registrados / Informes de información conforme a la Documentos 0 documentos norma o corrigen las recibidos para procesados observaciones realizadas revisión) *100 por la Dirección de Glosa presupuestal y contablemente, correspondiente a los capítulos 2000, 3000, 4000 y 5000 Componentes 6: Catastro 8.6 Gestión predial y catastral eficientada. actualización de Bases Catastrales (Inmuebles actualizados / total de inmuebles registrados 2017)* 100 Inmuebles registrados % Base de datos cartográfica, de valores e inventario 1) Que el contribuyente cumpla con la obligación de dar aviso. 2) Tener recursos para programas d actualización propia 5% 12% 30% Componentes 7: Administración 8.7 Solicitudes de gestión administrativa efectuadas. gestión Administrativa Requerimientos atendidos/total de Requerimientos por atender) *100 Se cuenta con una planeación para las gestiones de recursos, en Solicitudes, Oficios, colaboración con las TB asistencias, Diferentes áreas de esta Correo Electrónico. Institución y así cumplir con el marco normativo establecido. 97% 99% Componentes 8: Política Fiscal 8.8 Mejora hacendaria eficientada. disminución de los deudores morosos (Deudores morosos diciembre /deudores morosos diciembre 2017)*100 deudores diciembre % Reportes de las áreas correspondientes Contar con plantilla de ejecutores 10% 12% 16% 3 DE 12

4 Componentes 9: Evaluación y seguimiento 8.9 Planeación, seguimiento y evaluación efectuados. Programa Sectorial de la Tesorería Programa Sectorial 0 Un programa Sectorial de la Tesorería para la administración Publicaciones de transparencia en Publicación del Programa página web Sectorial municipal 4 DE 12

5 Componentes 1: Tesorería 8.1 Hacienda Municipal Equilibrada Finanzas municipales equilibradas Balance Patrimonial y Estado de Resultados del Municipio Activo circulante sin déficit, Egresos =< Ingresos No ocurren desastres naturales o eventos inesperados que requieran atención inmediata con cargo a los egresos municipales. Activo Circulante Activo Circulante Activo Circulante $7,327, $10,489, $2,294, Ingresos Ingresos Ingresos $48,852, $32,695, $28,348, Egresos Egresos Egresos $43,897, $28,783, $36,219, Actividad 1.1: Coordinación integral de las actividades recaudatorias y de gestión de ingresos municipales. Captación de Ingresos Ingresos captados en el ejercicio actual > Ingresos captados en el ejercicio anterior 2017 $ 108,049,347 Se cumple la estimación de Ingresos ingresos ingresos ingresos $48,852, $32,695, $28,348, > > < Ingresos 2017 Ingresos 2017 Ingresos 2017 $30,642, $27,828, $32,479, Actividad 1.2: Integración del Egresos del Municipio y Vigilancia permanente en el ejercicio de los gastos. Presupuestación y Control de Egresos Egresos municipales Ingresos Municipales Ppto Egresos $108,049, Se ejerce el gasto de conformidad a lo presupuestado Egresos Egresos Egresos $43,897, $28,783, $36,219, < < > Ingresos Ingresos Ingresos $48,852, $32,695, $28,348, Componentes 3: Egresos 8.3 Egresos y control presupuestal eficientado. Gasto Responsable (Presupuesto ejercido /Presupuesto programado )*100 egresos Las Dependencias realizan un correcto ejercicio de presupuestación 26% 67% 86% Actividad 3.1: Planear, presupuestar y vigilar el ejercicio responsable de los recursos financieros del Municipio. Egresos y Modificaciones Presupuestales Elaboración en tiempo y forma del Egresos y sus adecuaciones Egresos y una Adecuación Presupuestal Públicaciones en la página web municipal - Presupuesto Aprobado Presupuesto Aprobado Presupuesto Aprobado 5 DE 12

6 Actividad 3.1: Planear, presupuestar y vigilar el ejercicio responsable de los recursos financieros del Municipio. Egresos y Modificaciones Presupuestales Elaboración en tiempo y forma del Egresos y sus adecuaciones Egresos y una Adecuación Presupuestal Públicaciones en la página web municipal - Presupuesto Aprobado Presupuesto Aprobado Presupuesto Aprobado Actividad 3.2: Revisar y validar el soporte documental que justifica el pago de las obligaciones contraídas por el Municipio. procesamiento de contra recibos Contra recibos procesados/ Total de Contra recibos a procesar 2017 Cuenta pública Los expedientes son integrados de manera correcta y oportuna 94% Actividad 3.3: Controlar el presupuesto del Municipio de conformidad a la normatividad aplicable. gestión del Ppto en el Software Contable Transferencias sin atender/total de transferencias realizadas Sistema Soft V4.0 Las solicitudes de transferencias son hechas en tiempo y forma 98% 96% Actividad 3.4: Pagar las obligaciones financieras contraídas por el Municipio de San Martin de Hidalgo, Jalisco. Tiempo de espera para pago a proveedores Σ Días de espera para pago a proveedores / Trámites de pago a proveedores 30 Días Tiempo de espera < 30 Días Sintama Soft V4.0 El flujo de ingresos y egresos ocurre de acuerdo a lo presupuestado 15 días 15 días 15 dias Componentes 4: Contabilidad 8.4 Armonización contable armonización Contable de conformidad con la LGCG y CONAC de acciones cumplimiento de la cumplidas/total de Guía de Ley General acciones a realizar en de Contabilidad la guía de Gubernamental y cumplimiento)*100 demás documentos del CONAC., Sistema de Contabilidad Gubernamental y página de Transparencia. Asistencia y soporte técnico por parte de Soft V4, hasta la conclusión de la implementación. Sistemas informativos configurados conforme se establece en la normatividad. Actitud abierta por parte del personal directivo y 6 DE 12

7 Componentes 4: Contabilidad 8.4 Armonización contable MATRIZ DE INDICADORES PARA RESULTADOS Tesorería Ingresos Presupuesto y Egresos Contabilidad Catastro Transparencia y armonización Contable de conformidad con la LGCG y CONAC Glosa Asistencia y soporte técnico por parte de Soft V4, hasta la conclusión de la de, acciones cumplimiento de la Sistema de cumplidas/total de Guía de Ley General Contabilidad acciones a realizar en de Contabilidad Gubernamental y la guía de Gubernamental y página de cumplimiento)*100 demás documentos Transparencia. del CONAC. implementación. Sistemas informativos configurados conforme se establece en la normatividad. Actitud abierta por parte del personal directivo y operativo involucrado en la armonización 7 DE 12

8 Actividad 4.1: Análisis de las 3 guías de cumplimiento de la Ley General de Contabilidad Gubernamental (LGCG) y los documentos emitidos por el CONAC, para municipios con más de 25,000 habitantes, para identificar lo que no corresponde a la Dirección de Contabilidad y lo que es su responsabilidad directa. guías analizadas Guías analizadas/total de guías por analizar)*100 Guías analizadas y con señalamiento de los responsables directos de cumplir con cada obligación Actividad 4.2: Aplicación de las guías de cumplimiento de la LGCG referida, para determinar las obligaciones no cumplidas parcial o totalmente. guías aplicadas Guías aplicadas/total de guías por aplicar)* Guías aplicadas con información del avance en el cumplimiento Sistemas informáticos no compatibles con el proceso marcado conforme a la ley. Actividad 4.3: Documentación del cumplimiento de las obligaciones ya implementadas a la fecha de la aplicación de la guía. obligaciones cumplidas documentadas Obligaciones cumplidas documentadas/ Total de obligaciones cumplidas)*100 Guías alimentadas y expediente de cada obligación con su evidencia pertinente señalada en las propias guías del CONAC 8 DE 12

9 MATRIZ DE INDICADORES PARA RESULTADOS Guías alimentadas y expediente de Documentación del Obligaciones cada obligación cumplimiento de las obligaciones cumplidas con Medios su evidencia Actividad 4.3: Resumen obligaciones Narrativo ya cumplidas documentadas/ Total pertinente implementadas a la fecha documentadas de obligaciones señalada en las de la aplicación de la guía. cumplidas)*100 propias guías del CONAC Actividad 4.4: Integración de un inventario de las obligaciones no concluidas, para su control y seguimiento y establecimiento de lo que se requiere para la implementación de cada una y la fecha probable de conclusión. obligaciones inventariadas Obligaciones no cumplidas inventariadas/total de obligaciones detectadas como no cumplidas)*100 Inventario de obligaciones no concluidas Soft V4.0 diseñe y aplique las adecuaciones que se requieren para el cumplimiento total de las obligaciones. Componentes 5: Glosa 8.5 Ejercicio del gasto, documentado y registrado presupuestal y contablemente. documentos registrados presupuestal y contablemente, correspondiente a los capítulos 2000, 3000, 4000 y 5000 (Documentos registrados / Documentos recibidos para revisión) *100 Informes de documentos procesados Las áreas integran la información conforme a la norma o corrigen las observaciones realizadas por la Dirección de Glosa 98% Actividad 5.1: Revisión de contrarecibos apegados a las normas contrarecibos revisados (Contra recibos revisados/ Total de contra recibos a revisar)*100 Bitácoras del sistema Admin Integración del expediente del gasto de conformidad con la norma, por parte de las Dependencias Sistema Informático Administrativo Adecuado y Funcional 96% 9 DE 12

10 Actividad 5.1: Revisión Resumen de contrarecibos Narrativo apegados a las normas Tesorería Ingresos Presupuesto y Egresos Contabilidad Catastro Transparencia y Glosa Integración del expediente del gasto de conformidad (Contra recibos con la norma, por parte de revisados/ Total de Bitácoras del las contrarecibos Dependencias 96% Nombre Tipo contra Fórmula recibos a Línea Base Meta Frecuencia sistema verificación Admin revisados revisar)*100 Sistema Informático Administrativo Adecuado y Funcional Componentes 6: Catastro 8.6 Gestión predial y catastral eficientada. actualización de Bases Catastrales (Inmuebles actualizados / total de inmuebles registrados 2017)* 100 Inmuebles registrados % Base de datos cartográfica, de valores e inventario 1) Que el contribuyente cumpla con la obligación de dar aviso. 2) Tener recursos para programas d actualización propia 6% 3% 8% Actividad 6.1: Registrar actos traslativos de dominio avisos de transmisión patrimonial (Avisos aplicados / Avisos presentados )*100 Inmuebles registrados 2017 Base de datos alfanumérica Que se entere el Impuesto del de los avisos Actividad 6.2: Revisar y aplicar avalúos de peritos avalúos (Avalúos autorizados /Avalúos presentados )*100 Inmuebles registrados 2017 Base de datos de valores Que los avalúos estén bien practicados 96% Actividad 6.3: Tramitar solicitudes de actualización del ciudadano solicitudes atendidas solicitudes tramitadas /Total de solicitudes presentadas )*100 Inmuebles registrados Base de datos alfanumérica y cartográfica Contar con los vehículos necesarios para las visitas de campo. Componentes 7: Administración 8.7 Solicitudes de gestión administrativa efectuadas. gestión Administrativa Requerimientos atendidos/total de Requerimientos por atender) *100 96% Se cuenta con una planeación para las gestiones de recursos, en Solicitudes, Oficios, colaboración con las TB asistencias, Diferentes áreas de esta Correo Electrónico. Institución y así cumplir con 94% 10 DE 12

11 Componentes 7: Administración 8.7 Solicitudes de gestión administrativa efectuadas. gestión Administrativa Requerimientos atendidos/total de Requerimientos por atender) *100 Se cuenta con una planeación para las 96% gestiones de recursos, en Solicitudes, Oficios, colaboración con las TB asistencias, Diferentes áreas de esta Correo Electrónico. Institución y así cumplir con el marco normativo establecido. 94% Actividad 7.1: Recursos Materiales y Financieros gestión de Solicitudes de Recursos Materiales y Financieros Requisiciones atendidas/total de Requisiciones recibidas)* % Semestral Requisiciones elaboradas en el sistema ADMIN Se cuenta en tiempo y forma con las solicitudes de requerimientos de las diferentes áreas de la Institución. Para así proporcionar eficiencia en la atención a la ciudadanía. 96% Actividad 7.2: Procesamiento de Datos Porcentaje gestión de Solicitudes de Servicios (Tecnologías de la Información) solicitudes atendidas/total de solicitudes recibidas) *100 96% Mensualmente Se cuenta en tiempo y Correos forma con las solicitudes de electrónicos, requerimientos de las Oficios, diferentes áreas de la Memorándums, Institución. Para así Programa "Soporte proporcionar eficiencia en Tesorería". la atención a la ciudadanía. 96% Componentes 8: Política Fiscal 8.8 Mejora hacendaria eficientada. disminución de los deudores morosos (Deudores morosos diciembre /deudores morosos diciembre 2017)*100 deudores diciembre % Reportes de las áreas correspondientes Contar con plantilla de ejecutores 10% trimestral trimestral 11 DE 12

12 Componentes 8: Política Fiscal 8.8 Mejora hacendaria Resumen eficientada. Narrativo Tesorería Ingresos Presupuesto y Egresos Contabilidad Catastro Transparencia y Glosa (Deudores morosos diciembre Reportes de las deudores diciembre Contar con plantilla de disminución de los /deudores 20% Medios áreas de 10% trimestral trimestral 2017 ejecutores deudores morosos morosos diciembre correspondientes 2017)*100 Actividad 8.1: Diseño e implementación de un sistema de apoyo al Procedimiento Administrativo de Ejecución (PAE) Sistema de apoyo al Procedimiento Administrativo de Ejecución (PAE) avance Sistema de Procedimiento Administrativo de Ejecución (PAE) Contar con personal para el desarrollo trimestral trimestral Componentes 9: Evaluación y seguimiento 8.9 Planeación, seguimiento y evaluación efectuados. Programa Sectorial de la Tesorería Programa Sectorial 0 Un programa Sectorial de la Tesorería para la administración Página web municipal. Publicación del Programa Sectorial Actividad 9.1: Elaboración de Programa Sectorial de la Tesorería Programa Sectorial de la Tesorería Programa Sectorial de la Tesorería 0 Programa Sectorial de la Tesorería Página web municipal. Publicación del Plan Municipal de Desarrollo DE 12