INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ENERO - JUNIO 2017 INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO

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1 INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO PRIMER SEMESTRE 2017

2 INDICE 1. CONTEXTO LEGAL Y POLÍTICAS METODOLOGÍA APLICADA EVOLUCIÓN DE LOS PRINCIPALES INDICADORES MACROECONÓMICOS EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA CORRESPONDIENTE AL PERÍODO...6 RESUMEN GENERAL DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA... 6 ANÁLISIS DE INGRESOS Y FINANCIAMIENTO INGRESOS TRADICIONALES IMPUESTO A LA RENTA IMPUESTO A LOS CONSUMOS ESPECIALES (ICE) IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (IVA) ARANCELARIOS A LAS IMPORTACIONES IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS OTROS IMPUESTOS OTROS INGRESOS INGRESOS POR LA LEY DE SOLIDARIDAD Y CORRESPONSABILIDAD CIUDADANA INGRESOS PETROLEROS PRODUCCIÓN, EXPORTACIÓN Y PRECIOS DEL CRUDO DERIVADOS DE CRUDO VENTA INTERNA Y EXPORTACIÓN DE DERIVADOS DE PETRÓLEO INGRESOS FISCALES GENERADOS POR LAS INSTITUCIONES AGENCIA DE REGULACIÓN Y CONTROL DE LAS TELECOMUNICACIONES ARCOTEL ENTIDADES DE EDUCACIÓN SUPERIOR SUPERINTENDENCIA DE COMPAÑÍAS, VALORES Y SEGUROS SUPERINTENDENCIA DE BANCOS MINISTERIO DE ELECTRICIDAD Y ENERGÍA RENOVABLE AGENCIA DE REGULACIÓN Y CONTROL HIDROCARBURÍFERO AUTORIDADES PORTUARIAS AGENCIA NACIONAL DE REGULACIÓN Y CONTROL DEL TRANSPORTE TERRESTRE, TRÁNSITO Y SEGURIDAD VIAL MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PÚBLICAS DIRECCIÓN GENERAL DE AVIACIÓN CIVIL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y MOVILIDAD HUMANA CONSEJO DE LA JUDICATURA DIRECCIÓN GENERAL DE REGISTRO CIVIL, IDENTIFICACIÓN Y CEDULACIÓN MINISTERIO DE TURISMO MINISTERIO DE DEFENSA COMISIÓN DE TRÁNSITO DEL ECUADOR INSTITUTO OCEANOGRÁFICO HOSPITAL DE ESPECIALIDADES DE LAS FUERZAS ARMADAS No

3 SERVICIO DE GESTIÓN INMOBILIARIA DEL SECTOR PÚBLICO INMOBILIAR INGRESOS Y TRANSFERENCIAS (TESORO DE LA NACIÓN) INGRESOS DE ASISTENCIA TÉCNICA Y DONACIONES INGRESOS DE FINANCIAMIENTO DESEMBOLSOS DEUDA PÚBLICA ANÁLISIS DE EGRESOS EJECUCIÓN A NIVEL GLOBAL EJECUCIÓN POR LA NATURALEZA ECONÓMICA EJECUCIÓN POR GRUPO DE GASTO EJECUCIÓN POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO FUENTE DE FINANCIAMIENTO 998 ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES EJECUCIÓN POR CONSEJOS SECTORIALES EJECUCIÓN POR SECTORIALES EJECUCIÓN POR PROGRAMAS EJECUCIÓN POR FUNCIONAL EJECUCIÓN INVERSIÓN PÚBLICA EJECUCIÓN DE LA INVERSIÓN A NIVEL DE SECTORIAL EJECUCIÓN DE LA INVERSIÓN POR GRUPO DE GASTO ANTICIPOS DE RECURSOS ADJUNTOS ESPECÍFICOS GASTO SOCIAL TRANSFERENCIAS A LOS GOBIERNOS AUTÓNOMOS DESCENTRALIZADOS (GADs) RECURSOS DESTINADOS PARA LA REDUCCIÓN DE BRECHAS DE EQUIDAD B.1 POLÍTICAS DE IGUALDAD B.2 EJE DE GÉNERO B.3 EJE DE DISCAPACIDADES B.4 EJE DE INTERCULTURALIDAD B.5 EJE DE MOVILIDAD HUMANA B.6 EJE GENERACIONAL B.6.1 COMPONENTE DE INFANCIA, NIÑEZ Y ADOLESCENCIA B.6.2 COMPONENTE DE JUVENTUD B.6.3 COMPONENTE DE ADULTO MAYOR B.2 POLÍTICAS DE AMBIENTE EJECUCION DE EGRESOS PERMANENTES DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO EVOLUCIÓN DEL EGRESO PERMANENTE EJECUCION POR CONSEJOS SECTORIALES CONSEJO SECTORIAL DE DESARROLLO SOCIAL CONSEJO SECTORIAL DE LA POLÍTICA ECONÓMICA CONSEJO SECTORIAL DE LA PRODUCCIÓN, EMPLEO Y COMPETITIVIDAD CONSEJO SECTORIAL DE LOS SECTORES ESTRATÉGICOS CONSEJO SECTORIAL DE SEGURIDAD CONSEJO SECTORIAL DE LA IGUALDAD

4 CONSEJO SECTORIAL DEL CONOCIMIENTO Y TALENTO HUMANO OTRAS INSTITUCIONES DEL EJECUTIVO OTRAS FUNCIONES DEL ESTADO UNIVERSIDADES Y ESCUELAS POLITÉCNICAS PÚBLICAS COMPOSICIÓN DE EGRESOS PERMANENTES POR GRUPO DE GASTO GASTOS EN PERSONAL GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO GASTOS FINANCIEROS OTROS GASTOS CORRIENTES TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES BIENES Y SERVICIOS PARA LA PRODUCCÍÓN EJECUCION DE EGRESOS NO PERMANENTES DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO EJECUCIÓN EGRESOS NO PERMANENTES POR CONSEJOS SECTORIALES EJECUCION POR GRUPOS DE GASTO COMPARATIVO INVERSION PÚBLICA PLAN ANUAL DE INVERSIONES INVERSIÓN PÚBLICA POR CONSEJO SECTORIAL CONSEJO SECTORIAL DE DESARROLLO SOCIAL CONSEJO SECTORIAL DE LA POLÍTICA ECONÓMICA CONSEJO SECTORIAL DE LA PRODUCCIÓN, EMPLEO Y COMPETITIVIDAD CONSEJO SECTORIAL DE LOS SECTORES ESTRATÉGICOS CONSEJO SECTORIAL DE SEGURIDAD CONSEJO SECTORIAL DE LA IGUALDAD CONSEJO SECTORIAL DEL TALENTO HUMANO Y EL CONOCIMIENTO OTRAS INSTITUCIONES DEL EJECUTIVO OTRAS FUNCIONES DEL ESTADO ENTIDADES DE EDUCACIÓN SUPERIOR INSTITUCIONES DEL TESORO NACIONAL EJECUCIÓN POR NÚMERO DE PROYECTOS DE INVERSIÓN EJECUCION DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO POR SECTORIALES SECTORIAL ADMINISTRATIVO SECTORIAL AGROPECUARIO SECTORIAL AMBIENTE SECTORIAL ASUNTOS DEL EXTERIOR SECTORIAL ASUNTOS INTERNOS SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL SECTORIAL COMERCIO EXTERIOR INDUSTRIALIZACION PESCA Y COMPETITIVIDAD SECTORIAL COMUNICACIONES SECTORIAL DEFENSA NACIONAL SECTORIAL DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA SECTORIAL EDUCACIÓN SECTORIAL ELECTORAL

5 SECTORIAL FINANZAS SECTORIAL JURISDICCIONAL SECTORIAL LEGISLATIVO SECTORIAL RECURSOS NATURALES SECTORIAL SALUD SECTORIAL TESORO NACIONAL SECTORIAL TRABAJO SECTORIAL TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL SECTORIAL TURISMO

6 ÍNDICE DE CUADROS Cuadro 1: Evolución Indicadores Macroeconómicos... 4 Cuadro 2: Resumen de Operaciones del Presupuesto General del Estado... 9 Cuadro 3: Cumplimiento Regla Fiscal del Presupuesto General del Estado... 9 Cuadro 4: Ingresos Devengados del PGE por Fuente de Financiamiento Cuadro 5: Ingresos Tradicionales Cuadro 6: Estructura de los Impuestos Cuadro 7: Impuesto a la Renta Global Cuadro 8: Impuesto a los Consumos Especiales Cuadro 9: Impuesto al Valor Agregado Cuadro 10: Devoluciones del Impuesto al Valor Agregado Cuadro 11: Importaciones Base que no Tributa Cuadro 12: Importaciones Cuadro 13: Peso Arancelario Mensual Cuadro 14: Impuesto a la Salida de Divisas Cuadro 15: Otros Impuestos Cuadro 16: Otros Ingresos Cuadro 17: Ingresos Ley Orgánica de Solidaridad Cuadro 18: Presupuesto Inicial y Codificado de Ingresos Petroleros Cuadro 19: Ingresos Petroleros Efectivos Cuadro 20: Producción Nacional de Crudo Cuadro 21: Volúmenes de Exportaciones de Crudo Cuadro 22: Producción nacional de derivados de petróleo Cuadro 23: Importación de derivados de petróleo Cuadro 24: Exportaciones de Derivados de Petróleo Cuadro 25: Ingresos Fiscales Generados por las Instituciones PGE Cuadro 26: Ingresos Consejo Nacional de Telecomunicaciones y Secretaría Nacional de Comunicaciones Cuadro 27: Ingresos Entidades de Educación Superior Cuadro 28: Ingresos Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros Cuadro 29: Ingresos Superintendencia de Bancos Cuadro 30: Ingresos Ministerio de Electricidad y Energía Renovable Cuadro 31: Ingresos Agencia de Regulación y Control Hidrocarburífero Cuadro 32: Ingresos Autoridades Portuarias Cuadro 33: Ingresos Agencia Nacional de Regulación y Control del Transporte Terrestre, Tránsito y Seguridad Vial Cuadro 34: Ingresos Ministerio de Transporte y Obras Públicas Cuadro 35: Ingresos Dirección General de Aviación Civil Cuadro 36: Ingresos Ministerio de Relaciones Exteriores y Movilidad Humana Cuadro 37: Ingresos Consejo de la Judicatura Cuadro 38: Ingresos Dirección General de Registro Civil Identificación y Cedulación Cuadro 39: Ingresos Ministerio de Turismo Cuadro 40: Ingresos Ministerio de Defensa Cuadro 41: Ingresos Comisión de Tránsito del Ecuador... 49

7 Cuadro 42: Ingresos Instituto Oceanográfico Cuadro 43: Ingresos Hospital de Especialidades de las Fuerzas Armadas No Cuadro 44: Servicio de Gestión Inmobiliaria del Sector Público Inmobiliar Cuadro 45: Ingresos registrados en el Tesoro Nacional Cuadro 46: Ingresos de Asistencia Técnica y Donaciones Cuadro 47: Ingresos de Asistencia Técnica y Donaciones por Instituciones Cuadro 48: Ingresos de Financiamiento Cuadro 49: Desembolsos de Deuda Pública Cuadro 50: Egresos del Presupuesto General del Estado por Naturaleza Cuadro 51: Egresos del Presupuesto General del Estado por Grupo de Gasto Cuadro 52: Egresos del Presupuesto General del Estado por Fuente de Financiamiento Cuadro 53: Composición Fuente de Financiamiento 001 (Recursos Fiscales) Cuadro 54: Ejecución Fuente de Financiamiento 998 Anticipos de Ejercicios Anteriores Cuadro 55: Egresos del Presupuesto General del Estado por Consejo Sectorial Cuadro 56: Egresos del Presupuesto General del Estado por Sectoriales Cuadro 57: Egresos del Presupuesto General del Estado por Programas Cuadro 58: Egresos del Presupuesto General del Estado por Funcional Cuadro 59: Ejecución Inversión Pública por Fuente de Financiamiento Cuadro 60: Principales Proyectos de Inversión Cuadro 61: Ejecución Inversión Pública por Sectorial Cuadro 62: Ejecución Inversión Pública por Grupo de Gasto Cuadro 63: Anticipos de Recursos por Sectoriales Cuadro 64: Presupuesto Sector Social Cuadro 65: Transferencias GADs Cuadro 66: Transferencias a Gobiernos Autónomos Descentralizados Provinciales Cuadro 67: Transferencias a Gobiernos Autónomos Descentralizados Municipales Cuadro 68: Transferencias a Gobiernos Autónomos Descentralizados Parroquiales Rurales Cuadro 69: Presupuesto por Orientación del Gasto / Igualdad y Ambiente Cuadro 70: Recursos Destinados a Igualdad y Ambiente respecto al PGE Cuadro 71: Recursos destinados a reducir brechas de equidad - Eje Igualdad Cuadro 72: Recursos destinados a reducir brechas de equidad - Eje de Género / Categorías Cuadro 73: Recursos destinados a Reducir brechas de equidad - Eje de Género / Sectorial Cuadro 74: Recursos destinados a reducir brechas de equidad - Eje de Discapacidades / Categorías Cuadro 75: Recursos destinados a reducir brechas de equidad - Eje de Discapacidades / Sectorial Cuadro 76: Recursos destinados a reducir brechas de equidad - Eje Interculturalidad / Categoría Cuadro 77: Recursos destinados a reducir brechas de equidad - Eje Interculturalidad / Sectorial Cuadro 78: Recursos destinados a reducir brechas de equidad Eje Movilidad Humana / Categoría Cuadro 79: Recursos destinados a reducir brechas de equidad Eje Movilidad Humana / Sectorial Cuadro 80: Recursos destinados a reducir brechas de equidad Eje Generacional Cuadro 81: Recursos destinados a reducir brechas de equidad Eje Generacional Cuadro 82: Recursos destinados a reducir brechas de equidad Eje Generacional Cuadro 83: Recursos destinados a reducir brechas de equidad Eje Generacional

8 Cuadro 84: Recursos destinados a reducir brechas de equidad Eje Generacional Cuadro 85: Recursos destinados a reducir brechas de equidad Eje Generacional Cuadro 86: Recursos destinados a Políticas de Ambiente / Direccionamientos Cuadro 87: Recursos destinados a Políticas de Ambiente / Sectorial Cuadro 88: Relación PIB/Gastos Permanentes y Gastos en Personal Cuadro 89: Egresos Permanentes por Consejo Sectorial Cuadro 90: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de Desarrollo Social Cuadro 91: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de la Política Económica Cuadro 92: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de la Producción, Empleo y Competitivad Cuadro 93: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de los Sectores Estratégicos Cuadro 94: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de Seguridad Cuadro 95: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de la Igualdad Cuadro 96: Egresos Permanentes Consejo Sectorial del Conocimiento y Talento Humano Cuadro 97: Egresos Permanentes Otras Instituciones del Ejecutivo Cuadro 98: Egresos Permanentes Otras Funciones del Estado Cuadro 99: Egresos Permanentes Universidades y Escuelas Politécnicas Públicas Cuadro 100: Gastos en Personal por Entidad Cuadro 101: Servidores públicos por Consejo Sectorial Cuadro 102: Usuarios del Bono Joaquín Gallegos Lara por provincia Cuadro 103: Egresos No Permanentes por Consejo Sectorial Cuadro 104: Egresos No Permanentes por Grupo de Gasto Cuadro 105: Plan Anual de Inversiones por Fuente de Financiamiento Cuadro 106: Inversión por Consejo Sectorial Cuadro 107: Inversión Pública / Consejo Sectorial de Desarrollo Social Cuadro 108: Inversión Pública / Consejo Sectorial de la Política Económica Cuadro 109: Principales proyectos de inversión / Consejo Sectorial de la Política Económica Cuadro 110: Inversión Pública / Consejo Sectorial de la Producción, Empleo y Competitividad Cuadro 111: Principales proyectos de inversión / Consejo Sectorial de la Producción, Empleo y Competitividad Cuadro 112: Inversión Pública / Consejo Sectorial de los Sectores Estratégicos Cuadro 113: Principales proyectos de inversión / Consejo Sectorial de Seguridad Cuadro 114: Inversión Pública / Consejo Sectorial de Seguridad Cuadro 115: Principales proyectos de inversión / Consejo Sectorial de Seguridad Cuadro 116: Inversión Pública / Consejo Sectorial de la Igualdad Cuadro 117: Principales proyectos de inversión / Consejo Sectorial de la Igualdad Cuadro 118: Inversión Pública / Consejo Sectorial del Talento Humano y el Conocimiento Cuadro 119: Principales proyectos de inversión / Consejo Sectorial Talento Humano y Conocimiento Cuadro 120: Inversión Pública / Otras Instituciones del Ejecutivo Cuadro 121: Principales proyectos de inversión / Otras Instituciones del Ejecutivo Cuadro 122: Inversión Pública / Otras Funciones del Estado Cuadro 123: Principales proyectos de inversión / Otras Funciones del Estado Cuadro 124: Inversión Pública / Entidades Educación Superior Cuadro 125: Principales proyectos de inversión / Entidades Educación Superior

9 Cuadro 126: Inversión Pública / Instituciones del Tesoro Nacional Cuadro 127: Principales proyectos de inversión / Instituciones del Tesoro Nacional Cuadro 128: Ejecución de Ingresos Sectorial Administrativo / Por Entidad Cuadro 129: Ejecución de Ingresos Sectorial Administrativo / Fuente de Financiamiento Cuadro 130: Ejecución de Ingresos Sectorial Administrativo /Por Naturaleza y Grupo Cuadro 131: Ejecución de gastos Sectorial Administrativo /Por Entidad Cuadro 132: Ejecución de Gastos Sectorial Administrativo / Por Naturaleza y Grupo Cuadro 133: Ejecución de Gastos Sectorial Administrativo / por Programas Cuadro 134: Inversión Sectorial Administrativo / Por Entidad y Proyecto Cuadro 135: Análisis de Anticipos no Devengados de Inversión Sectorial Administrativo/ Por Entidad Cuadro 136: Ejecución de los Ingresos Sectorial Agropecuario / Por Entidad Cuadro 137: Ejecución de los Ingresos Sectorial Agropecuario / Por Fuente de Financiamiento Cuadro 138: Ejecución de los Ingresos Sectorial Agropecuario / Por Entidad, Naturaleza y Grupo Cuadro 139: Ejecución de Gastos Sectorial Agropecuario / Por Entidad Cuadro 140 : Ejecución de Gastos Sectorial Agropecuario / Por Naturaleza Económica y Grupo Cuadro 141: Ejecución de Gastos Sectorial Agropecuario / Por Programas Cuadro 142 :Análisis de la Inversión Sectorial Agropecuario / Por Entidad Cuadro 143: Análisis de Anticipos no Devengados de Inversión Sectorial Agropecuario / Por Entidad Cuadro 144: Ejecución de los Ingresos Sectorial Ambiente / Por Entidad Cuadro 145: Ejecución de los Ingresos Sectorial Ambiente / Por Fuente de Financiamiento Cuadro 146: Ejecución de los Ingresos Sectorial Ambiente / Por Naturaleza Económica y Grupo Cuadro 147: Ejecución de Gastos Sectorial Ambiente / Por Entidad Cuadro 148: Ejecución de Gastos Sectorial Ambiente / Por Naturaleza Económica y Grupo Cuadro 149: Ejecución de Gastos Sectorial Ambiente / Por Programas Cuadro 150: Análisis de la Inversión Sectorial Ambiente / Por Entidad Cuadro 151: Análisis de Anticipos no Devengados de Inversión Sectorial Ambiente / Por Entidad Cuadro 152: Ejecución de Ingresos Sectorial Asuntos del Exterior / Por Entidad Cuadro 153: Ejecución de Ingresos Sectorial Asuntos del Exterior / Fuente de Financiamiento Cuadro 154: Ejecución de Ingresos Sectorial Asuntos del Exterior /Por Naturaleza y Grupo Cuadro 155: Ejecución de gastos Sectorial Asuntos del Exterior /Por Entidad Cuadro 156: Ejecución de Gastos Sectorial Asuntos del Exterior / Por Naturaleza y Grupo Cuadro 157: Ejecución de Gastos Sectorial Asuntos del Exterior / por Programas Cuadro 158: Inversión Sectorial Asuntos del Exterior / Por Entidad y Proyecto Cuadro 159: Inversión Sectorial Asuntos del Exterior / Anticipos No Devengados Cuadro 160: Ejecución de Ingresos Sectorial Asuntos Internos/ Por Entidad Cuadro 161: Ejecución de Ingresos Sectorial Asuntos Internos/ Fuente de Financiamiento Cuadro 162: Ejecución de gastos Sectorial Asuntos Internos /Por Entidad Cuadro 163: Ejecución de Gastos Sectorial Asuntos Internos / Por Naturaleza y Grupo Cuadro 164: Ejecución de Gastos Sectorial Asuntos Internos / por Programas Cuadro 165: Inversión Sectorial Asuntos Internos / Por Entidad y Proyecto Cuadro 166: Anticipos no Devengados Sectorial Asuntos Internos / Por Entidad Cuadro 167 :Ejecución de los Ingresos Sectorial Bienestar Social / Por Entidad

10 Cuadro 168: Ejecución de los Ingresos Sectorial Bienestar Social / Por Entidad y Fuente de Financiamiento Cuadro 169 : Ejecución de los Ingresos Sectorial Bienestar Social / Por Entidad, Naturaleza y Grupo Cuadro 170: Ejecución de Gastos Sectorial Bienestar Social / Por Entidad Cuadro 171: Ejecución de Gastos Sectorial Bienestar Social / Por Naturaleza y Grupo Cuadro 172: Ejecución de Gastos Sectorial Bienestar Social / Por Programas Cuadro 173: Análisis de la Inversión Sectorial Bienestar Social / Por Entidad Cuadro 174: Análisis de Anticipos no Devengados de Inversión Sectorial Bienestar Social / Por Entidad Cuadro 175: Ejecución de Ingresos Sectorial Comercio Exterior / Por Entidad Cuadro 176: Ejecución de Ingresos Sectorial Comercio Exterior / Fuente de Financiamiento Cuadro 177: Ejecución de Ingresos Sectorial Comercio Exterior /Por Naturaleza y Grupo Cuadro 178: Ejecución de gastos Sectorial Comercio Exterior /Por Entidad Cuadro 179: Ejecución de Gastos Sectorial Comercio Exterior / Por Naturaleza y Grupo Cuadro 180: Ejecución de Gastos Sectorial Comercio Exterior / por Programas Cuadro 181: Inversión Sectorial Comercio Exterior / Por Entidad y Proyecto Cuadro 182: Sectorial Comercio Exterior / Anticipos Entregados y No Devengados Cuadro 183: Ejecución de los Ingresos Sectorial Comunicaciones / Por Entidad Cuadro 184: Ejecución de los Ingresos Sectorial Comunicaciones / Por Fuente de Financiamiento Cuadro 185: Ejecución de los Ingresos Sectorial Comunicaciones / Por Naturaleza y Grupo Cuadro 186 :Ejecución de Gastos Sectorial Comunicaciones/Por Entidad Cuadro 187 : Ejecución de Gastos Sectorial Comunicaciones / Por Naturaleza Económica y Grupo Cuadro 188: Ejecución de Gastos Sectorial Comunicaciones / Por Programa Cuadro 189: Análisis de la Inversión Sectorial Comunicaciones / Por Entidad Proyecto Cuadro 190: Análisis de Anticipos no Devengados de Inversión Sectorial Comunicaciones/ Por Entidad Cuadro 191: Ejecución de Ingresos Sectorial Defensa / Por Entidad Cuadro 192: Ejecución de Ingresos Sectorial Defensa / Por Fuente de Financiamiento Cuadro 193: Ejecución de Ingresos Sectorial Defensa / Por Naturaleza y Grupo Cuadro 194: Ejecución de Gastos Sectorial Defensa / Por Entidad Cuadro 195: Ejecución de Gastos Sectorial Defensa / Por Naturaleza y Grupo Cuadro 196: Ejecución de Gastos Sectorial Defensa / Por Programa Cuadro 197 : Inversión Sectorial Defensa / Por Proyecto Cuadro 198: Anticipos Sectorial Defensa / Por Entidad Cuadro 199: Ejecución de Ingresos Sectorial Vivienda / Por Entidad Cuadro 200 : Ejecución de Ingresos Sectorial Vivienda / Fuente de Financiamiento Cuadro 201 : Ejecución de Ingresos Sectorial Vivienda /Por Naturaleza y Grupo Cuadro 202 : Ejecución de gastos Sectorial Vivienda /Por Entidad Cuadro 203 : Ejecución de Gastos Sectorial Vivienda / Por Naturaleza y Grupo Cuadro 204 : Ejecución de Gastos Sectorial Vivienda / por Programas Cuadro 205: Inversión Sectorial Vivienda / Por Entidad y Proyecto Cuadro 206: Sectorial Vivienda / Anticipos Entregados y No Devengados Cuadro 207 : Ejecución de Ingresos Sectorial Educación/ Por Entidad Cuadro 208 : Ejecución de Ingresos Sectorial Educación / Por Fuente de Financiamiento Cuadro 209: Ejecución de gastos Sectorial Educativo / Por Entidad

11 Cuadro 210 : Ejecución de Gastos Sectorial Educación / Por Naturaleza y Grupo Cuadro 211: Ejecución de Gastos Sectorial Educación/ por Programas Cuadro 212: Inversión Sectorial Educación / Por Entidad y Proyecto Cuadro 213: Inversión Universidades / Entidades de Educación Superior Cuadro 214 : Anticipos no Devengados Sectorial Educación / Por Entidad Cuadro 215 : Ejecución de Ingresos Sectorial Electoral / Por Entidad Cuadro 216: Ejecución de Ingresos Sectorial Electoral / Por Fuente de Financiamiento Cuadro 217: Ejecución de Ingresos Sectorial Electoral / Por Naturaleza y Grupo Cuadro 218 : Ejecución de Gastos Sectorial Electoral / Por Entidad Cuadro 219: Ejecución de Gastos Sectorial Electoral / Por Naturaleza y Grupo Cuadro 220: Ejecución de Gastos Sectorial Electoral / Por Programa Cuadro 221: Ejecución de Ingresos Sectorial Finanzas / Por Entidad Cuadro 222: Ejecución de Ingresos Sectorial Finanzas / Por Fuente de Financiamiento Cuadro 223: Ejecución de Ingresos Sectorial Finanzas / Por Naturaleza y Grupo Cuadro 224 :Ejecución de Gastos Sectorial Finanzas / Por Entidad Cuadro 225: Ejecución de Gastos Sectorial Finanzas / Por Naturaleza y Grupo Cuadro 226: Ejecución de Gastos Sectorial Finanzas / Por Programa Cuadro 227: Inversión Sectorial Finanzas / Por Entidad y Proyecto Cuadro 228: Evolucion de los Anticipos Sectorial Finanzas / Por Entidad Cuadro 229: Ejecución de Ingresos Sectorial Jurisdiccional / Por Entidad Cuadro 230: Ejecución de Ingresos Sectorial Jurisdiccional / Fuente de Financiamiento Cuadro 231: Ejecución de Ingresos Sectorial Jurisdiccional / Por Naturaleza y Grupo Cuadro 232: Ejecución de gastos Sectorial Jurisdiccional /Por Entidad Cuadro 233: Ejecución de Gastos Sectorial Jurisdiccional / Por Naturaleza y Grupo Cuadro 234: Ejecución de Gastos Sectorial Jurisdiccional / por Programas Cuadro 235: Inversión Sectorial Jurisdiccional / Por Entidad y Proyecto Cuadro 236: Sectorial Jurisdiccional / Anticipos Entregados y No Devengados Cuadro 237: Ejecución de Ingresos Sectorial Legislativo/ Por Entidad Cuadro 238: Ejecución de Ingresos Sectorial Legislativo/ Fuente de Financiamiento Cuadro 239: Ejecución de gastos Sectorial Legislativo /Por Entidad Cuadro 240: Ejecución de Gastos Sectorial Legislativo / Por Naturaleza y Grupo Cuadro 241: Ejecución de Gastos Sectorial Legislativo / por Programas Cuadro 242: Comparativo de los Gastos Sectorial Legislativo Cuadro 243: Inversión Sectorial Legislativo / Por Entidad Cuadro 244: Anticipos no Devengados Sectorial Legislativo / Por Entidad Cuadro 245: Ejecución de Ingresos Sectorial Recursos Renovables Por Entidad Cuadro 246: Ejecución de Ingresos Sectorial Recursos Naturales / Fuente de Financiamiento Cuadro 247: Ejecución de Ingresos Sectorial R. Naturales / Naturaleza Económica y Grupo Gasto Cuadro 248: Ejecución de gastos Sectorial Recurso Naturales /Por Entidad Cuadro 249: Ejecución de Gastos Sectorial Recursos Naturales / Por Naturaleza y Grupo Cuadro 250: Ejecución de Gastos Sectorial Recursos Naturales / por Programas Cuadro 251: Inversión Sectorial Recursos Naturales / Por Entidad y Proyecto

12 Cuadro 252: Evolución de Anticipos no devengados Cuadro 253 : Ejecución de Ingresos Sectorial Salud / Por Entidad Cuadro 254: Ejecución de Ingresos Sectorial Salud / Por Fuente Cuadro 255: Ejecución de Ingresos Sectorial Salud / Por Naturaleza y Grupo Cuadro 256: Ejecución de Gastos Sectorial Salud / Por Entidad Cuadro 257: Ejecución de Gastos Sectorial Salud / Por Naturaleza y Grupo Cuadro 258: Ejecución de Gastos Sectorial Salud / Por Programa Cuadro 259: Ejecución de Gastos Sectorial Salud / Por Proyectos Cuadro 260: Evolución de Anticipos no devengados Cuadro 261 : Ejecución de Ingresos Sectorial Tesoro Nacional / Por Entidad Cuadro 262: Ejecución de Ingresos Sectorial Tesoro Nacional / Fuente de Financiamiento Cuadro 263: Ejecución de Ingresos Sectorial Tesoro Nacional /Por Naturaleza y Grupo Cuadro 264 : Ejecución de gastos Sectorial Jurisdiccional /Por Entidad Cuadro 265: Ejecución de Gastos Sectorial Tesoro Nacional / Por Naturaleza y Grupo Cuadro 266: Ejecución de Gastos Sectorial Tesoro Nacional / por Programas Cuadro 267: Inversión Sectorial Tesoro Nacional / Por Entidad y Proyecto Cuadro 268: Deuda Pública Consolidada Cuadro 269: Ejecución de Ingresos Sectorial Trabajo / Por Entidad Cuadro 270 : Ejecución de Ingresos Sectorial Trabajo / Por Fuente de Financiamiento Cuadro 271: Ejecución de Ingresos Sectorial Trabajo / Por Naturaleza y Grupo Cuadro 272: Ejecución de Gastos Sectorial Trabajo / Por Entidad Cuadro 273: Ejecución de Gastos Sectorial Trabajo / Naturaleza Económica y Grupo Cuadro 274: Ejecución de Gastos Sectorial Trabajo / Por Programa Cuadro 275: Inversión Sectorial Trabajo / Por Entidad y Proyecto Cuadro 276: Anticipos Sectorial Trabajo / Por Entidad Cuadro 277: Ejecución de Ingresos Sectorial Transparencia y Control Social/ Por Entidad Cuadro 278: Ejecución de Ingresos Sectorial Transparencia y Control Social / Fuente de Financiamiento Cuadro 279: Ejecución de Ingresos Sectorial Transparencia y Control Social Por Naturaleza y Grupo Cuadro 280 : Ejecución de gastos Sectorial Transparencia y Control Social/Por Entidad Cuadro 281: Ejecución de Gastos Sectorial Transparencia y Control Social Cuadro 282: Ejecución de Gastos Sectorial Transparencia y Control Social Cuadro 283: Inversión Sectorial Transparencia y Control Social/ Por Entidad y Proyecto Cuadro 284: Anticipos no Devengados Sectorial Transparencia y Control Social/ Por Entidad y Proyecto Cuadro 285: Ejecución de Ingresos Sectorial Turismo / Por Entidad Cuadro 286: Ejecución de Ingresos Sectorial Turismo / Fuente de Financiamiento Cuadro 287: Ejecución de Ingresos Sectorial Turismo / Por Naturaleza y Grupo Cuadro 288: Ejecución de Gastos Sectorial Turismo / Por Entidad Cuadro 289: Ejecución de Gastos Sectorial Turismo / Por Naturaleza y Grupo Cuadro 290: Ejecución de Gastos Sectorial Turismo / Por Entidad y Programa Cuadro 291: Inversión Sectorial Turismo / Por Entidad y Proyecto Cuadro 292: Anticipos no Devengados Sectorial Turismo

13 ÍNDICE DE GRÁFICOS Gráfico 1: Situación Histórica Ingresos PGE Gráfico 2: Situación Historica Egresos PGE Gráfico 3: Comparativo Egresos del Presupuesto General del Estado Devengados por Naturaleza Gráfico 4: Comparativo Egresos del Presupuesto General del Estado por Grupo de Gasto Gráfico 5: Comparativo Egresos Presupuesto General del Estado por Fuente Financiamiento Gráfico 6: Comparativo Egresos del Presupuesto General del Estado por Consejo Sectorial Gráfico 7: Comparativo Egresos del Presupuesto General del Estado por Sectoriales Gráfico 8: Comparativo Egresos del Presupuesto General del Estado por Funcional Gráfico 9: Comparativo Plan Anual de Iinversiones Gráfico 10: Comparativo Ejecución Inversión Pública por Sectorial Gráfico 11: Gasto Social respecto al Presupuesto General del Estado Gráfico 12: Comparativo Gasto Social Gráfico 13: Resumen Transferencias GAD S - Modelo Equidad Territorial Gráfico 14: Participación Egresos Permanentes en Presupuesto General del Estado Inicial Gráfico 15: Evolución de los Gastos Permanentes Gráfico 16: Evolución Relación PIB/Gastos Permanentes y Gastos en Personal Gráfico 17: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de Desarrollo Social Gráfico 18: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de Política Económica Gráfico 19: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de la Producción Gráfico 20: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de Sectores Estratégicos Gráfico 21:Egresos Permanentes, Consejo Sectorial de Seguridad Gráfico 22: Egresos Permanentes, Consejo Sectorial de la Igualdad Gráfico 23: Egresos Permanentes, Consejo Sectorial del Conocimiento y Talento Humano Gráfico 24: Egresos Permanentes, Otras Instituciones del Ejecutivo Gráfico 25: Egresos Permanentes, Otras Funciones del Estado Gráfico 26: Egresos Permanentes, Universidades y Escuelas Politécnicas Gráfico 27: Gastos en Personal por subgrupo Gráfico 28: Servidores Activos por Régimen y Modalidad Laboral Gráfico 29: Egresos Permanentes por Subgrupos de Bienes y Servicios de Consumo Gráfico 30: Gastos Financieros Gráfico 31: Egresos Permanentes por Subgrupos de Gastos Financieros Gráfico 32: Egresos Permanentes por Subgrupos de Transferencias Corrientes Gráfico 33: Egresos Permanentes por Subgrupos de Transferencias Corrientes Gráfico 34: Ejecución Egresos no Permanentes por Grupo de Gasto Gráfico 35: Comparativo Inversión Pública Gráfico 36: Ejecución Plan Anual de Inversiones por Fuente de Financiamiento Gráfico 37: Número de proyectos de inversión Gráfico 38: Evolución de los Ingresos Sectorial Administrativo Gráfico 39: Evolución de Gastos Sectorial Administrativo Gráfico 40: Evolución de Inversión Sectorial Administrativo

14 Gráfico 41: Evolución Histórica de Ingresos Sectorial Agropecuario Gráfico 42:Evolución Histórica de Gastos Sectorial Agropecuario Gráfico 43: Evolución Histórica de la Inversión Sectorial Agropecuario Gráfico 44: Evolución Histórica de Ingresos Sectorial Ambiente Gráfico 45: Evolución Histórica de Gastos Sectorial Ambiente Gráfico 46: Evolución Histórica de la Inversión Sectorial Ambiente Gráfico 47: Evolución de los Ingresos Sectorial Asuntos del Exterior Gráfico 48: Evolución de Gastos Sectorial Asuntos del Exterior Gráfico 49: Evolución de Inversión Sectorial Asuntos del Exterior Gráfico 50: Evolución de los Ingresos Sectorial Asuntos Internos Gráfico 51: Evolución de Gastos Sectorial Asuntos del Interior Gráfico 52: Evolución de Inversión Sectorial Asuntos Internos Gráfico 53: Evolución Histórica de Ingresos Sectorial Bienestar Social Gráfico 54: Evolución Histórica de Gastos Sectorial Bienestar Social Gráfico 55:Evolución Histórica de la Inversión Sectorial Bienestar Social Gráfico 56: Evolución de los Ingresos Sectorial Comercio Exterior Gráfico 57: Evolución de Gastos Sectorial Comercio Exterior Gráfico 58: Evolución de Inversión Sectorial Comercio Exterior Gráfico 59: Evolución Histórica de Ingresos Sectorial Comunicaciones Gráfico 60: Evolución Histórica de Gastos Sectorial Comunicaciones Gráfico 61: Evolución Histórica de la Inversión Sectorial Comunicaciones Gráfico 62: Evolución de los Ingresos Sectorial Defensa Gráfico 63: Evolución de los Gastos Sectorial Defensa Gráfico 64: Evolución de la Inversión Sectorial Defensa Gráfico 65: Evolución de los Ingresos Sectorial Vivienda Gráfico 66: Evolución de Gastos Sectorial Vivienda Gráfico 67: Evolución de Inversión Sectorial Vivienda Gráfico 68: Evolución de los Ingresos Sectorial Educación Gráfico 69: Evolución de Gastos Sectorial Educación Gráfico 70: Evolución de la Inversión Sectorial Educación Gráfico 71: Evolución de los Ingresos Sectorial Electoral Gráfico 72: Evolución de Gastos Sectorial Electoral Gráfico 73: Evolución de la Inversión Sectorial Electoral Gráfico 74: Evolución de los Ingresos Sectorial Finanzas Gráfico 75: Evolución de los Gastos Sectorial Finanzas Gráfico 76 : Evolución de la Inversión Sectorial Finanzas Gráfico 77: Evolución de los Ingresos Sectorial Jurisdiccional Gráfico 78: Evolución de Gastos Sectorial Jurisdiccional Gráfico 79: Evolución de Inversión Sectorial Jurisdiccional Gráfico 80: Evolución de los Ingresos Sectorial Legislativo Gráfico 81: Evolución Inversión Sectorial Legislativo Gráfico 82: Evolución de los Ingresos Sectorial Recursos Naturales

15 Gráfico 83: Evolución de Gastos Sectorial Recursos Naturales Gráfico 84: Evolución de Inversión Sectorial Recursos Naturales Gráfico 85: Evolución de los Ingresos Sectorial Salud Gráfico 86: Evolución de los Gastos Sectorial Salud Gráfico 87: Evolución de la Inversión Sectorial Salud Gráfico 88: Evolución de los Ingresos Sectorial Tesoro Nacional Gráfico 89: Evolución de Gastos Sectorial Tesoro Nacional Gráfico 90: Evolución de Inversión Sectorial Tesoro Nacional Gráfico 91: Evolución de los Ingresos Sectorial Trabajo Gráfico 92: Evolución de los Gastos Sectorial Trabajo Gráfico 93: Evolución de la Inversión Sectorial Trabajo Gráfico 94: Evolución de los Ingresos Sectorial Transparencia y Control Social Gráfico 95: Evolución de Inversión Sectorial Transparencia y Control Social Gráfico 96: Evolución de Inversión Sectorial Transparencia y Control Social Gráfico 97: Evolución de los Ingresos Sectorial Turismo Gráfico 98: Evolución de los Gastos Sectorial Turismo Gráfico 99: Evolución de la Inversión Sectorial Turismo

16 1. CONTEXTO LEGAL Y POLÍTICAS En cumplimiento del artículo 296 de la Constitución de la República del Ecuador que establece que la Función Ejecutiva presentará cada semestre a la Asamblea Nacional el informe sobre la ejecución presupuestaria, el Ministerio de Economía y Finanzas ha procedido a elaborar el presente documento con la finalidad de informar al señor Presidente de la República, a la Asamblea Nacional y a la ciudadanía en general, de los resultados de la ejecución del Presupuesto General del Estado correspondiente al período enero-junio del ejercicio fiscal El Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas, en el Libro II, Título I, artículo 74 referente a los deberes y atribuciones del ente rector del Sistema Nacional de Finanzas Públicas SINFIP, establece en el numeral 28 la atribución de efectuar el seguimiento y evaluación de la gestión fiscal del Estado; de igual manera, en la Sección V, el artículo 119 determina que el Ministro a cargo de las finanzas públicas efectuará la evaluación financiera global semestral del Presupuesto General del Estado y la pondrá a conocimiento del Presidente o Presidenta de la República y de la Asamblea Nacional en el plazo de 90 días de terminado cada semestre. En el artículo 120 del Reglamento al Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas, se dispone que las entidades que conforman el Presupuesto General del Estado deben presentar informes semestrales de seguimiento y evaluación de la ejecución presupuestaria, de conformidad con las normas técnicas pertinentes. Mediante Oficio Circular No. MEF-SENPLADES de 19 de junio de 2017, las máximas Autoridades del Ministerio de Economía y Finanzas y la Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo solicitaron a todas las instituciones, entidades y organismos del sector público, se remita el informe de ejecución presupuestaria y el formulario establecido para el efecto correspondiente al período enero-junio Entre las facultades del Ministro de Economía y Finanzas se encuentra el establecimiento de normas técnicas, políticas y lineamientos relativos a las modificaciones presupuestarias y las reprogramaciones de gastos permanentes y no permanentes. Además, definición de los créditos presupuestarios mediante la aprobación de la Programación Indicativa Anual, Programación Cuatrimestral del Compromiso y Mensual del Devengado de cada institución; y, disponer transferencias de recursos fiscales con cargo a la Cuenta Única del Tesoro Nacional. Las instituciones que perciben recursos del Presupuesto General del Estado tienen varias responsabilidades, enfatizándose las siguientes: programación de los presupuestos institucionales en concordancia con el Plan Nacional de Desarrollo, con las directrices presupuestarias y con la planificación institucional; aprobación de modificaciones específicas en sus presupuestos de gastos no controlados; proponer y ejecutar programas; recaudar y administrar recursos generados en forma directa (autogestión); establecer compromisos con cargo a las asignaciones presupuestadas dentro de los límites de créditos autorizados; 1

17 contraer obligaciones y solicitar los pagos respectivos; y, efectuar la evaluación física y financiera de la ejecución de los presupuestos institucionales en forma periódica, entre otras. 2. METODOLOGÍA APLICADA La elaboración del Informe de Ejecución Presupuestaria correspondiente al período Enero Junio 2017 se sustenta en información consolidada registrada al 30 de junio del mismo año en el Sistema de Administración Financiera, obtenida a través de los reportes de la herramienta informática e-sigef, además en la siguiente información: i) Programaciones, reprogramaciones y reformas presupuestarias registradas en el Sistema de Administración Financiera; ii) Informes internos sobre la evolución de las recaudaciones de ingresos permanentes y no permanentes; iii) Resoluciones e informes de sustento de modificaciones presupuestarias; iv) Informes y formularios de seguimiento y evaluación presupuestaria remitidos por las instituciones que conforman el Presupuesto General del Estado (PGE); y, v) Información proporcionada por las Subsecretarías de Política Fiscal, Tesoro de la Nación y Financiamiento Público del Ministerio de Economía y Finanzas, Servicio de Rentas Internas, Banco Central del Ecuador y otras instituciones del sector público. Conforme lo establecido en el artículo 292 de la Constitución de la República, El Presupuesto General del Estado es el instrumento para la determinación y gestión de los ingresos y egresos del Estado, con excepción de los pertenecientes a la seguridad social, la banca pública, las empresas públicas y los gobiernos autónomos descentralizados ; en este contexto, para establecer el nivel de ejecución presupuestaria, se considera la relación del presupuesto devengado y recaudado en el caso de los ingresos y devengado en los gastos a la fecha de corte, frente a los montos codificados. El presupuesto codificado constituye el presupuesto inicial más/menos las reformas realizadas al 30 de junio de 2017 y es producto de las modificaciones realizadas al presupuesto aprobado por la Asamblea Nacional como son los incrementos, disminuciones en los ingresos, egresos y traspasos. El presupuesto devengado es el monto de las obras, bienes o servicios gestionados por cada entidad, cuyo valor constituye una obligación de pago por la prestación efectivamente realizada (independientemente de si este pago se realizó o no). El documento incluye un análisis de la evolución de los principales indicadores macroeconómicos, los cuales se relacionan directamente con la política fiscal y por lo tanto con el Presupuesto General del Estado. En el análisis de los ingresos se considera la evolución de los ingresos permanentes (tributarios y no tributarios), no permanentes (petroleros); y, de financiamiento. Ingresos permanentes son aquellos provenientes de impuestos, tasas y contribuciones, venta de bienes y servicios, rentas de inversiones y multas, transferencias y donaciones corrientes y otros ingresos. 2

18 Los Ingresos no permanentes provienen de la venta de activos no financieros y transferencias y donaciones de capital e inversión. En lo correspondiente a los gastos, en primera instancia se analiza el comportamiento de la ejecución del Presupuesto General del Estado por: naturaleza económica, grupo de gasto, fuente de financiamiento, consejo sectorial, sectoriales, programas, funcional e inversión pública a nivel de sectorial y grupos; como información adicional se considera los montos entregados como anticipos otorgados a proveedores durante el período analizado, que si bien no implican registro como devengo, constituyen erogación de recursos de la caja fiscal. Los gastos permanentes contemplan los egresos que tienen carácter recurrente de las instituciones que no pueden dejar de ejecutarse, como: gastos en personal, contribuciones a la seguridad social, transferencias y donaciones corrientes, entre otros. Los gastos no permanentes están conformados por los gastos de capital e inversión. En la sección Adjuntos Específicos se incluyen análisis de las siguientes temáticas: Gasto Social Transferencias a Gobiernos Autónomos Descentralizados Recursos destinados para la reducción de brechas de equidad Ejecución de egresos permanentes del PGE Ejecución de egresos no permanentes Ejecución del presupuesto por Sectorial, considerando los siguientes parámetros: Monto inicial, codificado, recaudado y devengado, nivel de ejecución establecido mediante la relación del recaudado respecto al codificado en el caso de ingresos y el devengado frente al codificado para los gastos. Ingresos Efectividad de la recaudación por Unidad de Administración Financiera (UDAF). Efectividad de la recaudación por fuente de financiamiento. Efectividad de la recaudación por naturaleza económica y grupos. Análisis comparativo de la evolución de los ingresos del período enero-diciembre de 2009 al Egresos Ejecución por Unidad de Administración Financiera (UDAF). Ejecución por naturaleza económica y grupos. Principales programas ejecutados en el sectorial. Análisis comparativo de la evolución de los egresos del período enero-junio de 2009 al Ejecución de la inversión pública por Unidad de Administración Financiera (UDAF). 3

19 Análisis del comportamiento de ejecución del Programa Anual de Inversiones a nivel de los principales proyectos. Análisis comparativo de la evolución de la inversión pública del período enero-junio de 2009 al Ejecución contemplando los anticipos entregados no devengados y el monto devengado frente al monto codificado. 3. EVOLUCIÓN DE LOS PRINCIPALES INDICADORES MACROECONÓMICOS Durante el primer semestre del año 2017, los principales indicadores macroeconómicos presentaron el siguiente desempeño, comparados con el primer semestre del año 2016 y que se observan en el cuadro a continuación: Cuadro 1: Evolución Indicadores Macroeconómicos (Cifras en millones de dólares y porcentajes) Comparativo Enero Junio 2016/2017 Sector Real Diferencia Inflación anual (a junio) 1,59% 0,16% -1,43 Crecimiento PIB real* (I trimestre) -4,0% 2,6% 6,6 Desempleo nacional (a junio) 5,32% 4,49% -0,83 Sector Petrolero*** (Millones de barriles) Producción fiscalizada 97,89 94,83-3,06 Exportación de crudo** 70,99 69,65-1,34 Importación de derivados 22,09 23,74 1,64 Sector Externo*** (USD millones) Balanza comercial (a junio) 695,5 615,0-80,5 Petrolera (a junio) 1.293, ,0 498,2 No petrolera (a junio) -598, ,0-578,7 Fuente: Banco Central del Ecuador (BCE), INEC, Secretaría de Hidrocarburos (SHE), Agencia de Regulación y Control Hidrocarburífero (ARCH) y EP Petroecuador Elaboración: Subsecretaría de Política Fiscal Notas: * Cifras provisionales (2016); cifras preliminares (2017) ** Incluye exportaciones de crudo reducido y se toma en cuenta el volumen entregado por pago de tarifa de servicios a empresas petroleras privadas *** Cifras provisionales, sujetas a revisión *** Cifras provisionales 4

20 I. SECTOR REAL Inflación 1 La tasa de inflación anual en junio de 2017 fue de 0,16%, menor en 1,43 puntos porcentuales a la registrada en junio de 2016 (1,59%) y la más baja del período Crecimiento real del PIB Según el Banco Central del Ecuador (BCE) 2, en el primer trimestre del año 2017 la tasa de variación (t/t-4) del PIB real del país fue de 2,6% mientras que en el mismo período del año 2016 el indicador fue de -4,0%. Esto demuestra un mejor desempeño de la actividad económica en el año 2017 de 6,6 puntos porcentuales en comparación con el año Desempleo 3 En junio de 2017 la tasa de desempleo a nivel nacional fue de 4.49%, inferior en 0.83 puntos porcentuales a la tasa de 5.32% registrada en junio de II. SECTOR PETROLERO 4 : Producción fiscalizada de petróleo En el I semestre del año 2017 la producción fiscalizada del sector petrolero ecuatoriano registró 94,83 millones de barriles de crudo, que en comparación con la producción en similar periodo del año 2016 (97,89 millones de barriles de petróleo) resulta inferior en 3,06 millones de barriles. Exportaciones de crudo Las exportaciones de crudo en el primer semestre del año 2017 alcanzaron 69,65 millones de barriles, volumen inferior en 1,34 millones de barriles a los 70,99 millones de barriles exportados en el mismo periodo del año Volumen de importaciones de derivados En el primer semestre del año 2017 las importaciones de derivados llegaron a 23,74 millones de barriles, esto es, 1,64 millones de barriles más respecto a los 22,09 millones de barriles importados en similar periodo del año INEC, Presentación Inflación junio BCE, Boletín de prensa, julio INEC, Indicadores laborales junio Producción de campo ARCH, exportaciones SH, importación de derivados EP Petroecuador 5

21 III. SECTOR EXTERNO 5 : Balanza Comercial En el I semestre del año 2017 la balanza comercial registró un superávit de USD 615,0 millones, que al ser comparado con el resultado del año 2016 en similar periodo (USD 695,5 millones) presenta una contracción en la posición comercial del Ecuador en USD 80,5 millones. Balanza Petrolera Con un saldo de USD 1.792,0 millones en el I semestre del año 2017, la balanza comercial petrolera registra un saldo superior en USD 498,2 millones respecto al saldo en el mismo período del año 2016 (USD 1.293,8 millones). Particular que responde principalmente a una mejora en los precios de comercialización del crudo ecuatoriano en el mercado internacional. Balanza No Petrolera El saldo de la balanza comercial no petrolera para el I semestre del año 2017 fue de USD ,0 millones, mientras que en el I semestre del año 2016 se registró un saldo de USD -598,3 millones. Esto implica que la balanza no petrolera presenta en el año 2017, un déficit mayor en USD 578,7 millones respecto al año EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA CORRESPONDIENTE AL PERÍODO RESUMEN GENERAL DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA Durante el período enero junio del año 2017, la ejecución del Presupuesto General del Estado se fundamentó en los objetivos y políticas establecidos por el Gobierno Nacional dentro del marco macroeconómico vigente, así como de los objetivos y metas definidos en el Plan Nacional de Desarrollo, los objetivos estratégicos, operativos y metas de las instituciones que conforman el PGE, en función de la aplicación del presupuesto prorrogado del año En cumplimiento a lo establecido en el artículo 295 de la Constitución de la República del Ecuador, el presupuesto inicial y el codificado a junio del año 2017 ascendieron a USD ,10 millones, monto correspondiente al presupuesto aprobado por la Asamblea Nacional para el año 2016; sin embargo, a fin de atender los requerimientos institucionales, durante el primer semestre se efectuaron modificaciones internas sin alterar el valor del presupuesto prorrogado. 5 BCE, Información estadística mensual de (julio, 2017) 6

22 Al excluir del total del presupuesto la fuente de financiamiento 998 (anticipos de ejercicios anteriores) que corresponden a los valores de anticipos entregados en años anteriores y no devengados, que no implica erogación de recursos sino únicamente registro contable, el presupuesto codificado alcanzó USD ,88 millones, lo que implicó una disminución de USD 2, millones, equivalente al 7.90% del presupuesto inicial Los ingresos devengados (incluye financiamiento) en el período de análisis sumaron USD ,11 millones, de los cuales se recaudaron USD ,27 millones, con un nivel de efectividad de 63.86%; el monto recaudado presentó el siguiente comportamiento: El financiamiento público aportó el 46.46%, básicamente por los recursos obtenidos de la colocación de bonos en el mercado nacional, internacional y de organismos gubernamentales, especialmente de la banca internacional. Los ingresos provenientes de impuestos representaron el 37.96% de los ingresos totales, con la principal participación de los impuestos al valor agregado, renta, arancelarios a las importaciones, salida de divisas y tarifa de salvaguardia. Las transferencias y donaciones de capital e inversión concentraron el 4.58%, especialmente por la amortización de ventas anticipadas de petróleo de años anteriores (fuente anticipos de ejercicios anteriores). Participaron con 4.11% los ingresos obtenidos por concepto de tasas y contribuciones, provenientes fundamentalmente de concesiones en el sector de las telecomunicaciones, contribuciones de las compañías de las entidades financieras y de seguros. Los ingresos por ventas anticipadas y por convenios con entidades del sector público no financiero registraron 2.09% de participación; y en su totalidad correspondieron a recursos generados por venta anticipada de petróleo. Otros grupos participaron con menores porcentajes. Al excluir del total de ingresos el financiamiento y la CFDD, los ingresos ascendieron a USD ,54 millones en el codificado, se devengaron USD 9.469,45 millones y se recaudaron USD 9.372,61 millones, con una efectividad de la recaudación de 45.30%. Del lado de los egresos (incluye financiamiento), durante el año de análisis se devengaron USD ,22 millones, con lo cual la ejecución alcanzó 48.24%, con la siguiente composición: Gastos corrientes con 54.74% y responde a las remuneraciones de los sectores salud, educación, fuerzas armadas, policía nacional en su mayor parte; y, al pago a beneficiarios del Bono de Desarrollo Humano a través del Ministerio de Inclusión Económica y Social. Inversión y capital 27.21%, con la participación fundamentalmente de Ingresos y Transferencias por las asignaciones a Gobiernos Autónomos Descentralizados y a varias Empresas Públicas para la ejecución de proyectos de inversión, tal es el caso de Ecuador Estratégico, Empresa Pública del Agua, Empresa Nacional Minera; además está el Ministerio de Transporte y Obras Públicas por los recursos utilizados principalmente para el programa Construcciones viales y Reconstrucción y reactivación productiva de las zonas afectadas por el terremoto de abril de 2016; el Ministerio de Electricidad y Energía 7

23 Renovable en su mayor parte para el programa Generación y trasmisión eléctrica que contempla entre otros los proyectos hidroeléctricos Minas-San Francisco, Coca Codo Sinclair y Delsitanisagua; el Servicio de Contratación de Obras-SECOB, entidad encargada de las obras de infraestructura especialmente hospitalaria y educativa; y, el Ministerio de Educación especialmente por los recursos destinados para los proyectos Intervención en la alimentación escolar, Reforma institucional de la gestión pública y Nueva infraestructura educativa. Las obligaciones de financiamiento alcanzaron 18.05% del presupuesto devengado total, en donde constan los pagos por concepto de amortización e intereses de deuda pública, registros por obligaciones de ejercicios anteriores (fuente 998) y venta anticipada de petróleo. Los gastos sin considerar el financiamiento totalizaron un codificado de USD ,43 millones, de los cuales se devengaron USD ,30 millones, alcanzando un nivel de ejecución de 45.60%. El conjunto de ingresos y financiamiento del PGE devengados al 30 de junio de 2017, registraron un total de USD ,11 millones; en tanto que los egresos devengados (gastos devengados más cuentas de financiamiento) ascendieron a USD ,22 millones, con lo cual se registró un superávit de USD 4.754,89 millones, que equivale a 4.73% del PIB 6. A junio del 2017, considerando únicamente ingresos y egresos devengados (no se considera financiamiento) se observa un déficit global de USD 2.133,86 millones, cifra que representa 2.12% del PIB, el mismo que fue cubierto mediante operaciones de financiamiento público. En este contexto, el siguiente cuadro presenta un resumen de las operaciones del Presupuesto General del Estado. 6 PIB 2017: ,68 millones, cifra publicada por el Banco Central del Ecuador el 10 de abril de

24 Cuadro 2: Resumen de Operaciones del Presupuesto General del Estado Enero Junio 2017 (Millones de dólares) CONCEPTO INICAL APROBADO DEVENGADO CODIFICADO % EJECUCION % PARTICIPACIÓN ASAMBLEA Enero-Junio 2017 DEVENGADO a b c d=c/b I. INGRESOS , , ,45 45,76% 49,45% II. CUENTAS DE FINANCIAMIENTO 6.601, , ,67 105,85% 50,55% Saldos de años anteriores 0,00 609,31 0,00% 0,00% Cuentas por cobrar de años anteriores 13,73 887,45 380,59 42,89% 1,99% Ventas anticipadas 725,00 959,20 400,00 41,70% 2,09% Financiamiento 5.862, , ,07 133,05% 46,47% III. CFDD 4.477,13 0,00 0,00 0,00% IV. = I+II+III TOTAL INGRESOS Y FINANCIAMIENTO , , ,11 64,18% 100,00% CONCEPTO DEVENGADO INICIAL CODIFICADO % EJECUCION % PARTICIPACIÓN Enero-Junio 2017 DEVENGADO a b c d=c/b I. GASTOS , , ,30 45,60% 80,62% Corrientes , , ,47 50,75% 53,41% Inversión 4.384, , ,33 34,34% 12,16% Capital 3.903, , ,50 41,63% 15,05% II. APLICACIÓN DE FINANCIAMIENTO 2.575, , ,92 63,56% 19,38% III. CFDD 4.477,13 0,00 0,00 0,00% IV. = I+II+III TOTAL EGRESOS , , ,22 48,24% 100,00% Notas: Incluye todas las fuentes de financiamiento. Con respecto a la regla fiscal (ingresos permanentes deben financiar gastos permanentes), la misma se cumplió, toda vez que los ingresos permanentes a junio ascendieron a USD 8.577,89 millones, en tanto que los gastos de la misma naturaleza alcanzaron USD 7.687,47 millones, registrándose un superávit de USD 890,42 millones, que financió parte del Plan Anual de Inversiones. Cuadro 3: Cumplimiento Regla Fiscal del Presupuesto General del Estado Enero Junio 2017 (Millones de Dólares) CONCEPTO PRESUPUESTO DEVENGADO INGRESOS PERMANENTES 8.577,89 GASTOS PERMANENTES 7.687,47 DEFICIT / SUPERAVIT PERMANENTES 890,42 INGRESOS NO PERMANENTES 891,56 GASTOS NO PERMANENTES 3.915,83 DEFICIT / SUPERAVIT NO PERMANENTES ,27 DEFICIT / SUPERAVIT GLOBAL ,86 Se puede observar que los ingresos no permanentes resultaron insuficientes para financiar los gastos de la misma naturaleza (capital e inversión), presentándose un déficit de USD 3.024,27 millones, como consecuencia de los recursos destinados para proyectos de inversión, especialmente de infraestructura, en el sector eléctrico, hidroeléctrico y educativo; parte del cual fue financiado con el superávit permanente y la diferencia con financiamiento público. 9

25 ANÁLISIS DE INGRESOS Y FINANCIAMIENTO El Presupuesto General del Estado se sustenta en los siguientes ingresos: tributarios, no tributarios, de la explotación y producción del crudo y derivados del petróleo, de la gestión que realizan las entidades públicas, así como de recursos provenientes de asistencia técnica y donaciones. Por su parte, el financiamiento incluye los saldos de disponibilidades de ejercicios anteriores, las cuentas por cobrar y el proveniente del endeudamiento público interno y externo. El Presupuesto General del Estado devengado al 30 de junio de 2017, ascendió a USD ,11 millones, lo que refleja un incremento del 15.85% frente al primer semestre del año 2016 cuando se registró un monto de USD ,07 millones. Considerando los ingresos devengados al término del primer semestre del ejercicio fiscal 2017, el PGE se financió de la siguiente manera: 37.17% con recursos fiscales, 27.34% con colocaciones internas, 15.89% con colocaciones externos, 5.90% con recursos fiscales generados por las Instituciones, 3.43% con préstamos externos, 3.22% con recursos provenientes de preasignaciones, 2.32% con contribuciones de la Ley Orgánica de Solidaridad y un aporte marginal del 0.10% correspondiente a Asistencia Técnica y Donaciones. Los saldos de anticipos de ejercicios anteriores presentan una participación de 4.60% que, si bien no constituyen flujo de recursos, permiten amortizar anticipos de años anteriores. Cuadro 4: Ingresos Devengados del PGE por Fuente de Financiamiento Primer Semestre (Millones de dólares y porcentaje) FTE CONCEPTO Notas: (1) Contiene ingresos por intereses y comisiones de títulos y valores Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos VARIACIÓN DEVENGADO RECAUDADO APORTE % DEVENGADO RECAUDADO APORTE % 2016/ Recursos fiscales 8.992, ,57 54,41% 7.117, ,83 37,17% -20,85% 002 Recursos fiscales generados por las instituciones 1.158, ,66 7,01% 1.129, ,38 5,90% -2,49% 003 Recursos Provenientes de Preasignaciones 570,24 546,93 3,45% 615,69 559,69 3,22% 7,97% 006 Recursos Provenientes de la Ley Orgánica de Solidaridad 171,35 171,35 1,04% 444,31 444,31 2,32% 159,30% 201 Colocaciones Externas - - 0,00% 3.041, ,68 15,89% 0,00% 202 Préstamos externos 2.394, ,98 14,49% 657,61 657,61 3,43% -72,54% 301 Colocaciones internas 2.380, ,08 14,40% 5.234, ,22 27,34% 119,92% 302 Préstamos internos - - 0,00% 4,53 4,53 0,02% 0,00% 701 Asistencia técnica y donaciones 1,32 1,32 0,01% 19,36 19,36 0,10% 1367,66% 996 Otros recursos (1) - - 0,00% 2,07 2,07 0,01% 0,00% 998 Anticipo de Ejercicios Anteriores 859,19 859,19 5,20% 881,58 881,58 4,60% 2,61% TOTAL DE INGRESOS ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, , ,07 100,00% , ,27 100,00% 15,85% En razón de la disminución en la recaudación de los impuestos, durante el primer semestre de 2017 los recursos fiscales recaudados muestran una reducción del 20.85% con relación a igual período del año precedente. 10

26 Las colocaciones internas ascendieron a USD 5.234,22 millones que registraron un incremento significativo frente al periodo enero junio de 2016, las colocaciones externas sumaron un monto de USD 3.041,68 millones correspondiente a un aporte del 15.89% a la estructura de ingresos del PGE; los desembolsos externos ascendieron a USD 657,61 millones, observándose una disminución del 72.54% con respecto al primer semestre del año 2016, éstos provinieron de Gobiernos, Bancos y Organismos Multilaterales. En los recursos fiscales generados por las instituciones públicas (fuente 002) se observa una disminución de 2.49% con relación al mismo periodo del año 2016, lo que responde al desempeño de diferentes componentes de ingresos como la recaudación de tasas, contribuciones, derechos por prestación de servicios, infracciones, uso de infraestructura, entre otros. Por concepto de Saldos de Anticipos de Ejercicios Anteriores, se alcanzó un monto de USD 881,58 millones en el periodo analizado, superior en 2.61% a lo devengado en el primer semestre del año anterior, cuando registró un valor de USD 859,19 millones. Considerando la estructura de los ingresos en función del origen y naturaleza, se evidencia que al 30 de junio de 2017, el Presupuesto General del Estado presentó la siguiente composición: Ingresos tributarios 38.04%; financiamiento público, otros saldos y cuentas por cobrar 50.76% (el financiamiento interno aporta con el 27.36% y el externo con 19.32%); petróleo y derivados 1.77%; venta anticipada de petróleo 2.72%; recursos de autogestión de entidades 5.79%, Preasignados 0.82% y 0.10% correspondiente a asistencia técnica y donaciones. Gráfico 1: Situación Histórica Ingresos PGE Primer Semestre (Millones de dólares y porcentaje) Nota: Información de recaudado tomada de bases mensuales registradas a junio de cada año. Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos 11

27 Al analizar el comportamiento de los ingresos durante el primer semestre del periodo , se observa una tendencia creciente de la recaudación en términos nominales hasta el año 2015 y una contracción a partir del primer semestre del 2016, que obedece a la baja en los precios del petróleo; además en el período enero-junio del presente año incidieron en el recaudación de los impuestos los siguientes factores: la contracción de la economía, la apreciación del dólar y la presencia de fenómenos naturales INGRESOS TRADICIONALES Los ingresos tradicionales son recaudados por el Estado Central, de conformidad a las disposiciones establecidas en leyes tributarias y otras que regulan el cobro de tasas por los servicios que prestan las instituciones del sector público y que en conjunto constituyen el principal ingreso del Presupuesto General del Estado. La administración de los impuestos internos le corresponde al Servicio de Rentas Internas SRI y los aplicados al comercio exterior lo realiza el Servicio Nacional de Aduanas del Ecuador SENAE. Al concluir el primer semestre de 2017, los ingresos tradicionales sumaron un total de USD 7.728,30 millones, lo que representa un incremento del 11.87% frente a periodo enero junio del año anterior, cuando alcanzó un monto de USD 6.907,99 millones. CONCEPTO Cuadro 5: Ingresos Tradicionales Primer Semestre DEVENGADO APORTE % DEVENGADO APORTE % VARIACIÓN 2016/2017 TRADICIONALES 6.907,99 100,00% 7.728,30 100,00% 11,87% IMPUESTOS 6.741,31 97,59% 7.635,18 98,80% 14,57% A la Renta Global 2.031,67 29,41% 2.116,97 27,39% 4,20% A la Renta de la Empresas Petroleras 40,01 0,58% 30,32 0,39% -24,22% A Vehículos Motorizados de Transporte Terrestre, Aéreo y Acuático ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, ,70 1,40% 96,16 1,24% -0,56% A las Tierras Rurales 4,16 0,06% 3,64 0,05% -12,55% A los Activos en el Exterior 22,69 0,33% 17,84 0,23% -21,36% Otros Impuestos al Consumo de Bienes y Servicios, ICE 360,82 5,22% 443,26 5,74% 22,85% Al Valor Agregado IVA 2.711,39 39,25% 3.218,26 41,64% 18,69% Arancelarios a la Importación (1) 417,71 6,05% 531,14 6,87% 27,15% Tarifa de Salvaguardia 328,99 4,76% 201,19 2,60% -38,85% Impuesto a la Salida de Divisas 416,24 6,03% 435,92 5,64% 4,73% Régimen Impositivo Simplificado 10,84 0,16% 11,61 0,15% 7,13% Impuesto Ambiental Contaminación Vehicular 61,56 0,89% 61,16 0,79% -0,65% Contribución Ley Solidaria (2) 227,13 3,29% 444,31 5,75% 95,62% Otros Impuestos 11,39 0,16% 23,40 0,30% 105,38% RENTA DE INVERSIONES Y MULTAS 139,97 2,03% 82,76 1,07% -40,87% Intereses Tributarios 101,86 1,47% 38,76 0,50% -61,95% Multas Tributarias 22,88 0,33% 24,37 0,32% 6,50% Cheques Protestados 14,74 0,21% 11,61 0,15% -21,20% Multas por infracciones a la Ley Orgánica de Solidaridad 0,10 0,00% 4,54 0,06% 4319,98% Otras Rentas de Inversión (3) 0,38 0,01% 3,49 0,05% 809,01% OTROS INGRESOS (4) 26,71 0,39% 10,36 0,13% -61,21% Notas: (1) Incluye Otros impuestos al Comercio Exterior. (2) Incluye las contribuciones por aplicación de la Ley Orgánica de Solidaridad y Corresponsabilidad Ciudadana. (3) Incluye Intereses y Comisiones por Títulos Valores, otros Intereses y Multas. (4) Incluye depósitos inmovilizados, devolución de disponibilidades, transferencias de empresas públicas, contribuciones sobre nóminas y del cinco por mil. Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos 12

28 Dentro de la estructura de ingresos tradicionales, los impuestos constituyen el principal componente, con una significativa contribución del 98.80% del total de estos recursos, registrando un valor de USD 7.635,18, lo que refleja un incremento del 14.57% frente al primer semestre del En atención a la implementación de plataformas informáticas modernas y planes de control desarrollados por las Administraciones tributarias y la aplicación de reformas legales con el objeto de implementar acciones para enfrentar la complicada coyuntura económica, se expidieron normas legales que han tenido incidencia en el rendimiento de los impuestos, tales como: la Ley Orgánica para el Equilibrio de las Finanzas Públicas, Ley Orgánica de Solidaridad y de Corresponsabilidad Ciudadana, Ley Orgánica para Evitar la Elusión del Impuesto a la Renta sobre Ingresos Provenientes de Herencias, Legados y Donaciones, Ley Orgánica de Incentivos Tributarios para Varios Sectores Productivos, así como reformas establecidas en otros cuerpos legales como el Código Orgánico de la Producción, Comercio e Inversiones, el Código Orgánico Monetario y Financiero y resoluciones del Pleno del Comité de Comercio Exterior, entre otras. En cuanto a la gestión de las Administraciones Tributarias se ha implementado procesos como: Aplicación del Sistema de Identificación, Marcación, Autentificación, Rastreo y Trazabilidad Fiscal (SIMAR), así como la implementación de etiquetas fiscales. Facilidades de pago como débito en cuenta de terceros en casos especiales. Simplicidad administrativa y control que han incentivado el pago oportuno de tributos y han combatido eficazmente la evasión. Control efectivo de procesos de nacionalización de mercancías en puntos habilitados y no habilitados con el fin de detectar el contrabando. Refuerzo de los controles operativos permanentes por parte de SENAE, en conjunto con la Policía Nacional y Fuerzas Armadas. Durante el semestre analizado, por aplicación de la Ley Orgánica de Solidaridad y Corresponsabilidad Ciudadana (R.O.S. 759 de 20/05/2016), se registró un monto de USD 444,31 millones, recursos que fueron destinados a reactivar la economía de las zonas destruidas por el terremoto del 16 de abril de 2016, reconstruir la infraestructura educativa y hospitalaria, realizar la regeneración urbana de las ciudades devastadas y construir viviendas para los ciudadanos damnificados, entre otras obras. Al evaluar el rendimiento de los principales impuestos durante el primer semestre de 2017, se observa que el Impuesto a la Renta registró un crecimiento del 4.20% respecto a similar periodo del año 2016, generado principalmente por la recuperación de la actividad económica y la gestión del SRI orientada a disminuir los niveles de evasión y fortalecer la cultura tributaria, así se aprecia incrementos en la recaudación de anticipos al IR (52%), retenciones en la fuente (7%) y en declaraciones de personas naturales, jurídicas y herencias (8%). El Impuesto a los Consumos Especiales aumentó en 22.85% con respecto al primer semestre del año anterior, debido a la aplicación de las nuevas tarifas dispuestas en la Ley Orgánica 13

29 para el Equilibrio de las Finanzas Públicas que incide en la conducta tanto de consumidores como de productores y comercializadores de bienes y servicios sujetos a este tributo. El Impuesto al Valor Agregado registró un devengado de USD 3.218,26 millones, con un crecimiento de 18.69% respecto al periodo enero- junio del año precedente; este monto incluye la recaudación de USD 409,20 millones correspondiente a los ingresos por la Ley Orgánica de Solidaridad. Cabe destacar que parte de este crecimiento se origina en una variación positiva del 3.6% en el consumo de los hogares durante el primer semestre de ; con respecto al IVA del mercado externo, la reducción se origina en la aplicación de políticas para proteger la producción nacional y mantener el equilibrio en la Balanza de Pagos. En el caso de la recaudación por Aranceles a las Importaciones, se aprecia un incremento del 27.17% con relación al primer semestre del año 2016, debido a una mayor dinámica en las importaciones, entre las que destacan: bienes de consumo en el 12.43%, y vehículos en 7.61%. La recaudación de la Tarifa de Salvaguardias presentó una caída del 38.85% frente al periodo enero junio 2016, esto principalmente por el paulatino desmantelamiento de las medidas arancelarias aplicadas para regular el nivel general de importaciones y salvaguardar el equilibrio de la Balanza de Pagos. Con relación a las medidas aplicadas al comercio internacional, la Superintendencia de Control de Poder de Mercado ha venido realizado una campaña nacional de vigilancia ciudadana, impulsada por el Gobierno Nacional, para verificar la reducción de precios de los productos existentes en el mercado ecuatoriano, producto de la eliminación de salvaguardias, y la disminución de las tasas arancelarias en el marco del Acuerdo Multipartes con la Unión Europea. Otro rubro que aportó a la dinámica económica fue las exportaciones, con registros de incrementos importantes en comparación con el primer semestre del año precedente, en rubros relacionados con la venta de refinados de petróleo (19.9%), pescado (14%), así como banano, café y cacao 8.4% 8. La Matriculación Vehicular registró una recaudación de USD 96,16 millones, inferior al primer semestre del 2016 en 0.56%, lo que responde principalmente al leve crecimiento en la importación de vehículos, situación que afectó igualmente a la recaudación del Impuesto Ambiental a la Contaminación Vehicular con una reducción de 0.65%, otro factor que incide en el desempeño de la recaudación de estos tributos son los crecientes beneficios e incentivos tributarios. En el periodo analizado, las Rentas de Inversiones y Multas reflejaron una disminución del 40.87% respecto al mismo periodo del año 2016, debido a que en dicho año se incluyeron obligaciones tributarias de la OXY que fueron cubiertas a través de compensación. 7 Boletín Nro. 099 del Banco Central del Ecuador, junio Boletín Nro. 099 del Banco Central del Ecuador, junio

30 En el semestre analizado, de conformidad a lo establecido en el artículo 126 del Código Orgánico Monetario y Financiero, el Servicio de Rentas Internas recaudó obligaciones tributarias de contribuyentes con "Títulos del Banco Central", por un monto de USD 200,07 millones. Al analizar el peso impositivo del país con relación a los niveles de producción interna, durante el primer semestre del año 2017, se evidencia que los impuestos directos representaron el 3,19% del PIB superior en 0.21 puntos porcentuales frente al del año anterior; de su parte, los impuestos indirectos reflejan una recaudación equivalente al 4,38% del PIB, que se puede apreciar a continuación. Cuadro 6: Estructura de los Impuestos Primer Semestre Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos El artículo 300 de la Constitución de la República del Ecuador señala la priorización de los impuestos directos y progresivos como uno de los principales objetivos del régimen tributario; en este sentido, se observa que la participación de los tributos que gravan la fuente de riqueza, la propiedad o la renta (directos) se ubicó en 42,15% y el aporte de los tributos que gravan al consumo fue de 57,85%. ANÁLISIS DETALLADO DE IMPUESTOS A continuación, se realiza el análisis de los principales impuestos administrados por el Servicio de Rentas Internas, debiendo señalar que los valores registrados en el e-sigef respecto a los que publica el SRI, presentan diferencias, por las siguientes consideraciones: i. El Ministerio de Economía y Finanzas cumple con la obligación de provisionar recursos para destinarlos a la devolución de impuestos, los cuales forman parte de las cuentas de terceros. ii. Las estadísticas reportadas por la aplicación del Sistema de Administración Financiera (e- SIGEF) corresponden a las fechas de depósitos ingresados efectivamente en la Cuenta Corriente Única (CCU), en tanto que las estadísticas del SRI registran cifras de acuerdo a la fecha de recaudación (en el marco del convenio suscrito entre el SRI y los bancos privados, la recaudación de los tributos efectuada a través de los bancos es depositada después de 4 días). 15

31 IMPUESTO A LA RENTA Grava los ingresos de fuente ecuatoriana obtenidos a título gratuito u oneroso provenientes del trabajo, del capital o de ambas fuentes y los ingresos en el exterior de personas naturales domiciliadas en el país o por sociedades nacionales; su recaudación presentó un crecimiento del 4.52% al pasar de USD 2.219,46 millones en el primer semestre de 2016 a USD 2.319,70 millones en igual período de 2017, especialmente por la variación positiva en el componente relacionado con las declaraciones tanto de personas jurídicas como naturales. Cuadro 7: Impuesto a la Renta Global Primer Semestre (Millones dólares y porcentajes) Fuente: Servicio de Rentas Internas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos De conformidad con lo establecido en los decretos ejecutivos No de 25/05/2016, No de 30/06/2016 y No de 13/03/2017, así como en la Ley de Solidaridad, se dispuso incentivos tributarios para los sectores productivos de Manabí y Esmeraldas, tales como 9 : Reducción del anticipo de Impuesto a la Renta - IR para entidades del sistema financiero nacional por los ingresos obtenidos a los créditos destinados a estas provincias. Exoneración del IR a las entidades del sistema financiero, por los intereses obtenidos de los créditos otorgados a las zonas afectadas. Exoneración del IR por cinco años a las nuevas inversiones realizadas en las provincias afectadas, y por 10 años para inversiones en el sector turístico. Adicionalmente, se establecieron beneficios tributarios y otras medidas aplicadas a contribuir con la efectividad de este impuesto, como las siguientes: 9 Ley Orgánica de Solidaridad y de Corresponsabilidad Ciudadana para la Reconstrucción y Reactivación de las zonas afectadas por el terremoto, R.O. S. 759 de 20 de mayo de Ley Orgánica para el Equilibrio de las Finanzas Públicas, publicada en R.O. S 744 del 29 de abril de

32 5.898 personas se beneficiaron de la exoneración del anticipo del impuesto a la renta del ejercicio 2016 y en el periodo 2017, por un valor de USD 26,4 millones en Manabí y USD 12,10 millones en Esmeraldas. Reducción del anticipo de Impuesto a la Renta a más de microempresas. Para los transportistas pesados y sus acoples, se deduce el valor de sus vehículos en el cálculo del anticipo del Impuesto a la Renta. Impuesto Único de 1% a 2% del total de ingresos para otros sectores agropecuarios diferentes al bananero y se da el mismo tratamiento de las microempresas a empresas de economía popular y solidaria en el pago del anticipo del Impuesto a la Renta 10. Rebaja del anticipo a todas las empresas que utilicen dinero electrónico. Reducción de los beneficios tributarios para el adulto mayor y personas con discapacidad Retención del Impuesto por cada transacción en la comercialización de minerales, para evitar el uso de empresas fantasmas. Además, se establece un abono del 2% por regalías a la actividad minera por cada transacción. Retención de este impuesto a las transacciones comerciales con otras empresas extranjeras cuyos países tengan convenios de doble imposición con el Ecuador. RETENCIONES EN LA FUENTE Las retenciones en la fuente reflejan el desempeño de la economía en el año que se efectúa la retención, así la recaudación de enero a junio de 2017 ascendió a USD 1.352,40 millones, que representa un crecimiento del 6.69% frente a la del primer semestre del año 2016 cuando registro un valor de USD 1.267,55 millones. Al término de junio de 2017, de acuerdo a las estadísticas del SRI clasificadas por provincias, se aprecia que, del total de retenciones, el 49.45% se recaudó en la provincia de Pichincha, el 32.60% en Guayas y el 3.66% en Azuay, en conjunto, las tres provincias representan el 85.71% de este total. En el desempeño de la retención en la fuente incidieron adicionalmente las siguientes resoluciones del SRI: No.156 (R.O.S. No. 733 de 14/04/2016), que reforma la resolución No. 787 que fija porcentajes de retención a nuevas actividades económicas, las No.325 y Nro. 260 (R.O.S. No. 813 de 05/08/2016 y R.O.S. No. 990 de 24/04/2017) que establece las normas generales para la retención en la fuente a cargo del propio sujeto pasivo en la comercialización de concentrados y/o elementos metálicos; y productos forestales, respectivamente. DECLARACIONES Las declaraciones de sociedades jurídicas constituyeron el segundo rubro más importante en la recaudación de impuesto a la renta, alcanzando un total de USD 870,15 millones en el primer semestre de 2017, superior a los USD 799,82 millones recaudados en el igual período de 2016, lo que significó un incremento del 8.80%. 10 Ley Orgánica de Incentivos Tributarios para Varios Sectores Productivos, R.O.S. 2do 860 de 12 de octubre de

33 Los ingresos por la declaración del impuesto a las herencias, legados y donaciones, evidenció una disminución en la recaudación del 9.91% respecto al primer semestre del año anterior. DEVOLUCIONES Por aplicación de la Ley Orgánica de Solidaridad y demás decretos ejecutivos, como resultado de la exoneración potencial del pago del anticipo de Impuesto a la Renta 2016 y 2017 se beneficiaron personas por un valor de USD 33,2 millones en Manabí y personas en Esmeraldas por USD 3,9 millones, mientras que por concepto de devolución del saldo del impuesto a la renta 2015, se realizaron devoluciones por un monto de USD 3,3 millones en Manabí y 626 devoluciones por USD 432,00 mil en Esmeraldas IMPUESTO A LOS CONSUMOS ESPECIALES (ICE) Se aplica a los bienes y servicios de procedencia nacional o importada, detallados en el artículo 82 de la Ley de Régimen Tributario Interno, entre otros, se grava a cigarrillos, cervezas, bebidas gaseosas, licores, perfumes, vehículos. Se determina sobre la base del precio de venta al público sugerido por el fabricante o importador menos el IVA y el ICE o con base a los precios referenciales que mediante resolución establezca anualmente el SRI. A esta base imponible se aplicarán las tarifas ad valorem. CONCEPTO Cuadro 8: Impuesto a los Consumos Especiales Primer Semestre (Millones de dólares y porcentaje) ENERO - JUNIO, 2016 EFECTIVO Fuente: Servicio de Rentas Internas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos ENERO - JUNIO, 2017 VARIACIÓN APORTE APORTE EFECTIVO % % % ICE de Operaciones Internas 305,35 84,38% 369,84 81,44% 21,12% Cerveza 83,54 23,09% 118,10 26,01% 41,36% Cigarrillos 89,52 24,74% 64,36 14,17% -28,10% Bebidas y gaseosas 40,75 11,26% 59,15 13,02% 45,16% Vehículos 25,61 7,08% 29,74 6,55% 16,15% Servicios televisión prepagada 28,47 7,87% 29,34 6,46% 3,06% Telefonía 0,94 0,26% 19,17 4,22% 1942,90% Alcohol y productos alcohólicos 18,68 5,16% 15,21 3,35% -18,57% Cocinas y Calefones 5,02 1,39% 14,62 3,22% 191,29% Perfumes, aguas de tocador 10,84 3,00% 12,19 2,69% 12,47% Otros bienes y servicios 1,98 0,55% 7,96 1,75% 301,89% ICE de Importaciones 56,54 15,62% 84,27 18,56% 49,05% TOTAL 361,89 100,00% 454,11 100,00% 25,48% Al concluir el mes de junio del año 2017, la recaudación total del ICE totalizó un valor de USD 454,11 millones, superior en 25.48% a la registrada en el mismo periodo del año Por operaciones en el mercado interno, el ingreso por este tributo creció en 21.12%, en tanto que 18

34 el derivado del comercio exterior aumentó en 49.05%, debido fundamentalmente al incremento de tarifas a productos considerados nocivos, relacionadas con la aplicación de medidas para impulsar la salud preventiva y la reducción de los índices de fraude fiscal. Durante el periodo analizado, el ICE cobrado por operaciones internas sumó USD 369,84 millones, lo que representa el 81.44% de la recaudación total, manteniéndose en su mayoría la estructura de recaudación del año anterior; esto es: cerveza (26.01%), cigarrillos (14.17%), bebidas y gaseosas (13.02%), vehículos (6.55%), servicios de televisión prepagada (6.46%), lo cuales representan el mayor aporte del ICE del mercado interno y determinan su desempeño. Con la Ley Orgánica para el Equilibrio de las Finanzas Públicas, publicada en el R.O.S. 744 de 29/04/2016, se estableció: - Un incremento a la tarifa por unidad de cigarrillo de 0,13 ctvs. a 0,16 ctvs.; en bebidas alcohólicas, incluida la cerveza, se fija una tarifa específica sobre el total de litros de alcohol puro, de USD 7,24 para la cerveza artesanal y USD 12 para la cerveza industrial. Además, si el precio ex fábrica o ex aduana supera los USD 4,28 por litro de bebida se aplica la tarifa ad valorem del 75%. - Para bienes y servicios como la telefonía fija y planes de comercialización de voz, entre otros, fija con la tarifa ad valorem de 15%; en el caso de bebidas gaseosas con contenido de azúcar menor o igual a 25 gramos por litro y energizantes se establece una tarifa ad valorem del 10% y para no alcohólicas y gaseosas con contenido de azúcar mayor a 25 gramos por litro de bebida, excepto energizantes, la tarifa específica de USD 0,18 por 100 gramos de azúcar. Como beneficios de la citada Ley, estas acciones generaron importantes cambios de comportamiento, orientados en su mayoría a la prevención de enfermedades y corregir distorsiones y abusos respecto a los beneficios tributarios. Adicionalmente, la administración tributaria trabaja en el proyecto SIMAR que es un sistema de identificación, marcación, autentificación, rastreo y trazabilidad fiscal que será aplicada a cigarrillos, cervezas y bebidas alcohólicas de fabricación nacional, mismo que dará una solución integral para obtener información respecto de la producción, comercialización y aspectos de interés tributario de los mencionados productos gravados con este impuesto IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (IVA) Se aplica a la transferencia de dominio o a la importación de bienes muebles de naturaleza corporal en todas sus etapas de comercialización y a la prestación de servicios gravados. A partir de enero del año 2000, la tarifa del IVA es del 12%, pero como caso excepcional y de manera temporal se incrementó 2 puntos adicionales (excepto para gasolina y gas) como aporte solidario a los ciudadanos afectados por el terremoto de 16 de abril de 2016, generando hasta el 30 de mayo de 2017, una recaudación de USD 409,20 millones 11. El IVA constituye 11 Ley Orgánica de Solidaridad y de Corresponsabilidad Ciudadana para la Reconstrucción y Reactivación de las zonas afectadas por el terremoto. 19

35 el tributo más importante dentro de los ingresos tradicionales del Presupuesto General del Estado. Para el análisis de este impuesto se tomaron en cuenta las cifras proporcionadas por el Servicio de Rentas Internas. Como se observa en el siguiente cuadro, en el primer semestre de 2017, la recaudación bruta por concepto de IVA fue de USD 3.143,52 millones, lo que significa un incremento de 11.68%, respecto a similar periodo del año 2016, como resultado del crecimiento económico, la eliminación de las restricciones al comercio internacional que dinamizó la actividad comercial reflejada en las ventas realizadas por los principales contribuyentes que aportan aproximadamente con el 80% de la recaudación de impuestos, registrando variaciones interanuales positivas desde noviembre de 2016, de acuerdo con información del SRI. En el semestre analizado, el IVA al consumo interno suma USD 2.405,90 millones, superior en 9.21% al registrado en el mismo periodo del año 2016, generado por aportes positivos en bienes y servicios como: productos no alimenticios 5.8%, productos alimenticios 3.7% y servicios 2.9%. La inflación promedio en el período analizado registró 0.16%, de acuerdo a estadísticas del Banco Central. CONCEPTO Cuadro 9: Impuesto al Valor Agregado Primer Semestre Fuente: Servicio de Rentas Internas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos El IVA al comercio exterior incremento su recaudación en 20.53% con respecto a igual período del año 2016, debido principalmente a un crecimiento en las importaciones influenciado por el desmantelamiento gradual de las salvaguardias, destacando el incremento en el consumo de productos importados relacionados con maquinaria, equipo y aparatos electrónicos (15.7%), metálicos elaborados (15.5%) y prendas de vestir (8.8%). DEVOLUCIONES DE IVA ENERO - JUNIO, 2016 EFECTIVO ENERO - JUNIO, 2017 VARIACIÓN APORTE APORTE EFECTIVO % % Mercado Interno 2.202,90 78,26% 2.405,90 76,54% 9,21% Mercado Externo 611,98 21,74% 737,62 23,46% 20,53% Total 2.814,88 100,00% 3.143,52 100,00% 11,68% Devoluciones 23,63 44,19 87,00% De acuerdo a lo dispuesto en la Ley de Fomento Ambiental y Optimización de los Ingresos del Estado, (R.O. 583; 24/11/2011), no tienen derecho a devoluciones del IVA las instituciones, entidades y organismos que conforman el Presupuesto General del Estado. En esta misma Ley, se dispone que los valores equivalentes al IVA pagado por los Gobiernos Autónomos Descentralizados, así como las Universidades y Escuelas Politécnicas Públicas sean asignados vía transferencia presupuestaria de capital, con cargo al Presupuesto General del Estado, sobre la base de información proporcionada por el SRI. 20

36 Además, se estableció una compensación presupuestaria de capital respecto al valor de IVA pagado por las siguientes instituciones: Junta de Beneficencia de Guayaquil, IESS, Fe y Alegría, SOLCA, Cruz Roja Ecuatoriana, Fundación Oswaldo Loor y las universidades y escuelas politécnicas privadas. Es importante mencionar que al 31 de mayo de 2017 se registró un monto de USD 3,5 millones, por concepto de devolución respecto de: hasta 2 puntos porcentuales por consumos con medios electrónicos de pago (Efectivo desde mi celular) dispuesta en la Ley para el Equilibrio de las Finanzas Públicas a quienes utilicen medios de pago electrónico, ya sea por dinero electrónico o tarjetas de crédito y débito; así como por devolución del 5% del valor de la cuota, más el 5% por comprar y vender con dinero electrónico para el caso de los contribuyentes que pertenecen al RISE y pagan a tiempo sus cuotas mensuales o anuales con este medio. En el período enero - junio de 2017, el valor total de devoluciones fue de USD 182,63 millones, lo que refleja una recaudación superior en 7.12% al registrado en igual período del año anterior que totalizó USD 170,48 millones. Las devoluciones del IVA a través del SRI ascendieron a USD 124,55 millones y las transferidas vía presupuesto suman USD 58,08 millones. Cuadro 10: Devoluciones del Impuesto al Valor Agregado Primer Semestre (Millones de dólares y millones) Notas: 1) Devoluciones mediante Fondos de Reposición 2) Devoluciones mediante asignaciones presupuestarias Fuente: SRI, Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos En el período enero-junio de 2017, la base de importaciones que no tributa el IVA alcanzó el 38.48%, con un ligero crecimiento de 0.77% con respecto al primer semestre del año 2016, cuando fue de 38.78%, como se aprecia a continuación: CONCEPTO Cuadro 11: Importaciones Base que no Tributa Primer Semestre (Millones de dólares y porcentaje) ENERO - JUNIO, 2016 Nota (1) Cifras del Sistema de Información Financiera e-sigef (2) Cifras del Servicio de Rentas Internas Fuente: Banco Central del Ecuador, SRI Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos ENERO - JUNIO, 2017 VARIACIÓN 2016/2017 MONTO % IMPORTACIONES TOTALES CIF 7, , , % Carga Arancelaria y Otros (1) % Base Potencial Importaciones 8, , , % Iva recaudado (2) % Base efectiva 5, , , % Base que no tributa 3, , % % QUE NO TRIBUTA 38.78% 38.48% -0.77% 21

37 En el primer semestre del presente año, la estructura de las importaciones CIF refleja un crecimiento moderado de 22.10%, pasando de USD 7.583,55 millones a USD 9.259,44 millones. Los componentes con mayores incrementos se relacionan con las importaciones de Combustibles y lubricantes (35.67%), materias primas (25.53%) y bienes de consumo (22.42%), especialmente los productos duraderos 41.37%. En el caso de las materias primas, ejerce mayor influencia el desempeño de productos industriales que crecen en 28.95% y los materiales de construcción 23.52%. Cuadro 12: Importaciones Primer Semestre (Millones de dólares y porcentaje) Nota (1) Corresponde a Tráfico Postal Internacional y Correos Rápidos Fuente: Banco Central del Ecuador Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos ARANCELARIOS A LAS IMPORTACIONES Los aranceles constituyen un instrumento de política comercial con el fin de promover el desarrollo de las actividades productivas del país, de conformidad con la política gubernamental de incrementar la competitividad y protección de la producción nacional. En este sentido, el Consejo de Comercio Exterior (COMEX), a través de resoluciones, aprueba modificaciones y diferimientos arancelarios a ciertas partidas, dentro del marco legal vigente. Las mercaderías extranjeras que son introducidas al país, están sujetas al pago de derechos arancelarios que se calculan sobre el valor CIF de dichos bienes, de acuerdo a las tarifas establecidas en el Arancel de Importaciones, vigente a la fecha de cobro. Durante el periodo analizado y con el fin de contrarrestar la complicada coyuntura económica del país, se mantuvieron medidas para estabilizar la Balanza de Pagos, por lo cual el COMEX, amparado en la Normativa Legal vigente, emitió varias resoluciones referentes al comercio internacional relacionadas con medidas de salvaguardias provisionales, con Resolución Nro , aplicada a partir del 11/03/2015, y con Resolución COMEX No del 22

38 29/04/2016, se resolvió diferir un año el cronograma de eliminación de las salvaguardias a ser efectivo entre abril y junio de CONCEPTO Cuadro 13: Peso Arancelario Mensual Primer Semestre IMPORTACIONES CIF ARANCELARIOS PESO ARANCELARIO Enero 1.346, ,37 77,82 88,90 5,78% 5,69% Febrero 1.267, ,69 68,09 77,79 5,37% 5,99% Marzo 1.266, ,47 69,29 83,79 5,47% 5,21% Abril 1.209, ,66 70,64 83,36 5,84% 5,80% Mayo 1.220, ,53 70,03 88,93 5,74% 5,58% Junio 1.273, ,72 61,74 115,12 4,85% 6,55% Total 7.583, ,44 417,60 537,89 5,51% 5,81% Variación enero - junio 2016/ ,10% 28,80% Fuente: BCE, SENAE Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos El 1ro de junio de 2017 se eliminaron por completo las salvaguardias que se cobraban desde el año Cabe recordar que durante el año 2016 se realizó un primer desmonte de la medida, que disminuyó las subpartidas gravadas con la sobretasa, cumpliendo de manera eficiente el cronograma establecido. Dentro del desmonte se consideró que las sobretasas del 15% y 35% existentes en octubre de 2016, disminuyan en mayo de 2017 al 5% y 11.7%, respectivamente. Además, es importante señalar el beneficio tributario relacionado con la exoneración de aranceles a las importaciones de bienes de capital no producidos en el país que se destinen a Manabí y Esmeraldas, en cumplimiento a lo dispuesto en la Ley Orgánica de Solidaridad y Corresponsabilidad Ciudadana. En el primer semestre de 2017, los arancelarios a las importaciones incluida las tarifas de salvaguardia alcanzaron un ingreso efectivo de USD 537,89 millones, superior en 28.80% a lo registrado en el mismo período del año 2016, pese al incremento en la carga arancelaria de 0.30 puntos porcentuales por la aplicación de las sobretasas arancelarias IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS Se aplica sobre el valor de todas las operaciones y transacciones monetarias que se realicen al exterior, con o sin intervención de las instituciones que integran el sistema financiero, sobre la base del monto del traslado de divisas, de la acreditación o depósito, o el monto del cheque, transferencia o giro al exterior. En el siguiente cuadro se puede observar el comportamiento de este impuesto en el periodo analizado. 23

39 CONCEPTO Cuadro 14: Impuesto a la Salida de Divisas Primer Semestre ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 VARIACIÓN DEVENGADO DEVENGADO 2016 / 2017 Importaciones totales CIF 7.583, ,44 22,10% Impuesto a la Salida de Divisas 416,24 435,92 4,73% Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos Comparando el valor recaudado en el período enero-junio de 2017, que ascendió a USD 435,92 millones, se registra un crecimiento del 4.73% respecto al 2016; su recaudación depende significativamente de las importaciones que en el período analizado crecieron en 22.10%, lo que responde al establecimiento de políticas implementadas tendientes a incentivar la inversión nacional y extranjera y promover la producción local de bienes y servicios. El pago de este impuesto en la importación de las materias primas, insumos y bienes de capital con la finalidad de que sean incorporados en procesos productivos, es utilizado como crédito tributario, para el pago del impuesto a la renta. La Ley Orgánica para el Equilibrio de las Finanzas Públicas, publicada en R.O. Suplemento 744 de 29/04/2016 como parte de un programa económico integral implementado para enfrentar la compleja situación que atraviesa el país, estableció políticas dirigidas a la redistribución, justicia y equidad, así como incentivos tributarios, detallados a continuación: En transacciones físicamente realizadas en el exterior de hasta USD anuales con tarjetas de crédito y débito ya no son sujetas al ISD. Están exentos los traslados de efectivo por puertos, aeropuertos, zonas fronterizas, por montos de hasta USD Por cada menor de edad que viaje con un adulto se podrá llevar un valor adicional de USD 366. El límite para la exención en gastos de manutención por estudios en el exterior o enfermedades catastróficas, raras o huérfanas es de USD Están exentos los recursos que se transfieren o envíen al exterior para financiar estudios y atención médica por enfermedades catastróficas, raras o huérfanas. Retención del 5% por pagos totales o parciales a extranjeros no residentes por concepto de espectáculos públicos. De su parte, la Ley Orgánica de Solidaridad y Corresponsabilidad Ciudadana estableció la exoneración por un año del ISD para bienes de capital no producidos en el país que se destinen a Manabí y Esmeraldas, por este concepto fue otorgado un monto de USD 214 millones en los doce meses de vigencia de la citada Ley. 24

40 La Ley Orgánica de Incentivos Tributarios para Varios Sectores Productivos, R.O.S. 2do No. 860 de 12/10/2016, incorpora la exoneración del ISD para aquellos capitales que hayan retornado al país, siempre y cuando hayan ingresado para destinarse a actividades productivas y que además hayan permanecido en el país por al menos dos años. Para ello, el ingreso de los capitales deberá ser registrado en el Banco Central del Ecuador OTROS IMPUESTOS En esta categoría se agrupan varios impuestos, entre ellos: Vehículos Motorizados, Impuesto Ambiental a la Contaminación Vehicular, Activos en el Exterior, Régimen Impositivo Simplificado, 1% a la compra de vehículos usados y a las Tierras Rurales. Cuadro 15: Otros Impuestos Primer Semestre CONCEPTO De Vehículos Motorizados de Transporte Terrestre (Matriculación Vehicular) ENERO - JUNIO, 2016 DEVENGADO ENERO - JUNIO, 2017 APORTE APORTE DEVENGADO % % VARIACIÓN 2016/ ,70 46,64% 96,16 44,97% -0,56% Impuesto Ambiental Contaminación Vehicular 61,56 29,69% 61,16 28,60% -0,65% Impuesto a los Activos en el Exterior 22,69 10,94% 17,84 8,34% -21,36% Régimen Impositivo Simplificado 10,84 5,23% 11,61 5,43% 7,13% 1% A la Compra de Vehículos Usados 8,94 4,31% 9,67 4,52% 8,15% Impuesto a las Tierras Rurales 4,16 2,01% 3,64 1,70% -12,55% Otros Impuestos 2,45 1,18% 13,73 6,42% 460,49% TOTAL 207,34 100,00% 213,81 100,00% 3,12% Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos Durante el primer semestre del año 2017, este conjunto de impuestos alcanzó una recaudación total de USD 213,81 millones, ligeramente superior en 3.12% a lo registrado en similar periodo del año anterior, que fue de USD 207,34 millones. A continuación, se describen los principales impuestos que conforman este grupo: Impuesto a los Vehículos Motorizados. - En comparación con el primer semestre del año 2016 se registra una disminución del 0.56%, debido a la aplicación de políticas dirigidas a fortalecer el mercado nacional y equilibrar la balanza de pagos. A pesar de ello, se evidencia un ligero crecimiento en este sector de la economía, según información de la AEADE, durante el periodo de análisis, existe un crecimiento en la demanda de vehículos nuevos como automóviles, camionetas, VAN's, SUV's, buses y camiones. La Ley Orgánica de Incentivos Tributarios para Varios Sectores Productivos exonera del pago del impuesto a los vehículos a los correspondientes al servicio público de propiedad de choferes profesionales, así como a los de propiedad de operadoras de transporte público y taxis. 25

41 Además, para regular los excesos por el uso de beneficios tributarios se estableció los niveles máximos para la importación de vehículos de personas con discapacidad y rebajas para personas de la tercera edad. Impuesto Ambiental a la Contaminación Vehicular. - Su base imponible y tarifa depende del cilindraje y antigüedad de automóviles y motocicletas. Por este concepto se recaudó entre enero y junio de 2017 un total de USD 61,16 millones, con una reducción del 0.65% frente a la recaudación del año Impuesto a los Activos en el Exterior. - Se aplica sobre los fondos disponibles e inversiones que mantengan en el exterior las entidades privadas reguladas por la Superintendencia de Bancos y Seguros y las Intendencias del Mercado de Valores de la Superintendencia de Compañías. Su recaudación al primer semestre de 2016 disminuyó en 21.36% con respecto a igual período del año La Ley Orgánica Redistributiva de los ingresos para el Gasto Social, establece la tarifa de este impuesto en 0.25% mensual sobre la base imponible y cuando la tenencia de activos se efectúe por intermedio de subsidiarias, afiliadas u oficinas ubicadas en paraísos fiscales o territorios de menor imposición, se deberá aplicar a la base imponible correspondiente la tarifa del 0.35% mensual. Régimen Impositivo Simplificado. - Consiste en pagar el IVA y el Impuesto a la Renta a través de cuotas mensuales. La recaudación registrada en el primer semestre del año 2017 fue de USD 11,61 millones, evidenciando un incremento del 7.13% respecto al año anterior. Para el caso de las provincias de Manabí, Esmeraldas y otras zonas afectadas por el terremoto, se estableció rebajas y exoneraciones de las cuotas de pago que dieron como resultado: De abril a diciembre de 2016, se establece la exoneración de las cuotas RISE a contribuyentes por un monto de USD 2,2 millones. Entre enero y abril de 2017, rebaja del 50% en el pago de las cuotas RISE beneficiando a contribuyentes de Manabí y Esmeraldas por un valor de USD 2,2 millones. Desde la vigencia de la ley hasta abril 2017 se realizaron devoluciones por un valor total de USD en Manabí y devoluciones por un monto de USD en Esmeraldas. Impuesto a los Vehículos Usados. - Se aplica el uno por ciento (1%) sobre el valor de la compra de vehículos usados en el país. Por este tributo se recaudó USD 8,94 millones en el primer semestre del año 2017, lo que representa un crecimiento de 8.15% con relación a igual período del año anterior. A las Tierras Rurales. -Grava la propiedad o posesión de inmuebles rurales. Su rendimiento registró una disminución de 12.55%, pasando de USD 4,16 millones en el primer semestre de 2016 a USD 3,64 millones en igual período de Otros Impuestos. Se incluyen los remanentes de tributos como el impuesto sobre los contratos de construcción o estudios celebrados con el sector público y el impuesto a los 26

42 ingresos extraordinarios de contratos de exploración y explotación de otros recursos naturales. En el primer semestre del año 2017 se recaudaron USD 13,73 millones, mayor al valor recaudado en el año 2016 cuando alcanzó un monto de USD 2,45 millones, este incremento se relaciona con los ingresos extraordinarios OTROS INGRESOS En esta categoría se consideran los ingresos de menor cuantía como: multas e intereses por mora tributaria, cheques protestados, patentes y regalías de conservación minera y otros. Durante el periodo enero junio 2017 se alcanzó una recaudación de USD 114,08 millones, inferior en 61.95% al registrado en igual período del año Como resultado de los beneficios tributarios para a las zonas afectadas por el terremoto del abril 2016, se encuentra la remisión de intereses por mora, multas y recargos a 516 contribuyentes, conceptos por los cuales se les condonó un valor de USD 2,59 millones. Los contribuyentes que aún mantienen deudas pueden acceder a este beneficio hasta el 20 de mayo de Los intereses por mora tributaria decrecieron en 61.95%, al pasar de USD 101,86 millones entre enero y junio de 2016 a USD 38,76 millones en el mismo periodo de 2017, en razón de que se incluyen obligaciones tributarias de la OXY que fueron cubiertas a través de compensación. En cuanto a multas tributarias, su recaudación llega a un total de USD 24,37 millones, evidenciando un incremento de 6.50% frente al primer semestre del año anterior. CONCEPTO Cuadro 16: Otros Ingresos Primer Semestre ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 DEVENGADO APORTE % Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos DEVENGADO APORTE % VARIACIÓN 2016 / 2017 Intereses por Mora Tributaria 101,86 56,16% 38,76 33,97% -61,95% Multas Tributarias 22,88 12,62% 24,37 21,36% 6,50% Patentes de Conservación Minera 5,97 3,29% 13,35 11,70% 123,70% Cheques Protestados 14,74 8,12% 11,61 10,18% -21,20% Regalías Mineras 8,74 4,82% 7,61 6,67% -12,92% Otras Rentas de Inversión y Multas 0,10 0,06% 6,62 5,80% 6213,39% Intereses por Depósitos a Plazo 0,38 0,21% 1,41 1,23% 268,19% Otros No Especificados 26,71 14,72% 10,36 9,08% -61,21% Total 181,38 100,00% 114,08 100,00% -61,95% En razón de que el valor de patentes de conservación minera está basado en el salario básico unificado, y conforme al histórico de la recaudación, su notable incremento anual de % responde según ARCOM, al crecimiento en el otorgamiento de títulos mineros y la evolución del índice de precios. 27

43 De conformidad al Código Monetario y Financiero, en el caso de cheques protestados se aplica una multa del 10% sobre el valor de cada cheque protestado por insuficiencia de fondos. En el periodo analizado, su recaudación disminuyó en 21.20%, al pasar de USD 14,74 millones en el primer semestre del 2016 a USD 11,61 millones en similar período del presente año. El rubro otros no especificados registra una recaudación de USD 10,36 millones, con una importante reducción de 61.21% con respecto al primer semestre del año 2016, debido a que la recuperación de valores por venta de cocinas de inducción ya no se registra en este rubro como se lo hacía en años anteriores INGRESOS POR LA LEY DE SOLIDARIDAD Y CORRESPONSABILIDAD CIUDADANA En R.O.S. 759 de 20/05/2016, se publica la Ley Orgánica de Solidaridad y de Corresponsabilidad Ciudadana para la Reconstrucción y Reactivación de las zonas afectadas por el terremoto del 16 de abril de 2016, mediante la cual se incrementa dos puntos porcentuales en la tarifa del IVA durante doce meses y se crean contribuciones solidarias con el objeto de reconstruir las zonas afectadas por el referido evento telúrico. Durante el periodo enero junio de 2017, los ingresos recaudados por la implementación de esta ley sumaron USD 444,31 millones. Cabe destacar que una vez cumplida la vigencia de la misma, a partir del 1ro junio de 2017 la tarifa del IVA regresó al 12%, por lo que solo se percibirá ingresos por contribuciones en el caso de sujetos pasivos que mantienen obligaciones pendientes por este concepto. Sobre las Utilidades. - El art. 3 de la mencionada ley establece que las sociedades que realicen actividades económicas y que fueren sujetos pasivos del impuesto a la renta, pagarán una contribución del 3% a sus utilidades, las cuales se calcularán teniendo como referencia la utilidad gravable del ejercicio fiscal Durante la vigencia de esta contribución se identificó el pago de personas jurídicas y personas naturales. En el periodo analizado, por este concepto se tuvo una recaudación de USD 13,03 millones. Sobre el patrimonio. En el art. 4 del mismo cuerpo legal se estipula que las personas naturales que al 1ro. de enero de 2016 posean un patrimonio individual igual o mayor a USD , deberán pagar una contribución del 0.90%; por este concepto se identificó a personas que cumplieron con esta obligación. En primer semestre del año 2017, se registró una recaudación de USD 9,29 millones. Sobre bienes inmuebles y derechos representativos de capital. El art. 5 de la Ley establece por una sola vez la contribución solidaria del 1.8% del avalúo catastral del año 2016, sobre todos los bienes inmuebles existentes en el Ecuador; y, sobre el valor patrimonial proporcional de los derechos representativos de capital de sociedades residentes en el Ecuador. Al cierre de vigencia de la Ley se registró sociedades que acataron esta disposición. En el período analizado se recaudó USD 2,9 millones. 28

44 Sobre las Remuneraciones. - El art. 3 dispone que las personas naturales bajo relación de dependencia que perciban una remuneración mensual entre USD y USD paguen una contribución de 1 a 8 días, registrando un total de personas que cumplieron con esta disposición. Entre enero y junio de 2017, por este concepto se recaudó un valor de USD 4,80 millones. Incremento de 2 puntos porcentuales en IVA. - De acuerdo a la Disposición Transitoria Primera de la mencionada Ley, se incrementa la tarifa del IVA al 14% durante un año. Los consumidores de las zonas afectadas por el terremoto de 16 de abril, recibieron del Estado un descuento equivalente al incremento de dos puntos porcentuales del IVA pagado. Según estadísticas del SRI al término del primer semestre de 2017 se registraron 14,5 millones de ecuatorianos que aportaron por este concepto. En el periodo en estudio se recaudó un valor de USD 409,20 millones. Multas por infracciones. - Por este concepto se registró una recaudación de USD 4,54 millones en el primer semestre Donaciones del Sector Privado no Financiero. - Se recibió un monto de USD 530 mil por donaciones extranjeras. Cuadro 17: Ingresos Ley Orgánica de Solidaridad Primer Semestre 2017 (Dólares) Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos INGRESOS PETROLEROS Para el primer semestre del año 2017, se estimaron ingresos hidrocarburíferos por USD 69,59 millones, cifra igual a la del año 2016, debido a que para el presente ejercicio fiscal el 29

45 presupuesto es prorrogado, como lo estipula el Art. 295 de la Constitución de la República del Ecuador. Cuadro 18: Presupuesto Inicial y Codificado de Ingresos Petroleros Enero - Junio 2017 (Millones de dólares) CONCEPTO INICIAL CODIFICADO Impuestos a la Renta Petrolera 57,42 57,42 Impuesto Ley 40 4,00 4,00 Otros Impuestos al Sector Petrolero 0,80 1,30 Exportación de Derivados 7,37 7,37 Exportación de Regalías PETROAMAZONAS EP - 72,08 Exportación Directa PETROAMAZONAS EP - 109,43 25% Margen De Soberanía - Secretaria De Hidrocarburos - 308,80 Saldo Estado - Secretaria De Hidrocarburos - 3,50 Amortización de la Venta Anticipada ,65 TOTAL 69, ,53 Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos Al término del primer semestre de 2017 se registró un valor codificado de USD 2.047,53 millones, cifra superior al valor inicial, debido a que se regularon los ingresos por concepto de margen de soberanía, regalías y amortización de la venta anticipada de crudo, rubros que no fueron considerados en la proforma del 2016, debido a la necesidad existente de destinar los recursos para saldar obligaciones pendientes de pago al sector hidrocarburífero. De conformidad con la calendarización anual de los ingresos, entre enero y junio de 2017 se estimó recaudar USD 793,25 millones pero se alcanzó un monto superior de USD 860,71 millones, reflejando un cumplimiento del % de la meta inicial; con respecto al registro del igual periodo del año 2016, se muestra una reducción de USD 30,19 millones, toda vez que según las tablas de amortización por ventas anticipadas para el presente ejercicio fiscal, el monto será menor, gracias al finiquito de contratos comerciales de esta índole. Cuadro 19: Ingresos Petroleros Efectivos Primer Semestre (Millones de dólares) CONCEPTO ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 DIFERENCIA Impuestos a la Renta Petrolera 37,38 27,58-9,80 Impuesto Ley 40 2,38 2,37-0,01 Otros Impuestos al Sector Petrolero 0,26 0,85 0,59 Exportación de Derivados - 3,10 3,10 Exportación de Regalías PETROAMAZONAS EP 6,09 36,64 30,55 Exportación Directa PETROAMAZONAS EP 35,28 96,16 60,89 25% Margen De Soberanía - Secretaria De Hidrocarburos 125,18 173,09 47,90 Amortizacion de la Venta Anticipada 684,34 520,92-163,42 TOTAL 890,90 860,71-30,19 Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas e-sigef Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos Del total de ingresos recaudados en el período enero-junio 2017, USD 520,92 millones correspondieron a la amortización de la venta anticipada de crudo y la diferencia de USD 339,79 millones, ingresaron a la Cuenta Corriente Única del Tesoro Nacional por conceptos de impuestos, margen de soberanía, exportaciones directas y regalías de PETROAMAZONAS EP. 30

46 PRODUCCIÓN, EXPORTACIÓN Y PRECIOS DEL CRUDO PRODUCCIÓN DE CRUDO Según datos de la Secretaria de Hidrocarburos, entre enero y junio de 2017, la producción nacional de petróleo, que comprende la producción de las empresas públicas y compañías privadas, alcanzó un nivel total de 111,27 millones de barriles, con un promedio diario de 609,7 mil barriles. En el período enero-junio de 2017, la empresa pública tuvo una producción de 88,48 millones de barriles, cifra superior al año anterior en 10,95 millones de barriles, debido a que, desde finales de 2016, PETROAMAZONAS EP retomó la producción del Campo Sacha, en razón de la disolución del Consorcio Rio Napo. Cuadro 20: Producción Nacional de Crudo Primer Semestre (Millones de barriles) Fuente: Banco Central del Ecuador. Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos Las compañías privadas produjeron 22,79 millones de barriles, superando en 2,43 millones a lo producido en el primer semestre del año 2016, debido a que el precio del crudo mejoró en el 2017, situación que motivó al sector empresarial a realizar mayores inversiones para aumentar la producción incremental de los campos otorgados. EXPORTACIONES DE CRUDO Entre enero y junio de 2017, los ingresos brutos por exportaciones de petróleo sumaron USD 2.992,01 millones, con un precio promedio de USD 42,96/barril, inferiores en volumen a lo registrado en el mismo período del año 2016, pero superior en ingresos de exportación, debido a la recuperación del precio del crudo en los mercados de commodities. Durante el primer semestre de 2017, EP PETROECUADOR exportó un volumen de 60,34 millones de barriles de crudo, explotado por PETROAMAZONAS EP, equivalente a USD 2.603,75 millones, a un precio promedio de USD 43,25/barril, cifras superiores, en monto y precio, a lo registrado en igual periodo de 2016; no obstante, el volumen es inferior, en razón de la disminución de los niveles de producción, acordada en la OPEP. 31

47 ENTIDAD Cuadro 21: Volúmenes de Exportaciones de Crudo Enero - Junio 2016 (Millones de barriles) EXPORTACIÓN EFECTIVA (millones de barriles) PETROAMAZONAS EP 61,97 30, ,73 60,34 43, ,75 Directas 53,09 30, ,52 49,67 43, ,69 Regalías 8,89 32,21 286,21 10,67 43,40 463,06 SECRETARIA DE HIDROCARBUROS 9,02 28,89 260,48 9,31 41,69 388,25 Pago Tarifa Prestación de Servicios Cias. Privadas 9,02 28,89 260,48 9,31 41,69 388,25 TOTAL 70,99 30, ,21 69,65 42, ,01 Fuente: Secretaria de Hidrocarburos Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 Recaudación Precio (millones dólares/barril de dólares FOB) EXPORTACIÓN EFECTIVA (millones de barriles) Recaudación Precio (millones dólares/barril de dólares FOB) La Secretaría de Hidrocarburos exportó el equivalente a la tarifa pagada en especie a las Compañías privadas, por el servicio de explotación petrolera bajo la modalidad de prestación de servicios. Entre enero junio de 2017, este rubro ascendió a 9,31 millones de barriles de petróleo, por un monto de USD 388,25 millones, a un precio promedio de USD 41,69/barril. PRECIOS DEL CRUDO Los precios internacionales de los crudos Brent y WTI presentaron una tendencia a la baja, situación que se viene observando desde el mes de julio de Sin embargo, en el primer semestre de 2017 se observó una recuperación del precio de crudo, relacionado con algunos factores internacionales como: Reducción de la oferta de crudo por parte de la OPEP y Rusia. Recuperación económica de países de la Unión Europea y China. Conflictos en el medio Oriente y el bloqueo de los países árabes a Qatar DERIVADOS DE CRUDO En el período enero-junio de 2017, la producción nacional de derivados del petróleo alcanzó un nivel de 36,66 millones de barriles, inferior en 1.26% al volumen registrado en igual período de 2016, debido a los problemas en la refinería de Esmeraldas y la planta de licuefacción de Gas Natural de Bajo Alto. CONCEPTO Fuel Oil # 4 Residuo Diesel Gasolinas GLP Otros TOTAL Fuente: Banco Central del Ecuador Elaboración: Dirección Nacional de Ingresos Cuadro 22: Producción nacional de derivados de petróleo Primer Semestre (Millones de barriles) PRODUCCIÓN ENERO - JUNIO, 2016 PRODUCCIÓN ENERO - JUNIO, 2017 DIFERENCIA 3,76 3,21-0,55 1,71 1,73 0,03 6,97 5,89-1,08 13,19 14,84 1,65 1,40 1,42 0,03 10,90 9,56-1,33 37,92 36,66-1,26 32

48 Entre enero-junio de 2017, la importación de Nafta de Alto Octano llegó a 7,79 millones de barriles, a un costo de USD 549,57 millones y un precio promedio de importación de USD 70,51 por barril, volumen inferior al del mismo período de Las importaciones de derivados en el primer semestre de 2017 ascendieron a un volumen de 23,74 millones de barriles, superior en 6.49% a lo registrado en el mismo periodo de 2016, en razón del incremento en las necesidades de Diésel y GLP. CONCEPTO Nafta de Alto Octano Diésel Cutter Stock GLP Avgas TOTAL Fuente: Banco Central del Ecuador Elaboración: Dirección Nacional de Ingresos Cuadro 23: Importación de derivados de petróleo Primer Semestre VOLUMEN DE IMPORTACIÓN ENERO - JUNIO, 2016 (Millones de barriles) VOLUMEN DE IMPORTACIÓN ENERO - JUNIO, 2017 (Millones de barriles) PRECIO DE IMPORTACIÓN 2017 (USD/barril) COSTO DE IMPORTACIÓN 2017 (USD Millones) DIFERENCIA VOLUMEN DE IMPORTACIÓN ,08 7,79 70,51 549,57-0,29 7,93 8,93 66,14 590,84 1,00 1,71 1,93 61,58 118,63 0,21 4,54 5,07 43,55 220,73 0,52 0,02 0,02 145,74 2,38 0,00 22,29 23,74 62, ,76 1,45 Al término del primer semestre del 2017, se importó 8,93 millones de barriles de Diésel, volumen superior al del 2016, relacionado con el comportamiento de la demanda del derivado que creció gracias al mayor consumo de la maquinaria pesada que se encuentra trabajando en las zonas de reconstrucción del terremoto del 16 de abril de VENTA INTERNA Y EXPORTACIÓN DE DERIVADOS DE PETRÓLEO VENTA INTERNA DE DERIVADOS Los ingresos restantes, luego de descontar los costos de refinación, comercialización y el Impuesto al valor agregado IVA, se destinan para cubrir parte del costo de la importación de derivados, a través de la cuenta CFDD, por lo que el Presupuesto General del Estado no recibe ingreso alguno por este concepto. EXPORTACIÓN DE DERIVADOS DE PETRÓLEO Durante el período enero-junio de 2017, las exportaciones de Fuel Oil No. 4 y 6 y la Nafta de Bajo Octano alcanzaron un monto de 6,60 millones de barriles, equivalente a USD 332 millones a un precio promedio de USD 41,19/barril, superiores en volumen, pero inferiores en precio, respecto a lo registrado en el primer semestre del

49 Cuadro 24: Exportaciones de Derivados de Petróleo Primer Semestre (Millones de Barriles) Mes EXPORTACIÓN ENERO - JUNIO, 2016 EXPORTACIÓN ENERO - JUNIO, 2017 DIFERENCIA Enero 0,92 0,90-0,02 Febrero 0,93 0,93 0,00 Marzo 0,76 0,97 0,21 Abril 1,53 1,21-0,32 Mayo 1,30 1,14-0,15 Junio 1,17 1,44 0,27 TOTAL 6,61 6,60-0,01 Fuente: Banco Central del Ecuador Elaboración: Dirección Nacional de Ingresos INGRESOS FISCALES GENERADOS POR LAS INSTITUCIONES Durante el período enero-junio de 2017, los ingresos fiscales generados por las instituciones que conforman el Presupuesto General del Estado totalizaron USD 1.129,22 millones, lo que refleja una reducción de 2.49% frente a lo registrado en el mismo periodo del año anterior. Los citados ingresos se originaron principalmente por concesiones del espectro radioeléctrico, prestación de servicios, recepción y despacho de naves, uso de infraestructura portuaria y aeroportuaria, matrículas, pensiones y otros derechos de educación, además, por infracciones a la Ley de Tránsito, entre otros. Del total de ingresos generados por las entidades, las que presentaron el aporte más significativo son las siguientes: Agencia de Regulación y Control de las Telecomunicaciones, Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros, Agencia Nacional de Regulación y Control del Transporte Terrestre, Tránsito y Seguridad Vial, Instituciones de Educación Superior, Ministerio de Electricidad y Energía Renovable, Ministerio de Transporte y Obras Públicas, Consejo de la Judicatura, Superintendencia de Bancos, Dirección de Aviación Civil y Autoridades Portuarias. 34

50 Cuadro 25: Ingresos Fiscales Generados por las Instituciones PGE Primer Semestre INSTITUCIONES Fuente: e-sigef Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 VARIACIÓN DEVENGADO APORTE % DEVENGADO APORTE % INGRESOS Y TRANSFERENCIAS 361,48 31,21% 313,67 27,78% -13,23% AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL DE LAS TELECOMUNICACIONES ARCOTEL 233,70 20,18% 166,94 14,78% -28,57% SUPERINTENDENCIA DE COMPANIAS VALORES Y SEGUROS 51,97 4,49% 61,76 5,47% 18,84% AGENCIA NACIONAL DE REGULACION Y CONTROL DEL TRANSPORTE TERRESTRE TRANSITO Y SEGURIDAD VIAL 34,83 3,01% 44,64 3,95% 28,18% UNIVERSIDADES Y ESCUELAS POLITECNICAS 50,14 4,33% 38,84 3,44% -22,53% MINISTERIO DE ELECTRICIDAD Y ENERGIA RENOVABLE 0,74 0,06% 36,47 3,23% 4803,72% MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PUBLICAS 33,53 2,90% 36,11 3,20% 7,68% CONSEJO DE LA JUDICATURA 28,43 2,45% 35,30 3,13% 24,16% SUPERINTENDENCIA DE BANCOS 37,09 3,20% 33,16 2,94% -10,59% DIRECCION GENERAL DE AVIACION CIVIL 30,07 2,60% 32,31 2,86% 7,43% AUTORIDADES PORTUARIAS 35,07 3,03% 30,90 2,74% -11,90% MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL 20,10 1,74% 29,97 2,65% 49,07% HOSPITAL DE ESPECIALIDADES FUERZAS ARMADAS NO. 1 14,05 1,21% 25,44 2,25% 81,05% MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y MOVILIDAD HUMANA 28,86 2,49% 24,80 2,20% -14,08% DIRECCION GENERAL DE REGISTRO CIVIL IDENTIFICACION Y CEDULACION 21,16 1,83% 23,43 2,07% 10,70% MINISTERIO DE TURISMO 21,05 1,82% 22,09 1,96% 4,97% SERVICIO DE GESTION INMOBILIARIA DEL SECTOR PUBLICO INMOBILIAR 5,84 0,50% 18,31 1,62% 213,56% AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL HIDROCARBURIFERO ARCH 9,86 0,85% 13,40 1,19% 35,83% COMISION DE TRANSITO DEL ECUADOR 17,32 1,50% 13,39 1,19% -22,71% INSTITUTO OCEANOGRAFICO 13,45 1,16% 12,56 1,11% -6,62% OTRAS ENTIDADES 109,37 9,44% 115,76 10,25% 5,84% TOTAL 1.158,12 100,00% 1.129,22 100,00% -2,49% Varias entidades incrementaron sus ingresos con respecto al ejercicio 2016, las variaciones más significativas se aprecian en las siguientes entidades: Ministerio de Electricidad y Energía Renovable, Servicio de Gestión Inmobiliaria del Sector Público, Hospital de Especialidades Fuerzas Armadas No. 1, Ministerio de Defensa Nacional, Agencia de Regulación y Control Hidrocarburífero ARCH, Agencia Nacional de Regulación y Control del Transporte Terrestre Tránsito y Seguridad Vial, entre las más representativas. De otra parte, las entidades que presentaron disminución en sus ingresos con respecto al año precedente fueron: Agencia de Regulación y Control de las Telecomunicaciones, Instituciones de Educación Superior, Comisión de Tránsito del Ecuador y Ministerio de Relaciones Exteriores y Movilidad Humana, entre otras. En este contexto, los siguientes párrafos presentan el análisis explicativo del desempeño de la ejecución presupuestaria de las instituciones más representativas AGENCIA DE REGULACIÓN Y CONTROL DE LAS TELECOMUNICACIONES ARCOTEL Los ingresos recaudados provienen del uso y explotación del espectro radioeléctrico, el pago de tarifas por adjudicación y utilización de frecuencias que realizan los poseedores de títulos habilitantes para servicios de radiodifusión de tipo comunitario y privado. 35

51 Así también, de acuerdo a lo estipulado en la Ley Orgánica de Telecomunicaciones, publicada en el Registro Oficial Tercer Suplemento No. 439 de 18/02/2015, se cobra a las operadoras telefónicas por concentración de mercado, con el fin de evitar distorsiones en el segmento de las telecomunicaciones. En el primer semestre de 2017 se recaudaron USD 166,94 millones, de los cuales el 74.47% corresponde a concesiones de telecomunicaciones; por este concepto, se aprecia una disminución del 29.28% con respecto a la recaudación del año 2016, debido a que en este año se registraron reliquidaciones de años anteriores y las Empresas Telefónicas OTCEL y CONECEL debían cancelar el uso de la tecnología 4G en los años 2015 y En el ítem relacionado con el pago por concentración de mercados, se observa una caída del 10.10%, lo que responde a una menor facturación de las empresas concesionarias. Cuadro 26: Ingresos Consejo Nacional de Telecomunicaciones y Secretaría Nacional de Comunicaciones Primer Semestre DESCRIPCION ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 VARIACIÓN DEVENGADO APORTE % DEVENGADO APORTE % Concesiones en el Sector de las Telecomunicaciones 175,79 75,22% 124,32 74,47% -29,28% Pago por Concentración de Mercados en el sector de las Telecomunicaciones 31,78 13,60% 28,57 17,11% -10,10% Otras Contribuciones 13,34 5,71% 12,47 7,47% -6,55% Otros Ingresos 12,79 5,47% 1,58 0,95% -87,63% Total 233,70 100,00% 166,94 100,00% -28,57% Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos Por concentración de mercados se recaudó USD 28,57 millones y USD 12,47 millones por otras contribuciones, lo cual corresponde a aportes del 17.11% y 7.47% en la estructura de ingresos, respectivamente. El rubro otros ingresos alcanza una recaudación de USD 1,58 millones, lo que representa una contribución marginal del 0.95% en el total recaudado, dentro de este ítem se consideran los conceptos de otras multas, otros intereses por mora, telecomunicaciones y otros no especificados ENTIDADES DE EDUCACIÓN SUPERIOR El artículo 356 de la Constitución de la República establece la gratuidad de la educación superior hasta el tercer nivel. La Ley Orgánica de Educación Superior, en su artículo 20, determina que las universidades y escuelas politécnicas públicas, para su financiamiento disponen, entre otros ingresos, de los originados por su gestión, entre ellos, los correspondientes a matrículas, derechos y aranceles que están autorizados a cobrar, así como de los beneficios obtenidos por su participación en actividades productivas de bienes y servicios. 36

52 En el primer semestre del año 2017, los ingresos devengados de las entidades de educación superior ascendieron a USD 38,84 millones, evidenciando una disminución del 22.53%, frente a igual período del 2016, lo que obedece a una baja en la recaudación de los rubros: otros ingresos, otros servicios técnicos y especializados, prestación de servicios y matriculas, pensiones y otros derechos en educación. DESCRIPCION Cuadro 27: Ingresos Entidades de Educación Superior Primer Semestre Fuente: e-sigef- Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 VARIACIÓN DEVENGADO APORTE % DEVENGADO APORTE % MatrÍculas, pensiones y otros derechos en educación 21,54 42,96% 19,56 50,35% -9,20% Prestación de Servicios 16,50 32,91% 11,03 28,39% -33,19% Otros No Especificados 2,31 4,62% 2,51 6,46% 8,45% Otros Servicios Técnicos y Especializados 1,66 3,31% 1,60 4,13% -3,29% Otros Ingresos 8,12 16,20% 4,14 10,67% -49,00% Total 50,14 100,00% 38,84 100,00% -22,53% El principal componente en la estructura de ingresos del conjunto de entidades de educación superior proviene del ítem relacionado con matrículas, pensiones y otros derechos en educación que alcanza un monto de USD 19,56 millones en el periodo analizado. De la recaudación total por este rubro, el 23.52% corresponde a la Universidad Central del Ecuador, el 14.98% a la Universidad Estatal de Cuenca, el 9.67% a la Universidad de las Fuerzas Armadas ESPE, el 8.73% a la Universidad Técnica de Ambato y el restante 43.11% a las demás Universidades y Escuelas Politécnicas. En el periodo enero junio del presente año, los recursos recaudados por prestación de servicios muestran un valor devengado de USD 11,03 millones, reflejando una disminución del 33.19% respecto a igual período del 2016, ya que los recursos provenientes de los convenios firmados entre la SENESCYT, el CES y las universidades para el Plan de Contingencia y el Sistema Nacional de Nivelación y Admisión, en muchos de los casos, aún no han sido consignados. El ítem otros no especificados ha tenido una recaudación de USD 2,51 millones, lo que representa un incremento del 8.45% frente al primer semestre del 2016, en razón de que las universidades y escuelas politécnicas registraban en este rubro lo correspondiente a devoluciones de disponibilidades, mismo que se regula para el siguiente semestre. En el periodo analizado, la recaudación por otros servicios técnicos especializados asciende a USD 1,60 millones, reflejando una disminución de 3.29% con respecto a igual periodo del año 2016, esta baja se debe a la disminución en la demanda de servicios médicos, odontológicos, análisis clínicos y de laboratorio, análisis de suelos, consultorías, entre otros. Los recursos por concepto de otros ingresos disminuyeron en 49% respecto al primer semestre del año 2016, especialmente en la venta de reactivos e insumos médicos, medicinas, productos y materiales varios, arrendamiento de edificios, locales y residencias, parqueaderos, espacios para bares estudiantiles, venta de productos agropecuarios en general y demás. 37

53 SUPERINTENDENCIA DE COMPAÑÍAS, VALORES Y SEGUROS La Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros, con la aplicación del Código Orgánico Monetario y Financiero, publicado en el R.O. S. No. 332 de 12 de septiembre de 2014, asumió la competencia del control y supervisión del mercado de valores, del régimen de seguros y de las personas jurídicas de derecho privado no financieras, que se encontraba a cargo de la Superintendencia de Bancos. De acuerdo a la Ley de Compañías, el Superintendente fijará anualmente, antes del primero de agosto, las contribuciones que permitirán atender los gastos de la entidad; la contribución anual de cada compañía no excederá del uno por mil de sus activos reales. En el primer semestre año 2017, se registró una recaudación total de USD 61,76 millones, evidenciando un incremento del 18.84%, comparado con los ingresos en el mismo período del año anterior. Cuadro 28: Ingresos Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros Primer Semestre (Millones de dólares) ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 DESCRIPCIÓN VARIACIÓN DEVENGADO APORTE % DEVENGADO APORTE % Otras Tasas 27,81 53,51% 29,13 47,17% 4,78% Contribuciones de las Compañías de las Entidades Financieras y de Seguros 11,48 22,09% 15,06 24,38% 31,14% Otros Ingresos 12,68 24,40% 17,57 28,45% 38,56% TOTAL 51,97 100,00% 61,76 100,00% 18,84% Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos Por concepto de otras tasas se recaudó USD 29,13 millones, cifra superior a la del año 2016 en 4.78%; éstos recursos provienen del cobro de las primas netas retenidas de los seguros directos, de acuerdo a lo dispuesto en el artículo 67 de la Ley General de Seguros y en la Disposición Transitoria Trigésima Primera del Código Orgánico Monetario y Financiero. Los ingresos generados por contribuciones de las Compañías y las Entidades Financieras, registraron un incremento de 31.14% respecto al mismo periodo del año anterior, debido a que varias entidades adelantaron el pago de la contribución. En cuanto al rubro otros ingresos, el incremento del 38.56% obedece a que, en el presente ejercicio, la Superintendencia se encuentra recuperando los valores pendientes de pago de las compañías, relacionados con ejercicios anteriores. 38

54 SUPERINTENDENCIA DE BANCOS En el primer semestre de 2017 se registró ingresos por un monto total de USD 33,16 millones, cifra que representa una caída del 10.59%, con respecto a la recaudación del mismo período del año 2016, situación que se genera porque la Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros asumió algunas competencias de esta Institución. El componente que contribuye en mayor proporción a la estructura de ingresos corresponde a las contribuciones de las compañías y las entidades financieras, con USD 32,53 millones, que representa el 98.08% del total devengado; al comparar estos resultados con el primer semestre del 2016, se aprecia una disminución del 9.70%. Cuadro 29: Ingresos Superintendencia de Bancos Primer Semestre DESCRIPCIÓN Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 DEVENGADO APORTE % DEVENGADO APORTE % VARIACIÓN Contribuciones de las Compañías de las Entidades Financieras y de Seguros 36,02 97,12% 32,53 98,08% -9,70% Otros Ingresos 1,07 2,88% 0,64 1,92% -40,49% TOTAL 37,09 100,00% 33,16 100,00% -10,59% Esta contribución es calculada sobre el patrimonio de las instituciones sujetas a vigilancia de esta Superintendencia, para lo cual la Junta Bancaria estableció contribuciones a través de las respectivas resoluciones amparadas en el artículo 185 de la Ley General de Instituciones Financieras. Las recaudaciones por el rubro otros ingresos corresponden a multas y devolución de disponibilidades, entre otros que ascienden a un valor marginal de USD 0,64 millones MINISTERIO DE ELECTRICIDAD Y ENERGÍA RENOVABLE Los ingresos devengados registran un incremento significativo, al pasar de USD 0,74 millones en el primer semestre de 2016 a USD 35,03 millones durante el correspondiente periodo del año El principal componente dentro de la estructura de ingresos son las transferencias del sector privado no financiero, cuya recaudación presentó un notable crecimiento, ya que de conformidad con lo establecido en el convenio modificatorio al Convenio de Cooperación Interinstitucional para la Recaudación de Valores por Financiamientos Otorgados en el Programa de Eficiencia Energética para Cocción por Inducción y Calentamiento de Agua de Electricidad en Sustitución del Gas Licuado de Petróleo en el Sector Residencial-PEC, las empresas eléctricas del país deberán transferir los montos recuperados en las planillas eléctricas de las cocinas de inducción, a partir de enero de

55 Cuadro 30: Ingresos Ministerio de Electricidad y Energía Renovable Primer Semestre DESCRIPCIÓN Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 DEVENGADO APORTE % DEVENGADO APORTE % INGRESOS POR SERVICIOS DE CONTROL RADIOLOGICO Y DE APLICACIONES TECNICAS NUCLEARES 0,73 98,19% 0,99 2,70% 35,03% TRANSFERENCIAS DEL SECTOR PRIVADO NO FINANCIERO - 0,00% 35,48 97,28% VARIACIÓN OTROS INGRESOS 0,01 1,81% 0,01 0,02% -55,40% TOTAL 0,74 100,00% 36,47 100,00% 4803,72% En cuanto a los recursos generados por servicios de control radiológico y de aplicaciones técnicas nucleares se incrementaron en 35.03%, debido al mayor número de centros de radiología médica en el país AGENCIA DE REGULACIÓN Y CONTROL HIDROCARBURÍFERO En el primer semestre del año 2017, los ingresos de recaudación propia sumaron USD 13,40 millones, lo que representa un aumento de 35.83%, frente al monto devengado en igual período del año El rubro de mayor aporte a la estructura de ingresos se relaciona con permisos, licencias y patentes, el cual registra un monto de USD 12,25 millones que refleja un incremento del 51.36% comparado con igual periodo del año anterior, lo que se explica por un mayor número de comercializadoras de gas y estaciones de servicios que se han acercado a cancelar los permisos de funcionamiento. En cuanto a los recursos generados por prestación de servicios, se aprecia un incremento del 1.35%, debido a una mayor demanda de las empresas petroleras para auditorías de sus mecanismos de control de bombeo de crudo. Cuadro 31: Ingresos Agencia de Regulación y Control Hidrocarburífero Primer Semestre DESCRIPCIÓN ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos DEVENGADO APORTE % DEVENGADO APORTE % VARIACIÓN PRESTACION DE SERVICIOS 0,95 9,60% 0,96 7,16% 1,35% PERMISOS LICENCIAS Y PATENTES 8,10 82,09% 12,25 91,48% 51,36% OTRAS MULTAS 0,82 8,31% 0,18 1,36% -77,78% TOTAL 9,86 100,00% 13,40 100,00% 35,83% 40

56 AUTORIDADES PORTUARIAS Son responsables de dotar servicios portuarios, mantenimiento del calado de los muelles y de los canales de navegación en los puertos Manta, Esmeraldas, Guayaquil y Puerto Bolívar, se encuentran reguladas por el Ministerio de Transporte y Obras Públicas. Durante el periodo enero-junio de 2017, las autoridades portuarias registraron ingresos por USD 30,90 millones, lo que refleja una disminución de 11.90% respecto al mismo período del año anterior. El rubro más significativo correspondió a las concesiones portuarias al sector privado, con un aporte del 49.14%, cifra que evidencia un incremento del 13.31% respeto al valor registrado en igual periodo del año anterior. Los recursos provenientes de la recepción y despacho de naves muestran una disminución del 8.86%, pasando de USD 7,01 millones al término de junio de 2016 a USD 6,39 millones al concluir el primer semestre del presente año, debido principalmente a la baja de las exportaciones e importaciones en el periodo de análisis. Cuadro 32: Ingresos Autoridades Portuarias Primer Semestre (Millones de dólares y porcentaje) DESCRIPCION ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 VARIACIÓN DEVENGADO APORTE % DEVENGADO APORTE % Concesiones Portuarias 13,40 38,20% 15,18 49,14% 13,31% Recepción y Despacho de Naves 7,01 19,98% 6,39 20,67% -8,86% Uso De Infraestructura Portuaria Y Aeroportuaria 8,87 25,28% 5,06 16,36% -42,97% Otros Ingresos 5,80 16,54% 4,27 13,82% -26,34% Total 35,07 100,00% 30,90 100,00% -11,90% Fuente: e-sigef Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos Por uso de infraestructura portuaria y aeroportuaria se percibieron USD 5,06 millones, contribuyendo con el 16.36% del total de la recaudación; con respecto al primer semestre de 2016 se aprecia una caída del 42.97%, que se explica fundamentalmente por los procesos relacionados con la concesión portuaria, destacando los casos de los Puertos de Guayaquil y Puerto Bolívar; así como la afectación de las instalaciones del Puerto de Manta por el terremoto del 16 abril de Por otros ingresos, se devengaron USD 4,27 millones, que corresponden a servicios de cabotaje, intereses y comisiones de títulos y valores, arrendamientos de maquinarias y equipos; con un aporte del 13.82% al total de los ingresos. En este concepto se registra una disminución del 26.34% respecto al primer semestre del año anterior. De los ingresos del conjunto de autoridades portuarias, el 62.36% correspondió a Guayaquil (USD 19,27 millones), 15.28% a Puerto de Esmeraldas (USD 4,72 millones); 14.65% a Puerto Bolívar (USD 4,53 millones) y 7.70% a Manta (USD 2,38 millones). Cabe indicar que todas estas entidades reflejan disminuciones en sus ingresos con relación a lo devengado en igual 41

57 periodo del año 2016: 0.88% Portuaria de Guayaquil; 5.12% Portuaria de Esmeraldas; 24.78% Portuaria de Puerto Bolívar y 48.68% Portuaria de Manta AGENCIA NACIONAL DE REGULACIÓN Y CONTROL DEL TRANSPORTE TERRESTRE, TRÁNSITO Y SEGURIDAD VIAL Los ingresos totales percibidos en el primer semestre del año 2017 sumaron USD millones, lo que representa un incremento del 28.18%, frente al monto registrado en igual periodo del año La categoría de ingreso más relevante se relaciona con el concepto Permisos Licencias y Patentes que contribuyen al 52.52% del total de ingresos con USD 23,45 millones, reflejando un incremento del 12.06% frente al primer semestre del 2016, explicado fundamentalmente por el incremento en la demanda de licencias de conducir. La recaudación por Infracciones a la Ley Orgánica de Transporte Terrestre, Tránsito y Seguridad Vial, para el primer semestre del año en curso se incrementa en 65.87% frente al valor de los seis meses del año anterior, esto obedece a un mayor control de las infracciones y la aplicación de las respectivas multas. Cuadro 33: Ingresos Agencia Nacional de Regulación y Control del Transporte Terrestre, Tránsito y Seguridad Vial Primer Semestre DESCRIPCIÓN Permisos Licencias y Patentes 20,92 60,08% 23,45 52,52% 12,06% Infracciones a la Ley Orgánica de Transporte Terrestre, Tránsito y Seguridad Vial Fuente: e-sigef Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 VARIACIÓN DEVENGADO APORTE % DEVENGADO APORTE % ,59 33,27% 19,22 43,06% 65,87% Otros Ventas de Productos y Materiales 1,50 4,30% 1,44 3,22% -3,96% Otros Ingresos 0,82 2,35% 0,54 1,20% -34,69% TOTAL 34,83 100,00% 44,64 100,00% 28,18% MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PÚBLICAS Durante el primer semestre del 2017, los ingresos recaudados ascendieron a USD 36,11 millones, monto que frente al registro del mismo período del año 2016 muestra un incremento del 7.68%, como se indica a continuación: 42

58 Cuadro 34: Ingresos Ministerio de Transporte y Obras Públicas Primer Semestre DESCRIPCIÓN Fuente: e-sigef Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 VARIACIÓN DEVENGADO APORTE % DEVENGADO APORTE % Uso De Infraestructura Portuaria Y Aeroportuaria 17,53 52,27% 17,44 48,31% -0,48% Recepcion y Despacho de Naves 3,27 9,75% 3,35 9,27% 2,33% Otros No Especificados 0,33 0,98% 2,51 6,96% 664,36% Otras Tasas 2,73 8,15% 2,50 6,94% -8,39% Inscripciones Registros y Matriculas 2,09 6,24% 2,40 6,64% 14,66% Prestacion de Servicios 0,87 2,60% 1,61 4,45% 84,46% Uso De Fondeadero 1,55 4,61% 1,49 4,12% -3,95% Devolucion de Disponibilidades 0,01 0,03% 1,47 4,07% 13702,18% Del Sector Privado No Financiero 3,48 10,39% 1,24 3,44% -64,34% Otras Tasas Portuarias Y Aeroportuarias 0,70 2,08% 1,15 3,18% 64,50% Otros Ingresos 0,97 2,88% 0,94 2,61% -2,33% TOTAL 33,53 100,00% 36,11 100,00% 7,68% Los ingresos más significativos constituyen los provenientes de Uso de Infraestructura Portuaria y Aeroportuaria que se cobra a través de las Superintendencias de los Terminales petroleros de El Salitral, Balao y La Libertad que aportan con el 48.31% frente al total de los ingresos, es decir USD 17,44 millones. Otro rubro importante corresponde a la Recepción y Despacho de Naves que en el período analizado contribuye con el 9.27% a la estructura de ingresos, con una recaudación de USD 3,35 millones; este ítem adquiere relevancia, en razón de que el MTOP asume la administración de las Superintendencias de los terminales petroleros de Balado, El Salitral y La Libertad que pertenecían a la Armada Nacional y eran administrados por el Ministerio de Defensa. Los recursos por el uso de Infraestructura Portuaria están normados mediante Tarifario por Servicios de la Subsecretaria de Puertos. Las transferencias del sector privado no financiero corresponden a los aportes de las empresas: CONTECON GUAYAQUIL S.A., NAPORTEC S.A. FERTIGRAN S.A., entre otras, que en el periodo de análisis han contribuido con el 3.44% del total de los ingresos. El ítem Otros Ingresos, incluye los recursos provenientes de arrendamientos de edificios, locales y residencias, no especificados y otros. Estos rubros han sufrido una disminución de 2.33% en su recaudación con respecto al primer semestre del año 2016, alcanzando un monto de USD 2,61 millones DIRECCIÓN GENERAL DE AVIACIÓN CIVIL Al concluir el primer semestre de 2017, los ingresos de esta entidad ascendieron a USD 32,31 millones, los cuales se originan en la recepción y despacho de naves, uso de infraestructura aeronáutica y tarifas para la concesión y prestación de servicios aeronáuticos dentro del espacio aéreo de la República del Ecuador, así como otras contribuciones que corresponde al 5% sobre el valor de cada galón de combustible y lubricantes de aviación que se expendan en el país para el uso de toda aeronave en servicio comercial internacional, entre otros. 43

59 El monto total recaudado presenta un incremento de 7.43% con relación al primer semestre del año anterior, observándose un crecimiento del 9.43% en Recepción Y Despacho de Naves; 21.17% en Otras Contribuciones; mientras que en el registro en Uso De Infraestructura Portuaria Y Aeroportuaria se aprecia una disminución de 2.36%. Este comportamiento se explica entre otras causas, por mayor dinamismo de la actividad turística del país luego de haber superado el terremoto de abril del año anterior, lo que se refleja en un mayor número de vuelos normales y chárter debido a mayor afluencia de pasajeros en las terminales aéreas, en comparación con similar periodo del año Cuadro 35: Ingresos Dirección General de Aviación Civil Primer Semestre DESCRIPCION ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 VARIACIÓN DEVENGADO APORTE % DEVENGADO APORTE % Recepción y Despacho de Naves 16,01 53,25% 17,53 54,25% 9,43% Uso De Infraestructura Portuaria Y Aeroportuaria 6,67 22,17% 6,51 20,15% -2,36% Otras Contribuciones 2,64 8,76% 3,19 9,88% 21,17% Otros Ingresos 4,76 15,81% 5,08 15,72% 6,82% TOTAL 30,07 100,00% 32,31 100,00% 7,43% Fuente: e-sigef Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y MOVILIDAD HUMANA Los ingresos de esta entidad provienen de los valores recaudados por la aplicación del arancel consular y diplomático. En el primer semestre del año 2017 ascienden a USD 24,80 millones, lo que refleja una disminución del 14.07% frente a igual período del año Cuadro 36: Ingresos Ministerio de Relaciones Exteriores y Movilidad Humana Primer Semestre DESCRIPCIÓN ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 VARIACIÓN DEVENGADO APORTE % DEVENGADO APORTE % Derechos Consulares 28,23 97,82% 24,32 98,07% -13,85% Otros Ingresos 0,63 2,18% 0,48 1,93% -24,03% TOTAL 28,86 100,00% 24,80 100,00% -14,07% Fuente: e-sigef Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos El ingreso más significativo corresponde a derechos consulares, con una recaudación de USD 24,32 millones que representa el 98.07% del total de los ingresos, cifra menor al año 2016 en el 13.85%. La reducción de los ingresos del Ministerio, se debe el Presidente de la República, a través del Decreto Ejecutivo 1239 de 30/12/2016 transfirió al Registro Civil la atribución para otorgar pasaportes. 44

60 CONSEJO DE LA JUDICATURA En el Reglamento del Sistema Integral y Tasas Notariales, publicado en el Registro Oficial 442 de 21 de febrero de 2015, señala que el Estado recibirá una participación de los ingresos brutos percibidos por las notarías por los servicios que prestan. El Código Orgánico de la Función Judicial, publicado en R.O. Suplemento 544 de 09/03/2009, modificado el 22/05/2015, señala en su art. 132 que las juezas y jueces pueden establecer multas de entre 1/5 de la remuneración básica unificada, y una remuneración básica unificada diaria, sin que en ningún caso exceda de veinticinco remuneraciones básicas unificadas; la sanción se aplicará sin perjuicio del cumplimiento del mandato. Mediante Resolución CJ-DG de 27/03/2015, se establecen las tarifas para la emisión de los certificados de firma electrónica. Con Resolución de 01/03/2015, se fijan las tarifas para el cobro de los servicios de mediación. En el primer semestre del año 2017, los ingresos devengados del Consejo de la Judicatura ascienden a USD 35,30 millones, evidenciando un incremento del 24.16% con relación al mismo período del año anterior, como se observa en el siguiente cuadro: DESCRIPCIÓN Cuadro 37: Ingresos Consejo de la Judicatura Primer Semestre Fuente: e-sigef Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 DEVENGADO APORTE % DEVENGADO APORTE % VARIACIÓN Prestación de Servicios 0,12 0,41% 0,02 0,05% -85,57% Tasas por Servicios Notariales 21,37 75,19% 27,71 78,52% 29,66% Otras Tasas 0,43 1,51% 0,48 1,37% 12,61% Efificios Locales y Residencias 0,11 0,40% 0,22 0,62% 91,80% Otros Intereses por Mora 0,01 0,03% 0,05 0,13% 380,95% Otras Multas 5,74 20,19% 6,74 19,10% 17,42% Ejecucion de Garantias 0,62 2,17% 0,05 0,15% -91,43% Devolución de Disponibilidades 0,02 0,09% 0,02 0,06% -19,61% TOTAL 28,43 100,00% 35,30 100,00% 24,16% Las contribuciones más significativas se relacionan con las tasas por Servicios Notariales, que registran un monto de USD 27,71 millones, reflejando un incremento del % frente al mismo período del año 2016, en razón del incremento en el número de Notarías en varios cantones del país con el objeto de brindar mayor cobertura en este tipo de servicios; así como, la incorporación de nuevos trámites implementados en el presente año, como atención de casos de mediación. 45

61 Además, se registra un crecimiento en el rubro de Otras Multas del 17.42%, con relación al mismo período del año DIRECCIÓN GENERAL DE REGISTRO CIVIL, IDENTIFICACIÓN Y CEDULACIÓN Sus ingresos provienen principalmente de la venta de documentos de ciudadanía e identificación en tarjetas pre-impresas, para el otorgamiento de partidas de nacimiento y defunciones, actas de matrimonios, copias, certificaciones, reposiciones y renovaciones, entre otros documentos. La recaudación del primer semestre 2017 fue de USD 23,43 millones, frente al mismo período del año 2016 se registra un incremento del 10.70%, debido a la demanda de cédulas, dentro y fuera del país, en virtud de los comicios electorales del presente ejercicio, partidas de nacimiento y actas matrimoniales. Los mayores ingresos de la entidad se originaron por emisión de documentos de ciudadanía e identificación, con USD 15,45 millones devengados, cifra que supera en un 7.89% a la registrada durante el mismo período del año anterior. Cuadro 38: Ingresos Dirección General de Registro Civil Identificación y Cedulación Primer Semestre DESCRIPCIÓN Fuente: e-sigef Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 VARIACIÓN DEVENGADO APORTE % DEVENGADO APORTE % Prestación de Servicios 4,86 22,99% 5,83 24,89% 19,87% Emisión de Documentos de Ciudadanía e Identificación 14,32 67,68% 15,45 65,96% 7,89% Derechos Consulares 0,11 0,51% 1,56 6,66% 1355,00% Otros Ingresos 1,87 8,83% 0,58 2,49% -68,79% TOTAL 21,16 100,00% 23,43 100,00% 10,70% Además, se registraron valores por prestación de servicios en los Consulados del Exterior, los cuales incrementaron sus ingresos en un 19.87%, en comparación con el primer semestre del 2016, debido a que el Presidente de la República, a través del Decreto Ejecutivo 1239 de 30/12/2016 transfirió al Registro Civil la atribución para otorgar pasaportes MINISTERIO DE TURISMO Durante el primer semestre del año 2017, los ingresos devengados del Ministerio de Turismo alcanzaron un total de USD 22,09 millones, registrando un incremento de 4.97% frente a igual 46

62 período del año 2016; esto obedece a lo dispuesto en las leyes promulgadas en las que se establece la fijación de contribuciones por la emisión de cada pasaje aéreo para viajar desde Ecuador hacia el extranjero que según el Acuerdo Ministerial No. 7, publicado en R.O 713 de 16 /03/2016 se fija en USD 50 (Eco Delta) y en el mismo sentido, USD 60 (Eco Delta) para cada viaje de pasajero en vuelo chárter; en tanto que para viajar desde el extranjero al Ecuador se establece USD 10 (Contribución Potencia Turística), según R.O. 424 publicado el 26/01/2015. Cuadro 39: Ingresos Ministerio de Turismo Primer Semestre Fuente: e-sigef Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos De conformidad al Acuerdo Ministerial Nro. 7 (R.O Nro. 713 de 16/03/2016) se fijó como tarifa cero el valor de la contribución del uno por mil sobre el valor de los activos fijos, imponible a todos los establecimientos turísticos para el año 2016, lo que incidió en la recaudación por concepto de emisión de permisos, licencias y patentes otorgadas a establecimientos turísticos, así como hoteleros. Es importante señalar que el país registra un superávit en la balanza turística; el turismo interno mueve USD 1,6 millones diarios en promedio y como receptor internacional USD 3,97 millones diarios en promedio MINISTERIO DE DEFENSA Los recursos que percibe el Ministerio de Defensa Nacional se originan principalmente por servicios que prestan las Fuerzas Armadas, vinculados a la renovación de los permisos, autorizaciones y patentes que contempla la Ley y el Reglamento de Fabricación, Importación, Exportación, Comercialización y Tenencia de Armas, Municiones Explosivos y Accesorios, según Decreto Ejecutivo 169 publicado en el R.O. 32 de 27/03/1997 y última reforma de 15/06/ Cuenta Satélite del Ministerio de Turismo (CST) 47

63 Mediante Acuerdo Ministerial Nro. 241 de 24/08/2016 se regula y estandariza el sistema de cobro por la prestación de servicios en las Unidades Educativas de las Fuerzas Armadas. El Reglamento de Derechos por Servicios Prestados, publicado en el R.O. 592 de 18/05/2009, última reforma 24/02/2011, norma lo relacionado con inscripciones, registros y matrículas, recepción y despacho de naves, uso del fondeadero, entre otros, efectuadas por las Capitanías de Puerto. Adicionalmente, esta entidad recibe ingresos por el uso de instalaciones, piscinas, turcos, ocupación de áreas verdes, tarifas de convenios de concesión, venta de bienes varios, uso de vivienda fiscal, conforme a lo establecido por las Directivas de las diferentes Fuerzas. Durante el primer semestre del año 2017, los ingresos devengados del Ministerio de Defensa fueron de USD 29,97 millones, lo que refleja un crecimiento del 49.07%, frente a igual período del año 2016, cuando alcanzó un monto de USD 20,10 millones. Los recursos provenientes de matrículas, pensiones y otros derechos en educación, llegan a un monto de USD 4,74 millones, presentando un incremento del 39.40%, frente al mismo periodo del 2016; este desempeño obedece a la revisión anual a las tasas de servicios de educación que realiza el Ministerio de Educación. La recaudación por concepto de otros servicios técnicos y especializados alcanza USD 10,38 millones, evidenciando un aumento del 92.32%, con respecto mismo periodo del 2016; esto se explica por la suscripción de convenios entre el Ministerio de Defensa Nacional con las Empresas Públicas PETROECUADOR EP, y PETROAMAZONAS EP; por el servicio de vigilancia y seguridad del servicio de oleoducto de transporte ecuatoriano SOTE. Cabe destacar que para el siguiente semestre del presente ejercicio fiscal se procedió a regular la fuente de financiamiento, en función de los convenios suscritos. Durante el semestre analizado, el ítem indemnización de siniestros asciende a USD 3,26 millones, que corresponde al pago de los seguros contratados por el Ministerio de Defensa. En cuanto a la recaudación de recursos por concepto de Otros no Especificados, se aprecia un crecimiento significativo de % frente al primer semestre del 2016, registrando una recaudación de USD 1,74 millones. Los recursos provenientes de la prestación de servicios presentan una disminución del 18.52%, frente al mismo periodo del 2016; mientras que los recursos devengados por concepto de otras tasas disminuyeron en el %, con relación al mismo período del año anterior. 48

64 Cuadro 40: Ingresos Ministerio de Defensa Primer Semestre ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 DESCRIPCIÓN VARIACIÓN DEVENGADO APORTE % DEVENGADO APORTE % Prestación de Servicios 3,86 19,20% 3,15 10,50% -18,52% Inscripciones Registros y Matriculas 0,11 0,55% 0,10 0,33% -11,09% Permisos Licencias y Patentes 0,43 2,14% 0,53 1,77% 23,15% Matrículas Pensiones y Otros Derechos en Educación 3,40 16,91% 4,74 15,81% 39,40% Otras Tasas 2,53 12,60% 1,60 5,34% -36,89% Recepción y Despacho de Naves 2,41 11,97% 2,89 9,66% 20,31% Servicios Suministros Varios 0,71 3,54% 0,61 2,03% -14,76% Otras Ventas de Productos y Materiales 0,15 0,76% 0,09 0,29% -42,66% Otros Servicios Técnicos y Especializados 5,40 26,85% 10,38 34,63% 92,32% Edificios Locales y Residencias 0,48 2,41% 0,60 2,01% 24,01% Indeminizaciones por Siniestros - 0,00% 3,26 10,87% 100,00% Otros No Especificados 0,21 1,03% 1,74 5,80% 740,89% Vehiculos 0,12 0,59% - 0,00% -100,00% Otros Ingresos 0,29 1,45% 0,29 0,97% 0,16% TOTAL 20,10 100,00% 29,97 100,00% 49,07% Fuente: e-sigef Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos COMISIÓN DE TRÁNSITO DEL ECUADOR La Comisión de Tránsito del Ecuador tiene como principales fuentes de recaudación los ingresos provenientes de infracciones a la Ley de Tránsito y otros intereses por mora. En el primer semestre del 2017 se devengaron ingresos por USD 13,39 millones, una reducción del 22.71% frente al primer semestre del año anterior; esto se explica por la disminución en la recaudación de Infracciones a la Ley Orgánica de Transporte Terrestre, Tránsito y Seguridad Vial, por cuanto las competencias pasaron a ser administradas por los Gobiernos Autónomos Descentralizados Municipales. Cuadro 41: Ingresos Comisión de Tránsito del Ecuador Primer Semestre DESCRIPCIÓN Infracciones a la Ley Orgánica de Transporte Terrestre, Tránsito y Seguridad Vial 13,55 78,21% 10,14 75,73% -25,15% Otros Intereses por Mora 2,58 14,90% 2,27 16,98% -11,94% Prestación de Servicios 0,81 4,67% 0,75 5,61% -7,18% Otros Ingresos 0,25 1,46% 0,22 1,67% -11,42% TOTAL 17,32 100,00% 13,39 100,00% -22,71% Fuente: e-sigef Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 VARIACIÓN DEVENGADO APORTE % DEVENGADO APORTE % Los Intereses por Mora registran un monto de USD 2,27 millones, disminuyendo en un 11.94%, frente al primer semestre del año anterior, debido a una caída en el pago de multas por parte de la ciudadanía; mientras que el rubro Otros Ingresos presenta un decrecimiento de 11.42% con respecto a igual periodo del año anterior. 49

65 INSTITUTO OCEANOGRÁFICO Los ingresos de recaudación propia del Instituto Oceanográfico de la Armada provienen principalmente de la contribución o derechos por concepto de servicio de señalización a las embarcaciones nacionales y extranjeras que navegan en mares y ríos del Ecuador y que recalen en puertos, así como por la prestación de servicios. DESCRIPCIÓN Cuadro 42: Ingresos Instituto Oceanográfico Primer Semestre Fuente: e-sigef Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 VARIACIÓN DEVENGADO APORTE % DEVENGADO APORTE % Otras Tasas Portuarias y Aeroportuarias 11,72 87,09% 12,13 96,58% 3,56% Prestación de Servicios 1,71 12,71% 0,40 3,17% -76,68% Otros Ingresos 0,03 0,20% 0,03 0,25% 14,44% TOTAL 13,45 100,00% 12,56 100,00% -6,62% En el primer semestre del 2017 se recaudó un monto total de USD 12,56 millones, siendo las otras tasas portuarias y aeroportuarias el rubro que más contribuye, representando el 96.58% de su estructura de ingresos. La recaudación total refleja un decrecimiento del 6.62% frente a igual periodo del 2016, que obedece principalmente a la baja en la demanda de los servicios de señalización en 76.68%. Por otro lado, se registra un crecimiento del 14.44% en el rubro otros ingresos como la venta de oficina, didácticos y publicaciones HOSPITAL DE ESPECIALIDADES DE LAS FUERZAS ARMADAS No. 1 El Hospital General de las Fuerzas Armadas No 1, percibe recursos principalmente por los servicios médicos en general que presta, regulados de acuerdo al Tarifario de Prestaciones para el Sistema Nacional de Salud Pública, emitidos en el Acuerdo Ministerial 4928 de 26/07/2014, publicado en el R.O.S. 235 de 24/12/2014 que fue reformado el 02/05/2017. También recauda ingresos por la prestación de servicios al personal activo y pasivo, para lo cual, de acuerdo a sus necesidades y oportunidad de disponer de los citados ingresos, coordina con el Instituto Seguridad Social de las Fuerzas Armadas ISSFA la presentación de planillas, mismas que previo a su pago son sometidas a los controles respectivos. Los ingresos generados por la institución en el periodo enero -junio de 2017 ascendieron a USD 25,44 millones, cifra superior en el 81.05% al registro del primer semestre del año anterior, como se puede observar el en cuadro siguiente: 50

66 Cuadro 43: Ingresos Hospital de Especialidades de las Fuerzas Armadas No. 1 Primer Semestre DESCRIPCIÓN Fuente: e-sigef Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 DEVENGADO APORTE % DEVENGADO APORTE % VARIACIÓN Venta de Bases 0,00 0,02% 0,00 0,02% 78,86% Prestación de Servicios 13,10 93,21% 16,88 66,34% 28,85% Edificios Locales y Residencias 0,16 1,11% 0,16 0,62% 0,40% Otros Intereses por Mora - 0,00% 0,02 0,08% 100,00% Incumplimiento de Contratos - 0,00% 0,13 0,53% 100,00% Otras Multas - 0,00% 0,00 0,00% 100,00% Otros no Especificados 0,00 0,02% 0,01 0,02% 59,68% De Cuentas por Cobrar 0,79 5,64% 8,24 32,40% 940,76% TOTAL 14,05 100,00% 25,44 100,00% 81,05% Los rubros que más aportan a la estructura de ingresos propios son los rubros de prestación de servicios y cuentas por cobrar. Por el primer concepto se recaudó un valor de USD 16,88 millones, cifra superior en 28.85% a la del mismo periodo del año 2016; este desempeño se debe principalmente a la ampliación del horario de atención en consulta externa, lo que ha permitido también mejorar la cobertura de atención a los beneficiarios. En cuanto al segundo ítem se obtuvo recursos por un monto de USD 8,24 millones, que refleja un incremento significativo del % con relación al monto recaudado el primer semestre del año anterior. Cabe señalar que la cuentas por cobrar registradas en esta entidad, corresponde a valores registrados por los servicios de salud prestados en años anteriores a usuarios derivados de la Red Nacional de Salud Pública, y que son recaudados en los ejercicios fiscales siguientes SERVICIO DE GESTIÓN INMOBILIARIA DEL SECTOR PÚBLICO INMOBILIAR Los ingresos que percibe esta entidad están regulados mediante Resolución INMOBILIAR- DGSG , publicada en el Registro Oficial 555 de 30/07/2015, suscrita por el Director General del Servicio de Gestión Inmobiliar del Sector Público INMOBILIAR, a través del cual expide la Reforma y Nueva Codificación al Reglamento de Enajenación de Bienes de Inmobiliar, que establece el procedimiento para la enajenación de los bienes transferidos a INMOBILIAR y que se encuentran registradas contablemente en el código 146 del Catálogo General de Cuentas Contables del Sector Público no Financiero. Durante el primer semestre 2017, esta entidad registró ingresos por un monto de USD 18,31 millones, lo que evidencia un incremento del %, frente al mismo período del año Desde el año 2005, el Director General de INMOBILIAR presentó oficialmente el proceso de venta inmediata y progresiva, a través de una convocatoria pública de bienes inmuebles a cargo del Estado. 51

67 Cuadro 44: Servicio de Gestión Inmobiliaria del Sector Público Inmobiliar Primer Semestre DESCRIPCIÓN ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 DEVENGADO APORTE % DEVENGADO APORTE % VARIACIÓN Arrendamiento Edificios Locales y Residencias 1,26 21,63% 1,37 7,50% 8,80% Terrenos 1,00 17,17% 9,68 52,89% 865,92% Venta de Edificios Locales y Residencias 1,83 31,28% 2,76 15,06% 50,92% Ganancias por Tenencia de Bienes Muebles 1,69 28,93% 2,70 14,75% 59,80% Otros Ingresos 0,06 1,00% 1,79 9,80% 2968,56% TOTAL 5,84 100,00% 18,31 100,00% 213,50% Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos Los mayores ingresos de la entidad se originaron por la venta de terrenos con USD 9,68 millones devengados, cifra que supera en un % al mismo período del año anterior. Así también se generaron mayores recursos por la venta de edificios, locales y residencias, que en el año 2017 ascienden a USD 2,76 millones, cifra superior al año 2016 en 50.92%. Los ingresos que se generan por arrendamientos de inmuebles se gestionan conforme a lo establecido en el Código Civil y la Ley de Inquilinato. Para el año 2017, los ingresos por este concepto ascienden a un valor de USD 1,37 millones, superior en 8,80% a lo registrado durante el año INGRESOS Y TRANSFERENCIAS (TESORO DE LA NACIÓN) Por aplicación del Código Orgánico Monetario y Financiero, publicado en Suplemento del Registro Oficial 332 de 12/09/l2014, los valores correspondientes a tarifas, contribuciones, multas y otros ingresos que recaudan varias Instituciones Públicas deben ser transferidos a la Cuenta Única del Tesoro Nacional y se registran en la Entidad 996. Cuadro 45: Ingresos registrados en el Tesoro Nacional Primer Semestre (Millones de dólares) DESCRIPCIÓN Fuente: e-sigef Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 DEVENGADO APORTE % DEVENGADO APORTE % VARIACIÓN Sobre Nóminas de Empresas Privadas y Públicas 72,74 20,12% 98,53 31,41% 35,45% Utilidades de Empresas y Entidades Financieras Públicas 55,78 15,43% 74,00 23,59% 32,68% De Empresas Públicas 7,59 2,10% 17,32 5,52% 128,33% De Gobiernos Autónomos Descentralizados 14,42 3,99% 12,82 4,09% -11,07% De La Seguridad Social 0,88 0,24% 1,25 0,40% 41,49% De Entidades Financieras Públicas 1,48 0,41% 2,31 0,74% 56,24% Del Sector Privado No Financiero 0,09 0,03% 0,17 0,05% 80,32% De Excedentes de Empresas Públicas 78,15 21,62% 80,11 25,54% 2,51% Devolución de Disponibilidades 72,05 19,93% 6,55 2,09% -90,91% Otros Ingresos 58,30 16,13% 20,60 6,57% -64,67% TOTAL 361,47 100,00% 313,67 55,00% -13,23% 52

68 En este contexto, en el primer semestre del año 2017 se recaudaron USD millones, monto que frente al recaudado en el mismo período del año 2016 refleja una reducción del 13.23%; por cuanto la Subsecretaría del Tesoro emitió un instructivo para que las entidades registren en su presupuesto los valores correspondientes a devolución de disponibilidades, multas y otros no especificados. Los ingresos más representativos correspondieron a excedentes de empresas públicas, creadas por el ejecutivo, devolución de disponibilidades, contribuciones sobre nóminas de empresas públicas y privadas, rendimientos contables del Banco Central del Ecuador y contribuciones del cinco por mil, establecidas en la disposición reformatoria y derogatoria Vigésima Cuarta del Código Orgánico Monetario y Financiero INGRESOS DE ASISTENCIA TÉCNICA Y DONACIONES Por concepto de recursos provenientes de asistencia técnica y donaciones (fuente 701), en el primer semestre del año 2017 se registró un monto devengado de USD 19,36 millones, de los cuales el 86% correspondieron a recursos otorgados por Organismos Multilaterales, el 10.37% a Gobiernos y Organismos Gubernamentales y el 3.63% a otras Entidades, superior al monto registrado en el mismo periodo del año anterior. En el periodo analizado, los ingresos por asistencia técnica presentan un notable incremento con respecto a los recibidos durante el primer semestre del año 2016, principalmente en lo relacionado con organismos multilaterales, así como gobiernos y organismos gubernamentales. CONCEPTO Cuadro 46: Ingresos de Asistencia Técnica y Donaciones Primer Semestre (Miles de dólares y porcentajes) Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 DEVENGADO APORTE % DEVENGADO APORTE % VARIACIÓN DE CUENTAS O FONDOS ESPECIALES 216,56 1,12% DEL SECTOR PRIVADO NO FINANCIERO 151,36 0,78% DE ORGANISMOS MULTILATERALES 408,50 30,97% ,38 86,00% 3975,76% DE GOBIERNOS Y ORGANISMOS GUBERNAMENTALES 745,38 56,51% 2.008,17 10,37% 169,42% DE ENTIDADES FINANCIERAS PÚBLICAS 202,75 1,05% ENTIDADES DEL GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO 165,21 12,52% 131,61 0,68% -20,34% DEL SECTOR PRIVADO FINANCIERO - 0,00% TOTAL 1.319,09 100,00% ,84 100,00% 1367,66% Al analizar el ingreso por instituciones beneficiarias, se observa que los montos más importantes en el período de enero - junio de 2017, corresponden al Ministerio de Economía y Finanzas que recibió USD 16,40 millones de la Comunidad Económica Europea, dentro del Convenio de Financiación para Apoyo Presupuestario. El Programa de Canje de Deuda con España entregó USD 1,10 millones a las Universidades de Cuenca, Quevedo y Estatal Amazónica, para financiar actividades científicas y tecnológicas. 53

69 Cuadro 47: Ingresos de Asistencia Técnica y Donaciones por Instituciones Primer Semestre (Miles de dólares) CONCEPTO ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 DEVENGADO APORTE % DEVENGADO APORTE % VARIACIÓN MINISTERIO DEL AMBIENTE 938,80 4,85% SECCION NACIONAL DEL ECUADOR DEL INSTITUTO PANAMERICANO DE GEOGRAFIA E HISTORIA Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos 8,50 0,64% 87,00 0,45% 923,82% INSTITUTO NACIONAL DE PATRIMONIO CULTURAL 42,94 3,25% 121,37 0,63% 182,67% MUSEO ECUATORIANO DE CIENCIAS NATURALES 38,40 2,91% UNIVERSIDAD ESTATAL DE CUENCA 1.000,00 5,17% UNIVERSIDAD TECNICA DE AMBATO 726,74 55,09% CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO DE CANAR 18,88 1,43% INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO DE ARTES DEL ECUADOR MINISTERIO DE INCLUSION ECONOMICA Y SOCIAL 400,00 30,32% 30,00 2,27% 30,00 0,15% 0,00% MINISTERIO DE SALUD PUBLICA 18,64 1,41% 2,54 0,01% -86,40% CENTRO INTERAMERICANO DE ARTESANIAS Y ARTES POPULARES CIDAP SECRETARIA NACIONAL DE PLANIFICACION Y DESARROLLO SENPLADES 35,00 2,65% 35,04 0,18% 0,13% 82,10 0,42% SECRETARIA NACIONAL DEL AGUA 36,33 0,19% MINISTERIO DE CULTURA Y PATRIMONIO 51,84 0,27% UNIVERSIDAD TECNICA DE QUEVEDO 31,40 0,16% UNIVERSIDAD ESTATAL AMAZONICA 70,00 0,36% INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES AGROPECUARIAS - I.N.I.A.P. INSTITUTO NACIONAL DE EFICIENCIA ENERGETICA Y ENERGIAS RENOVABLES 62,39 0,32% 206,76 1,07% MINISTERIO DE INDUSTRIAS Y PRODUCTIVIDAD 117,27 0,61% CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA BENJAMIN CARRION 70,02 0,36% MINISTERIO DE FINANZAS ,37 84,72% OTRAS ENTIDADES 14,61 0,08% TOTAL 1.319,09 100,00% ,84 100,00% 1367,66% El Ministerio del Ambiente fue beneficiario de donaciones para proyectos de protección ambiental por un monto de USD 0,94 millones, procedentes del Banco del Estado, Gobierno de Italia, Naciones Unidas y Embajada de Turquía. Varias Entidades Culturales, como el Centro Interamericano de Artesanías y Artes Populares, Instituto Superior Tecnológico de Artes del Ecuador, Casa de la Cultura Ecuatoriana Núcleo de Cañar, Museo Ecuatoriano de Ciencias Naturales, Instituto Superior Tecnológico de Artes del Ecuador, recibieron en conjunto un valor de USD , provenientes del Banco del Estado, Fondo Nacional de Cultura y Gobiernos Autónomos Descentralizados INGRESOS DE FINANCIAMIENTO Se originan en las colocaciones externas e internas, créditos externos e internos; además se consideran los saldos del ejercicio anterior, convenios de cooperación interinstitucional y cuentas por cobrar por concepto de anticipos de fondos para construcción de obras y compras de bienes y servicios e ingresos provenientes de cobro a terceros. 54

70 En el primer semestre del año 2017, el financiamiento total por los rubros antes mencionados ascendió a USD 9.318,64 millones. Cuadro 48: Ingresos de Financiamiento Primer Semestre CONCEPTO ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 DEVENGADO APORTE % DEVENGADO APORTE % VARIACIÓN FINANCIAMIENTO PÚBLICO TOTAL 4.775,06 82,59% 8.938,04 95,92% 87,18% Financiamiento público externo 2.394,98 41,43% 3.699,29 39,70% 54,46% Financiamiento público interno 2.380,08 41,17% 5.238,75 56,22% 120,11% 2. CONVENIOS DE COOPERACIÓN INTERISTITUCIONAL 820,00 14,18% - 0,00% 3. OTROS SALDOS Y CUENTAS POR COBRAR 186,28 3,22% 380,59 4,08% 104,31% TOTAL 5.781,34 100,00% 9.318,64 100,00% 61,18% Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos DESEMBOLSOS DEUDA PÚBLICA Durante el período enero junio 2017, se recibieron desembolsos provenientes de deuda pública por USD 8.896,36 millones. Con relación al primer semestre del año 2016, el financiamiento público total se incrementó en 86.41%. CONCEPTO Cuadro 49: Desembolsos de Deuda Pública Primer Semestre Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos Desembolsos Externos DEVENGADO ENERO - JUNIO, 2016 ENERO - JUNIO, 2017 APORTE % APORTE POR TIPO DE DEUDA % DEVENGADO APORTE % APORTE POR TIPO DE DEUDA % DEUDA EXTERNA 2.394,94 50,18% 100,00% 3.657,61 41,11% 100,00% 52,72% BID 167,96 3,52% 7,01% 57,11 0,64% 1,56% -66,00% BANCO MUNDIAL 4,80 0,10% 0,20% 2,09 0,02% 0,06% -56,43% CAF 223,34 4,68% 9,33% 203,57 2,29% 5,57% -8,85% FIDA 1,03 0,01% 0,03% GOBIERNOS 1.717,38 35,98% 71,71% 303,26 3,41% 8,29% -82,34% BANCOS 281,46 5,90% 11,75% 90,54 1,02% 2,48% -67,83% COLOCACIONES EXTERNAS 3.000,00 33,72% 82,02% DEUDA INTERNA 2.377,64 49,82% 100,00% 5.238,75 58,89% 120,33% BONOS 2.377,64 49,82% 100,00% 5.234,22 58,84% 99,91% 120,14% BANCO DEL ESTADO 4,53 0,05% 0,09% VARIACIÓN 2016/2017 TOTAL DESEMBOLSOS 4.772,58 100,00% 8.896,36 100,00% 86,41% Los desembolsos externos ascendieron a USD 3.657,61 millones en el primer semestre del 2017 y representan el 41.11% del total desembolsado en dicho periodo. Las colocaciones en el mercado internacional representan el 33.72% del total de desembolsos y el 82.02% de los desembolsos externos. 55

71 Desembolsos Internos En el primer semestre del año 2017 se obtuvieron recursos provenientes de colocaciones internas por un monto total de USD 5.238,75 millones. ANÁLISIS DE EGRESOS EJECUCIÓN A NIVEL GLOBAL Los gastos codificados del PGE a junio de 2017 ascendieron a USD ,10 millones, de los cuales se devengaron USD ,22 millones, que representó 48.24% de ejecución; y, se pagaron USD ,11 millones. Al excluir la fuente de financiamiento 998 Anticipos de ejercicios anteriores que no implica erogación de recursos en el período de análisis sino únicamente el registro contable, el monto codificado totalizó USD ,88 millones y se utilizaron USD ,81 millones, con lo cual el nivel de ejecución presupuestaria alcanzó 49.24%. En el siguiente gráfico se observa el desempeño registrado durante el período Enero Junio del 2009 al , , , , , , , , , , , ,06 Gráfico 2: Situación Historica Egresos PGE Primer Semestre ,78% 37,19% 44,64% 42,24% 55,88% 47,53% , , , , , , , ,54 45,42% , , ,65 43,86% 48,24% , , ,22 0,00% -200,00% -400,00% -600,00% -800,00% - ENERO-JUNIO 2009 ENERO-JUNIO 2010 ENERO-JUNIO 2011 ENERO-JUNIO 2012 ENERO-JUNIO 2013 ENERO-JUNIO 2014 ENERO-JUNIO 2015 ENERO-JUNIO 2016 ENERO-JUNIO 2017 CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION -1000,00% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento. En el año 2017 excluye la CFDD. Respecto al presupuesto codificado existe una tendencia creciente hasta el primer semestre del año 2015 en el que se registra el valor más alto USD ,54 millones, en tanto que a partir del 2016 se contrae en 12.46%, alcanzando a junio del 2017 una contracción de 8.77%, 56

72 situación que obedece a la aplicación del presupuesto prorrogado (inicial del ejercicio 2016) por tratarse de un año en el que se posesiona el Presidente de la República. El valor devengado presentó igual comportamiento con el monto más representativo en el 2014 con USD ,30 millones, reduciéndose a partir del 2015 como consecuencia de la implementación de políticas de optimización del gasto y totalizando USD ,22 millones a junio del 2017, lo que representa un incremento de 0.34% en comparación al monto registrado en el 2016; situación que se relaciona con la evolución de los ingresos permanentes y especialmente petroleros de los últimos años. Respecto a los niveles de ejecución, en el período de análisis oscilaron entre 34.78% y 55.88%, alcanzando 48.24% al 2017, lo que significa un incremento de 4.38 puntos porcentuales respecto al año anterior, hecho que obedece principalmente a la asignación de recursos para los sectores de educación, salud y al pago de amortización de la deuda pública EJECUCIÓN POR LA NATURALEZA ECONÓMICA Al 30 de junio del 2017, el presupuesto devengado de acuerdo a la naturaleza económica, demuestra que los egresos corrientes tuvieron la mayor participación con 54.74% (USD 7.878,53 millones), constituidos principalmente por los recursos dirigidos a gastos de personal, pago de intereses de la deuda pública, transferencias corrientes en las que consta el aporte del Estado para el financiamiento de derivados deficitarios y el pago de beneficiarios de programas de protección social como el BDH, programa Joaquín Gallegos Lara y Misión Solidaria Manuela Espejo bienes; y a cubrir servicios de consumo necesarios para la normal operatividad de las entidades públicas; en relación a la aplicación de financiamiento se direccionó el 18.05% del gasto (USD 2.598,45 millones) que corresponde al cumplimiento de obligaciones por concepto de deuda pública y venta anticipada de petróleo. Cuadro 50: Egresos del Presupuesto General del Estado por Naturaleza Enero Junio 2017 Naturaleza del Gasto Inicial Codificado Devengado Pagado % Ejecución % Participación ( a ) ( b ) ( c ) ( d ) (e= c/b) Devengado Corriente , , , ,86 51,30% 54,74% Inversión 4.384, , , ,16 34,34% 12,16% Capital 3.903, , , ,60 41,31% 15,05% Aplicación Financiamiento 4.134, , , ,50 62,80% 18,05% Total , , , ,11 48,24% 100,00% Nota: En gasto corriente se incluye el grupo Otros pasivos (grupo 99). Los gastos de capital intervienen con 15.05% (USD 2.165,91 millones), obedecen en su mayor parte a las transferencias efectuadas desde el Tesoro de la Nación a los Gobiernos Autónomos Descentralizados GADs por aplicación del Modelo de Equidad Territorial, compensaciones, subvenciones y otras disposiciones legales vigentes y a varias Empresas Públicas para su correcto funcionamiento; mientras que, para inversión se direccionó el 12.16% (USD 1.750,33 millones), destinados principalmente a la ejecución de programas y 57

73 874, , , , , , , , , , , , , , , , , , ,91 1,61 533,22 989, , , , , , , , , , , , , , ,02 INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA proyectos relacionados con infraestructura vial, hospitalaria, educativa y construcción de hidroeléctricas, entre otros. En el análisis histórico, se observa que los recursos direccionados para gastos corrientes y de capital se incrementaron en términos nominales y porcentuales hasta el año 2015, evidenciándose en el primer caso una contracción de USD 215,74 millones para el año 2016 y de USD 1.712,49 millones a junio del 2017, respecto al año anterior, situación que se explicaría por los recortes al presupuesto realizados a las entidades del PGE en el marco de la optimización del gasto (como son: viáticos, subsistencias, honorarios por contratos civiles de servicios, arrendamientos, entre otros.); y, en el segundo caso se aprecia una reducción de USD 638,22 millones al 2016, en tanto que se incrementa en USD 486,76 millones en el 2017 respecto al año anterior, recursos utilizados para equipamiento de la infraestructura educativa y hospitalaria. Gráfico 3: Comparativo Egresos del Presupuesto General del Estado Devengados por Naturaleza Primer Semestre % , ,00 41% 47% 43% 60% 47% 48% 51% 51% 43% 44% 45% 42% 47% 41% 41% 41% 42% 84% 55% 58% 63% 8.000, , ,00 40% 34% 28% 38% 38% 34% 22% 34% 29% 38% 31% 36% 38% 2.000,00 - CORRIENTE INVERSIÓN CAPITAL APLICACIÓN FINANCIAMIENTO DEVENGADO ENERO-JUNIO 2009 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2010 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2011 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2012 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2013 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2014 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2015 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2016 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2017 Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento. Los gastos de inversión presentan una tendencia creciente hasta el año 2015, sin embargo a junio del 2016 se observa una disminución de USD 1.259,80 millones por la caída del precio del petróleo y a la priorización de proyectos efectuada que se entregó principalmente a aquellos que son considerados como emblemáticos (eléctricos, hidroeléctricos, productivos, sociales, entre otros.); al primer semestre del 2017 existe un incremento de USD 614,50 millones respecto al año anterior y se relaciona con los recursos destinados para la continuación de las obras de infraestructura en las zonas afectadas por el terremoto de abril de 2016, construcciones educativas, hospitalarias y continuación de proyectos hidroeléctricos. 58

74 En cuanto a la aplicación de financiamiento, tiene una tendencia a incrementarse, fundamentalmente en el 2014, con una contracción de USD 270,64 millones en el 2015 y de USD 512,41 millones en el 2016, en tanto que a junio del 2017 se incrementa en USD 660,00 millones respecto al año anterior; recursos que se direccionaron al pago de amortizaciones por concepto de obligaciones de deuda pública en función de los compromisos establecidos con diferentes acreedores EJECUCIÓN POR GRUPO DE GASTO Por grupo de gasto, se observa que el 29.65% del presupuesto devengado se destinó para gastos en personal (grupo 51) por el pago de remuneraciones a aproximadamente funcionarios y trabajadores públicos, entre ellos: docentes, profesionales de la salud (médicos, enfermeras, postgradistas), militares y policías (excluye conscriptos, cadetes y guardias marinos), garantizando de esta manera la prestación de servicios de salud, educación y seguridad a toda la población; 14.18% para transferencias y donaciones de capital (grupo 88), por los recursos direccionados a GADs en cumplimiento de disposiciones legales y a empresas públicas; para cubrir amortizaciones de deuda pública (grupo 96) se direccionó 13.86% del gasto total devengado; 8.43% para gastos financieros (grupo 56) que se relacionan con pago de intereses de la deuda pública; para transferencias y donaciones corrientes (grupo 58) se registró 8.02%, fundamentalmente por los recursos transferidos a beneficiarios del BDH, adultos mayores, contribuciones a la seguridad social y asignaciones a empresas públicas para su normal funcionamiento; 6.70% se registró para bienes y servicios de consumo (grupo 53) y responde a los recursos dirigidos a gastos en servicios básicos, de mantenimiento y operatividad de las instituciones; para obras públicas (grupo 75) consta 4.88% con la principal participación del MTOP y el SECOB para la ejecución de obras de infraestructura a nivel nacional; las obligaciones por venta anticipada de petróleo y por convenios con entidades del sector público no financiero (grupo 98) intervienen con 4.19%; en tanto que otros grupos participan en menores porcentajes, como se puede observar a continuación. Cuadro 51: Egresos del Presupuesto General del Estado por Grupo de Gasto Enero Junio 2017 Grupo Inicial Codificado Devengado Pagado % Ejecución % Participación ( a ) ( b ) ( c ) ( d ) (e= c/b) Devengado 51 GASTOS EN PERSONAL 8.789, , , ,97 46,22% 29,65% 88 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL 3.373, , , ,54 45,92% 14,18% 96 AMORTIZACION DE LA DEUDA PUBLICA 2.575, , , ,57 77,58% 13,86% 56 GASTOS FINANCIEROS 1.750, , , ,95 71,54% 8,43% 58 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 1.925, , , ,32 57,13% 8,02% 53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 4.676, ,05 964,19 932,32 47,47% 6,70% 75 OBRAS PUBLICAS 1.683, ,36 701,76 605,04 28,92% 4,88% 98 OBLIGACIONES POR VENTA ANTICIPADAS DE PETROLEO Y POR CONVENIOS CON ENTIDADES DEL SECTOR PUBLICO NO FINANCIERO ,65 602,92 602,92 38,51% 4,19% 78 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES PARA INVERSION 1.401, ,05 476,85 442,92 34,60% 3,31% 73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 1.131, ,57 394,54 371,27 37,45% 2,74% 99 OTROS PASIVOS - 211,52 191,06 190,11 90,33% 1,33% 71 GASTOS EN PERSONAL PARA INVERSION 167,45 235,04 176,30 176,06 75,01% 1,22% 84 BIENES DE LARGA DURACION 529,43 758,36 124,96 111,66 16,48% 0,87% 57 OTROS GASTOS CORRIENTES 271,42 165,60 88,49 87,11 53,44% 0,61% 77 OTROS GASTOS DE INVERSION 0,93 3,88 0,88 0,86 22,59% 0,01% 87 INVERSIONES FINANCIERAS - 40,43 0,41 0,40 1,02% 0,00% 63 BIENES Y SERVICIOS PARA PRODUCCION - 0,39 0,09 0,09 23,02% 0,00% 97 PASIVO CIRCULANTE 1.558,94 0,00 0,00 0,00 0,00% Total , , , ,11 48,24% 100,00% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento. 59

75 Respecto al número de funcionarios públicos, considerando aquellos financiados con gasto permanente y no permanente, se presentó un incremento de 0.03% de servidores y trabajadores públicos respecto al primer semestre del 2016 ( ), toda vez que totalizaron Cabe mencionar que para financiar la importación de derivados deficitarios (CFDD) se destinaron USD 441,00 millones de recursos fiscales, toda vez que los ingresos petroleros resultaron insuficientes para cubrir este concepto. La mayor parte de grupos de gasto registraron en el período enero - junio 2017 niveles de ejecución que oscilaron entre 34% (transferencias y donaciones para inversión) y 78% (amortización de la deuda pública). En cuanto a la ejecución histórica por grupo de gasto, se aprecia una tendencia variable en los recursos devengados en el primer semestre del período del 2012 al 2017; en el caso de los gastos en personal (grupo 51) se observan incrementos anuales hasta alcanzar el mayor monto en el 2017 con USD 4.267,81 millones, que obedece al incremento del número de docentes, profesionales de la salud, magistrados, militares y policías; los bienes y servicios de consumo (grupo 53) y las obligaciones por ventas anticipadas de petróleo, registraron incrementos hasta el 2014 y a partir del 2015 se presentan reducciones constantes, en el primer caso por las políticas de optimización del gasto y en el segundo por cuanto no se presentaron nuevos procesos de ventas anticipadas; las transferencias y donaciones corrientes registraron el mayor presupuesto en junio del 2016 con USD 1.268,22 millones y se contraen en el 2017 en USD 114,56 millones; y corresponden a los recursos destinados para el financiamiento de bonos y contribuciones a la seguridad social; las transferencias de inversión (grupo 78) evidencian incrementos hasta el año 2015 que alcanza su mayor nivel (USD 1.047,55 millones) reduciéndose a partir del 2016, esto como consecuencia de la finalización de varios proyectos hidroeléctricos. En el caso de las transferencias y donaciones de capital (grupo 88) alcanzan los mayores montos en el 2015 y 2017, esto se relacionan con la distribución de los ingresos a los GADs y las asignaciones a empresas públicas. Los gastos en personal para inversión (grupo 71) registran un comportamiento decreciente hasta el 2016, con un incremento de USD 71,84 millones en el 2017, mismo que se relaciona con la desvinculación de personal mediante el Programa de Reforma Institucional de la Gestión Pública registrado en su mayor parte en los Ministerios de Educación y Salud. Evidenciaron una tendencia de incremento durante el período analizado los gastos financieros (grupo 56) y la amortización de la deuda pública (grupo 96), que se relaciona con el cumplimiento de obligaciones por convenios de créditos externos e internos con organismos multilaterales, gobiernos y organismos gubernamentales. Los porcentajes de ejecución registran una tendencia variable con incrementos en el 2017 respecto al 2016 en la mayor parte de grupos, así, pasan de un nivel promedio del 50% del 2012 a 49% al 2014, 42% al 2016 y 44% a junio del

76 Gráfico 4: Comparativo Egresos del Presupuesto General del Estado por Grupo de Gasto Primer Semestre , , , , , , , ,00 500, , , , , , , , , , ,11 46% 47% 47% 47% 2.219,32 964,19 72% 60% 486,17 563,29 648,97 850,71 940, ,24 57% 51% 909, , ,63 940, , ,66 75% 42% 372,97 237,88 188,74 171,66 104,46 176,30 37% 22% 406,55 482,51 480,74 476,93 265,27 394,54 610, , ,42 698,28 29% 35% 11% 203,64 701, ,21 953,82 974, ,55 31% 562,16 476,85 16% 7% 269,88 281,78 299,26 175,20 43,45 124,96 46% 34% 1.606, , , , , ,54 854,81 787,14 78% 1.713,06 73% 1.025, , ,53 242,56 184,53 39% 45% 990, ,16 761,31 602,92 150% 100% 50% 0% -50% -100% -150% -200% -250% - Gastos en Personal (51) Bienes y Servicios de Gastos Financieros Consumo (53) (56) Transf. y Donac. Corrientes (58) Gastos Personal Inversión (71) Bienes y Servicios Inversión (73) Obras Públicas (75) Transf. y Donac. para Inversión (78) Bienes de Larga Duración (84) Transf. y Donaciones Amortización Deuda Capital (88) Pública (96) Obl. Vtas. Ant. Petróleo (98) -300% DEVENGADO ENERO-JUNIO 2012 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2013 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2014 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2015 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2016 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2017 % EJECUCION ENERO-JUNIO 2016 % EJECUCION ENERO-JUNIO 2017 Notas: No se incluyen los grupos 57, 63, 77, 87, 97 y 99 para facilitar la comprensión del gráfico EJECUCIÓN POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO De acuerdo a la fuente de financiamiento, el presupuesto devengado a junio de 2017 se financió en 78.33% con recursos fiscales (fuente 001), de los cuales el 5.33% (USD 600,84 millones) correspondió a préstamos y colocaciones internas y externas; 11.93% con recursos fiscales generados por las instituciones (fuente 002) y se registraron en las Universidades y Escuelas Politécnicas públicas; 6.00% se relacionó con anticipos de ejercicios anteriores (fuente 998), en su mayor parte por el registro de la venta anticipada de petróleo; los recursos provenientes de preasignaciones (fuente 003) participaron con 3.73%; y, aquellos de asistencia técnica y donaciones con 0.02%. Los recursos generados por las instituciones (fuente 002) y los recursos fiscales (fuente 001), alcanzaron los niveles de ejecución más elevados con 71.12% y 47.46% respectivamente; en el primer caso por los recursos utilizados por las Universidades y Escuelas Politécnicas públicas del país en los programas Formación y gestión académica, y Gestión de la investigación; y, en el segundo debido al presupuesto dirigido al cumplimiento de obligaciones de deuda pública, transferencias a GADs y Empresas públicas, y a la gestión principalmente de los Ministerio de: Salud Pública para provisión y prestación de servicios de salud, Educación en educación básica y bachillerato, Defensa y Policía Nacional para seguridad integral en el que consta el haber militar y policial, seguridad, y vigilancia del territorio. 61

77 Cuadro 52: Egresos del Presupuesto General del Estado por Fuente de Financiamiento Enero Junio 2017 Fuente Inicial Codificado Devengado Pagado % Ejecución % Participación ( a ) ( b ) ( c ) ( d ) (e= c/b) Devengado 001 RECURSOS FISCALES , , , ,66 47,46% 78,33% 002 RECURSOS FISCALES GENERADOS POR LAS INSTITUCIONES 2.917, , , ,32 71,12% 11,93% 998 ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES ,22 863,42 816,95 36,63% 6,00% 003 RECURSOS PROVENIENTES DE PREASIGNACIONES 1.272, ,40 536,54 534,49 41,81% 3,73% 701 ASISTENCIA TECNICA Y DONACIONES 15,28 25,69 2,44 1,70 9,49% 0,02% Total general , , , ,11 48,24% 100,00% Nota: Incluye el valor correspondiente a la CFDD (Cuenta de Financiamiento de Derivados Deficitarios) en la fuente 001. Los recursos de preasignaciones (003) reflejaron 41.81% de ejecución y correspondieron a las transferencias efectuadas desde el Tesoro Nacional a las Universidades Públicas y Escuelas Politécnicas en cumplimiento de las disposiciones legales vigentes; y, por la gestión especialmente de las Universidades de Guayaquil y Central durante el período de análisis. Los anticipos de ejercicios anteriores alcanzaron 36.63%, se relacionan en 60.33% con registro de venta anticipada de petróleo (USD 520,92 millones) y en 39.67% (USD 342,49 millones) por el devengamiento de anticipos registrados en su mayor parte por el MTOP y el SECOB. Respecto a los fondos de asistencia técnica y donaciones, registraron a junio 9.49% de ejecución, provenientes en su mayor parte del Programa de Canje de Deuda Ecuador-España, Unión Europea y Banco Interamericano de Desarrollo BID; y, fueron registrados principalmente por la Universidad Estatal de Cuenca en el primer caso, en el segundo por el Ministerio de Economía y Finanzas; y, en el tercero por la Secretaría Nacional del Agua, respectivamente. Al efectuar el análisis comparativo del primer semestre del período , se observa que existe una tendencia fluctuante en la ejecución; los recursos fiscales presentaron un comportamiento variable con incrementos hasta el 2014, decreciendo en el 2015 y 2016 y con una ligera recuperación en el Respecto a la ejecución, esta osciló entre 37% y 57%; en la fuente 002 (recursos generados por las instituciones) se aprecia un incremento importante en el 2015 y 2016, contrayéndose en el 2017 como consecuencia de menores gestiones por parte de las Universidades públicas asociadas a menores recaudaciones como consecuencia de la política de gratuidad de la educación superior; la ejecución se mantuvo entre 21% y 71%; las preasignaciones (fuente 003) evidencian una tendencia creciente y se ejecutaron entre 32% y 43%, y se relacionan con los recursos transferidos desde el Tesoro Nacional en función de los ingresos permanentes y no permanentes efectivos del Estado. En el siguiente gráfico se puede apreciar la evolución de los gastos de acuerdo con las fuentes de financiamiento. 62

78 Gráfico 5: Comparativo Egresos Presupuesto General del Estado por Fuente Financiamiento Primer Semestre (Millones de dólares y Porcentajes) , , , , , , , , , , , , ,63 47% 44% 43% , ,85 71% 59% 51% 42% 34% 39% 9% 9% 3% 37% 32% 84% 200% 150% 100% 50% 0% -50% 4.000, ,00 379,48 385,49 397,86 403,71 382,87 320, , , ,98 401,71 301,34 310,65 314,33 315,76 355,26 497,08 5,28 5,64 5,08 6,87 6,08 4,83 1,50 3,38 2,44-438,62 536,54 656,28 604,09 628,60 664, , ,86 808,59 863,42-100% -150% - Recursos Fiscales (001) Recursos Fiscales Generados por las Instituciones (002) Recursos Proveniente de Preasignaciones (003) Asistencia Técnica y Donaciones (701) Anticipos de Ejercicios Anteriores (998) -200% DEVENGADO ENERO-JUNIO 2009 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2010 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2011 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2012 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2013 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2014 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2015 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2016 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2017 % EJECUCION ENERO-JUNIO 2015 % EJECUCION ENERO-JUNIO 2016 % EJECUCION ENERO-JUNIO 2017 Notas: En los períodos 2009 y 2010 en la fuente 001 se incluyen los recursos registrados en las fuentes 201 (colocaciones externas), 202 (préstamos externos), 301 (colocaciones internas) y 302 (préstamos internos). Los gastos con cargo a asistencia técnica y donaciones (fuente 701) presentaron la menor ejecución en términos absolutos y relativos y la ejecución osciló entre 3% y 10%; en este caso específico, los niveles registrados dependen de las gestiones de las entidades para canalizar y utilizar los recursos obtenidos de donantes internos y externos en función de los convenios suscritos y la recepción de los recursos. La fuente 998 (anticipos de ejercicios anteriores) registra incrementos hasta el primer semestre del año 2015, en tanto que a partir del 2014 presenta una tendencia decreciente que se explica por la culminación de varios proyectos de inversión para los cuales se entregaron anticipos y por la restricción en la concesión de nuevos anticipos como consecuencia de los menores ingresos del Estado; porcentualmente la ejecución osciló entre 32% y 84%. A junio de 2017, el presupuesto codificado con fuente 001 (recursos fiscales) totalizó USD ,45 millones representando el 79.62% del total codificado y se devengaron USD ,85 millones, esto equivale a 47.46% de ejecución; corresponden a recursos tributarios, petroleros y otros (Organismo 0); y, permitieron el normal funcionamiento de las entidades públicas. Por concepto de la Ley Orgánica de Solidaridad se registraron en los gastos USD 569,19 millones codificados, equivalentes a 2.40% del total de la fuente fiscal, utilizándose al primer semestre USD 265,72 millones, con una ejecución de 46.68%. 63

79 A continuación, se detalla la composición de la fuente de financiamiento 001 (recursos fiscales), por cuanto la misma incluye los recursos provenientes de préstamos y colocaciones internas y externas. Cuadro 53: Composición Fuente de Financiamiento 001 (Recursos Fiscales) Enero Junio 2017 (Millones de dólares y porcentajes ) Código Inicial Codificado Devengado Pagado % Ejecución % Participación Descripción Organismo Organismo ( a ) ( b ) ( c ) ( d ) (e= c/b) en Devengado 0000 SIN ORGANISMO , , , ,94 50,60% 92,31% 6000 ADMINISTRACION RECURSOS LEY ORGANICA DE SOLIDARIDAD - 569,19 265,72 263,34 46,68% 2,36% 5035 EXPORT-IMPORT BANK OF CHINA (EXIMBANK) 632,96 462,35 196,02 167,72 42,40% 1,74% 2002 BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO 362,80 442,28 111,02 97,51 25,10% 0,98% 2004 CORPORACION ANDINA DE FOMENTO 175,45 168,90 84,86 84,35 50,24% 0,75% 5036 BANCO DE DESARROLLO DE CHINA 289,57 621,42 70,38 20,29 11,33% 0,62% 1002 BANCO CENTRAL DEL ECUADOR 33,55 120,79 53,16 53,16 44,01% 0,47% 5040 BANK DE CHINA 681,77 353,26 41,23 41,23 11,67% 0,37% 2011 BANCO EUROPEO DE INVERSIONES BEI 37,62 73,83 36,00 36,00 48,77% 0,32% 5091 AGENCIA FRANCESA DE DESARROLLO - 41,90 6,28 6,28 14,99% 0,06% 5039 GOBIERNO DE FRANCIA 20,00 3,31 0,91 0,91 27,31% 0,01% 2003 BANCO INTERNAC. DE RECONSTRUCCION Y FOMENTO 6,33 128,10 0,34 0,31 0,26% 0,00% 1053 BANCO DEL ESTADO 0,69 4,87 0,32 0,30 6,64% 0,00% 2005 FONDO INTERNACIONAL DE DESARROLLO AGRICOLA 1,12 3,38 0,30 0,30 8,96% 0,00% 3018 INSTITUTO DE CREDITO OFICIAL DE ESPAÑA - 1,72 0,01 0,01 0,84% 0,00% 3046 GOBIERNO DE ITALIA - 13, ,00% 0,00% 3047 JAPAN BANK FOR INTERNATIONAL COOPERATION 4,40 45, ,00% 0,00% 5017 DEUTSCHE BANK SOCIEDAD ANONIMA ESPAÑOLA 108, ,00% 5025 BNDES BRASIL 10, ,00% 5037 EXPOR - IMPORT BANCO DE RUSIA 35,20 47, ,00% 0,00% 5042 SOCIETE GENERALE Y DEUSTSHE BANK A.G. SUCURSAL NUEVA YORK - 44, ,00% 0,00% 5046 UNICREDIT BANK AUSTRIA AG 4,52 39, ,00% 0,00% 9999 ORGANISMO NO IDENTIFICADO 2, ,00% TOTAL , , , ,66 47,46% 100,00% Nota: Sin Organismo corresponde a los recursos fiscales del Estado provenientes del cobro de impuestos, tasas y contribuciones, venta de petróleo, etc. y que no son otorgados por ningún organismo o entidad nacional o internacional. Con recursos provenientes de colocaciones y préstamos tanto internos como externos se contempló a junio del 2017 un monto codificado de USD 2.615,85 millones (11.01% del total de recursos fiscales codificados del PGE), de los que se devengaron USD 600,84 millones (5.33% del total de recursos fiscales devengados del PGE); en su mayor parte provinieron del Export - Import Bank of China (EXIMBANK), Banco Interamericano de Desarrollo BID, Corporación Andina de Fomento CAF y Banco de Desarrollo de China FUENTE DE FINANCIAMIENTO 998 ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES La fuente de financiamiento 998 Anticipos de Ejercicios Anteriores, fue creada con el objetivo de facilitar a las instituciones que conforman el Presupuesto General del Estado la 64

80 convalidación de los anticipos entregados en años anteriores que no fueron devengados en el respectivo ejercicio fiscal 13 y no implica erogación de recursos del ejercicio fiscal analizado. El valor registrado en la fuente 998 en el presupuesto codificado al 30 de junio del 2017 ascendió a USD 2.357,22 millones, que equivalen a 7.90% del monto total del codificado del PGE; se devengaron USD 863,42 millones, alcanzando una ejecución de 36.63% y obedece en su mayor parte a las obligaciones por venta anticipada de petróleo con USD 520,92 millones, así como a la amortización de anticipos especialmente en el MTOP para el programa de Construcciones Viales y el SECOB, en su mayor parte en los proyectos Implementación de proyectos inmobiliarios estratégicos para la distribución a nivel nacional de las instituciones del sector público e Infraestructura física equipamiento mantenimiento estudios y fiscalización en salud. Cuadro 54: Ejecución Fuente de Financiamiento 998 Anticipos de Ejercicios Anteriores Enero Junio 2017 (Millones de dólares y Porcentajes) SECTORIAL Codificado Devengado % Ejecución % Participación ( a ) ( b ) ( c= b/a) Devengado TESORO NACIONAL 1.588,89 520,92 32,79% 60,33% COMUNICACIONES 181,69 123,71 68,09% 14,33% DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 250,73 92,49 36,89% 10,71% EDUCACION 154,33 49,78 32,25% 5,76% ADMINISTRATIVO 36,78 26,00 70,68% 3,01% DEFENSA NACIONAL 15,10 9,99 66,11% 1,16% ASUNTOS INTERNOS 21,06 9,48 45,00% 1,10% SALUD 46,37 8,71 18,78% 1,01% JURISDICCIONAL 29,14 7,92 27,19% 0,92% AGROPECUARIO 7,65 6,71 87,62% 0,78% ELECTORAL 7,96 4,31 54,18% 0,50% TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL 3,72 0,99 26,58% 0,11% RECURSOS NATURALES 5,64 0,79 14,01% 0,09% LEGISLATIVO 0,90 0,53 58,88% 0,06% TRABAJO 0,46 0,33 72,88% 0,04% TURISMO 4,09 0,30 7,33% 0,03% FINANZAS 1,43 0,26 17,85% 0,03% BIENESTAR SOCIAL 0,76 0,19 24,84% 0,02% AMBIENTE 0,41 0,02 4,34% 0,00% COMERCIO EXTERIOR INDUSTRIALIZACION PESCA Y COMPETITIVIDAD 0,04-0,00% 0,00% ASUNTOS DEL EXTERIOR 0,06-0,00% 0,00% TOTAL 2.357,22 863,42 36,63% 100,00% Al analizar la ejecución de esta fuente por sectoriales durante el primer semestre del 2017, la misma osciló entre 4% y 88%; los mayores niveles se registraron en los sectores: Agropecuario (87.62%), Trabajo (72.88%), Administrativo (70.68%) y Comunicaciones (68.09%), mientras que lo que corresponde al devengamiento de anticipos entregados principalmente para los siguientes proyectos: en el primer caso Proyecto de reactivación del café y cacao nacional fino de aroma ejecutado por el Ministerio de Agricultura y Ganadería MAGAP; Fortalecimiento de las capacidades de trabajadores/as del sector productivo a través de la capacitación y formación ejecutado por el Ministerio de Trabajo en el segundo caso; Dotación de los centros de atención ciudadana Portoviejo, Esmeraldas y Bahía a 13 Decreto Ejecutivo No 1728 de 15 de mayo de 2009, publicado en el Registro Oficial No 602 de 1 de junio de Acuerdo Ministerial No. 232 de 30 de junio de Acuerdo Ministerial No. 233 de 30 de junio de Acuerdo Ministerial No. 439, publicado en el Suplemento del Registro Oficial No. 533 de 20 de febrero de

81 cargo de Inmobiliar en el tercer caso; y Construcción vía de acceso nuevo aeropuerto de Quito bajo responsabilidad del MTOP en el último caso. Los sectoriales Comercio Exterior y Asuntos del Exterior no registraron ejecución con esta fuente, por cuanto no se concretaron la totalidad de las amortizaciones contempladas por el Ministerio de Relaciones Exteriores y Movilidad Humana por anticipos otorgados para servicios de capacitación y el Servicio Ecuatoriano de Normalización por la adquisición de bienes de larga duración. Al analizarse el comportamiento de esta fuente con respecto al presentado al primer semestre del 2016, se puede establecer que el devengado es superior en 6.78% con USD 54,83 millones adicionales, pues en ese año alcanzó USD 808,59 millones; en tanto que respecto a la ejecución, al 2017 se observa un incremento de 4.70%, al pasar de 31.93% a 36.63% EJECUCIÓN POR CONSEJOS SECTORIALES Los Consejos Sectoriales constituyen instancias de coordinación institucional, dirigidos a la revisión, articulación, coordinación, armonización y aprobación de la política ministerial e interministerial dentro de su sector y con sujeción al PND. Estos están constituidos por los Ministerios Coordinadores que los presiden los respectivos miembros plenos, asociados e invitados. Debido a las modificaciones existentes en la composición de los Consejos Sectoriales, la información bajo esta clasificación difiere en los últimos años. Durante el primer semestre del ejercicio fiscal 2017 se encontraron en vigencia 7 Ministerios Coordinadores y 77 instituciones no pertenecían a los mismos, agrupándose en Instituciones del Tesoro Nacional (Ingresos y Transferencias, Deuda Pública, Recursos Pre-asignados, Cuenta de Financiamiento de Derivados Deficitarios), Otras Funciones del Estado (Asamblea Nacional, Corte Constitucional, entre otras), Otras Instituciones del Ejecutivo (Presidencia de la República, Secretaría Nacional de la Administración Pública, Consejo Nacional contra el lavado de activos, entre otras) y Universidades y Escuelas Politécnicas Públicas (Anexo Nro. 1). En el período de análisis, se establece que la clasificación Instituciones del Tesoro Nacional concentró el 46.11% del gasto devengado (USD 6.636,76 millones), como consecuencia del presupuesto transferido a empresas públicas, GADs, las obligaciones de la deuda pública y el financiamiento de derivados deficitarios; el Consejo Sectorial de Desarrollo Social participó con 12.81%, principalmente por las gestiones del Ministerio de Salud Pública para la ejecución del programa Provisión y prestación de servicios de salud ; con 10.74% se ubicó el Consejo Sectorial de Seguridad especialmente por la ejecución alcanzada debido al Ministerio de Defensa Nacional en el programa Protección y vigilancia del territorio ecuatoriano y la Policía Nacional para Seguridad integral, en los cuales se contempla el pago por haber militar y policial respectivamente; y, con 10.68% consta Desarrollo Social Consejo Sectorial de Talento Humano y el Conocimiento, destacándose la gestión del Ministerio de Educación en la prestación de servicios educativos a nivel nacional, principalmente para los programas Educación Básica y Bachillerato. 66

82 Cuadro 55: Egresos del Presupuesto General del Estado por Consejo Sectorial Enero Junio 2017 Consejo Sectorial Inicial Codificado Devengado Pagado % Ejecución % Participación ( a ) ( b ) ( c ) ( d ) (e= c/b) Devengado INSTITUCIONES DEL TESORO NACIONAL , , , ,57 58,47% 46,11% CONSEJO SECTORIAL DE DESARROLLO SOCIAL 3.446, , , ,27 47,13% 12,81% CONSEJO SECTORIAL DE SEGURIDAD 3.151, , , ,92 45,70% 10,74% CONSEJO SECTORIAL DEL TALENTO HUMANO Y EL CONOCIMIENTO 3.685, , , ,19 42,59% 10,68% CONSEJO SECTORIAL DE LA PRODUCCION EMPLEO Y COMPETITIVIDAD 1.429, ,75 841,11 829,70 43,21% 5,84% UNIVERSIDADES Y ESCUELAS POLITECNICAS PUBLICAS 1.218, ,06 512,95 500,60 35,74% 3,56% OTRAS FUNCIONES DEL ESTADO 997, ,22 511,39 507,84 44,46% 3,55% OTRAS INSTITUCIONES DEL EJECUTIVO 1.034, ,08 439,85 349,11 28,19% 3,06% CONSEJO SECTORIAL DE SECTORES ESTRATEGICOS 1.531, ,26 417,03 385,61 34,63% 2,90% CONSEJO SECTORIAL DE LA POLITICA ECONOMICA 208,89 277,40 104,44 103,13 37,65% 0,73% CONSEJO DE LA IGUALDAD 7,12 6,89 3,19 3,17 46,32% 0,02% TOTAL , , , ,11 48,24% 100,00% Nota: En Instituciones del Tesoro Nacional se contempla deuda pública, ingresos y transferencias y recursos preasignados, administrados directamente por el Ministerio de Economía y Finanzas como ente rector. Incluye todas las fuentes de financiamiento. En lo concerniente a los niveles de ejecución, oscilaron entre 28.19% y 58.47%; el mayor se registró en Instituciones del Tesoro Nacional, principalmente por los recursos transferidos a GADs, Empresas Públicas, al pago de obligaciones de la deuda pública y al financiamiento de derivados deficitarios. El menor porcentaje se presentó en Otras Instituciones del Ejecutivo, y obedeció a los niveles registrados principalmente por el Servicio Público para Pago de Accidentes de Tránsito (8.28%) que obedece a los procesos para la contratación pública de una auditoría médica que se estima se concreten en el tercer trimestre; y el Instituto para el Ecodesarrollo de la Región Amazónica ECORAE (13.81%), por cuanto durante el primer semestre se realizaron gestiones para obtener la viabilidad técnica de dos estudios y diseños por parte del MTOP y se prevé la ejecución durante el segundo semestre. En el análisis comparativo, se aprecian tendencias fluctuantes en los presupuestos asignados y utilizados; a junio del 2017 se observan incrementos en cinco Consejos respecto a años anteriores, especialmente en Producción y Talento Humano que registran incrementos de USD 410,57 millones y USD 176,53 millones en relación al 2016 respectivamente; sin embargo, que la agrupación Tesoro Nacional y Otras Instituciones del Ejecutivo evidenció mayores recortes con USD 639,62 millones, esto como consecuencia de menores recursos destinados al financiamiento de derivados deficitarios y para transferencias a Empresas Públicas principalmente. En el siguiente gráfico se puede observar el comportamiento histórico del PGE considerando esta clasificación. 67

83 - INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA Gráfico 6: Comparativo Egresos del Presupuesto General del Estado por Consejo Sectorial Primer Semestre (Millones de dólares y Porcentajes) , , , , ,00 47% 37% 43% 46% 35% 43% 47% 42% 44% 27% 30% 48% 39% 41% 48% 42% 39% 38% 44% 44% 46% 51% 35% 48% 46% 40% 39% 35% 58% 44% 44% 53% 45% 44% 39% 50% 53% 78% 5.135, , ,20 53% 47% 9.092, , , ,61 300% 200% 100% 0% -100% 4.000, , , , , , , , , ,45 64,15 73,71 81,37 86,73 105,91 105,25 86,76 104,44 887,11 915, , , , ,22 430,53 841,11 428,27 780,00 860,77 971, ,35 951,54 545,36 417, , , , , , , , , , , , , , , ,60 639,79 700,41 746,51 958,99 971,91 985,14 909, , ,97-200% -300% - DESARROLLO SOCIAL POLITICA ECONOMICA PRODUCCION EMPLEO Y COMPETITIVIDAD SECTORES ESTRATEGICOS SEGURIDAD TALENTO HUMANO Y EL CONOCIMIENTO OTRAS FUNCIONES DEL ESTADO TESORO NACIONAL Y OTRAS INSTITUCIONES DEL EJECUTIVO -400% DEVENGADO ENERO-JUNIO 2010 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2011 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2012 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2013 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2014 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2015 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2016 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2017 % EJEC. ENERO-JUNIO 2013 % EJEC. ENERO-JUNIO 2014 % EJEC. ENERO-JUNIO 2015 % EJEC. ENERO-JUNIO 2017 % EJEC. ENERO-JUNIO 2017 Notas: No se incluyen Consejos Sectoriales de Política y GAD s y Patrimonio los cuales fueron eliminados en años anteriores y de la Igualdad que registra presupuestos inferiores a USD 10 millones. Para el gráfico y fines comparativos se incluye Tesoro Nacional y Otras Instituciones del Ejecutivo; y la agrupación Otras Funciones del Estado contempla Universidades y Escuelas Politécnicas Públicas. Incluye todas las fuentes de financiamiento. En el caso del Consejo Sectorial de Desarrollo Social, al 2011 devengó el menor monto con USD 1.157,56 millones, a partir del 2013 presentó una tendencia fluctuante hasta alcanzar el máximo nivel a junio del 2017 con USD 1.843,45 millones; situación que se relaciona con mayores asignaciones a educación y salud en cumplimiento de las disposiciones constitucionales decimoctava y vigesimosegunda, respectivamente y a la prioridad brindada a proyectos sociales; contribuyendo de esta manera a mejorar y ampliar los servicios educativos y la provisión y prestación de servicios de salud en todo el país. De acuerdo con la naturaleza del gasto, se mantiene la tendencia de los años anteriores, en la cual los Consejos Sectoriales de Desarrollo Social, Seguridad y, Talento Humano y el Conocimiento destinan la mayor parte del presupuesto para gasto corriente, cubriendo obligaciones laborales y el pago de gastos para funcionamiento de las entidades; en tanto que el Consejo Sectorial de la Producción Empleo y Competitividad y Otras Instituciones del Ejecutivo (SECOB) direccionaron mayores recursos para inversión (Anexo No. 2) EJECUCIÓN POR SECTORIALES El PGE está conformado por 21 sectoriales, de los cuales, la mayor participación en el presupuesto devengado a junio de 2017 correspondió al Tesoro Nacional con 46.11% (USD 6.636,76 millones), por los recursos contemplados para amortización de la deuda pública, financiamiento de derivados deficitarios, transferencias a GADs y empresas públicas; 68

84 Educación se ubica en segundo lugar con 14.53% (USD 2.091,08 millones), registrando la mayor asignación al programa Educación Básica ; y, Salud en tercer lugar con 8.74% (USD 1.258,26 millones), para el programa de Provisión y prestación de servicios de salud. Con respecto al nivel de ejecución presupuestaria, ésta osciló entre 24.51% y 67.57%, con un promedio de 44.03%, esto es 5.83 puntos superior a la registrada a junio de 2016 (38.20%), situación que se relaciona principalmente con las erogaciones realizadas para cumplir con las asignaciones a GADs, garantizar la prestación de servicios educativos, de salud y protección social, reactivación de las zonas afectadas por el terremoto de abril de 2016 y obras de infraestructura principalmente a nivel nacional. Cuadro 56: Egresos del Presupuesto General del Estado por Sectoriales Enero Junio 2017 Sectorial Inicial Codificado Devengado Pagado % Ejecución % Participación ( a ) ( b ) ( c ) ( d ) (e= c/b) Devengado TESORO NACIONAL , , , ,57 58,47% 46,11% EDUCACION 4.995, , , ,08 40,72% 14,53% SALUD 2.391, , , ,40 48,28% 8,74% ASUNTOS INTERNOS 1.650, ,62 867,93 864,59 48,26% 6,03% DEFENSA NACIONAL 1.565, ,35 710,67 706,79 43,83% 4,94% COMUNICACIONES 681, ,54 537,30 528,04 39,03% 3,73% BIENESTAR SOCIAL 844,71 995,61 474,99 474,02 47,71% 3,30% DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 870, ,27 348,66 271,44 24,51% 2,42% RECURSOS NATURALES 1.317,46 986,42 337,81 307,09 34,25% 2,35% JURISDICCIONAL 626,15 651,55 284,42 282,48 43,65% 1,98% ADMINISTRATIVO 404,52 535,14 219,87 204,23 41,09% 1,53% AGROPECUARIO 350,54 249,33 140,84 140,13 56,49% 0,98% TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL 231,56 270,47 102,53 101,91 37,91% 0,71% FINANZAS 202,44 232,55 101,51 100,20 43,65% 0,71% ELECTORAL 49,91 131,19 88,64 87,71 67,57% 0,62% ASUNTOS DEL EXTERIOR 152,78 155,71 69,39 67,67 44,56% 0,48% AMBIENTE 115,13 128,25 43,02 42,57 33,55% 0,30% LEGISLATIVO 59,03 70,38 26,61 26,57 37,80% 0,18% TRABAJO 88,26 49,33 24,24 24,09 49,14% 0,17% COMERCIO EXTERIOR INDUSTRIALIZACION PESCA Y COMPETITIVIDAD 78,02 40,52 18,21 18,09 44,93% 0,13% TURISMO 36,08 26,67 10,48 10,44 39,31% 0,07% TOTAL , , , ,11 48,24% 100,00% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento. Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria Los sectoriales que registraron los niveles de mayor ejecución son los siguientes: Electoral con 67.57%, destacándose el programa Gestión del derecho al sufragio, mismo que se relaciona con el proceso electoral efectuado en febrero; Tesoro Nacional con 58.47% fundamentalmente por los recursos destinados al pago de la deuda púbica; y, Agropecuario que alcanzó 56.49%, especialmente por las gestiones realizadas por el MAGAP para el programa Incremento de la productividad en los pequeños y medianos productores. Al igual que en años anteriores, el sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda registró el menor nivel de ejecución con 24.51%, por cuanto el SECOB alcanzó 23.27% y el Ministerio de Desarrollo Urbano y Vivienda MIDUVI 31.67%, que incidió en el comportamiento del sectorial; situación ocasionada por la reprogramación de varias obras de infraestructura; además, a junio se registraron USD 104,55 millones de anticipos entregados que no se devengaron y al considerar este valor, la ejecución es de 31.87%. 69

85 27,10 45,06 20,09 18,21 86,09 25,86 22,09 88,64 51,59 71,83 36,64 43,02 847,39 592,58 170,95 537,30 389,87 244,33 167,20 219,87 199,76 253,84 122,45 140,84 83,06 88,03 73,21 69,39 855,66 940,60 819,99 867,93 713,67 523,99 504,27 474,99 785,04 805,36 734,18 710,67 314,52 243,28 139,67 348,66 103,52 104,29 83,66 101,51 293,36 287,70 279,52 284,42 28,07 38,25 27,48 26,61 834,95 817,08 466,38 337,81 46,06 34,81 23,99 24,24 23,28 24,32 10,64 10,48 112,22 111,92 101,87 102, , , , ,08 909, , , , , , , ,76 INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA En el siguiente gráfico se puede observar el comportamiento del presupuesto histórico considerando esta clasificación: Gráfico 7: Comparativo Egresos del Presupuesto General del Estado por Sectoriales , , , ,00 45% 27% 13% 25% 68% 26% 35% 57% 34% 34% 37% 33% 39% 17% 55% 50% 56% 45% 48% 41% 47% 49% 41% 37% 48% 47% 37% 38% 33% 40% 44% 42% 48% 57% 46% 66% 44% 46% 40% 39% 25% 10% 22% 23% 41% 38% 40% 37% 44% 44% 38% 34% 48% 49% 42% 45% 45% 29% 46% 42% 49% 39% 39% 47% 40% 43% 59% 46% 38% 32% 41% 41% 58% 51% 39% 52% 33% 31% 56% 28% 200% 38% 41% 100% 38% 34% 0% 6.000,00-100% 4.000,00-200% 2.000, % DEVENGADO ENERO-JUNIO 2014 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2015 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2016 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2017 % EJEC ENERO-JUNIO 2014 % EJEC ENERO-JUNIO 2015 % EJEC ENERO-JUNIO 2016 % EJEC ENERO-JUNIO 2017 Notas: Incluye todas las fuentes de financiamiento. Al analizar el comportamiento histórico de los sectoriales del PGE, se observa que en términos nominales 13 sectoriales utilizaron mayores recursos en el 2017 en relación al año anterior, especialmente Comunicaciones con un incremento de USD 366,36 millones para varios proyectos viales, Educación con USD 220,83 millones, en su mayor parte para los programas de: Calidad Educativa, Educación Básica y Formación y gestión académica ; mientras que, Desarrollo Urbano y Vivienda con USD 208,99 millones, direccionados principalmente para el programa Gestión de infraestructura pública. Las mayores reducciones se identifican en el sectorial Tesoro Nacional con USD 871,07 millones, relacionados principalmente con menores asignaciones para la Cuenta de Financiamiento de Derivados Deficitarios y Transferencias; en segundo lugar, está Recursos Naturales con USD 128,57 millones de reducción, situación que se produjo fundamentalmente por la finalización de varios proyectos hidroeléctricos. En términos porcentuales se determina una tendencia fluctuante que se corresponde con las políticas y prioridades brindadas en cada año; así, a junio del 2017, catorce sectoriales evidenciaron incrementos respecto al año anterior, principalmente Electoral, Comunicaciones y Comercio Exterior con y 18 puntos porcentuales, respectivamente; esto por el presupuesto ejecutado por el Consejo Nacional Electoral CNE para las elecciones del Presidente de la República realizadas en febrero como primer caso; en el segundo por las 70

86 gestiones realizadas por el SECOB en obras de infraestructura inmobiliaria y de salud principalmente; y, en el tercero por el accionar del Ministerio de Industrias y Productividad MIPRO en el fomento de actividades vinculadas con manufactura y desarrollo industrial; y, del Ministerio de Comercio Exterior para el fomento de la inserción estratégica y comercial del país. De otra parte, siete sectoriales reflejaron una disminución, destacándose Bienestar Social con 9.68% al pasar de 57.39% en junio del 2016 a 47.71% en el 2017, situación que se relaciona con menores asignaciones para el programa Protección social a la familia aseguramiento no contributivo inclusión económica y movilidad social, debido a procesos de revisión y depuración de beneficiarios del BDH y Joaquín Gallegos Lara; y, Legislativo con una contracción de 7.01%, pues pasó de 44.81% a 37.80%, esto debido a recortes efectuados para fortalecimiento institucional en el marco de las políticas de optimización del gasto público. La ejecución desagregada de los sectoriales consta en el Adjunto Específico EJECUCIÓN POR PROGRAMAS Al analizar la ejecución del PGE a junio de 2017, se determinó que se registraron 254 programas presupuestarios, sin embargo, once no tienen presupuesto codificado a la fecha de análisis; del total, 20 concentraron el 87.91% del presupuesto codificado con USD ,38 millones y el 90.64% del devengado con un monto de USD ,39 millones. Cuadro 57: Egresos del Presupuesto General del Estado por Programas Enero Junio 2017 Programas Inicial Codificado Devengado Pagado % Ejecución % Participación ( a ) ( b ) ( d ) ( e ) ( f= d/b) Devengado TRANSFERENCIAS DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO 4.015, , , ,02 48,72% 22,44% DEUDA PUBLICA 4.312, , , ,13 75,32% 21,89% ADMINISTRACION CENTRAL 3.378, , , ,41 42,09% 9,03% PROVISION Y PRESTACION DE SERVICIOS DE SALUD 1.836, , , ,48 54,47% 7,72% EDUCACION BASICA 1.393, ,31 681,65 681,10 46,90% 4,74% SEGURIDAD INTEGRAL 1.225, ,96 626,29 625,21 48,40% 4,35% PROTECCION Y VIGILANCIA DEL TERRITORIO ECUATORIANO 1.143, ,18 524,85 524,31 45,55% 3,65% PROTECCION SOCIAL A LA FAMILIA ASEGURAMIENTO NO CONTRIBUTIVO INCLUSION ECONOMICA Y MOVILIDAD SOCIAL 638,14 680,95 325,69 325,67 47,83% 2,26% FORMACION Y GESTION ACADEMICA 661,47 780,69 319,20 316,78 40,89% 2,22% RECONSTRUCCION Y REACTIVACION PRODUCTIVA DE LAS ZONAS AFECTADAS POR EL TERREMOTO DE ABRIL DE ,86 314,96 303,89 45,07% 2,19% BACHILLERATO 655,05 684,66 312,01 311,51 45,57% 2,17% GENERACION Y TRANSMISION ELECTRICA 893,68 696,02 212,96 182,75 30,60% 1,48% GESTION DE INFRAESTRUCTURA PUBLICA 487,35 724,93 170,49 130,83 23,52% 1,18% PRESTACION DE SERVICIOS DE JUSTICIA 153,65 386,73 168,49 167,38 43,57% 1,17% RECURSOS PREASIGNADOS 318,51 321,09 130,40 130,40 CALIDAD EDUCATIVA 86,60 287,45 112,74 92,63 PROGRAMA CONSTRUCCIONES VIALES - 281,38 102,31 102,31 GESATION INFRAESTRUCTURA SOCIAL ICO - 374,25 92,13 58,22 24,62% 0,64% EDUCACION INCREMENTO INICIAL DE INFRAESTRUCTURA DEL TRANSPORTE 239,33 161,78 82,02 81,95 50,70% 0,57% VIAL 506,07 310,94 77,81 77,80 25,02% 0,54% PRINCIPALES PROGRAMAS , , , ,77 49,74% 90,64% OTROS 7.889, , , ,35 37,38% 9,36% TOTAL , , , ,11 48,24% 100,00% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Elaborado por: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria 71

87 A continuación, se describen los principales programas. Los programas Transferencias del Presupuesto General del Estado y Deuda Pública en conjunto registraron los mayores recursos asignados (USD ,99 millones) y utilizados (USD 6.381,34 millones), concentrando el 44.34% del total devengado del PGE al primer semestre del 2017; los mismos se direccionaron a cumplir con las transferencias a GADs, Universidades y Empresas Públicas en función de las disposiciones legales vigentes, en el primer caso; y, en el segundo, por el presupuesto destinado al pago de deuda pública, USD 1.991,75 millones por concepto de amortizaciones y USD 1.159,57 millones por intereses, a acreedores nacionales e internacionales. El programa Administración Central, se ubicó en tercer lugar con USD 1.299,41 millones utilizados, que representan 9.03% del total devengado; destinándose USD 877,55 millones para el pago de remuneraciones a servidores/as y trabajadores públicos, personal de apoyo y contratos, así como USD 258,45 millones para la adquisición de bienes y servicios necesarios para el normal funcionamiento de las instituciones públicas; del total ejecutado del programa, se concentró el 40.83% en 7 entidades las mismas que son Ministerio de Educación (USD 153,74 millones), Ministerio de Salud Pública (USD 127,73 millones), Ministerio de Defensa Nacional (USD 52,66 millones), Ministerio de Inclusión Económica y Social (USD 53,07 millones), Servicio de Rentas Internas (USD 47,30 millones), Policía Nacional (USD 44,34 millones); y, Ministerio de Transporte y Obras Públicas (USD 41,75 millones). En cuarto lugar, consta el programa Provisión y prestación de servicios de salud que presentó un monto devengado de USD 1.110,66 millones, dirigidos a la prestación de servicios de salud de segundo nivel (USD 417,78 millones), primer nivel (USD 307,61 millones) y tercer y cuarto nivel (USD 167,49 millones), así como para servicios médicos privados (USD 125,01 millones), como los más relevantes; estas erogaciones se relacionan en 55.16% con el pago de remuneraciones a médicos, enfermeras y auxiliares de nombramiento, honorarios y aquellos contratados bajo la modalidad de servicios personales por contrato; 35.24% con bienes y servicios médicos hospitalarios y complementarios y la adquisición de medicamentos; y, el 9.60% restante en otros gastos asociados a la prestación de servicios de salud; esto en el marco de prestar atención oportuna y de calidad. El siguiente programas es Educación Básica (Primero a Décimo) es el quinto programa de mayor importancia, tiene como objetivo brindar educación equitativa y de calidad que garantice y respete los derechos, diversidad cultural y lingüística de niños, niñas y adolescentes de primero a décimo año; con este fin el Ministerio de Educación destinó durante el primer semestre del año 2017 USD 681,65 millones permitiendo el accionar de las Coordinaciones Zonales, Distritos y Circuitos educativos a nivel nacional; a la fecha de análisis; además, 82 unidades educativas del milenio se encuentran en funcionamiento a nivel nacional. Otro programa relevante lo constituye Seguridad Integral, el cual es ejecutado por las entidades: Policía Nacional, Ministerio del Interior, Dirección Nacional de Salud de la Policía Nacional, Ministerio de Defensa Nacional, entre otras; y tiene como objetivo atender la seguridad ciudadana y el orden público dentro del territorio nacional; de enero a junio del

88 se ejecutaron USD 626,29 millones, en su mayor parte para el pago del haber policial; la Policía Nacional concentró el 87.84% de los recursos con USD 550,12 millones. El Ministerio de Defensa registró el programa Protección y Vigilancia del Territorio Ecuatoriano, el cual tiene como objetivo disponer de una alerta oportuna mediante sistemas tecnológicos que respondan a las amenazas y factores de riesgo, y ejecutó USD 524,85 millones, direccionados principalmente para cubrir el haber militar. De otra parte, aparece el programa Protección Social a la Familia Aseguramiento No Contributivo Inclusión Económica y Movilidad Social, ejecutado por el MIES con la finalidad de brindar beneficios de apoyo a las personas de los grupos de atención prioritaria; y, durante el primer semestre del 2017 se ejecutaron USD 325,69 millones, cumpliendo con las transferencias a beneficiarios del BDH y Joaquín Gallegos Lara a nivel nacional; continuando con la política de garantizar el bienestar de los ciudadanos con menores ingresos y que se encuentran en estado de vulnerabilidad. Las Universidades y Escuelas Politécnicas públicas ejecutaron el programa Formación y Gestión Académica, el cual tiene como objetivo la formación de profesionales con excelencia; presentó un monto devengado a junio de USD 319,20 millones, con la principal participación de la Universidad de Guayaquil, Universidad Central del Ecuador, Escuela Superior Politécnica del Litoral y Universidad Estatal de Cuenca; debe indicarse que en este se registran los pagos a docentes e investigadores universitarios. En el programa Reconstrucción y reactivación productiva de las zonas afectadas por el terremoto de abril de 2016 se utilizaron USD 314,96 millones; este fue incorporado durante el 2016 con la finalidad de transparentar los recursos destinados a la reconstrucción y reactivación de las zonas afectadas por el terremoto de abril de 2016 en cumplimiento de lo dispuesto en la Ley de Solidaridad y Corresponsabilidad Ciudadana; se destinaron la mayor parte de estos recursos a la empresa pública Ecuador Estratégico para obras de reconstrucción, al MTOP para obras de infraestructura vial; y, al MIDUVI para la entrega de bonos de la vivienda a las personas afectadas por la emergencia; entre los más representativos. Para el programa Bachillerato, el Ministerio de Educación direccionó USD 312,01 millones; el objetivo es formar jóvenes competentes con enfoque intercultural inclusivo y equitativo que les posibilite continuar con los estudios superiores e incorporarse a la vida productiva conscientes de su identidad nacional con enfoque pluricultural y multiétnico en el marco de respeto a los derechos humanos y colectivos a la naturaleza y a la vida recursos; la mayor parte de los recursos se destinaron al pago a docentes e investigadores, permitiendo una gestión continua y oportuna de todos los establecimientos fiscales del país. El programa de Generación y trasmisión eléctrica, es otro programa destacado que se encuentra bajo la responsabilidad del MEER, cuyo objetivo es generar bienestar y aprovisionamiento de energía eléctrica con elevados estándares de calidad y eficiencia; durante el primer semestre del 2017 se destinaron USD 212,96 millones para la ejecución de los siguientes proyectos emblemáticos fundamentalmente: 73

89 Proyecto Hidroeléctrico Minas-San Francisco (USD 69,15 millones) Proyecto Hidroeléctrico Coca Codo Sinclair (USD 68,57 millones) Sistema de Transmisión 500 KV (USD 49,38 millones) Proyecto Hidroeléctrico Delsitanisagua (USD 17,66 millones) EJECUCIÓN POR FUNCIONAL La clasificación funcional del gasto tiene como propósito identificar la naturaleza de las funciones a las que corresponde el gasto que realizan las instituciones como consecuencia de las acciones que se ejecutan, los bienes y servicios terminales que producen para satisfacer las demandas de la sociedad. Conforme esta clasificación, el presupuesto devengado a junio de 2017 se destinó en 26.58% a Servicios Públicos Generales (función A), básicamente por los registros efectuados para asuntos de las finanzas públicas en donde constan las obligaciones de años anteriores, obligaciones por venta anticipada de petróleo, las transferencias a empresas públicas, GADs y al financiamiento de derivados deficitarios. Para Erogaciones no clasificadas (función L) se registró 21.89% y correspondió al pago de la deuda pública interna y externa; Educación (función I) participó con 15.32%, con la mayor asignación para administración, gestión y evaluación educativa; Asuntos Económicos (función D) intervino con 9.41%, fundamentalmente por los recursos devengados para transporte terrestre e infraestructura vial; y, Salud (función G) registró 9.00%, principalmente para servicios hospitalarios generales, especializados; y, servicios médicos generales y familiares; y, en menores porcentajes otras funciones. Cuadro 58: Egresos del Presupuesto General del Estado por Funcional Enero - Junio 2017 Código Inicial Codificado Devengado Pagado % Ejecución % Participación Descripción Funcional Funcional ( a ) ( b ) ( c ) ( d ) ( e= c/b) Devengado A Servicios Públicos Generales 9.475, , , ,62 44,05% 26,58% L Erogaciones no clasificadas en las funciones anteriores 4.312, , , ,13 75,32% 21,89% I Educación 5.197, , , ,57 40,33% 15,32% D Asuntos Económicos 2.937, , , ,25 41,50% 9,41% G Salud 2.473, , , ,18 48,25% 9,00% C Orden Público y Seguridad 2.231, , , ,67 46,79% 7,81% B Defensa 1.428, ,41 663,00 660,10 43,41% 4,61% J Protección Social 1.349, ,20 595,96 595,19 54,87% 4,14% F Vivienda y Servicios Comunitarios 132,48 233,92 71,90 69,59 30,74% 0,50% H Recreación, Deporte, Cultura y Religión 190,08 183,91 68,22 67,89 37,10% 0,47% E Protección Medio Ambiente y Biodiversidad 105,40 117,76 38,17 37,92 32,41% 0,27% TOTAL , , , ,11 48,24% 100,00% Nota: Excluye CFDD en Sectorial Tesoro Nacional por aplicación de Convenio Sustitutivo

90 70,27 41,91 62,95 32,00 38,17 94,69 45,00 67,58 37,07 71,90 137,36 119,63 88,22 81,05 68,22 724,45 735,08 727,19 686,81 663, , , , , , , , , , ,27 859,72 959, , , ,81 718,34 614,38 435,61 593,70 595, , , , , , , , , , , , , , , ,42 INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA En términos porcentuales, los siguientes funcionales registraron los niveles más elevados de ejecución en el período de análisis: i) Erogaciones no clasificadas (L) con 75.32%, por el presupuesto destinado para el pago de deuda pública; ii) Protección social (J00) con 54.87%, básicamente por la gestión del Ministerio de Inclusión Económica y Social para la promoción del desarrollo humano, que contempla transferencias a la población más vulnerable; y, iii) Salud (G) con 48.25%, por el accionar del Ministerio de Salud para garantizar la prestación de servicios de salud en los diferentes niveles de atención. Al efectuar un análisis comparativo de la situación presentada durante el primer semestre del período , se observa una tendencia fluctuante del devengado con incrementos en términos nominales y porcentuales hasta el 2015 en la mayor parte de funcionales, presentándose una contracción a partir del 2016, como consecuencia de las políticas de optimización del gasto implementadas. Comparando los recursos devengados a junio del 2017 respecto a los años anteriores se puede apreciar que se incrementan para deuda pública (L) en USD 1.806,75 millones respecto al 2013 y en USD 210,41 millones frente al 2016, esto producto del cumplimiento de obligaciones adquiridas con créditos y colocación de bonos en el mercado nacional e internacional; en salud (G) se observa un incremento de USD 436,09 millones comparado con el 2013 y en USD 116,78 millones frente al del 2016; y, en educación (I) el incremento respecto al 2013 alcanza USD 408,45 millones frente al 2013 y una contracción de USD 145,34 millones respecto al 2016; esto como resultado de las asignaciones y la prioridad brindada a estos sectores en función de su importancia para el bienestar de la población y en cumplimiento de las disposiciones constitucionales decimoctava y vigesimosegunda. Gráfico 8: Comparativo Egresos del Presupuesto General del Estado por Funcional Primer Semestre ,00 300% , ,00 45% 51% 49% 67% 45% 49% 31% 35% 39% 46% 40% 38% 48% 39% 40% 34% 44% 46% 54% 51% 17% 30% 17% 34% 46% 43% 36% 40% 33% 40% 40% 37% 36% 41% 42% 42% 66% 43% 46% 46% 68% 76% 52% 56% 200% 100% 0% 6.000,00-100% 4.000,00-200% 2.000,00-300% - Servicios Públicos Generales (A) Defensa (B) Orden Público y Seguridad (C) Asuntos Económicos (D) Protección del Medio Ambiente y Biodiversidad (E) Vivienda y Servicios Comunitarios (F) Salud (G) Recreación, Deporte, Cultura y Religión (H) Educación (I) Protección Social (J) Erogaciones no clasificadas en anteriores (L) -400% DEVENGADO ENERO-JUNIO 2013 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2014 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2015 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2016 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2017 % EJEC ENERO-JUNIO 2013 % EJEC ENERO-JUNIO 2014 % EJEC ENERO-JUNIO 2015 % EJEC ENERO-JUNIO 2016 % EJEC ENERO-JUNIO 2017 Nota: En el 2013 en la función L se incluyen los recursos destinados para deuda pública que se registraban con el código A. Incluye todas las fuentes de financiamiento. 75

91 En el Anexo Nro. 3 se puede apreciar el comportamiento de la ejecución del presupuesto en base al catálogo funcional. También se determinan reducciones en la mayor parte de funcionales en el 2017 respecto al 2016, situación que obedece a las políticas de optimización del gasto público implementadas por la contracción de ingresos del Estado. Las categorías que presentaron las contracciones más relevantes fueron: servicios públicos generales (A) con USD 1.923,89 millones frente al año anterior, principalmente por menores recursos destinados para asuntos de las finanzas públicas y transferencias entre distintos niveles de gobierno, específicamente para obligaciones por venta anticipada de petróleo y para el financiamiento de derivados deficitarios; y, asuntos económicos (D) con USD 843,45 millones de reducción frente al 2016, lo que obedece a menores recursos destinados para electricidad por la culminación de varios proyectos hidroeléctricos y para asuntos económicos y comerciales generales, por la incidencia de la eliminación del Ministerio de Coordinación de la Producción, Empleo y Competitividad EJECUCIÓN INVERSIÓN PÚBLICA El PAI 2017 inicial prorrogado ascendió a USD 5.348,80 millones, el monto codificado al 30 de junio alcanzó USD 6.443,21 millones, reflejando un incremento de USD 1.094,41 millones (20.46%), conforme el siguiente comportamiento de las fuentes de financiamiento. Código Fuente Cuadro 59: Ejecución Inversión Pública por Fuente de Financiamiento Enero - Junio 2017 (Millones de dólares) Inicial Modificado Codificado Devengado Pagado % Ejecución % Participación ( a ) ( b ) ( c ) ( d ) ( e ) ( f= d/c) Devengado 001 RECURSOS FISCALES 5.327,92 337, , , ,25 31,78% 84,19% Descripción Fuente ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES RECURSOS PROVENIENTES DE PREASIGNACIONES ASISTENCIA TECNICA Y DONACIONES GENERADOS POR LAS INSTITUCIONES TOTAL - 715,53 715,53 329,15 37,41 46,00% 15,39% 5,61 11,97 17,57 4,52 3,01 25,73% 0,21% 15,28 5,08 20,36 2,38 1,23 11,68% 0,11% - 24,00 24,00 2,03 1,60 8,47% 0,10% 5.348, , , , ,50 33,20% 100,00% A continuación, se describen las modificaciones realizadas considerando esta clasificación. - La fuente 001 (recursos fiscales) presentó un incremento de USD 337,84 millones, evidenciados en su mayor parte en el MTOP, SECOB, Ingresos y Transferencias e Instituto de Fomento al Talento Humano; presupuesto que fue asignado para la 76

92 reconstrucción de las zonas afectadas por el terremoto, obras viales y hospitalarias, así como para fortalecimiento y del conocimiento y talento humano. - En la fuente 998 Anticipos de ejercicios anteriores, se incrementaron USD 715,53 millones; la cual es utilizada para el registro contable de anticipos entregados en años anteriores (no implica erogación monetaria); fue registrada principalmente por el SECOB en los proyectos Infraestructura física equipamiento mantenimiento estudios y fiscalización en salud e Implementación de proyectos inmobiliarios estratégicos para la distribución a nivel nacional de las instituciones del sector público ; y, por el MTOP en proyectos de infraestructura vial, fundamentalmente en Construcción vía de acceso nuevo aeropuerto de Quito, Construcción carretera Sigsig - Matanga Gualaquiza y Ampliación a 6 carriles de la vía Cajas Otavalo más paso lateral de Ibarra más ampliación de circunvalación de Otavalo. - En la fuente 002 (recursos fiscales generados por las instituciones) se presentó un incremento de USD 24,00 millones, el cual se relaciona con el presupuesto asignado a varias Universidades, principalmente a la Universidad de las Fuerzas Armadas ESPE, para el proyecto Programas cuarto nivel 2016 y la Universidad Estatal de Cuenca para el proyecto Implementación del nodo de ciencia tecnología e innovación de la Universidad de Cuenca. - Constan USD 11,97 millones adicionales en la fuente 003 (recursos provenientes de preasignaciones), registrados en su mayor parte por la Escuela Politécnica Nacional, la Universidad Estatal de Cuenca y el Instituto para el Ecodesarrollo de la Región Amazónica ECORAE, en su mayor parte en los proyectos: Equipamiento de laboratorios de investigación de la Escuela Politécnica Nacional, Implementación del nodo de ciencia tecnología e innovación de la Universidad de Cuenca y Mejoramiento de la Infraestructura Operativa de las Pistas de Aterrizaje de la CTEA, respectivamente. - Finalmente, la fuente 701 (asistencia técnica y donaciones) registró un incremento de USD 5,08 millones, destacándose la gestión del Ministerio del Ambiente, la SENAGUA y la Universidad Estatal de Cuenca, en la obtención de donaciones especialmente de la Corporación Financiera Nacional, BID, Programa de Canje Deuda Ecuador - España, entre otros, para la ejecución de varios proyectos, principalmente los siguiente: Remediación ambiental y social, Programa de Infraestructura Rural de Saneamiento y Agua PIRSA y Centro Científico y Tecnológico Balzay de la Universidad de Cuenca: Equipamiento para el Centro de Energía, respectivamente. El monto devengado de inversión ascendió a USD 2.138,93 millones durante el primer semestre del ejercicio fiscal 2017, con un nivel de ejecución de 33.20%. 77

93 Gráfico 9: Comparativo Plan Anual de Iinversiones Primer Semestre ,00 36% 31% 43% 49% 51% 41% 35% 25% 36% 100% ,00 34% 28% 38% 41% 43% 36% 32% 23% 33% 8.000, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,85 949,00 42,28 161,45 297,02 520,21 615,72 381,84 248,64 103,05 167, % ENERO-JUNIO 2009 ENERO-JUNIO 2010 ENERO-JUNIO 2011 ENERO-JUNIO 2012 ENERO-JUNIO 2013 ENERO-JUNIO 2014 ENERO-JUNIO 2015 ENERO-JUNIO 2016 ENERO-JUNIO % INICIAL CODIFICADO DEVENGADO ANTICIPOS ENTREGADOS NO DEVENGADOS % EJECUCIÓN (excluye anticipos) % EJECUCION (incluye anticipos) Notas: Se considera proyecto diferente a 0 y grupos de gasto 7 y 8 en el período 2009 a 2016, en tanto que en 2017 incluye grupo 9, incluye fuente de financiamiento 998 Anticipo de ejercicios anteriores. Al analizar el comportamiento histórico de la inversión pública del Ecuador, presenta un crecimiento en los montos asignados y utilizados hasta el año 2015, en tanto que a partir del primer semestre del 2016 se observa una contracción que alcanza USD 2.102,52 millones en el codificado de junio de 2017 respecto del monto registrado en el 2015, en tanto que en el codificado existe una reducción de USD 610,90 millones al pasar de USD 2.749,83 millones del 2015 a USD 2.138,93 millones, esto como consecuencia de los menores ingresos provenientes de la exportación de petróleo, que ocasionaron la priorización de los programas y proyectos de inversión pública. En siguiente cuadro se detallan los 30 principales proyectos, los cuales totalizaron USD 1.477,80 millones ejecutados y concentraron el 69.09% del total devengado de la inversión a junio del Respecto a los niveles de ejecución, oscilaron entre 23% y 43%; y, considerando los anticipos entregados por las entidades que no fueron devengados entre 25% y 51%; en el 2017 se observa un incremento en la ejecución respecto al 2016 de 10 puntos porcentuales; situación relacionada con los recursos dirigidos a las obras de reconstrucción de las zonas afectadas por el terremoto de abril de 2016, así como para la continuación de proyectos del sector social principalmente. 78

94 Proyecto Cuadro 60: Principales Proyectos de Inversión Enero - Junio 2017 (Millones de dólares) Entidad Notas: Se considera proyecto diferente a 0 y grupos de gasto 7, 8 y 9, incluye Fuente de financiamiento 998 Anticipo de ejercicios anteriores. Cabe señalar que las entidades entregaron anticipos de recursos para la ejecución de varios proyectos por USD 194,69 millones, a finales de junio no se devengaron USD 167,41 millones; y al considerar este monto con el devengado, se establece que las entidades destinaron para inversión USD 2.306,34 millones, con lo cual el nivel de ejecución alcanzaría 35.79%. Inicial (a) Codificado (b) Devengado (c) % Ejecución (d=c/b) % Participación Devengado INFRAESTRUCTURA FISICA EQUIPAMIENTO MANTENIMIENTO ESTUDIOS Y FISCALIZACION EN SALUD SERVICIO DE CONTRATACION DE OBRAS - SECOB 220,40 428,59 89,34 20,84% 4,18% IMPLEMENTACION DE PROYECTOS INMOBILIARIOS ESTRATEGICOS PARA LA DISTRIBUCION A NIVEL NACIONAL DE LAS INSTITUCIONES DEL SECTOR PUBLICO SERVICIO DE CONTRATACION DE OBRAS - SECOB 181,84 153,78 86,86 PROYECTO DE RECONSTRUCCION DE OBRAS POR EL TERREMOTO 2016 MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PUBLICAS - 148,24 86,86 PROYECTO METRO DE QUITO INGRESOS Y TRANSFERENCIAS 40,00 100,00 80,36 80,36% 3,76% PROGRAMA DE INVERSION ECUADOR ESTRATEGICO MACRO SECTOR SOCIAL SECTORES SALUD CULTURA EQUIPAMIENTO URBANO Y VIVIENDA PROTECCION SOCIAL Y FAMILIAR Y DEPORTE INGRESOS Y TRANSFERENCIAS 7,82 130,22 77,77 59,72% 3,64% AMPLIACION DE LA INFRAESTRUCTURA DE LA VIA CONCESIONADA DE LA VIA RUMICHACA RIOBAMBA VARIOS TRAMOS MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PUBLICAS 170,85 153,92 72,02 46,79% 3,37% CONSTRUCCION PROYECTO HIDROELECTRICO MINAS-SAN FRANCISCO MINISTERIO DE ELECTRICIDAD Y ENERGIA RENOVABLE 154,17 141,01 69,15 49,04% 3,23% PROYECTO HIDROELECTRICO COCA CODO SINCLAIR MINISTERIO DE ELECTRICIDAD Y ENERGIA RENOVABLE 260,08 118,83 68,57 57,71% 3,21% INTERVENCION EN LA ALIMENTACION ESCOLAR MINISTERIO DE EDUCACION - 148,12 64,96 43,86% 3,04% PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION PUBLICA MINISTERIO DE EDUCACION - 63,51 63,27 99,63% 2,96% NUEVA INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA MINISTERIO DE EDUCACION 575,30 264,64 59,50 22,48% 2,78% EXTENSION DE LA PROTECCION SOCIAL EN SALUD MINISTERIO DE SALUD PUBLICA 40,00 58,80 58,80 99,99% 2,75% PLAN DE MEJORAMIENTO DE LOS SISTEMAS DE DISTRIBUCION DE ENERGIA ELECTRICA PMD-2011 MINISTERIO DE ELECTRICIDAD Y ENERGIA RENOVABLE 101,75 129,40 58,32 45,07% 2,73% PROYECTOS INTEGRALES DE VIVIENDA - PIV MINISTERIO DE DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 31,19 157,24 50,16 31,90% 2,35% SISTEMA DE TRANSMISION 500 KV MINISTERIO DE ELECTRICIDAD Y ENERGIA RENOVABLE 156,84 175,77 49,38 28,10% 2,31% NUEVA INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA SERVICIO DE CONTRATACION DE OBRAS - SECOB 254,11 293,26 46,80 15,96% 2,19% CONSTRUCCION VIA DE ACCESO NUEVO AEROPUERTO DE QUITO MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PUBLICAS - 47,39 45,06 95,08% 2,11% INTERVENCION AMPLIACION Y CONSTRUCCION DEL PLAN HIDRAULICO ACUEDUCTO SANTA ELENA INGRESOS Y TRANSFERENCIAS 55,64 68,55 42,53 62,04% 1,99% FORTALECIMIENTO DEL CONOCIMIENTO Y TALENTO HUMANO INSTITUTO DE FOMENTO AL TALENTO HUMANO - 82,85 35,12 42,39% 1,64% AMPLIACION A 6 CARRILES DE LA VIA CAJAS OTAVALO MAS PASO LATERAL DE IBARRA MAS AMPLIACION DE CIRCUNVALACION DE OT MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PUBLICAS 48,91 36,13 35,05 97,00% 1,64% DOTACION DE INFRAESTRUCTURA DE PARQUES URBANOS Y ESPACIOS PUBLICOS SERVICIO DE GESTION INMOBILIARIA DEL SECTOR PUBLICO INMOBILIAR - 54,57 31,43 57,59% 1,47% PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION PUBLICA MINISTERIO DE SALUD PUBLICA - 30,51 29,62 97,07% 1,38% DOTACION DE LOS CENTROS DE ATENCION CIUDADANA PORTOVIEJO, ESMERALDAS Y BAHIA SERVICIO DE GESTION INMOBILIARIA DEL SECTOR PUBLICO INMOBILIAR - 26,98 25,93 96,10% 1,21% PROYECTO CIUDAD DEL CONOCIMIENTO INGRESOS Y TRANSFERENCIAS 127,71 185,62 25,05 13,50% 1,17% PROYECTO NACIONAL DE SEMILLAS PARA AGROCADENAS ESTRATEGICAS MINISTERIO DE AGRICULTURA GANADERIA ACUACULTURA Y PESCA. 23,84 32,94 24,27 73,68% 1,13% PROYECTO NACIONAL DE INNOVACION TECNOLOGICA PARTICIPATIVA Y PRODUCTIVIDAD AGRICOLA MINISTERIO DE AGRICULTURA GANADERIA ACUACULTURA Y PESCA. 36,33 35,48 23,05 64,97% 1,08% DESCONCENTRACION DE LOS SERVICIOS DE SEGURIDAD EN DISTRITOS Y CIRCUITOS MINISTERIO DEL INTERIOR 54,17 57,28 21,70 37,89% 1,01% AMPLIACION A 6 CARRILES DEL TRAMO JAMBELI LATACUNGA AMBATO EN UNA LONGITUD DE 90 KM APROXIMADAMENTE INCLUYE LA CONSTRUCCION DE INTERCAMBIADORES Y OBRAS CONEXAS MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PUBLICAS 59,63 19,59 19,59 99,95% 0,92% CONSTRUCCCION CARRETERA SIGSIG - MATANGA - GUALAQUIZA MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PUBLICAS 18,58 70,54 19,12 27,10% 0,89% RECONSTRUCCION Y MANTENIMIENTO CONTRATADO DE LA CARRETERA CATAMAYO- GONZANAMA- CARIAMANGA- SOZORANGA- MACARA (I) MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PUBLICAS - 89,41 18,18 20,33% 0,85% SUBTOTAL PRINCIPALES PROYECTOS OTROS PROYECTOS TOTAL INVERSIÓN PÚBLICA % PARTICIPACIÓN PRINCIPALES PROYECTOS EN TOTAL PAI 2.619, , ,80 42,18% 69,09% 2.729, ,03 661,13 22,49% 30,91% 5.348, , ,93 33,20% 100,00% 48,97% 54,37% 69,09% 79

95 Al excluir la fuente de financiamiento 998, el monto codificado a junio de 2017 ascendió a USD 5.727,68 millones y el devengado a USD 1.809,78 millones, con lo cual la ejecución presupuestaria de los gastos de inversión es de 31.60% EJECUCIÓN DE LA INVERSIÓN A NIVEL DE SECTORIAL Considerando los recursos ejecutados para inversión pública a nivel de sectoriales, se establece que seis concentraron el 83.67% del total devengado con USD 1.789,72 millones, situación que se puede observar en el siguiente cuadro: Cuadro 61: Ejecución Inversión Pública por Sectorial Enero - Junio 2017 Sectorial Inicial Codificado Devengado Pagado % Ejecución % Participación ( a ) ( b ) ( c ) ( d ) ( e= c/b) Devengado COMUNICACIONES 570, ,06 475,65 467,00 38,45% 22,24% DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 848, ,81 335,40 258,39 24,05% 15,68% EDUCACION 1.006, ,61 297,11 264,28 29,25% 13,89% RECURSOS NATURALES 1.226,86 889,42 292,65 262,16 32,90% 13,68% TESORO NACIONAL 475,14 678,62 277,25 277,25 40,85% 12,96% SALUD 292,72 393,16 111,67 110,71 28,40% 5,22% AGROPECUARIO 251,77 150,58 94,27 93,99 62,60% 4,41% ADMINISTRATIVO 109,69 177,20 87,70 73,49 49,49% 4,10% ASUNTOS INTERNOS 117,71 136,25 61,28 60,37 44,98% 2,87% DEFENSA NACIONAL 129,40 104,94 35,12 34,86 33,47% 1,64% JURISDICCIONAL 87,22 89,31 28,14 27,22 31,51% 1,32% BIENESTAR SOCIAL 45,99 42,27 19,01 18,50 44,98% 0,89% AMBIENTE 34,12 48,89 12,23 12,03 25,02% 0,57% TURISMO 20,83 11,40 3,39 3,39 29,68% 0,16% FINANZAS 37,87 29,95 2,73 2,70 9,13% 0,13% TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL 9,27 32,67 1,84 1,79 5,64% 0,09% TRABAJO 39,87 2,99 1,50 1,50 50,27% 0,07% LEGISLATIVO 4,06 5,18 1,10 1,10 21,20% 0,05% COMERCIO EXTERIOR INDUSTRIALIZACION PESCA Y COMPETITIVIDAD 35,99 2,22 0,45 0,45 20,36% 0,02% ASUNTOS DEL EXTERIOR 4,72 0,70 0,44 0,44 62,57% 0,02% TOTAL 5.348, , , ,63 33,20% 100,00% Notas: Se considera proyecto diferente a 0 y grupos de gasto 7, 8 y 9, incluye Fuente de financiamiento 998 Anticipos de ejercicios anteriores. En el Sectorial Tesoro Nacional constan proyectos de inversión de la Empresa Nacional Minera, Empresa de Ferrocarriles, Ecuador Estratégico, Empresa Pública del Agua, entre otros. A continuación, se analiza el comportamiento de los sectoriales que registraron mayor presupuesto devengado durante el primer semestre del ejercicio fiscal i. Para Comunicaciones se destinó el 22.24% de los recursos de inversión, con la intervención fundamentalmente del MTOP con 99.29% (USD 472,21 millones), en su mayor parte para continuar con la ejecución de proyectos de infraestructura y mantenimiento vial como los siguientes cuatro considerados prioritarios que sumaron USD 238,99 millones devengados (50.24% del total del sectorial): Proyecto de reconstrucción de obras por el terremoto 2016, Ampliación de la Infraestructura de la Vía Concesionada de la Vía Rumichaca Riobamba varios tramos, Construcción vía de acceso nuevo aeropuerto de Quito y Ampliación a 6 carriles de la vía Cajas Otavalo más paso lateral de Ibarra más ampliación de circunvalación de Otavalo. ii. En el sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda se registró 15.68% de los recursos de inversión y obedece a los recursos utilizados básicamente por el SECOB (USD 276,94 80

96 millones, 82.57% del total del sectorial) para la ejecución de varios proyectos de infraestructura, destacándose los siguientes: - Infraestructura física equipamiento mantenimiento estudios y fiscalización en salud que tiene como objetivo la construcción de hospitales y centros de salud para mejorar la calidad de prestación de servicios e incrementar la cobertura nacional, para el cual se ejecutaron USD 89,34 millones. - Implementación de proyectos inmobiliarios estratégicos para la distribución a nivel nacional de las instituciones del sector público, con un monto devengado de enero a junio del 2017 de USD 86,86 millones; recursos dirigidos a la construcción de las plataformas gubernamentales de gestión financiera y desarrollo social, las cuales se estiman estarán en funcionamiento total en el segundo semestre del Nueva Infraestructura Educativa con USD 46,79 millones ejecutados durante en el primer semestre del 2017; entidad responsable es el Ministerio de Educación y tiene como objetivo dotar a las instituciones educativas públicas de infraestructura para incrementar el acceso de la población en edad escolar que está fuera del sistema educativo y mejorar la calidad de la infraestructura actual existente para reducir los riesgos de los estudiantes que se encuentran en el sistema educativo público. Hasta junio de 2017 se encuentran en funcionamiento 82 unidades educativas del milenio. - Proyecto emergente de las unidades educativas del milenio y establecimientos anexos que registró USD 7,42 millones utilizados; y tiene como finalidad mejorar la calidad de los servicios educativos dotando de infraestructura educativa integral, con innovadores recursos físicos y tecnológicos, de modo que estos centros educativos sean el referente de un modelo educativo del tercer milenio, que integren la funcionalidad, con espacios flexibles y adaptables, áreas deportivas y de esparcimiento, con mobiliario y apoyo tecnológico adecuados. - Mi Hospital, entidad responsable es el Ministerio de Salud Pública alcanzó USD 7,21 millones devengados y tiene como objetivo la Construcción, remodelación, adecuación de la infraestructura y equipamiento de los hospitales. iii. Educación participó con 13.89% del total devengado, fundamentalmente por la gestión del Ministerio de Educación que concentró el 67.00% del presupuesto ejecutado (USD 199,05 millones) y del Instituto de Fomento al Talento Humano con 13.98% (USD 38,85 millones) y que fue direccionado especialmente a los siguientes proyectos: - Intervención en la alimentación escolar que alcanzó USD 64,96 millones ejecutados; recursos que fueron direccionados a la adquisición, almacenamiento y distribución de alimentos, suplementos y complementos alimenticios para los niños y niñas que se educan en los centros educativos fiscales del país. - Programa de reforma institucional de la gestión pública con USD 63,27 millones, el mismo se relaciona con el beneficio de jubilación a servidores y trabajadores públicos del 81

97 sector educativo que cumplen con los requisitos establecidos en las disposiciones legales vigentes (edad, años de servicio, enfermedades catastróficas). - Nueva Infraestructura Educativa con USD 59,49 millones; recursos direccionados a la dotación a las instituciones educativas públicas, de infraestructura, equipamiento y mobiliario para incrementar el acceso de la población en edad escolar que está fuera del sistema educativo y mejorar la calidad de la infraestructura actual existente para reducir los riesgos de los estudiantes que se encuentran en el sistema educativo público. Este monto se complementa con el registrado en el SECOB por USD 46,79 millones, lo que totaliza USD 106,28 millones. - Fortalecimiento del conocimiento y talento humano que registró USD 35,50 millones ejecutados; consiste en fomentar la formación de los ecuatoriano/as para la auténtica transformación productiva del país, a través de la dotación de becas en las mejores universidades del país y del mundo, tomando en consideración cuatro criterios principales para la asignación de los recursos públicos destinados a este fin: excelencia académica, excelencia institucional, pertinencia y progresividad iv. Recursos Naturales que concentró el 13.68% del presupuesto devengado de inversión a junio del 2017, el cual incluye el desarrollo de proyectos eléctricos e hidroeléctricos por parte del MEER con el objetivo de contribuir con el cambio de la matriz energética y productiva del Ecuador, entidad que participa con 98.93% de los recursos ejecutados (USD 289,51 millones) y se destacaron los siguientes: - Hidroeléctrico Minas - San Francisco con un presupuesto devengado de USD 69,15 millones; aportará una energía media de GWh/año, fortalecerá la soberanía energética, remplazando la generación térmica, reduciendo emisiones de CO 2 en 0,51 millones de Ton/año aproximadamente, sustituyendo la importación de energía. A junio de 2017 registró un avance de 96.60% creando fuentes de empleo directo y beneficiará a más de habitantes. Hidroeléctrico Coca Codo Sinclair con USD 68,57 millones transferidos a empresas públicas durante el primer semestre del 2017 por concepto de acompañamiento técnico en la operación por parte del contratista; constituye el proyecto más ambicioso y emblemático de generación hidroeléctrica, se encuentra localizado en las provincias de Napo y Sucumbíos (cantones El Chaco y Gonzalo Pizarro). Fue inaugurado en dos fases, siendo la final el 18 de noviembre de Esta hidroeléctrica ha aportado una energía neta de 5.804,69 desde abril de 2016 hasta junio de 2017, apoyando a la búsqueda de autonomía energética, remplazando la generación térmica, reduciendo emisiones de CO 2 en aproximadamente 3,45 millones de Ton/año, sustituyendo la importación de energía, y creando fuentes de empleo directo. - Plan de mejoramiento de los sistemas de distribución de energía eléctrica con USD 58,32 millones devengados; constituye un conjunto de proyectos que se ejecutan en 82

98 todas las empresas eléctricas de distribución del país, tendientes a mejorar las condiciones de suministro del servicio público de energía eléctrica. El objetivo del proyecto es asegurar la disponibilidad de energía eléctrica, para satisfacer la demanda actual y futura de los abonados del servicio eléctrico, en condiciones de cantidad, calidad y seguridad adecuadas, mediante la implementación de los proyectos presentados por las Empresas Distribuidoras en pos de conseguir una red bien conformada, con sus elementos debidamente dimensionados, ubicación correcta y en el momento oportuno. - Sistema de transmisión 500 KV que presentó un monto devengado en el período enero - junio del 2017 de USD 49,38 millones y un nivel de avance de 96% a junio de 2017; tienen como propósito contar con un Sistema de Transmisión que permita el transporte de la potencia generada por las nuevas hidroeléctricas hacia el Sistema Nacional Interconectado SIN bajo condiciones de seguridad y calidad de servicio. - Hidroeléctrico Delsitanisagua con USD 17,66 millones devengados en el primer semestre del 2017, presenta un avance de 85.79% a junio de 2017; aportará con una energía media de GWh/año, apoyando a la búsqueda de autonomía energética, remplazando la generación térmica, reduciendo emisiones de CO 2 en aproximadamente 0,48 millones de Ton/año, sustituyendo la importación de energía, creando fuentes de empleo directo y beneficiando directamente a más de 25 mil habitantes correspondientes al cantón Zamora. - Programa de Cocción eficiente que está dirigido a sustituir el uso del gas licuado de petróleo en el sector residencial (solo en los hogares). Durante el primer semestre del 2017 ejecutó USD 16,12 millones. - Hidroeléctrico Toachi Pilatón con USD 6,89 millones devengados y un avance de 84.90% a junio de Aportará una energía media de GWh/año, fortaleciendo la soberanía energética, remplazando la generación térmica, reduciendo emisiones de CO 2 en aproximadamente 0,43 millones de Ton/año, sustituyendo la importación de energía, y creando fuentes de empleo directo, adicionalmente beneficia a más de 471 mil habitantes. v. El sectorial Tesoro Nacional participó con 12.96% (USD 277,25 millones), y corresponde a los recursos transferidos desde la Cuenta Corriente Única a GADs y Empresas Públicas para la ejecución principalmente de los siguientes proyectos: - Metro de Quito por USD 80,36 millones, ejecutado por el Municipio de esa ciudad e inició su ejecución en enero de 2016; el objetivo de este proyecto es la movilización ágil y oportuna de los quiteños a través de un sistema integrado que lo articula el Metro de Quito y compuesto por el Trolebús, los corredores segregados como la Ecovía, Suroriental, Corredor Central Norte, Corredor Sur Occidental y buses convencionales. A diciembre del 2016 se iniciaron trabajos en las siguientes estaciones: Jipijapa, Iñaquito, San Francisco, El Calzado, La Carolina y Solanda. Presenta un avance de 26% aproximadamente a junio de

99 - Programa de inversión ecuador estratégico macro sector social sectores salud cultura equipamiento urbano y vivienda protección social y familiar y deporte, con USD 77,29 millones asignados a la Ecuador Estratégico EP; el objetivo es mejorar la calidad de la vida de los habitantes asentados en las zonas de influencia de los proyectos de los sectores estratégicos mediante la dotación y mejora de los servicios de salud, cultura, saneamiento ambiental, vivienda, desarrollo urbano y deportes. - Intervención, ampliación y construcción del Plan Hidráulico Acueducto Santa Elena con una asignación de USD 42,52 millones en el primer semestre del año 2017 ejecutado por la EPA, que tiene como objetivo garantizar la continuidad y efectividad en la dotación de agua cruda para la zona de influencia del Plan Hidráulico Acueducto Santa Elena (PHASE) y su entrega principalmente para consumo humano y riego. vi. Salud interviene con 5.22% del total devengado de inversión y se relaciona con los recursos utilizados en 99.80% por el Ministerio de Salud (USD 111,44 millones) especialmente en los siguientes proyectos: - Extensión de la protección social en salud por USD 58,80 millones y tiene como objetivo la prestación de servicios médicos hospitalarios y complementarios contribuyendo al mejoramiento de la salud de la población ecuatoriana, primordialmente la más vulnerable, a través del mejoramiento de la oferta y calidad de los servicios de salud. - Programa de reforma institucional de la gestión pública con USD 29,62 millones, el mismo se relaciona con el beneficio de jubilación a servidores y trabajadores públicos del sector salud que cumplen con los requisitos establecidos en las disposiciones legales vigentes (edad, años de servicio, enfermedades catastróficas). - Infraestructura física equipamiento mantenimiento estudios y fiscalización en salud con USD 7,84 millones utilizados; tiene como finalidad el mantenimiento y equipamiento de la infraestructura de la red nacional de salud, garantizando una eficiente y eficaz prestación de los servicios de salud a la población. - Fortalecimiento red de servicios de salud y mejoramiento de la calidad, el cual tiene como objetivo fortalecer el primer nivel de atención como la puerta de entrada al Sistema Nacional de Salud. Durante el primer semestre del 2017 registró USD 7,14 millones devengados; en su mayor parte dirigidos al pago de servicios básicos, adquisición de equipo e instrumental médico. vii. viii. En el sectorial Agropecuario se concentró el 4.41% del presupuesto devengado (USD 94,27 millones), debido a la participación del MAGAP con 88,73 millones en la ejecución principalmente de los proyectos: Semillas para agrocadenas estratégicas e Innovación tecnológica participativa y productividad agrícola. Administrativo participó con 4.10% (USD 87,70 millones), recursos que correspondieron en su mayor parte a los proyectos Dotación de infraestructura de parques urbanos y 84

100 espacios públicos y Dotación de los Centros de Atención Ciudadana Portoviejo, Esmeraldas y Bahía ejecutados por el Servicio de Gestión Inmobiliaria del Sector Público INMOBILIAR. Con respecto a la ejecución, se puede apreciar que osciló entre 6% y 63%, presentándose los mayores niveles en los sectoriales: Agropecuario, Asuntos del Exterior, Trabajo y Administrativo. En el primer caso obedece a la gestión efectuada por el MAGAP en el ámbito de semillas, innovación tecnológica y productividad agrícola; en el segundo por la gestión del Instituto de Promoción de Exportaciones e Inversiones Extranjeras en el proyecto Coordinación y ejecución de ruedas de negocios para la generación de oportunidades comerciales para el sector externo ; en el tercero debido al presupuesto ejecutado principalmente por el Servicio Ecuatoriano de Capacitación Profesional SECAP para la ejecución del proyecto Fortalecimiento de las capacidades de trabajadores as del sector productivo a través de la capacitación y formación ; y, en el cuarto, por el accionar de INMOBILIAR especialmente. Al realizar un análisis comparativo, se observa que en términos absolutos y relativos existe una tendencia fluctuante en los sectoriales, en el caso de Comunicaciones y Desarrollo Urbano se observan incrementos hasta el 2013, mientras que a partir del 2014 se contrae el presupuesto devengado hasta el 2016 y al primer semestre del 2017 presentan incrementos, esta situación se relaciona con los recursos utilizados para la reconstrucción de las zonas afectadas por el terremoto del En cuanto al Administrativo existe una disminución en el período recuperándose en el 2017 fundamentalmente por los recursos utilizados por la Secretaría de Gestión de Riesgos y de INMOBILIAR. El sectorial Agropecuario registra incremento en el presupuesto devengado hasta junio del 2015, en el que alcanza su mayor monto con USD 203,70, en tanto que se reduce en el 2016 en el caso de Bienestar Social se aprecian fluctuaciones hasta el 2015 contrayéndose a partir del 2016, lo que obedece al cambio de naturaleza de varios gastos que pasan a ser corrientes (desarrollo infantil); en Educación se observan incrementos hasta el primer semestre del 2014, reduciéndose el devengado en los años 2015 y 2016 por las política de priorización y se recupera en el 2017 principalmente por los recursos destinados para el beneficio de jubilación e infraestructura educativa especialmente en las zonas afectadas por el terremoto. Recursos Naturales refleja incrementos hasta junio del 2015, por la política de cambio de la matriz energética mediante la construcción de centrales eléctricas e hidroeléctricas; sin embargo a partir del 2016 se reduce considerablemente el presupuesto por la finalización de varias obras y las políticas gubernamentales; en el sectorial Salud se observa una contracción de la inversión en el período , incrementándose en los años 2015 y 2016 principalmente por la construcción de hospitales y centros de salud a nivel nacional, a junio del 2017 se reduce el devengado debido a procesos de contratación; y, el en caso del Tesoro Nacional, existe una tendencia creciente hasta el 2016, reduciéndose a junio del 2017 que corresponde a los recursos transferidos a empresas públicas y GADs para la ejecución de varios programas y proyectos. 85

101 Gráfico 10: Comparativo Ejecución Inversión Pública por Sectorial Primer Semestre , , ,00 800,00 600,00 400,00 200,00 20% 5% 8% 5,00 2,61 3,75 23,50 1,68 0,45 25% 24% 36% 41,57 45,92 20,94 38,02 6,63 12,23 609,11 38% 56% 851,60 787,61 532,85 14% 116,26 475,65 49% 26% 24% 215,81 189,86 188,86 60,36 31,29 87,70 63% 36% 39% 67,58 57,47 145,98 203,70 79,80 94,27 45% 13% 27% 30% 23% 21% 24% 206,76 123,56 136,71 88,76 14,81 61,28 45% 44% 115,78 83,42 36,17 37,20 27,77 19,01 33% 31% 97,57 110,11 48,38 90,02 38,58 35,12 24% 10% 117,75 313,14 302,83 231,46 129,62 335,40 29% 16% 268,85 315,28 338,26 240,71 125,85 297,11 9% 11% 9% 11,14 4,60 3,22 3,16 2,64 2,73 32% 27% 14% 45,18 105,92 65,39 39,33 8,71 28,14 39% 612,13 621,10 711,36 771,09 33% 28% 50% 28% 40% 424,81 292,65 25% 33% 28% 32% 160,37 124,78 109,23 128,01 146,94 111,67 14% 17,59 24,05 21,58 7,46 1,45 1,50 30% 31% 16,51 11,31 15,54 17,41 4,18 3,39 41% 40% 70,10 135,14 155,35 217,20 369,56 277,25 100% 0% -100% -200% -300% % DEVENGADO ENERO-JUNIO 2012 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2013 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2014 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2015 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2016 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2017 % EJEC ENERO-JUNIO 2015 % EJEC ENERO-JUNIO 2016 % EJEC ENERO-JUNIO 2017 Nota: Se considera proyecto diferente a 0 y grupos de gasto 7 y 8, incluye fuente de financiamiento 998. No se incluye sectoriales: Legislativo, Asuntos del Exterior y Transparencia y Control Social por cuanto registran montos inferiores a USD 6 millones y se distorsiona el gráfico. En el Anexo No. 4 se puede observar la ejecución a nivel de entidad y proyecto de inversión EJECUCIÓN DE LA INVERSIÓN POR GRUPO DE GASTO Considerando la clasificación por grupo de gasto, se puede establecer que se destinó el 32.81% para para obras públicas (grupo 75), con la principal participación del MTOP (42.65%) con USD 299,31 millones y del SECOB (36.78%) con USD 258,12 millones; recursos destinados a varios proyectos viales y de infraestructura de diversa índole (educativa, hospitalaria, inmobiliaria) a nivel nacional; el 22.29% se direccionó a transferencias y donaciones (grupo 78) que alcanzó USD 476,85 millones, presupuesto utilizado en su mayor parte (60.58%) por el MEER con USD 288,89 millones para la ejecución de varios proyectos eléctricos e hidroeléctricos a nivel nacional (Minas-San Francisco, Coca Codo Sinclair y Plan de Mejoramiento de los Sistemas de Distribución de Energía Eléctrica PMD-2011). Para bienes y servicios para inversión (grupo 73) se direccionó 18.45%, fundamentalmente por los recursos utilizados por el MTOP para mantenimiento vial, fiscalización y gestión de riesgos y emergencias (USD 129,89 millones) y por el Ministerio de Educación (USD 88,14 millones) principalmente en la adquisición de alimentos y bebidas para la ejecución del proyecto Intervención en la Alimentación Escolar; para transferencias y donaciones de capital 86

102 (grupo 88) se destinó el 12.96% del presupuesto devengado de inversión, principalmente para los proyectos Metro de Quito (USD 80,36 millones), Programa de Inversión Ecuador Estratégico Macro Sector Social Sectores Salud Cultura Equipamiento Urbano y Vivienda, Protección Social y Familiar, y Deporte (USD 77,29 millones); e, Intervención Ampliación y Construcción del Plan Hidráulico Acueducto Santa Elena (USD 42,53 millones). Para cubrir gastos en personal para inversión (grupo 71) se utilizó el 8.24% del presupuesto devengado, destacándose los recursos utilizados por los Ministerios de Educación (USD 73,69 millones) y Salud Pública (USD 29,65 millones) para el proyecto Programa de reforma institucional de la gestión pública mediante el cual se procedió con la jubilación de servidores/as y trabajadores/as que cumplieron con los requisitos previstos en la norma legal vigente; y, en el MAGAP (USD 27,41 millones), especialmente para la ejecución del Proyecto nacional de innovación tecnológica participativa y productividad agrícola, que tiene como objetivo la reactivación del agro, a través de la optimización de procesos de asistencia técnica y extensionismo, complementando con dotación de tecnología innovadora, infraestructura y equipamiento tecnológico de punta. Los bienes de larga duración (grupo 84) intervinieron con 5.13%; registrados principalmente por la ejecución registrada por los Ministerios del Interior (USD 21,50 millones) y Defensa Nacional (USD 20,18 millones) para la ejecución de los proyectos Desconcentración de los Servicios de Seguridad en Distritos y Circuitos y Neutralización de las Actividades Ilícitas y Asistencia Oportuna de Emergencias en los Espacios Acuáticos, respectivamente. Analizando el comportamiento del nivel de ejecución presupuestaria, se puede establecer que osciló entre 17% y 75%; el mayor nivel se presentó en el grupo 71 por los motivos explicados en párrafos anteriores; en tanto que el grupo 84 registró el menor nivel, lo que obedece fundamentalmente a restricciones aplicadas para adquisición de bienes de larga duración dentro de las políticas de optimización y priorización de la inversión pública. Cuadro 62: Ejecución Inversión Pública por Grupo de Gasto Enero - Junio 2017 Código Inicial Codificado Devengado Pagado % Ejecución % Participación Descripción Grupo Grupo ( a ) ( b ) ( c ) ( d ) ( e= c/b) Devengado 75 OBRAS PUBLICAS 1.683, ,36 701,76 605,04 28,92% 32,81% 78 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES PARA INVERSION 1.401, ,05 476,85 442,92 34,60% 22,29% 73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 1.131, ,57 394,54 371,27 37,45% 18,45% 88 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL 475,14 678,62 277,25 277,25 40,85% 12,96% 71 GASTOS EN PERSONAL PARA INVERSION 167,45 235,04 176,30 176,06 75,01% 8,24% 84 BIENES DE LARGA DURACION 489,15 663,35 109,76 96,65 16,55% 5,13% 99 OTROS PASIVOS - 4,36 1,59 1,58 36,52% 0,07% 77 OTROS GASTOS DE INVERSION 0,93 3,88 0,88 0,86 22,59% 0,04% TOTAL 5.348, , , ,63 33,20% 100,00% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento 87

103 ANTICIPOS DE RECURSOS Las instituciones que conforman el PGE durante el período enero - junio 2017 entregaron anticipos de recursos para inversión por USD 194,70 millones que representan el 3.02% del presupuesto codificado de inversión y 0.65% del total del PGE; en tanto que al primer semestre del 2016 totalizaron USD 103,54 millones, evidenciándose un incremento de 88.04%; situación que obedece a los recursos entregados por varias entidades principalmente para atender la reconstrucción y reactivación de las zonas afectadas por el terremoto de abril de Con relación a los anticipos entregados que no fueron devengados, ascendieron a USD 167,41 millones, que equivalen al 2.60% del codificado de inversión y 0.56% del codificado del PGE del 2016; respecto a la situación registrada a junio del 2016, año en el que sumaron USD 103,05 millones, se observa un incremento de 62.46%. Cuadro 63: Anticipos de Recursos por Sectoriales Enero - Junio 2017 (Millones de dólares y Porcentajes) Sectorial Anticipo Entregado Anticipo No Devengado % Part. Anticipos Entregados % Part. Anticipos No Devengados DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 107,22 104,55 55,07% 62,45% EDUCACION 39,58 25,99 20,33% 15,53% COMUNICACIONES 26,00 21,93 13,35% 13,10% ADMINISTRATIVO 11,99 7,50 6,16% 4,48% ASUNTOS INTERNOS 3,16 3,01 1,63% 1,80% SALUD 2,48 2,06 1,28% 1,23% JURISDICCIONAL 0,84 0,79 0,43% 0,47% FINANZAS 0,72 0,72 0,37% 0,43% AGROPECUARIO 1,84 0,37 0,94% 0,22% AMBIENTE 0,24 0,23 0,12% 0,14% RECURSOS NATURALES 0,28 0,18 0,14% 0,11% LEGISLATIVO 0,07 0,07 0,04% 0,04% TURISMO 0,26-0,14% 0,00% TOTAL 194,70 167,41 100,00% 100,00% En el cuadro anterior se observa que el sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda concentró el 55.07% de los anticipos entregados y 62.45% de aquellos que no se devengaron durante el primer semestre del 2017, con la principal participación del Servicio de Contratación de Obras SECOB principalmente para los proyectos Infraestructura física equipamiento mantenimiento estudios y fiscalización en salud y Nueva infraestructura educativa ; en tanto que, Educación concentró el 20.33% de los anticipos entregados y 15.53% de aquellos que no se devengaron; en su mayor parte entregados para los proyectos Intervención en la alimentación escolar y Nueva infraestructura educativa. Por otra parte, Comunicaciones concentró el 13.35% de los anticipos entregados y el 13.10% de aquellos que no se devengaron o liquidaron; y, responde a los recursos entregados principalmente por el MTOP para obras de infraestructura vial a nivel nacional. Los restantes sectoriales tienen una menor participación. 88

104 5. ADJUNTOS ESPECÍFICOS GASTO SOCIAL Para el análisis del sector social a partir del año 2015 se consideran los sectoriales Educación, Salud, Trabajo, Bienestar Social, Desarrollo Urbano y Vivienda; entidades relacionadas como: Ministerio de Defensa, Policía Nacional, SENAGUA, SECOB en lo correspondiente a obras de educación, salud, bienestar, saneamiento; ítems de guarderías, medicamentos; en Otros se incluyen asignaciones de seguridad social, agua potable y saneamiento, así como del área deportiva. El monto codificado para gasto social a junio del 2017 ascendió a USD ,97 millones, que representó el 35.77% del total del PGE; en tanto que el ejecutado totalizó USD 4.464,87 millones, esto es el 31.02% del total del PGE devengado al primer semestre. Al efectuar un análisis respecto al PIB, se establece una participación de 10.58% del presupuesto codificado y de 4.43% del ejecutado; ratificándose la prioridad asignada en los últimos años al ámbito social, la cual tiene como finalidad garantizar la protección social de los más vulnerables mediante una atención integral oportuna y eficiente. Gráfico 11: Gasto Social respecto al Presupuesto General del Estado Enero Junio 2017 Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Subsecretaría de Presupuesto / Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria En el siguiente cuadro se presenta el comportamiento de los diferentes sectores que conforman el gasto social. 89

105 Cuadro 64: Presupuesto Sector Social Enero Junio 2017 Sector Inicial Codificado Devengado % Ejecución ( a ) ( b ) ( c ) (d= c/b) BIENESTAR SOCIAL 887, ,89 500,40 47,71% DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 100,80 231,34 74,05 32,01% EDUCACIÓN 5.197, , ,28 39,12% CULTURA 101,57 82,18 30,38 36,97% SALUD 3.033, , ,61 44,09% TRABAJO 88,26 49,33 24,24 49,14% OTROS 2.077,25 648,23 303,92 46,88% TOTAL , , ,87 41,84% Notas: En otros se incluye el presupuesto de la Secretaria Nacional del Agua, Agencia de Regulación y Control del Agua (proyectos de saneamiento), Servicio de Contratación de Obras (proyectos relacionados con el deporte), Ministerio del Deporte, Seguridad Social (aporte patronal, contribuciones y pensiones). Con respecto a la ejecución presupuestaria, en el año de análisis se evidencia una tendencia fluctuante de los diversos ámbitos que conforman el sectorial, oscilando entre 32% y 49%, con un promedio de 42.27%; el mayor nivel se registró en Trabajo y se relaciona con las asignaciones destinadas para fortalecimiento institucional, fortalecimiento de las capacidades de trabajadores/as del sector productivo y para el proyecto Mi Primer Empleo ; y, Bienestar Social que alcanzó 47.71%, fundamentalmente por el accionar del MIES y principalmente en el Programa de protección social a la familia aseguramiento no contributivo, inclusión económica y movilidad social, que ejecutó USD 325,69 millones y que contempla entre otros transferencias por USD 290,35 millones, con la siguiente clasificación: Bono de Desarrollo Humano USD 122,17 millones, adultos mayores por USD 134,11 millones y personas con capacidades diferentes USD 34,07 millones, registrándose a junio un total de beneficiarios; además esa entidad registró para Desarrollo Infantil USD 53,80 millones devengados y para el Sistema de protección especial en el ciclo de vida USD 9,83 millones. El grupo Otros registró 46.88% de ejecución, principalmente por los recursos destinados para seguridad social y en el caso del Ministerio del Deporte para fomento y desarrollo del deporte educación física y recreación; en el caso de Salud el nivel fue de 44.09% y se direccionaron en su mayor parte al programa Provisión y prestación de servicios de salud, el cual contempla servicios médicos hospitalarios y complementarios, atenciones en el primer, segundo y tercer nivel y el pago de servicios médicos privados. Mientras que el menor nivel de ejecución presupuestaria correspondió a Desarrollo Urbano y Vivienda con 32.01%; esto se explica por el nivel alcanzado por el MIDUVI en proyectos asociados con vivienda (31.67%), que obedece a los anticipos entregados y a la programación de los recursos asignados para obras de reconstrucción y reactivación productiva de las zonas afectadas por el terremoto de abril de 2016 que se prevén ejecutar durante el segundo semestre del año. En términos nominales, se destinó la mayor parte de recursos para educación y salud; en el primer caso USD 2.083,28 millones ejecutados mayoritariamente por el Ministerio de 90

106 Educación para los programas de Educación básica y bachillerato ; en el segundo caso, se registraron USD 1.448,61 millones y obedece principalmente a las acciones del Ministerio de Salud para la provisión y prestación de servicios de salud a nivel nacional. Al efectuar un análisis comparativo de la evolución del gasto social en el país, respecto a la situación registrada en el primer semestre del 2016, se evidencia un incremento en las asignaciones de 1.25% (monto codificado a junio 2016 USD ,10 millones) y en los recursos ejecutados de 8.56% (monto devengado a junio 2016 USD 4.112,93 millones) por parte de las entidades consideradas en este sector; esto como consecuencia de la prioridad brindada al sector mediante: i) la construcción, mantenimiento y fortalecimiento de unidades educativas y hospitales, garantizando de esta manera la normal prestación de servicios públicos educativos y hospitalarios a nivel nacional; ii) entrega de ayudas a familias vulnerables mediante el bono de desarrollo humano, pensión a adultos mayores y personas con capacidades diferentes, permitiendo que se cubran sus necesidades básicas; y, iii) fortaleciendo del desarrollo infantil asegurando los derechos de los niños y niñas menores de 3 años a través de una atención de calidad con el concurso de acciones y compromisos de la familia, la comunidad y el Estado en el diseño, formulación, ejecución, seguimiento y mejora continua de sus servicios. Respecto al nivel de ejecución, se evidencia un incremento de 2.82 puntos, al pasar de 39.03% registrado en el 2016 a 41.84% en el Gráfico 12: Comparativo Gasto Social Primer Semestre USD 131,87 millones (1,25%) USD 351,94 millones (8,56%) , ,97 41,84% 39,03% 4.112, ,87 CODIFICADO DEVENGADO ENERO-JUNIO 2016 ENERO-JUNIO 2017 Nota: Se aplica metodología estructurada con SENPLADES, MCDS y entidades del área social. 91

107 TRANSFERENCIAS A LOS GOBIERNOS AUTÓNOMOS DESCENTRALIZADOS (GADs) Los recursos para los Gobiernos Autónomos Descentralizados son asignados de acuerdo a los artículos 192 y 193 del COOTAD, mediante la fórmula establecida en el Artículo 194 del mismo cuerpo legal, en el cual centralizan todas las preasignaciones existentes, con lo cual se garantiza el Modelo de Equidad Territorial. Las transferencias que reciben los GADs corresponden al 21% de los ingresos permanentes y 10% de los ingresos no permanentes del Presupuesto General del Estado, a la Ley 47, al reintegro de IVA, convenios sectoriales, competencias asumidas, compensación por competencia de riego, entre otras. Durante el primer semestre del ejercicio fiscal 2017, el Ministerio de Economía y Finanzas registró un presupuesto codificado por concepto de transferencias a los Gobiernos Autónomos Descentralizados de USD 2.921,22 millones, que incluyen modelo de equidad, convenios, ley 47, reintegro de IVA y otras disposiciones legales, monto que equivale al 9.79% del total codificado del PGE. El monto devengado alcanzó USD 1.545,05 millones, y se registró transferencias por la totalidad de conceptos por USD 1.544,67 millones, esto es 10.89% del total pagado del PGE. En el siguiente cuadro se puede observar los recursos transferidos a los Gobiernos Descentralizados por los diferentes conceptos. Descripción Transferencia Cuadro 65: Transferencias GADs Enero Junio 2017 Codificado (a) Devengado (b) Fuente: Reportes e-sigef Transferido (c) % Participación Transferido TRANSFERENCIAS TRANSFERENCIAS MODELO DE EQUIDAD MUNICIPIOS 1.782,58 927,10 927,10 60,02% TRANSFERENCIAS MODELO DE EQUIDAD CONSEJOS PROVINCIALES 700,26 371,07 371,07 24,02% TRANSFERENCIAS MODELO DE EQUIDAD JUNTAS PARROQUIALES 159,09 82,49 82,49 5,34% REINTEGRO IVA GADS MUNICIPALES 43,67 43,67 43,67 2,83% CONVENIOS SECTORIALES 81,69 42,72 42,34 2,74% COMPETENCIA TRANSITO GADS 27,06 27,06 27,06 1,75% REINTEGRO IVA GADS PROVINCIALES 16,67 16,67 16,67 1,08% COMPENSACION RIEGO G. CAPITAL 67,86 11,55 11,55 0,75% REINTEGRO IVA GADS JUNTAS PARROQUIALES 14,36 10,25 10,25 0,66% COMPENSACION RIEGO G. CORRIENTE 15,33 5,68 5,68 0,37% LEY 47 (5% DE FACTURACIÓN DE ENERGIA 5,54 3,70 3,70 0,24% ASIGNACION GADS 3,64 1,23 1,23 0,08% PROGRAMA DE SANEAMIENTO AMBIENTAL PARA EL DESARROLLO COMUNITARIO- PROMADEC 2,26 1,13 1,13 0,07% CONSEJO PROVINCIAL DE TUNGURAHUA LEY 47 0,77 0,51 0,51 0,03% SUBVENCIONES MANTENIMIENTO VIAL 0,44 0,22 0,22 0,01% TOTAL 2.921, , ,67 100,00% 92

108 Al analizar específicamente las transferencias a GADs por concepto de modelo de equidad territorial, se establece que el monto codificado alcanzó USD 2.641,93 millones, registrando un devengado y transferido de USD 1.380,66 millones, con la siguiente composición a nivel de gobiernos. Gráfico 13: Resumen Transferencias GAD S - Modelo Equidad Territorial Enero Junio 2017 (Millones de dólares) 1.782, % Devengado PGE 1.800, , , ,00 700,26 927, ,00 800,00 600,00 400,00 371,07 159,09 82,49 200,00 - GAD PROVINCIALES GAD MUNICIPALES GAD PARROQUIALES PRESUPUESTO CODIFICADO MODELO EQUIDAD A JUNIO 2017 TRANSFERENCIAS MODELO EQUIDAD A JUNIO 2017 Fuente: Reportes e-sigef Al comparar con las transferencias realizadas en el primer semestre del año 2016, se aprecia un incremento de 50.79%, que en términos nominales asciende a USD millones; situación que obedece a la disponibilidad de recursos de la caja fiscal que permitieron transferir a los GADs los recursos pendientes del año anterior, así como las asignaciones correspondientes al primer semestre del En el caso de los recursos transferidos a los Gobiernos Autónomos Descentralizados Provinciales, ascendieron a USD 371,07 millones; la mayor cantidad se destinaron a Guayas, Pichincha y Manabí que concentraron 40.75% del total, manteniéndose la tendencia de años anteriores; situación que responde a la concentración de población en esas provincias. A los Gobiernos Autónomos Descentralizados Municipales se transfirieron USD 927,10 millones; en su mayor parte a aquellos pertenecientes a las provincias de Guayas, Pichincha y Manabí, los cuales concentraron el 51.15% del total. Además, con cargo al Presupuesto General del Estado, durante el primer semestre del ejercicio fiscal 2017 se entregaron USD 82,49 millones a los Gobiernos Autónomos Descentralizados Parroquiales Rurales, con una participación mayoritaria de aquellos 93

109 pertenecientes a las provincias de Pichincha, Manabí, Loja, Azuay y Esmeraldas, que en conjunto representaron el 40.37% del total transferido. Cuadro 66: Transferencias a Gobiernos Autónomos Descentralizados Provinciales Enero - Junio 2017 (Dólares y Porcentajes) PROVINCIA (GAD s Provinciales) PRESUPUESTO CODIFICADO A JUNIO 2017 TRANSFERENCIAS MODELO EQUIDAD ENERO-JUNIO 2017 Fuente: Reportes e-sigef % PARTICIPACIÓN TRANSFERENCIAS GUAYAS , ,75 18,94% PICHINCHA , ,12 11,80% MANABI , ,98 10,02% LOS RIOS , ,70 5,76% EL ORO , ,34 4,37% ESMERALDAS , ,53 4,34% AZUAY , ,02 4,29% LOJA , ,39 3,87% CHIMBORAZO , ,04 3,43% TUNGURAHUA , ,29 3,35% COTOPAXI , ,67 3,28% ORELLANA , ,44 2,94% IMBABURA , ,96 2,92% SANTO DOMINGO DE LOS TSÁCHILAS , ,08 2,59% SUCUMBIOS , ,16 2,53% PASTAZA , ,11 2,45% MORONA SANTIAGO , ,27 2,26% SANTA ELENA , ,74 2,21% CAÑAR , ,27 1,88% CARCHI , ,03 1,86% BOLIVAR , ,99 1,77% NAPO , ,03 1,67% ZAMORA CHINCHIPE , ,56 1,50% TOTAL GAD s PROVINCIALES , ,47 100,00% Por lo expuesto, se refleja el cumplimiento de la disposición constitucional referida a las asignaciones a los Gobiernos Autónomos Descentralizados en el período de análisis por concepto del modelo de equidad territorial; y, además mediante la transferencia de los recursos se ha permitido que las Autoridades Seccionales puedan cumplir con sus compromisos y obligaciones de gastos y en general con las obras consideradas prioritarias en cada una de las Provincias, Municipalidades y Juntas Parroquiales del país. 94

110 Cuadro 67: Transferencias a Gobiernos Autónomos Descentralizados Municipales Enero Junio 2017 (Dólares y Porcentajes) PROVINCIA (GAD s Municipales) PRESUPUESTO CODIFICADO A JUNIO 2017 TRANSFERENCIAS MODELO EQUIDAD ENERO-JUNIO 2017 Fuente: Reportes e-sigef Cuadro 68: Transferencias a Gobiernos Autónomos Descentralizados Parroquiales Rurales Enero Junio 2017 (Dólares y Porcentajes) Fuente: Reportes e-sigef % PARTICIPACIÓN TRANSFERENCIAS GUAYAS , ,94 23,25% PICHINCHA , ,61 18,93% MANABI , ,04 8,97% LOS RIOS , ,31 5,15% AZUAY , ,10 4,49% EL ORO , ,13 4,17% LOJA , ,04 3,80% ESMERALDAS , ,63 3,62% TUNGURAHUA , ,63 2,94% CHIMBORAZO , ,72 2,90% COTOPAXI , ,84 2,77% SUCUMBIOS , ,92 2,17% IMBABURA , ,54 2,11% SANTA ELENA , ,04 1,86% SANTO DOMINGO DE LOS TSÁCHILAS , ,80 1,78% CAÑAR , ,77 1,62% ORELLANA , ,55 1,54% CARCHI , ,25 1,48% MORONA SANTIAGO , ,61 1,46% BOLIVAR , ,20 1,43% ZAMORA CHINCHIPE , ,47 1,03% NAPO , ,85 1,01% PASTAZA , ,21 0,96% GALAPAGOS , ,22 0,56% TOTAL GAD s MUNICIPALES , ,42 100,00% PROVINCIA (GAD s Parroquiales) PRESUPUESTO CODIFICADO A JUNIO 2017 TRANSFERENCIAS MODELO EQUIDAD ENERO-JUNIO 2017 % PARTICIPACIÓN TRANSFERENCIAS PICHINCHA , ,86 9,91% MANABI , ,05 8,42% LOJA , ,08 7,55% AZUAY , ,31 7,37% ESMERALDAS , ,86 7,12% TUNGURAHUA , ,49 5,71% GUAYAS , ,85 5,25% CHIMBORAZO , ,02 4,95% EL ORO , ,60 4,79% MORONA SANTIAGO , ,12 4,39% IMBABURA , ,15 4,36% COTOPAXI , ,43 4,06% LOS RIOS , ,02 3,08% CAÑAR , ,54 2,89% SUCUMBIOS , ,57 2,87% ORELLANA , ,41 2,57% ZAMORA CHINCHIPE , ,86 2,56% CARCHI , ,00 2,55% PASTAZA , ,61 2,16% BOLIVAR , ,46 2,03% SANTA ELENA , ,54 1,91% NAPO , ,91 1,88% SANTO DOMINGO DE LOS TSÁCHILAS , ,56 0,96% GALAPAGOS , ,62 0,66% TOTAL GAD s MUNICIPALES , ,92 100,00% 95

111 RECURSOS DESTINADOS PARA LA REDUCCIÓN DE BRECHAS DE EQUIDAD A. BASE LEGAL La Constitución de la República del Ecuador y el Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas constituyen la base legal que dispone la inclusión del enfoque de equidad en la gestión pública y en el Presupuesto General del Estado con la finalidad de alcanzar la igualdad y la reducción de brechas socioeconómicas. En la Constitución de la República se dispone la observancia de los principios y derechos, tanto en la planificación como en la gestión de la política pública, para garantizar la igualdad de género, intercultural, generacional, discapacidades y movilidad humana, particularmente en los siguientes artículos: 3, 6, 11, 27, 32, 34, 35, 36, 38, 39, 40, 41, 42, 44, 47, 48, 57, 58, 59, 61, 70, 85, 100, 116, 156, 157, 160, 170, 210, 217, 285, 340, 341, 345, 347, 358, 367, 369, 375, 392 y 396. En el Código Orgánico de la Planificación y Finanzas Públicas los principales artículos que hacen referencia a los enfoques de equidad son los siguientes: Art En el ejercicio de la planificación y la política pública se establecerán espacios de coordinación, con el fin de incorporar los enfoques de género, étnico-culturales, generacionales, de discapacidad y movilidad. Asimismo, en la definición de las acciones públicas se incorporarán dichos enfoques para conseguir la reducción de brechas socioeconómicas y la garantía de derechos. El Art. 99, cuarto inciso. - En la proforma del Presupuesto General del Estado deberán constar como anexos los justificativos de ingresos y gastos, así como las estimaciones de: gasto tributario, subsidios, preasignaciones, pasivos contingentes, gasto para cierre de brechas de equidad, entre otros. [ ] El Art Normas y directrices. - En la formulación de las proformas presupuestarias del sector público, incluidas las de las empresas públicas, gobiernos autónomos descentralizados, banca pública y seguridad social, se observarán obligatoriamente las normas técnicas, directrices, clasificadores y catálogos emitidos por el ente rector del SINFIP. La normativa técnica presupuestaria determina que los Clasificadores de Orientación de Gasto en Políticas de Igualdad se utilizan fundamentalmente para Vincular las actividades de los programas contenidos en los presupuestos institucionales con los objetivos y metas estratégicos de la planificación global o de determinadas políticas públicas, para verificar en qué medida están siendo incorporadas en el presupuesto, así como facilitar su seguimiento en la ejecución presupuestaria. Los clasificadores constituyen un instrumento técnico presupuestario que permite visibilizar la orientación, asignación y transparencia de los recursos fiscales en los temas de equidad fiscal y reducción de brechas socioeconómicas. Esta herramienta presupuestaria permite también visibilizar como el Estado garantiza los derechos establecidos en la Constitución y promueve la igualdad de oportunidades. 96

112 Conforme lo dispone el numeral 6 del Art. 74, el Ministerio de Economía y Finanzas, como rector de las finanzas públicas, tiene la facultad de dictar normas, directrices, clasificadores, catálogos, manuales, instructivos, glosarios entre otros instrumentos; y, según, el Art. 101, en la formulación de las proformas presupuestarias del sector público, todas las entidades públicas, incluidas las empresas públicas, gobiernos autónomos descentralizados, banca pública y seguridad social, tienen la obligación de utilizar los instrumentos emitidos por el Ministerio de Economía y Finanzas. B. RECURSOS DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO REGISTRADOS EN LOS CLASIFICADORES DE ORIENTACIÓN DEL GASTO, CORRESPONDIENTE AL PERÍODO ENERO JUNIO 2017 El Ministerio de Economía y Finanzas emitió el Clasificador de Orientación de Gasto en Políticas de Igualdad para el eje de género que se utiliza desde el año 2012 y posteriormente, desde el año 2014, los Clasificadores para los ejes de discapacidades, intercultural, generacional (infancia, niñez y adolescencia, juventud y adulto mayor). Adicionalmente, a partir de 2016 entró en vigencia el Clasificador de Orientación de Gasto en Políticas de Ambiente. El presente apartado consolida los recursos que las entidades han registrado en los clasificadores para las orientaciones de Igualdad y Ambiente en las entidades que conforman el Presupuesto General del Estado 14, que serán ejecutados para reducir brechas socioeconómicas y la garantía de derechos. Política pública con enfoque de igualdad y ambiente en el presupuesto. El análisis de reducción de brechas de equidad parte de la premisa que las políticas públicas tienen un impacto diferenciado en los diferentes segmentos de población: hombres y mujeres; niños, adolescentes, jóvenes y adultos mayores; personas de diferentes pueblos y nacionalidades; personas con discapacidad; y, personas en situación de movilidad. Para el período de análisis del año 2017, por ser un año electoral rige el presupuesto inicial 2016, en cumplimiento al artículo 295 de la Constitución, hasta que se posesione el nuevo Presidente de la República. Es decir, se trabaja con un presupuesto de al anterior prorrogado. Durante el periodo comprendido entre enero y junio del 2017, los recursos públicos destinados a las políticas de igualdad y ambiente registrados en el Clasificador de Orientación de Gasto en Políticas de Igualdad y Ambiente presentó un presupuesto inicial15 de US$ 901,27 millones y, un presupuesto codificado16 de US$ 993,82 millones, observándose un incremento de 10.26% entre estos recursos en el primer semestre. 14 Instituciones públicas excepto las de la seguridad social, la banca pública, las empresas públicas y los gobiernos autónomos descentralizados. (Constitución Art. 292). 15 Corresponde al presupuesto prorrogado del año 2016, según establece el Art. 295 de la Constitución. 16 Corresponde al presupuesto anual vigente a la fecha de corte, luego de los aumentos y reducciones que se hayan efectuado al presupuesto inicialmente aprobado. 97

113 ORIENTACIÓN Cuadro 69: Presupuesto por Orientación del Gasto / Igualdad y Ambiente RECURSOS POR ORIENTACIÓN DEL GASTO: IGUALDAD Y AMBIENTE Enero Junio 2017 PERÍODO: ENERO-JUNIO 2017 (Dólares y Porcentajes) PRESUPUESTO INICIAL (a) PRESUPUESTO CODIFICADO (b) valores en dólares PRESUPUESTO DEVENGADO (c) EJECUCIÓN (d=c/b *100) % PARTICIPACIÓN (Respecto a Presup. Total Devengado) % IGUALDAD , , ,13 51,45 99,92 AMBIENTE , , ,74 6,75 0,08 TOTAL , , ,87 51,18 100,00 Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas, e-sigef Elaboración: Subsecretaría de Política Fiscal/Dirección Nacional de Equidad Fiscal Elaboración: Dirección Nacional de Equidad Fiscal El total de recursos devengados 17 para igualdad y ambiente totalizó US$ 508,67 millones, con una ejecución 18 presupuestaria de 51,18%, con respecto al presupuesto codificado. El eje de igualdad captó el 99,92% del total de recursos registrados en el Clasificador de Orientación de Gasto en Políticas, mientras que el 0,08% corresponde al clasificador de Ambiente, que está vigente desde el año 2016, por lo que se espera lograr mayor registro en los siguientes años. Los recursos devengados destinados a igualdad y ambiente registrados en los Clasificadores de Orientación de Gasto en Políticas de Igualdad y Políticas de Ambiente alcanzan US$ 508,6 millones con respecto al Presupuesto General del Estado-PGE aprobado del año 2017 (US$ ,09 millones) representan el 1,70% del total. Cuadro 70: Recursos Destinados a Igualdad y Ambiente respecto al PGE Enero Junio 2017 (Dólares y Porcentajes) Nota: (d) Relación del presupuesto devengado con el PGE 2017 Elaboración: Subsecretaría de Política Fiscal/Dirección Nacional de Equidad Fiscal 17 Recursos devengados son las obligaciones adquiridas por el cumplimiento de una condición pactada 18 Ejecución es la relación del total de recursos devengados respecto al total de recursos codificados 98

114 B.1 POLÍTICAS DE IGUALDAD Ejes de igualdad: ejecución y participación La aplicación de las políticas de igualdad y el registro de recursos públicos en el Clasificador de Orientación de Gasto en Políticas de Igualdad manifiesta un esfuerzo institucional de planificación y de atención de las demandas diferenciadas de mujeres y hombres, considerando las diferentes etapas del ciclo de vida y las características de discapacidad, pertenencia a pueblos y nacionalidades, y/o situación de movilidad humana. En el primer semestre del año 2017 las políticas de igualdad, conformadas por 5 ejes, (el intergeneracional se divide en tres clasificadores) registran un presupuesto inicial 19 de US$ 880,96 millones y, un presupuesto codificado 20 de US$ 987,93 millones, observándose un incremento de 12.14%. Mientras, el total de recursos devengados 21 para los ejes de igualdad totalizó US$ 508,27 millones, con una ejecución 22 presupuestaria de 51.45%, con respecto al presupuesto codificado. Cuadro 71: Recursos destinados a reducir brechas de equidad - Eje Igualdad Enero Junio 2017 (Dólares y porcentajes) EJE PRESUPUESTO INICIAL (a) dólares y porcentajes PRESUPUESTO CODIFICADO (b) PRESUPUESTO DEVENGADO (c) EJECUCIÓN (d=c/b *100) % PARTICIPACIÓN (Respecto a Presup. Total Devengado) % GÉNERO , , ,34 55,63 60,97 DISCAPACIDADES , , ,95 48,93 12,65 INTERCULTURALIDAD , ,05 0,00 0,00 0,000 MOVILIDAD HUMANA , , ,49 26,09 0,001 INFANCIA, NIÑEZ Y ADOLESCENCIA , ,19 0,00 0,00 0,000 JUVENTUD , ,09 0,00 0,00 0,000 ADULTO MAYOR , , ,35 44,86 26,39 TOTAL , , ,13 51,45 100,00 Elaboración: Subsecretaría de Política Fiscal/Dirección Nacional de Equidad Fiscal En referencia a la participación de los ejes dentro del total de recursos asignados a igualdad, se destacan los ejes de género, adulto mayor y discapacidades que tuvieron participaciones de 60.97%, 26.39% y 12.65%, respectivamente. Es decir que estos tres ejes alcanzaron una participación de 99,99% del total de recursos de igualdad. Mientras el restante 0.01% de la participación se correspondió al eje de movilidad humana. 19 Corresponde al presupuesto aprobado. 20 Corresponde al presupuesto anual vigente a la fecha de corte, luego de los aumentos y reducciones que se hayan efectuado al presupuesto inicialmente aprobado. 21 Recursos devengados son las obligaciones adquiridas por el cumplimiento de una condición pactada 22 Ejecución es la relación del total de recursos devengados respecto al total de recursos codificados 99

115 Se observa una disminución significativa en el presupuesto codificado respecto al presupuesto inicial en los clasificadores de movilidad humana, así como en los ejes de infancia, niñez y adolescencia y juventud. En lo referente a la utilización de los recursos, se identificó la ejecución más significativa en el eje de género (55.63%), seguida por los ejes de discapacidades (48.93%), adulto mayor (44.86%) y movilidad humana (26.09%). B.2 EJE DE GÉNERO La Constitución de la República, en su artículo 70 determina que el Estado formulará y ejecutará políticas para alcanzar la igualdad entre mujeres y hombres, e incorporará el enfoque de género en planes y programas, y brindará asistencia técnica para su aplicación obligatoria en el sector público. Este eje se enfoca en la igualdad de derechos y oportunidades para hombres y mujeres. El Clasificador de Orientación de Gasto en Políticas de Igualdad de Género cuenta con 11 categorías, de las cuales 8 registraron recursos en el presupuesto inicial y 6 en el presupuesto codificado por un monto de US$ 557,01 millones, es decir 15.21% de incremento del codificado respecto al inicial. El presupuesto devengado registró US$ 309,88 millones, al cierre del primer semestre de 2017 alcanzando una ejecución de 55.63%. Cuadro 72: Recursos destinados a reducir brechas de equidad - Eje de Género / Categorías Enero Junio 2017 (Dólares y Porcentajes) Nro. CATEGORÍA INICIAL (a) 1 2 CODIFICADO (b) DEVENGADO (c) EJECUCIÓN (c/b) PARTICIPACIÓN (%) Promoción de la autonomia y empoderamiento de la mujer en el marco de la economía social y solidaria , , ,52 49,04 39,42 Promoción garantía y generación de igualdad de oportunidades y condiciones de trabajo ,00 500,00 500,00 100,00 0, Promoción y desarrollo de sistemas de cuidado y corresponsabilidad ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Promoción y garantía del derecho a la participacion social política y ejercicio de ciudadanía , , ,04 4,23 0,01 5 Promoción y garantía de una vida libre de violencia 1.381, , ,98 94,56 0,52 6 Promoción protección y garantía del derecho a la salud , , ,18 60,88 60, Promoción y garantía del derecho de mujeres a recreación y uso de espacios públicos en condiciones de igualdad ,39 0,00 0,00 0,00 0,00 Promoción garantía y desarrollo de institucionalidad y políticas públicas con equidad de género , , ,62 87,25 0,00 TOTAL Elaboración: Subsecretaría de Política Fiscal/Dirección Nacional de Equidad Fiscal , , ,34 55,63 100,00 Las categorías más representativas por participación respecto del total devengado fueron: la categoría 6 Promoción, protección y garantía del derecho a la salud con 60.04% y la categoría 1 Promoción de la autonomía y empoderamiento de la mujer en el marco de la economía social y solidaria con 39.42%. Estas categorías alcanzaron ejecuciones de 60.88% y 49.04%, respectivamente, respecto del presupuesto codificado. 100

116 Se debe indicar que la categoría 6 se vincula a la política de salud integral y la categoría 1 a la política de producción empleo y desarrollo. Cabe destacar que se registró la mayor ejecución en la categoría: 5: Promoción y garantía de una vida libre de violencia (94.56%) con lo cual el Estado expresa su compromiso con la política y con el derecho a la vida libre de violencia. Para el primer semestre de 2017 no se presupuestaron recursos en las siguientes categorías del eje de género: (7) Protección y garantía del derecho a la educación (8) Promoción del acceso a recursos para procurar acciones de desarrollo sustentable (9) Reconocimiento y promoción de los saberes y conocimientos ancestrales Cuadro 73: Recursos destinados a Reducir brechas de equidad - Eje de Género / Sectorial Enero Junio 2017 (Dólares y porcentajes) SECTORIAL INICIAL (a) CODIFICADO (b) DEVENGADO (c) EJECUCIÓN (c/b) PARTICIPACIÓN (%) ASUNTOS INTERNOS , , ,00 94,83 0,52 BIENESTAR SOCIAL , , ,18 49,04 39,42 DEFENSA NACIONAL , , ,96 91,79 0,00 EDUCACION , ,00 0,00 0,00 0,00 COMERCIO EXT. INDUS. PESCA Y COMPET , ,16 0,00 0,00 0,00 JURISDICCIONAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 RECURSOS NATURALES , , ,04 7,08 0,01 SALUD , , ,18 60,88 60,04 TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL 1.381, , ,98 21,30 0,00 TOTAL , , ,34 55,63 100,00 Elaboración: Subsecretaría de Política Fiscal/Dirección Nacional de Equidad Fiscal La participación sectorial del eje de género durante el primer semestre del año 2017 refleja que los sectoriales de Salud (60.04%) y Bienestar Social (39.42%) totalizaron % de recursos asignados a reducción de brechas de género. El restante 0.53% de la participación total correspondió a los sectoriales Asuntos Internos, Recursos Naturales, Defensa, y Transparencia y Control Social, a través de: el Ministerio de Justicia, Derechos Humanos y Cultos, Secretaría Nacional del Agua, Ministerio de Defensa y la Defensoría del Pueblo, respectivamente. Respecto a los sectoriales que alcanzaron las mayores participaciones se encuentra en el sectorial Salud que ejecutó recursos a través del Ministerio de Salud Pública (planta central, 9 coordinaciones zonales, 140 direcciones distritales y 64 hospitales públicos). 101

117 El sectorial Bienestar Social ejecutó recursos a través de transferencias del programa de protección social a la familia, aseguramiento no contributivo, inclusión económica y movilidad social dentro del cual se incluye el Bono de Desarrollo Humano (BDH) 23. El MIES reportó al mes de junio de 2017 transferencias por USD 82,34 millones a madres beneficiarias del BDH. Las madres receptoras del bono recibieron el 32.59% respecto del monto total del BDH. Al cierre del primer semestre el BDH totalizó USD 249,17 millones correspondiente a perceptores (madres, adultos mayores y personas con discapacidad). 24 En relación a la ejecución de recursos del eje de género, se destacan las ejecuciones de los sectoriales Asuntos Internos (94.83%) y Defensa Nacional (91.79%). Mientras en los sectoriales de Salud y Bienestar Social las ejecuciones fueron de 60.88% y 49.04%, respectivamente. B.3 EJE DE DISCAPACIDADES El eje Discapacidades está vinculado con las políticas públicas destinadas a garantizar los derechos de las personas con discapacidad. Estas políticas están orientadas a propiciar inclusión y oportunidades para este segmento de población. El artículo 47 de la Constitución establece que el Estado garantizará políticas de prevención de discapacidades, procurará equiparación de oportunidades e integración social, de manera conjunta con la sociedad y la familia. Cuadro 74: Recursos destinados a reducir brechas de equidad - Eje de Discapacidades / Categorías Enero Junio 2017 (Dólares y Porcentajes) Nro CATEGORÍA INICIAL (a) 1 hombres con discapacidad, su debida valoración y respeto a su dignidad Fomentar el ejercicio de los derechos sociales civiles y políticos y libertades fundamentales de mujeres y hombres con discapacidad Salvaguardar y promover el derecho al trabajo de mujeres y hombres con discapacidad sin discriminación y en igualdad de condiciones que las demás personas Asegurar el acceso de mujeres y hombres con discapacidad a espacios físicos, a la comunicación y a la información Garantizar a mujeres y hombres con discapacidad el acceso y los múltiples beneficios del turismo, cultura, arte, deporte y recreación justicia sin discriminación y en igualdad de condiciones que las 10 demás personas Promover garantizar y desarrollar la institucionalidad normatividad y políticas públicas con equidad para mujeres y hombres con 12 discapacidad TOTAL CODIFICADO (b) Elaboración: Subsecretaría de Política Fiscal/Dirección Nacional de Equidad Fiscal DEVENGADO (c) EJECUCIÓN (c/b) PARTICIPACIÓN (%) , , ,63 48,94 99, , , ,00 4,57 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,64 0,00 0,00 0,00 0, ,13 0,00 0,00 0,00 0, , , ,32 54,22 0, , , ,95 48,93 100,00 El eje de discapacidades registró recursos en el presupuesto inicial por US$ 113,37 millones y recursos en el presupuesto codificado por US$ 131,36 millones, es decir se registró un 23 transferencia monetaria condicionada articulada a los sistemas de salud y educación, que constituye un aporte a la economía de sus familias. 24 Dirección Nacional de Estadísticas Fiscales. Ministerio de Economía y Finanzas. 102

118 incremento de 15.86% de recursos durante los 6 primeros meses del año 2017; mientras los recursos devengados totalizaron US$ 64,27 millones, observándose una ejecución del 48.93%. El Clasificador de Discapacidades consta de 12 categorías. En el primer semestre del año 2017 se registraron recursos en 7 categorías, es así que las categorías 1, 2, 6, 7, 8, 10 y 12 registraron en el presupuesto inicial. Sin embargo, al cierre del semestre se devengaron recursos exclusivamente en tres categorías: 1, 2 y 12. La categoría que concentró 99.95% de los recursos devengados de este eje fue la categoría 1: Promover el reconocimiento y garantía de derechos de mujeres y hombres con discapacidad, su debida valoración y respeto a su dignidad con US$ 64,24 millones, recursos que fueron ejecutados por el Ministerio de Inclusión Económica y Social y se destinaron a la transferencia al programa de protección social a la familia, aseguramiento no contributivo, inclusión económica y movilidad social. Se observan dos categorías con las mayores ejecuciones, las categorías 1 y 12: la categoría 1: Promover el reconocimiento y garantía de derechos de mujeres y hombres con discapacidad, su debida valoración y respeto a su dignidad con ejecución de 48.94% y la categoría 12: Promover garantizar y desarrollar la institucionalidad normatividad y políticas públicas con equidad para mujeres y hombres con discapacidad con ejecución de 54.22% de sus recursos, que se relacionan con las políticas de sensibilización y transversalización, respectivamente. Durante el primer semestre de 2017 no se presupuestaron recursos en las siguientes categorías del eje discapacidades: (3) Contribuir a la prevención de discapacidades, así como el diagnóstico precoz y atención temprana. (4) Garantizar a las mujeres y hombres con discapacidad ejercer sus derechos a la salud. (5) Garantizar a mujeres y hombres con discapacidad educación inclusiva de calidad y calidez así como oportunidades de aprendizaje a lo largo de la vida. (9) Garantizar a las mujeres y hombres con discapacidad el acceso a la protección y seguridad social. (11) Prevenir, sancionar y erradicar la violencia contra mujeres y hombres con discapacidad sus familiares y cuidadores. La relación en la participación por sectorial en el eje discapacidades, se identifica cuatro sectoriales que registraron recursos en el presupuesto inicial: Bienestar Social, Educación, Finanzas y Turismo. Se destaca el sectorial Bienestar Social con US$ 131,36 millones de recursos en el presupuesto codificado y US$ 64,27 millones de recursos devengados, correspondientes al 100% del total devengado del eje discapacidades y a una ejecución de recursos del 48.93% al cierre del primer semestre. 103

119 Dentro del sectorial de Bienestar Social la participación se efectuó a través de dos entidades públicas: el Ministerio de Inclusión Económica y Social y el Consejo Nacional para la Igualdad en Discapacidades Los programas con mayor ejecución ejecutados por el MIES fueron los de protección social a la familia con aseguramiento no contributivo inclusión económica y movilidad social, el Bono Joaquín Gallegos Lara y el de transferencias no condicionadas PDD (Pensión Discapacidades). Cuadro 75: Recursos destinados a reducir brechas de equidad - Eje de Discapacidades / Sectorial Enero Junio 2017 (Dólares dólares y porcentajes) SECTORIAL PRESUPUESTO INICIAL (a) PRESUPUESTO CODIFICADO (b) PRESUPUESTO DEVENGADO (c) EJECUCIÓN (d=c/b *100) % PARTICIPACIÓN (Respecto a Presup. Total Devengado) % BIENESTAR SOCIAL , , ,95 48,93 100,00 EDUCACIÓN ,60 0,00 0,00 0,00 0,00 FINANZAS ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TURISMO ,04 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL , , ,95 48,93 100,00 Elaboración: Subsecretaría de Política Fiscal/Dirección Nacional de Equidad Fiscal Hasta el mes de junio de 2017 el MIES reportó personas con discapacidad beneficiarias de los programas de aseguramiento a personas con discapacidad. El total de las transferencias por concepto del BDH para personas con discapacidad fue de US$ 33,44 millones al cierre del primer semestre. Las personas con discapacidad que recibieron bonos representan el 12.19% del total de perceptores de este beneficio. 25 Mientras que personas que recibieron el Bono Joaquín Gallegos Lara (US$ 240 por persona) lo que significa un monto total de US$ En lo relacionado a los programas del Consejo Nacional para la Igualdad en Discapacidades se registró en el Clasificador de Discapacidades: Programa de política pública para la igualdad y no discriminación que incluye las actividades de aseguramiento de acceso a personas con discapacidad a espacios físicos, a la comunicación y a la información; y, Programa de reconstrucción y reactivación productiva de las zonas afectadas por el terremoto de abril de B.4 EJE DE INTERCULTURALIDAD El eje de Interculturalidad está vinculado con la garantía de derechos para el pueblo afroecuatoriano, el pueblo montubio, y a los 18 pueblos y 15 nacionalidades indígenas existentes en el Ecuador. 25 Dirección Nacional de Estadísticas Fiscales. Ministerio de Economía y Finanzas. 104

120 La Constitución en su artículo 56 establece que las comunidades, pueblos y nacionalidades indígenas, el pueblo afroecuatoriano, el pueblo montubio y las comunas forman parte del Estado ecuatoriano, único e indivisible; y en su artículo 57 garantiza los derechos colectivos de estos pueblos. Durante el primer semestre de 2017 en el eje Intercultural se registraron en el presupuesto inicial US$ 573,95 millones y al cierre del semestre se verificaron recursos codificados por US$ 541,72 millones, es decir una reducción de 5.61%. En el período analizado como se puede apreciar en el siguiente cuadro, no se devengaron recursos. Cuadro 76: Recursos destinados a reducir brechas de equidad - Eje Interculturalidad / Categoría Enero Junio 2017 (Dólares y Porcentajes) Nro. CATEGORÍA INICIAL (a) Promover y fortalecer los sistemas de 7 economía popular y solidaria de los pueblos y nacionalidades CODIFICADO (b) Elaboración: Subsecretaría de Política Fiscal/Dirección Nacional de Equidad Fiscal DEVENGADO (c) EJECUCIÓN (c/b) PARTICIPACIÓ N 0, ,89 0,00 0,00% 0,00% 8 Promover y fortalecer la SoberanÍa Alimentaria , ,16 0,00 0,00% 0,00% Fortalecer y promover liderazgos con equidad de género, participación plena y ejercicio de democracia comunitaria de pueblos y nacionalidades Garantizar el derecho a la comunicación e información de nacionalidades y pueblos indígena, afroecuatoriano y montubio Promover y fortalecer la institucionalidad del Estado para equidad con pueblos y nacionalidades TOTAL ,81 0,00 0,00 0,00% 0,00% ,00 0,00 0,00 0,00% 0,00% ,00 0,00 0,00 0,00% 0,00% , ,05 0,00 0,00 0,00 El Clasificador Intercultural dispone de 12 categorías para el registro de recursos. En el presupuesto de inicial del 2017 prorrogado se asignan a cuatro categorías recursos: 8, 9, 11 y 12; En el primer semestre no se ejecutaron recursos. Estas categorías están vinculadas a la Agenda Nacional para la Igualdad de Nacionalidades y Pueblos, en las políticas de economía popular y soberanía alimentaria; y, relacionadas a los derechos económicos de los pueblos y nacionalidades. En el eje Intercultural, durante el primer semestre del año 2017 no se registraron recursos en las siguientes categorías: (1) Garantizar y proteger la autodeterminación cultural, saberes ancestrales, patrimonio tangible e intangible y memoria social (2) Garantizar el ejercicio de derechos territoriales en el marco de la Constitución y Derechos Colectivos (3) Promover y garantizar el derecho a la educación, al uso de lenguas ancestrales y sistemas educativos interculturales (4) Promover y garantizar el derecho a la salud y a sistemas de salud interculturales (5) Garantizar el ejercicio de derechos de vivienda laborales y seguridad social de pueblos y nacionalidades (6) Garantizar ejercicio del derecho propio o consuetudinario a través de coordinación y cooperación entre sistemas de justicia 105

121 (10) Promover y reforzar la lucha contra el racismo, la discriminación y la intolerancia Los sectoriales Agropecuario y Comercio Exterior, Industrialización, Pesca y Competitividad registraron recursos codificados en el Clasificador Intercultural; sin embargo, en el primer semestre no se devengaron recursos. Cuadro 77: Recursos destinados a reducir brechas de equidad - Eje Interculturalidad / Sectorial Enero Junio 2017 (Dólares y porcentajes) SECTORIAL INICIAL (a) CODIFICADO (b) DEVENGADO (c) EJECUCIÓN (c/b) PARTICIPACI ÓN ADMINISTRATIVO ,00 0,00 0,00 0,00% 0,00% AGROPECUARIO , ,16 0,00 0,00% 0,00% INDUSTR. PESCA Y COMPETIT. 0, ,89 0,00 0,00% 0,00% RECURSOS NATURALES ,81 0,00 0,00 0,00% 0,00% SALUD 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00% TOTAL SECTORIAL , ,05 0,00 0,00 0,00 Elaboración: Subsecretaría de Política Fiscal/Dirección Nacional de Equidad Fiscal B.5 EJE DE MOVILIDAD HUMANA La movilidad humana hace referencia al traslado, temporal o permanente de personas, a otro lugar distinto de su nacimiento por diversos motivos. El eje de Movilidad Humana se relaciona con la garantía de derechos y oportunidades para los ecuatorianos y ecuatorianas migrantes y sus familias. La Constitución en su artículo 40 reconoce a las personas el derecho a migrar y determina que el Estado desarrollará acciones para el ejercicio de derechos de los ecuatorianos en el exterior. Durante el primer semestre de 2017, el Clasificador de Movilidad registró recursos codificados por US$ 0,011 millones y recursos devengados por US$ 0,003 millones, alcanzando una ejecución de 26.09%. El eje de Movilidad Humana está conformado por 11 categorías, en el presupuesto inicial se registraron recursos en cinco categorías. En el período de análisis se reportaron dos categorías con recursos devengados destinados a reducir las brechas de igualdad en la población ecuatoriana que se encuentra en situación de movilidad: la categoría 5: Prevenir y combatir de manera integral la trata y el tráfico de personas con una participación de 88,20% y la categoría: 11: Promover y fortalecer la institucionalidad del Estado para transversalizar la atención a la movilidad humana. La categoría 5 registró un decrecimiento de sus registros codificados frente al inicial de 29.82%, mientras la categoría 11 registró un incremento de %. Las ejecuciones de estas categorías alcanzaron 27.91% y 17.57%, respectivamente. En lo que se refiere a su participación por categorías respecto del total de recursos devengados corresponde al 88.20% para la categoría 5, mientras que para la categoría 11 la participación es del 11.80%. 106

122 Las categorías señaladas están vinculadas con las políticas de: trata y tráfico de personas e institucionalidad; y, corresponden a los temas de corresponsabilidad internacional y la protección integral de derechos en la Agenda Nacional de Igualdad para la Movilidad Humana. Cuadro 78: Recursos destinados a reducir brechas de equidad Eje Movilidad Humana / Categoría Enero Junio 2017 (Dólares y porcentajes) Nro. CATEGORÍA INICIAL (a) CODIFICADO (b) DEVENGADO (c) EJECUCIÓN (c/b) PARTICIPACI ÓN 1 Garantizar los derechos de las personas ecuatorianas en el exterior independientemente de ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 su condición migratoria 4 Favorecer y fomentar participación ciudadana de los/as migrantes ecuatorianos/as y sus organizaciones en origen y destino ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Prevenir y combatir de manera integral la trata y el 5 tráfico de personas Fortalecer la política migratoria sus agendas convenios y acuerdos desde una perspectiva de 9 derechos 11 para transversalizar la atención a la movilidad humana TOTAL Elaboración: Subsecretaría de Política Fiscal/Dirección Nacional de Equidad Fiscal , , ,00 27,91 88, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 541, ,89 358,49 17,57 11, , , ,49 26,09 100,00 Para el primer semestre del presente año, en el eje de movilidad humana no se registró presupuesto a las siguientes categorías: (2) Apoyar a la integración de ecuatorianos/as en sociedades de destino. (3) Promover y reforzar la lucha contra la xenofobia, la discriminación y la intolerancia. (6) Apoyar el retorno voluntario de los/as migrantes ecuatorianos/as en el exterior. (7) Favorecer la reintegración social laboral y económica de los/as migrantes retornados/as. (8) Garantizar derechos de familiares de migrantes ecuatorianos y de familia transnacional sin discriminación. (10) Crear y fortalecer espacios de generación de información y estudio sobre movilidad humana internacional. En el presupuesto inicial, los sectores: Asuntos Internos y Transparencia y Control Social asignaron recursos en el presupuesto inicial lo que representó el 88.20% y 11.80% respectivamente, respecto del total devengado. El sectorial Asuntos Internos ejecutó 27.91% de sus recursos, a través del Ministerio del Interior; y el sectorial Transparencia y Control Social ejecutó 17.57% de recursos a través de la Defensoría del Pueblo. El sectorial Asuntos del Exterior inicialmente presupuestó recursos. Sin embargo, en el codificado el registro es cero al mes de junio del Los programas que se desarrollaron a nivel sectorial fueron, en el de Asuntos Internos: el programa de implementación de políticas de igualdad en el ámbito de la seguridad ciudadana; y, en el sectorial Transparencia y Control Social: los programas de defensa de los derechos humanos y derechos de la naturaleza; y, implementación de estrategias en movilidad humana. 107

123 Cuadro 79: Recursos destinados a reducir brechas de equidad Eje Movilidad Humana / Sectorial Enero Junio 2017 (Dólares y Porcentajes) SECTORIAL INICIAL (a) CODIFICADO (b) DEVENGADO (c) EJECUCIÓN (c/b) PARTICIPACIÓ N (%) ASUNTOS DEL EXTERIOR ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ASUNTOS INTERNOS , , ,00 27,91 88,20 TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL 541, ,89 358,49 17,57 11,80 TOTAL , , ,49 26,09 100,00 Elaboración: Subsecretaría de Política Fiscal/Dirección Nacional de Equidad Fiscal B.6 EJE GENERACIONAL El Eje Generacional, concerniente a las etapas de la vida de las personas y sus necesidades específicas, está conformado por tres componentes: Infancia, Niñez y Adolescencia; Juventud; y, Adulto Mayor. No se ha desarrollado un componente para la etapa de vida adulta, comprendida entre los 30 y 64 años de edad, ya que esta etapa generacional no requiere atención ni protección especial y tampoco se encuentra dentro de la categoría de grupo de atención prioritaria definido en la Constitución. B.6.1 COMPONENTE DE INFANCIA, NIÑEZ Y ADOLESCENCIA El eje Generacional de Infancia, Niñez y Adolescencia concierne a los recursos públicos destinados a la población en la etapa de infancia y niñez (comprendida entre 0 y 11 años de edad) y la etapa de la adolescencia (comprendida entre los 12 y 17 años). De acuerdo al artículo 35 de la Constitución, las niñas, niños y adolescentes están considerados dentro del grupo de atención prioritaria; y, según el artículo 44, el Estado promoverá en forma prioritaria el desarrollo integral de este segmento de la población y atenderá el principio de interés superior con prevalencia de sus derechos sobre las demás personas. El componente de Infancia, Niñez y Adolescencia cuenta con 9 categorías, de las cuales la categoría 3: Proteger integralmente a niños, niñas y adolescentes que se encuentran en condición de vulnerabilidad y restituir sus derechos violentados, registró recursos codificados por US$ 0,015 millones, lo que significó una disminución del 55,66% respecto de lo inicialmente asignado. Sin embargo, no ejecutó recursos hasta el cierre del período de análisis. Esta categoría se relaciona directamente con la política de protección especial de la Agenda Nacional para la Igualdad Intergeneracional

124 Cuadro 80: Recursos destinados a reducir brechas de equidad Eje Generacional Componente Infancia, Niñez y Adolescencia / Categoría Enero Junio 2017 (Dólares y porcentajes) Nro. CATEGORÍA INICIAL (a) 3 Proteger integralmente a niños, niñas y adolescentes que en condición de vulnerabilidad y restituir sus derechos violentados TOTAL CODIFICADO (b) Elaboración: Subsecretaría de Política Fiscal/Dirección Nacional de Equidad Fiscal DEVENGADO (c) EJECUCIÓN (c/b) PARTICIPA CIÓN (%) , ,19 0,00 0,00 0, , ,19 0,00 0,00% 0,00% Durante el primer semestre de 2017, el eje de infancia, niñez y adolescencia no registró en el presupuesto prorrogado recursos en las siguientes categorías: (1) Asegurar atención integral de salud oportuna y gratuita, con calidad, calidez y equidad para todos los niños, niñas y adolescentes. (2) Asegurar el desarrollo infantil y educación integral con calidad y calidez para todos los niños niñas y adolescentes. (4) Garantizar atención prioritaria a niñas/os y adolescentes con énfasis en situación de pobreza, crisis económica/social severa y doble vulnerabilidad. (5) Incorporar a niños, niñas y adolescentes como actores clave en diseño e implementación de políticas programas y proyectos. (6) Promover corresponsabilidad de sociedad en diseño, implementación y evaluación de políticas públicas para igualdad de niñas/os y adolescentes. (7) Generar investigación análisis y difusión de la situación de la infancia niñez y adolescencia. (8) Promover, garantizar y desarrollar la institucionalidad y políticas públicas con equidad para niños, niñas y adolescentes. (9) Promover garantizar y desarrollar institucionalidad y políticas públicas con equidad para niños niñas y adolescentes. Dos sectoriales registraron en el presupuesto inicial recursos en el eje Infancia, Niñez y Adolescencia: el sectorial Trabajo, a través del Ministerio de Trabajo y, el sectorial Asuntos Internos, a través de la Dirección Nacional de Policía Especializada para Niños, Niñas y Adolescentes-DINAPEN. Los programas registrados en el presupuesto inicial en el Ministerio de Trabajo fueron: programas de erradicación del trabajo infantil a través de la promoción del empleo, verificación y control de derechos y obligaciones laborales; y, en la DINAPEN se registró el programa de seguridad integral y protección de niños, niñas y adolescentes que se encuentran en condiciones de vulnerabilidad. En los programas mencionados en los que se incorporó una asignación inicial finalmente no se devengaron recursos. 109

125 Cuadro 81: Recursos destinados a reducir brechas de equidad Eje Generacional Componente Infancia, Niñez y Adolescencia / Sectorial Enero Junio 2017 (Dólares y Porcentajes) SECTORIAL INICIAL (a) CODIFICADO (b) DEVENGADO (c) EJECUCIÓN (c/b) PARTICIPACIÓN (%) ASUNTOS INTERNOS , ,19 0,00 0,00 0,00 SALUD 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TRABAJO ,50 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL , ,19 0,00 0,00 0,00 Elaboración: Subsecretaría de Política Fiscal/Dirección Nacional de Equidad Fiscal B.6.2 COMPONENTE DE JUVENTUD El componente Juventud del eje Generacional se concentra en la etapa de vida comprendida entre los 18 y 29 años de edad. El artículo 39 de la Constitución garantiza los derechos de los jóvenes y la promoción de su efectivo ejercicio a través de programas, políticas, instituciones y recursos que aseguren permanente la participación e inclusión de los jóvenes en todos los ámbitos, específicamente en los espacios de poder público. El Clasificador del eje Juventud está conformado por 11 categorías, de las cuales tres categorías registraron en el presupuesto inicial recursos en el primer semestre de Cuadro 82: Recursos destinados a reducir brechas de equidad Eje Generacional Componente Juventud / Categoría Enero Junio2017 (Dólares y porcentajes) Nro. CATEGORÍA INICIAL (a) Garantizar a jóvenes el acceso al trabajo estable justo y digno así como a capacitación fomentando prioritariamente emprendimientos de economia Popular y Solidaria-EPS Garantizar la inclusión social y derechos de jóvenes y contribuir con erradicacion de la discriminacion xenofobia violencia explotacion sexual mendicidad y trata Impulsar y fortalecer el pleno ejercicio del derecho a la participación y la representación política y pública de las y los jóvenes TOTAL CODIFICADO (b) Elaboración: Subsecretaría de Política Fiscal/Dirección Nacional de Equidad Fiscal DEVENGADO (c) EJECUCIÓN (c/b) PARTICIPACIÓN (%) , ,43 0,00 0,00% 0,00% ,00 113,66 0,00 0,00% 0,00% ,00 0,00 0,00 0,00% 0,00% , ,09 0,00 0,00% 0,00% Las categorías que registraron recursos en el presupuesto codificado son: la categoría 2: Garantizar a jóvenes acceso al trabajo estable, justo y digno, a capacitación, fomentando emprendimientos de Economía Popular y Solidaria-EPS (US$ 0,005 millones) y la categoría 7: Garantizar inclusión social y derechos de jóvenes y contribuir a erradicar discriminación, xenofobia, violencia, explotación sexual, mendicidad y trata (US$ 0,00011 millones). Estas categorías están relacionadas con las políticas de: trabajo y protección que constan en la Agenda Nacional para la Igualdad Intergeneracional En las categorías 110

126 mencionadas en los que se incorporó una asignación inicial finalmente no se devengaron recursos. En el Eje Generacional del componente Juventud durante el primer semestre de 2017 no se registraron recursos en las siguientes categorías: (1) Garantizar el acceso y fomentar la permanencia de las/os jóvenes en los diferentes niveles de educación hasta la culminación. (3) Impulsar la salud integral de las y los jóvenes, así como la atención oportuna en servicios de salud con calidad, calidez y sin discriminación (4) Facilitar el acceso a la vivienda y hábitat dignos, seguros y saludables para las y los jóvenes. (5) Generar espacios públicos para revitalizar, promover y difundir diversas expresiones culturales y recreación que valoren identidades juveniles. (6) Facilitar el acceso de las y los jóvenes a la Información y a las Tecnologías de Información y Comunicación TIC. (9) Orientar la participación de las y los jóvenes en espacios de decisión como actores estratégicos de desarrollo del país. (10) Generar investigación análisis y difusión de la situación de la juventud (11) Promover, garantizar y desarrollar institucionalidad y políticas públicas con equidad para jóvenes. En el primer semestre de 2017, en el componente Juventud, se observa que tres sectoriales registraron recursos en el presupuesto inicial: Administrativo, Bienestar Social y Trabajo. En el primer semestre no se devengaron recursos en ninguno de los sectoriales. Cuadro 83: Recursos destinados a reducir brechas de equidad Eje Generacional Componente Juventud / Sectorial Enero Junio 2017 (Dólares y porcentajes) SECTORIAL INICIAL (a) CODIFICADO (b) DEVENGADO (c) EJECUCIÓN (c/b) PARTICIPACIÓN (%) ADMINISTRATIVO ,00 0,00 0,00 0,00% 0,00% BIENESTAR SOCIAL ,00 113,66 0,00 0,00% 0,00% DEFENSA NACIONAL 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00% SALUD 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00% TRABAJO , ,43 0,00 0,00% 0,00% TOTAL , ,09 0,00 0,00% 0,00% Elaboración: Subsecretaría de Política Fiscal/Dirección Nacional de Equidad Fiscal Los recursos en el presupuesto codificado se registraron en los programas: servicios de apoyo a la juventud, con la finalidad de garantizar la inclusión social y derechos de los jóvenes (sectorial Bienestar Social MIES); y, en programa promoción de empleo, verificación y control de derechos y obligaciones laborales (sectorial Trabajo- Ministerio de Trabajo); en los 111

127 programas mencionados en los que se incorporó una asignación inicial finalmente no se devengaron recursos B.6.3 COMPONENTE DE ADULTO MAYOR El componente Adulto Mayor está relacionado con los derechos de las personas mayores de 65 años. La Constitución en sus artículos 35 y 36 determina que las personas que se encuentran en esta etapa de vida pertenecen al grupo de atención prioritaria y deben recibir protección, atención prioritaria y especializada en los ámbitos público y privado, especialmente en los campos de inclusión social y económica y de protección contra la violencia. Cuadro 84: Recursos destinados a reducir brechas de equidad Eje Generacional Componente Adulto Mayor / Categoría Enero Junio 2017 (Dólares y porcentajes) Nro. CATEGORÍA INICIAL (a) 8 10 Promover la participación de las personas adultas mayores como actores del desarrollo Promover garantizar y desarrollar la institucionalidad y políticas públicas con equidad para adultos mayores TOTAL CODIFICADO (b) Elaboración: Subsecretaría de Política Fiscal/Dirección Nacional de Equidad Fiscal DEVENGADO (c) EJECUCIÓN (c/b) PARTICIPACIÓN (%) , , ,41 46,75 100, , ,83 652,94 0,01 0, , , ,35 44,86 100,00 El componente de Adulto Mayor del Clasificador Generacional se compone de diez categorías, de las cuales dos aglutinaron recursos por un total devengado de US$ 134,11 millones, alcanzando una ejecución presupuestaria de 44.86% durante el primer semestre de Estas categorías fueron: la categoría 8 Promover la participación de las personas adultas mayores como actores del desarrollo con una participación de 99.99% del total de recursos devengados y refleja los recursos destinados a las transferencias monetarias no condicionadas del programa del Adulto Mayor-PAM; y, la categoría 10 Promover, garantizar y desarrollar la institucionalidad y políticas públicas con equidad para adultos mayores, con una participación de %. La categoría 8 está vinculada a la política de participación y la categoría 10 a la política de enfoque generacional de la Agenda Nacional Intergeneracional La ejecución presupuestaria en las categorías 8 y 10 fue de 46.75% y 0.01%, respectivamente. El componente adulto mayor del eje generacional no registró presupuesto asignado en las siguientes categorías durante el primer semestre de 2017: (1) Asegurar a las personas adultas mayores el acceso a servicios de salud integral, oportuna y de calidad. (2) Promover educación continua, reaprendizaje y aprendizajes permanentes de personas adultas mayores. (3) Asegurar acceso de personas adultas mayores a: medio físico, vivienda digna y segura, transporte y servicios básicos. 112

128 (4) Fomentar inclusión económica a través del acceso a actividades que generen ingreso a personas adultas mayores. (5) Promover prácticas de cuidado a personas adultas mayores bajo parámetros de calidad y calidez. (6) Garantizar la universalización del derecho a la seguridad social de las personas adultas mayores. (7) Prevenir explotación, violencia, mendicidad, trata, abandono a adultos mayores y garantizar protección y atención. (9) Generar investigación análisis y difusión de la situación de personas adultas mayores. En relación a la clasificación sectorial del componente Adulto Mayor, la participación más significativa de los recursos devengados durante el primer semestre de 2017 se registró en el sectorial Bienestar Social, con una participación del 99.99% del total de recursos devengados., seguido por el sectorial Transparencia y Control Social con una participación de %. El sectorial Bienestar Social ejecutó recursos a través del Ministerio de Inclusión Económica y Social y su programa protección social a la familia, aseguramiento no contributivo, inclusión económica y movilidad social, que efectúa transferencias monetarias no condicionadas para los adultos mayores-pam. El MIES efectuó transferencias por concepto del BDH para adultos mayores por USD 131,83 millones hasta junio de Las personas adultas mayores habilitadas para recibir el bono representaron 46.50% del total de perceptores de este beneficio. 26 El sectorial Transparencia y Control Social, ejecutó recursos a través de la Defensoría del Pueblo, mediante el programa de defensa de los derechos humanos y de la naturaleza, el cual implementa estrategias generacionales para adultos mayores. Cuadro 85: Recursos destinados a reducir brechas de equidad Eje Generacional Componente Adulto Mayor / Sectorial Enero Junio 2017 (Dólares y porcentajes) SECTORIAL INICIAL (a) CODIFICADO (b) DEVENGADO (c) EJECUCIÓN (c/b) PARTICIPACIÓN (%) BIENESTAR SOCIAL , , ,41 46,75 100,00 FINANZAS , ,83 0, TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL 2.688, ,00 652,94 20,39 0,00 TOTAL , , ,35 44,86 100,00 Elaboración: Subsecretaría de Política Fiscal/Dirección Nacional de Equidad Fiscal La mayor ejecución de recursos para apoyar acciones en favor de las personas de la tercera edad fue del sectorial Bienestar Social (46.75%), seguido por el sectorial Transparencia y Control Social (20.39%). 26 Dirección Nacional de Estadísticas Fiscales. Ministerio de Economía y Finanzas. 113

129 B.2 POLÍTICAS DE AMBIENTE La Constitución garantiza los derechos de la población a vivir en un ambiente sano, ecológicamente equilibrado, en el que se garantice la sostenibilidad y el buen vivir (artículos 14 y 15); y, establece también la garantía de derechos de la naturaleza (artículos 71, 72, 73, 74). El Clasificador de Orientación de Gasto en Políticas de Ambiente está vigente desde el año Cuadro 86: Recursos destinados a Políticas de Ambiente / Direccionamientos Enero Junio 2017 (Dólares y Porcentajes) No. AMBIENTE: DIRECCIONAMIENTO INICIAL (a) Proteger el aire, el clima y la capa de ozono, incluyendo 1 la implementación de medidas de mitigación y adaptación al cambio climático Prevenir, controlar y mitigar la contaminación por residuos sólidos peligrosos y no peligrosos Conservar y manejar sustentablemente la biodiversidad y paisajes naturales y seminaturales Gestionar de manera sustentable y participativa el recurso agua Gestión sostenible de recursos forestales maderables y no maderables Promover y fortalecer la institucionalidad del estado y políticas públicas para ambiente CODIFICADO (b) DEVENGADO (c) EJECUCIÓN (c/b) PARTICIPACIÓN (%) ,00 0, , , ,85 31,69 0, , , ,55 27,80 0, , , ,60 6,57 96, , , ,74 77,13 1, ,00 0, TOTAL , , ,74 6,75 100,00 Elaboración: Subsecretaría de Política Fiscal/Dirección Nacional de Equidad Fiscal El Clasificador de Ambiente consta de quince direccionamientos, en seis de ellos se registraron en el presupuesto inicial recursos con enfoque ambiental por un monto de USD 20,31 millones. Sin embargo, los recursos codificados descendieron a USD 5,89 millones y los devengados a USD 0,39 millones. Se codificaron y devengaron recursos exclusivamente en 4 direccionamientos (4, 7, 8 y 11) observándose una ejecución presupuestaria total de 6.75% al primer semestre del año La mayor participación de los recursos devengados se registró en el direccionamiento 8: Gestionar de manera sustentable y participativa el recurso agua con 96.86% del total de recursos del eje ambiental, lo cual permite evidenciar la importancia otorgada por las entidades del Estado a la gestión, manejo y sostenibilidad del agua a nivel del gobierno central. Al primer semestre del período de análisis se destaca por su nivel de ejecución de recursos el direccionamiento 11: Gestión sostenible de recursos forestales maderables y no maderables con 77.13%. Seguido por las ejecuciones de los direccionamientos 4: Prevenir, controlar y mitigar la contaminación por residuos sólidos peligrosos y no peligrosos (31.69%); 7: Conservar y manejar sustentablemente la biodiversidad y paisajes naturales y seminaturales (27.80%); y, 8: Gestionar de manera sustentable y participativa el recurso agua (6.57%). 114

130 En el eje ambiental durante el primer semestre de 2017 no se registraron recursos presupuestarios en los siguientes direccionamientos: (2) Prevenir, controlar y mitigar la contaminación de suelos, aguas subterráneas y superficiales. (3) Gestionar las aguas residuales para la prevención, control y mitigación de la contaminación ambiental. (5) Prevenir, controlar y mitigar la contaminación por ruido y vibraciones. (6) Prevenir, controlar y mitigar la contaminación ambiental por radiaciones. (9) Promover la eficiencia en la gestión de los recursos minerales e hidrocarburíferos. (10) Promover la eficiencia en la gestión de recursos energéticos renovables. (12) Conservar y manejar sustentablemente los recursos acuáticos de pesca y acuacultura. (13) Promover la investigación y desarrollo para protección ambiental. (14) Promover la investigación y desarrollo para gestión de recursos (hídricos, minerales e hidrocarburíferos, energéticos renovables, forestales, de pesca y acuacultura). Los sectoriales que participaron en la ejecución de recursos en el Clasificador Ambiental fueron: Cuadro 87: Recursos destinados a Políticas de Ambiente / Sectorial Enero Junio 2017 (Dólares y porcentajes) AMBIENTE: DIRECCIONAMIENTO INICIAL (a) CODIFICADO (b) DEVENGADO (c) EJECUCIÓN (c/b) PARTICIPACIÓN (%) SECTORIAL AMBIENTE , , ,54 47,94 2,75 SECTORIAL ASUNTOS INTERNOS 9.318, , ,60 36,22 0,38 SECTORIAL RECURSOS NATURALES , , ,60 6,57 96,86 TOTAL , , ,74 6,75 100,00 Elaboración: Subsecretaría de Política Fiscal/Dirección Nacional de Equidad Fiscal Tres sectoriales registraron recursos con enfoque ambiental: Recursos Naturales con una participación de 96.86%, Ambiente 2.75% y Asuntos Internos 0.38%. El sectorial Recursos Naturales ejecutó recursos a través de la Secretaría Nacional del Agua y sus Subsecretarías de Demarcación Hidrográfica de Guayas, Puyango, Jubones, Mira y Santiago. Mientras en el sectorial Ambiente la ejecución de recursos se realizó a través del Ministerio del Ambiente y sus direcciones provinciales. Y, en el sectorial Asuntos Internos, a través de la Unidad de Protección de Medio Ambiente-UPMA de la Policía Nacional. Las ejecuciones más significativas se observaron en el sectorial Ambiente (47.94%) y en Asuntos Internos (36.22%). Los programas más destacados que ejecutaron recursos fueron en el sectorial Recursos Naturales: abastecimiento y aprovechamiento del agua de calidad; conservación y protección 115

131 de recursos hídricos y mitigación de los efectos de los fenómenos hídricos; en el sectorial Ambiente: conservación y utilización sustentable de la biodiversidad y los recursos forestales; prevención y control de la contaminación ambiental; y, en el sectorial Asuntos Internos: seguridad integral para proteger la biodiversidad en sus distintos niveles de organización, genes, especies, poblaciones y ecosistemas de bosques. EJECUCION DE EGRESOS PERMANENTES DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO Los egresos permanentes son los gastos que realiza el Estado para el normal funcionamiento y operación de las entidades, instituciones y organismos a fin de cumplir con la provisión continua de bienes y servicios públicos a la sociedad, estos no generan directamente acumulación de capital o activos públicos, conforme lo dispone el Artículo No.79 del Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas COPLAFIP El Presupuesto General del Estado aprobado por la Asamblea Nacional para el ejercicio fiscal 2016 fue de USD ,10, millones de los cuales el 58.36% USD ,87 millones corresponden a egresos permanentes. Gráfico 14: Participación Egresos Permanentes en Presupuesto General del Estado Inicial Enero Junio 2017 (Porcentajes) Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes EVOLUCIÓN DEL EGRESO PERMANENTE Al analizar la evolución del gasto permanente codificado se determina que en el período enero junio presenta un incremento promedio del 3.65%, con una ejecución promedio del 49% en este mismo período. Los egresos permanentes engloban, principalmente, a los recursos destinados al pago de remuneraciones, servicios básicos y transferencias corrientes del Sector Público. El gasto permanente es el componente con mayor participación dentro del presupuesto de Su participación histórica ha sido constante, siendo más de la mitad del presupuesto total, alcanzando en el 2017 un peso relativo del 58.36%. Esta situación responde, básicamente en parte, a que el salario de los docentes, médicos policías y militares se incluyen dentro del gasto permanente, personal que cumplen con las funciones de oferta directa de los 116

132 INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA servicios a la sociedad, garantizando la inversión y promoviendo las condiciones de acceso, calidad y seguridad para la sociedad. Gráfico 15: Evolución de los Gastos Permanentes Enero Junio (Porcentajes) % % 47% 43% 60% 47% 48% 51% 52% 60% 50% 40% % 20% % % INICIAL CODIFICADO DEVENGADO % EJE Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes En el siguiente cuadro se muestra la relación del gasto permanente a nivel codificado frente al Producto Interno Bruto (PIB), lo que denota que, la tendencia creciente de la producción ha permitido sostener el incremento del gasto permanente en el tiempo, y en particular del gasto en personal (grupo de gasto 51). Cuadro 88: Relación PIB/Gastos Permanentes y Gastos en Personal Enero Junio 2017 (Millones de dólares) RELACIÓN PIB vs. GASTOS PERMANENTE Y EN PERSONAL (millones de USD) AÑO PIB Gastos Permanentes Gastos Personal Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes 117

133 Gráfico 16: Evolución Relación PIB/Gastos Permanentes y Gastos en Personal Enero Junio (Millones de USD) , , , , , , PIB GTO EN PERSONAL GTO PERMANENTE Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes EJECUCION POR CONSEJOS SECTORIALES Para la asignación de recursos en el ejercicio fiscal 2017, se toma en consideración lo establecido en el artículo 107 del Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas: Hasta que se apruebe el Presupuesto General del Estado del año en que se posesiona el Presidente o Presidenta de la República, regirá el presupuesto inicial del año anterior ( ). En el siguiente cuadro se puede observar el comportamiento de egresos permanentes en cada uno de los Consejos Sectoriales por el período enero - junio del 2017, donde se han realizado modificaciones presupuestarias que reflejan una disminución por USD 2.055,02 millones, alcanzando un codificado de USD ,85 millones y un devengado de USD 7.878,53 millones, que representa el 51.30% de ejecución. Cuadro 89: Egresos Permanentes por Consejo Sectorial Enero Junio 2017 (Millones de dólares) No. CONSEJO SECTORIAL INICIAL MODIFICADO CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN 001 CONSEJO SECTORIAL DE DESARROLLO SOCIAL 2.989,22 276, , ,36 50,54% 002 CONSEJO SECTORIAL DE LA POLITICA ECONOMICA 171,02 33,76 204,77 101,70 49,67% CONSEJO SECTORIAL DE LA PRODUCCION EMPLEO Y 003 COMPETITIVIDAD 493,91 11,20 505,12 237,97 47,11% 006 CONSEJO SECTORIAL DE SECTORES ESTRATEGICOS 234,82 (0,37) 234,45 105,78 45,12% 007 CONSEJO SECTORIAL DE SEGURIDAD 2.940,45 216, , ,51 46,54% 008 CONSEJO DE LA IGUALDAD 6,58 (0,18) 6,40 2,76 43,18% CONSEJO SECTORIAL DEL TALENTO HUMANO Y EL 009 CONOCIMIENTO 2.750,50 97, , ,40 45,14% 015 OTRAS INSTITUCIONES DEL EJECUTIVO 171,48 30,93 202,42 82,88 40,94% 016 OTRAS FUNCIONES DEL ESTADO 897,03 109, ,18 475,02 47,21% 018 UNIVERSIDADES Y ESCUELAS POLITECNICAS PUBLICAS 1.132,44 19, ,09 465,99 40,45% 019 INSTITUCIONES DEL TESORO NACIONAL 5.625,42 (2.849,08) 2.776, ,15 72,08% TOTAL Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes ,87 (2.055,02) , ,53 51,30% 118

134 En lo referente al nivel de ejecución por Consejo Sectorial, fluctúa entre el 72.08% y 40.45%, siendo lo más relevante la gestión de las entidades del Tesoro Nacional con el 72.08% de ejecución, le sigue el Consejo Sectorial de Desarrollo Social con 50.54% y las entidades agrupadas como el Consejo Sectorial de Seguridad, Política Económica, Seguridad, Otras Funciones del Estado, Producción Empleo y Competitividad, Igualdad, Talento Humano y Sectores Estratégicos presentan una ejecución entre el 49.67% y 43.18%, las entidades con menor ejecución presupuestaria en el periodo enero-junio de 2017 son la entidades agrupadas en Otras Instituciones del Ejecutivo y Universidades y Escuelas Politécnicas Públicas con el 40.94% y % de ejecución respectivamente CONSEJO SECTORIAL DE DESARROLLO SOCIAL El Consejo Sectorial de Desarrollo Social tiene como propósito establecer políticas interministeriales de desarrollo social que generen oportunidades para los grupos de atención prioritaria o que requieran amparo del Estado, en el marco de defensa y protección de derechos fundamentales con enfoque intersectorial. Es así que este Consejo en el período de enero a junio del 2017 presenta un incremento a la asignación inicial en USD 276,05 millones, que en términos porcentuales corresponde al 9.23% de incremento, obteniendo un valor codificado de USD 3.265,27 millones, con un devengamiento de USD 1.650,36 millones, que representa el 50.54% de ejecución. De manera general en las instituciones de este sectorial se realizaron ajustes incrementando los presupuestos inicialmente aprobados por la Asamblea Nacional y de otra parte se registraron disminuciones a determinadas instituciones para financiar varios programas institucionales, entre los más destacados se pueden anotar los siguientes: Cuadro 90: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de Desarrollo Social Enero Junio 2017 UDAF DESCRIPCIÓN INICIAL MODIFICADO CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN 0038 MINISTERIO DE COORDINACION DE DESARROLLO SOCIAL 4,56 0,65 5,21 1,87 35,85% 0049 SECRETARIA TECNICA DEL COMITE DE PREVENCION DE ASENTAMIENTOS HUMANOS IRREGULARES 0,60 0,14 0,73 0,34 46,25% 0128 AGENCIA DE ASEGURAMIENTO DE LA CALIDAD DE SERVICIOS DE SALUD Y MEDICINA PREPAGADA ACESS - 4,16 4,16 1,62 39,02% 0148 MINISTERIO DEL DEPORTE 82,08 (0,46) 81,62 39,67 48,60% 0217 AGENCIA NACIONAL DE REGULACION CONTROL Y VIGILANCIA SANITARIA ARCSA 20,32 (3,00) 17,32 7,79 44,97% 0267 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACION EN SALUD PUBLICA INSPI DR LEOPOLDO IZQUIETA PEREZ 8,68 0,84 9,51 3,98 41,85% 0274 INSTITUTO NACIONAL DE ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA - IEPS 3,76 1,38 5,14 2,36 45,83% 0280 MINISTERIO DE INCLUSION ECONOMICA Y SOCIAL 788,37 153,60 941,96 450,94 47,87% 0320 MINISTERIO DE SALUD PUBLICA 2.067,77 112, , ,58 51,94% 0323 CONSEJO NACIONAL DE SALUD CONASA 0,30 0,03 0,33 0,11 33,68% 0326 INSTITUTO NACIONAL DE DONACION Y TRANSPLANTES DE ORGANOS TEJIDOS Y CELULAS - INDOT 1,23 0,22 1,45 0,68 46,96% 0550 MINISTERIO DE DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 11,57 5,89 17,46 8,43 48,29% TOTAL Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes 2.989,22 276, , ,36 50,54% 119

135 Ministerio de Salud Pública, se incrementó USD 112,60 millones reflejados básicamente en los grupos de gasto 51 Gastos en Personal, 53 Bienes y Servicios de Consumo y 99 Otros Pasivos, el rubro más representativo se encuentra en gastos en personal, a fin de dar cumplimiento a la política de Servicio Rural, con un incremento de 1,092 profesionales rurales así como para realizar el proceso de devengamiento de beca en los diferentes establecimientos de salud a nivel nacional para un total de 1,031 profesionales de la salud, y debido a la apertura de nuevas unidades operativas de salud según detalle: En el Grupo 53 Bienes y Servicios de Consumo el incremento corresponde a rubros de medicamentos y dispositivos médicos, así también a la asignación de recursos correspondiente a servicios externalizados (lavandería, limpieza, alimentación, seguridad y vigilancia), y por la contratación del servicio de CONTAC CENTER para agendamiento de citas médicas. El incremento en el Grupo 99 Otros Pasivos, se debe a la aplicación del Décimo Primer Contrato Colectivo para la homologación a trabajadores a los techos según Resolución MDT 0054 y 0094 del año Ministerio de Inclusión Económica MIES incrementó USD 153,60 millones, reflejado básicamente en los grupos de gasto 51 Gastos en Personal y Grupo 58 Transferencias y Donaciones Corrientes, el rubro más representativo se encuentra dentro del Grupo 58 Transferencias y Donaciones Corrientes, se puede evidenciar entre los principales: las transferencias corrientes se encuentran el pago por el bono de desarrollo humano, pensión del adulto mayor, pensión para personas con discapacidad y bono Joaquín Gallegos Lara con un total a junio de 2017 de personas habilitadas. También existe un incremento por las transferencias por adquisición de alimentos, a servidores que cumplen actividades de atención en los albergues, por movilización de TAFS (Técnicos de Acompañamiento Familiar) y a personas beneficiarias por el bono de Acogida y Alquiler, necesarios para la intervención en las zonas afectadas por el terremoto. En el Grupo 51 Gastos en Personal el incremento se debe a la Contratación de Coordinadoras y Parvularias, Educadoras de Desarrollo Infantil, para el periodo de abril a diciembre del 2017, para la realización de actividades de servicios de atención a niñas/niños para los nuevos CIBVs Emblemáticos tale como: CIBV Yachay 120

136 CIBV Jujan, CIBV Baba, CIBV San Juan, CIBV Socio Vivienda II, CIBV "Rocafuerte", CIBV Sucua, CIBV "María Luisa", CIBV Atacames y CIBV Muisne Con Decreto No. 7 de 24 de mayo de 2017 el Presidente Constitucional de la República en el Artículo No. 2 dispone que el Ministerio Coordinador de Desarrollo Social se transforme en la Secretaría Técnica del Plan Todo una Vida. Ministerio de Desarrollo Urbano y Vivienda, se evidencia un incrementó en el presupuesto en "Gastos en Personal" este se debe al traspaso de 319 funcionarios que estaban bajo programas de inversión a gasto permanente por USD 5,8 millones de dólares. Agencia de Aseguramiento de la calidad de Servicios de Salud y Medicina Prepagada ACESS, En este primer semestre se han incrementado recursos en el grupo 51 Gastos en Personal por el traspaso de 18 puestos desde el Ministerio de Salud Pública al ACESS, sin embargo, esto no significa recursos adicionales. PRESUPUESTO POR PROGRAMAS Del total del presupuesto devengado en egresos permanentes el Consejo Sectorial de Desarrollo Social ha ejecutado en este primer semestre USD 1.650,36 millones, mismos que fueron distribuidos en 23 programas presupuestarios, cada uno de ellos encaminados a cumplir con sus objetivos estratégicos institucionales, concentrándose su participación en cuatro grandes programas como se puede apreciar en el siguiente gráfico: 1.800, , , , ,00 800,00 600,00 400,00 200,00 - Gráfico 17: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de Desarrollo Social Presupuesto por Programas Enero Junio 2017 (Millones de dólares) 1.033,68 PROVISION Y PRESTACION DE SERVICIOS DE SALUD 325,37 PROTECCION SOCIAL A LA FAMILIA 177,48 ADMINISTRACION CENTRAL 53,42 33,57 26,86 DESARROLLO INFANTIL FOMENTO Y DESARROLLO DEL DEPORTE MSP MIES TODAS LAS ENTIDADES MIES MINISTERIO DEL DEPORTE OTROS PROGRAMAS OTRAS ENTIDADES 1.650,36 TOTAL Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes 121

137 Estos cuatro grandes programas concentran el 88% de recursos ejecutados, así: Previsión y Prestación de Servicios de Salud ejecutado por el Ministerio de Salud Pública por USD 1.033,68 millones con una participación del 62.63%; aquí se registran los gastos de las entidades operativas desconcentradas que son agregadoras de valor como los Centros de Salud, Hospitales y Centros especializados de atención en Salud, que cumplen actividades relacionadas con: Red de protección social en salud (servicios médicos privados); Maternidad gratuita; Prestación de servicios de salud primer nivel, gasto de los Centros de Salud Prestación de servicios de salud segundo nivel, Hospitales Básicos Prestación de servicios de salud tercero y cuarto nivel, Hospitales Provinciales, generales y de especialización. Programa Protección Social a la Familia Aseguramiento no Contributivo por USD 325,37 millones con el 19.71% de participación dentro de este programa se registran los valores correspondientes al bono de desarrollo humano, pensión de adultos mayores, pensión para personas con discapacidad, bono por emergencia y bono Joaquín Gallegos Lara; Desarrollo Infantil con un devengado de USD 53,42 millones, con una participación del 3.24%, programa que está a cargo del MIES, cuyo objetivo es garantizar a través de los servicios de Desarrollo Infantil Integral, la protección de derechos de los niños y niñas de 0 a 3 años de edad en igualdad de oportunidades y condiciones, atendidos en Centros Infantiles del Buen Vivir de atención directa y a través de firma de convenios con gobiernos locales y organizaciones sociales. Fomento y desarrollo del deporte educación física y recreación, presenta a junio un devengado de USD 33,57 millones con un 2.03% de participación; este programa tiene como objetivo cumplir con lo determinado en la Ley del Deporte, Educación Física y Recreación entre los procesos más relevantes están: Transferencias del cinco por mil beneficiando a 311 organismos deportivos: Pensiones vitalicias reconocidos a 365 beneficiarios. Transferencia a la Empresa Pública Centros de Entrenamiento para el Alto Rendimiento -CEAR EP: Transferencia a AMA WADA Agencia Mundial Antidopaje. Es pertinente señalar que todas las entidades cuentan con un programa común denominado Administración Central que registra un valor de USD 177,48 millones con el 10.75% de participación, este programa les permite a todas las entidades ejecutar aquellos recursos destinados para actividades operativas para su normal funcionamiento, básicamente dentro esta agrupación se encuentra el fortalecimiento de la infraestructura física, tecnológica, financiera de talento humano, planificación entre otras. Finalmente, el monto de USD 26,86 millones, con 1.63% de participación con respecto al total devengado, recae en otros programas desarrollados por cada una de las entidades que conforman este Consejo Sectorial. 122

138 CONSEJO SECTORIAL DE LA POLÍTICA ECONÓMICA El Consejo Sectorial de la Política Económica es una instancia de articulación de todas las instituciones del ámbito financiero, fiscal y externo que influyen en la política económica. Su objetivo es establecer y aplicar políticas y regulaciones a los flujos macroeconómicos para lograr el máximo nivel de producción y utilización de capacidades instaladas en los recursos de la producción; garantizando al mismo tiempo su sostenibilidad en el marco de la Constitución, del Plan Nacional del Buen Vivir y la Agenda de Política Económica. Considerando que el presupuesto para el presente ejercicio fiscal es prorrogado las entidades que conforman el Consejo Sectorial de la Política Económica a junio de 2017 presentan un codificado de USD 204,77 millones reflejando el 49.67% de ejecución Cuadro 91: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de la Política Económica Enero Junio 2017 GG DESCRIPCIÓN INICIAL MODIFICADO CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN MINISTERIO DE COORDINACION DE LA POLITICA ECONOMICA 4,49 (2,73) 1,76 1,72 98% 0130 MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZ 18,97 25,68 44,64 29,00 65% 0135 SERVICIO DE RENTAS INTERNAS -SRI 100,47 6,51 106,97 47,29 44% 0136 SERVICIO NACIONAL DE ADUANA DEL 45,13 3,17 48,30 22,47 47% 0690 CORPORACION DEL SEGURO DE DEPO 1,97 1,13 3,09 1,21 39% TOTAL Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes 171,02 33,76 204,77 101,70 49,67% Este sectorial registra incrementos por USD 33,76 millones respecto al monto inicial, siendo el más representativo los recursos destinados a las siguientes entidades: Ministerio de Finanzas: Se observa un incremento de USD 25,68 millones, recursos que en su mayor parte permiten financiar el pago por la contratación de los servicios internacionales especializados a favor de CITIGROUP- GLOBAL MARKEST LIMITED, para cubrir costos y gastos necesarios para la emisión y colocación de bonos, los servicios correspondientes para la calificación de riesgos con las firmas STANDARD & POOR S y FITCH RATINGS por un período de tres años y la asesoría legal internacional con la firma CLIFFORD CHANGE. En cumplimiento, al Decreto Ejecutivo No 7 de 24 de mayo de 2017, suscrito por el señor Presidente Constitucional de la República del Ecuador, se dispuso que el Ministerio Coordinador de la Política Económica se fusione al Ministerio de Finanzas, por lo que se evidencia el traspaso de los recursos, donde se observa una disminución de asignación por USD 2,73 millones. Servicio de Rentas Internas: incrementó su presupuesto en USD 6,51 millones, para financiar el Proyecto de Sistema de Identificación, Marcación, Autentificación y Rastreo de Cervezas, Cigarrillos y Licores Nacionales SIMAR, así como para la aplicación del Manual de Descripción, Valoración y Clasificación de puestos del Servicio de Rentas Internas, conforme la planificación de Talento Humano institucional. 123

139 Servicio Nacional de Aduana del Ecuador: Se observa un incremento presupuestario por USD 3,17 millones, recursos destinados para: Atender liquidaciones de haberes de varios funcionarios de nivel jerárquico superior desvinculados en los meses de febrero y marzo del Renovación de licencias de uso y paquetes informáticos incluido el mantenimiento preventivo y soporte técnico de los IBM IPS Pro-venta, soporte técnico entre otros. Cumplir con sentencias judiciales dictadas. PRESUPUESTO POR PROGRAMAS Del total del presupuesto devengado en egresos permanentes el Consejo Sectorial de la Política Económica ha ejecutado en este primer semestre USD 101,70 millones, mismos que fueron distribuidos en 10 programas presupuestarios, concentrado su ejecución en el programa de Administración Central con un devengando de USD 76,68 millones como se puede apreciar en el siguiente gráfico: El Ministerio de Economía y Finanzas por su parte ha destinado los recursos a fortalecer la ejecución del programa Gestión para la Sostenibilidad Estabilidad y Consistencia de las Finanzas Públicas, que está orientado a la coordinación adecuada de las finanzas públicas que permitan precautelar la sostenibilidad del Sector Público ecuatoriano en su conjunto. 120,00 100,00 80,00 Gráfico 18: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de Política Económica Presupuesto por Programas Enero Junio 2017 (Millones de dólares) 76,68 101,70 60,00 40,00 20,00 21,19 - ADMINISTRACIÓN CENTRAL TODAS LAS ENTIDADES GESTION PARA LA SOSTENIBILIDAD ESTABILIDAD Y CONSISTENCIA DE LAS FINANZAS PUBLICAS MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS 3,02 0,64 0,17 ADMINISTRACION DEL SISTEMA NACIONAL DE LAS FINANZAS PUBLICAS MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS COORDINACION EN LA FORMULACION EJECUCION SEGUIMIENTO Y EVALUACION DE LAS POLITICAS PUBLICAS MINISTERIO DE COORDINACION DE LA POLITICA ECONOMICA Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes OTROS PROGRAMAS OTRAS ENTIDADES TOTAL CONSEJO SECTORIAL DE LA PRODUCCIÓN, EMPLEO Y COMPETITIVIDAD El Consejo Sectorial de la Producción Empleo y Competitividad tiene como misión, generar, coordinar, articular, impulsar y evaluar las políticas, programas, proyectos y estrategias de producción, empleo y competitividad, orientados al cambio de la matriz productiva del Ecuador. 124

140 Por tanto, este Consejo a enero del 2017 contó con una asignación presupuestaria inicial de USD 493,91 millones y a junio del 2017 presentó un aumento de USD 11,20 millones, que representa el 2.27%, obteniendo un codificado de USD 505,12 millones, con un devengado de USD 237,97 millones que representa el 47.11% de ejecución presupuestaria. Del cuadro, se observa que las entidades de este sectorial presentan diferentes regulaciones presupuestarias, entre las más relevantes se pueden citar: Ministerio de Transporte y Obras Públicas evidencia un incremento para financiar el contrato para el diseño, financiamiento, construcción, operación y mantenimiento de la ruta rio siete Huaquillas entre otros. Servicio Nacional de Contratación Pública SERCOP, Los incrementos se reflejan en el grupo de gasto de personal por el ingreso de contratos ocasionales cuyo financiamiento se tomó de Gastos en Personal Para Inversión. Así como destinar recursos para cubrir las contrataciones de soporte y mantenimiento para las bases de datos Oracle, PostgreSQL, Atmailing, Citrix; Tivoli, sistema de Business Inteligence SAP, certificados SSL, ampliación de la capacidad de almacenamiento de datos. Instituto de Promoción de Exportaciones e Inversiones Extranjeras, dicho incremento le permitió promover la oferta exportable de bienes y servicios del Ecuador con énfasis en la diversificación de productos, mercados y actores; y la atracción de inversión extranjera, cumpliendo con los objetivos del Plan Nacional del Buen Vivir. PRO Ecuador maneja oficinas comerciales en varios países del mundo. Ministerio de Agricultura y Ganadería, esta entidad requirió disponibilidad presupuestaria adicional para transferir a la Empresa UBAEP para cumplir con el convenio de transferencias de fondos e implementar el plan nacional de agricultura asociativa ciclo inventivo de la Subsecretaría de Comercialización. Ministerio de Acuacultura y Pesca, recursos destinados a cumplir con el Decreto Ejecutivo Nro. 6, de 24 de mayo de 2017, mediante el cual el Presidente Constitucional de la República, dictamina: Escíndase del Ministerio de Agricultura, Ganadería, Acuacultura y Pesca - MAGAP, el Viceministerio de Acuacultura y Pesca y créese el Ministerio de Acuacultura y Pesca, como organismo de derecho público, con personería jurídica, patrimonio y régimen administrativo y financieros propios, con sede en la ciudad de Quito, recursos destinados a cubrir la operatividad y para la contratación de 331 inspectores y observadores de pesca, con la finalidad de regular y controlar la actividad pesquera a nivel nacional impulsado el desarrollo socioeconómico en el marco de sus deberes y atribuciones. Ministerio de Industrias y Productividad, presenta un incremento presupuestario debido a la incorporación de 107 contratos ocasionales que en el ejercicio fiscal 2016 se encontraban financiados en parte con Gastos en personal para inversión. Comisión de Transito del Ecuador, se produce una disminución en el grupo 58 Transferencias y Donaciones Corrientes, en el presente ejercicio fiscal no se incluye en el presupuesto de la entidad el valor de las Cajas de Cesantía de Uniformados que en el ejercicio 2016 se lo registro en el ítem A cuentas o Fondos Especiales. 125

141 Cuadro 92: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de la Producción, Empleo y Competitivad Enero Junio 2017 (Millones de dólares y porcentaje) UDAF DESCRIPCIÓN INICIAL MODIFICADO CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN 0068 COMISION DE TRANSITO DEL ECUADOR 118,74 (4,47) 114,27 55,10 48,22% 0520 MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PUBLICAS 53,14 18,05 71,18 34,60 48,61% 0360 MINISTERIO DE AGRICULTURA GANADERIA ACUACULTURA Y PESCA. 54,84 1,39 56,22 28,43 50,56% 0522 DIRECCION GENERAL DE AVIACION CIVIL 43,71 (0,22) 43,49 19,29 44,36% 0315 MINISTERIO DEL TRABAJO 28,64 1,65 30,29 15,11 49,88% AGENCIA NACIONAL DE REGULACION Y CONTROL DEL TRANSPORTE 0069 TERRESTRE TRANSITO Y SEGURIDAD VIAL 30,85 (0,79) 30,06 13,14 43,71% 0392 AGENCIA ECUATORIANA DE ASEGURAMIENTO DE LA CALIDAD DEL AGRO 20,06 (0,61) 19,45 9,48 48,75% 0390 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES AGROPECUARIAS - I.N.I.A.P. 16,19 (0,44) 15,74 6,87 43,63% 0510 MINISTERIO DE TURISMO 15,24 0,00 15,25 7,10 46,56% INSTITUTO DE PROMOCION DE EXPORTACIONES E INVERSIONES 0129 EXTRANJERAS 10,69 4,31 14,99 6,81 45,42% 0470 MINISTERIO DE INDUSTRIAS Y PRODUCTIVIDAD 14,05 0,60 14,64 6,57 44,88% 0039 SERVICIO NACIONAL DE CONTRATACION PUBLICA - SERCOP 8,78 2,96 11,74 4,88 41,57% 0311 SERVICIO ECUATORIANO DE CAPACITACION PROFESIONAL -SECAP 12,52 (2,05) 10,47 5,05 48,20% 0218 MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR 9,43 0,12 9,55 4,79 50,13% 0101 AUTORIDAD PORTUARIA DE GUAYAQUIL 8,01 (1,65) 6,35 3,02 47,51% 0100 AUTORIDAD PORTUARIA DE ESMERALDAS 7,34 (1,29) 6,05 3,16 52,27% 0472 SERVICIO ECUATORIANO DE NORMALIZACION 7,59 (1,80) 5,79 2,71 46,77% 0102 AUTORIDAD PORTUARIA DE MANTA 6,69 (0,92) 5,77 2,34 40,58% MINISTERIO DE COORDINACION DE LA PRODUCCION EMPLEO Y 0026 COMPETITIVIDAD 5,34 (0,51) 4,83 2,23 46,24% 0473 INSTITUTO NACIONAL DE PESCA -INP 4,07 (0,36) 3,71 1,72 46,52% 0099 AUTORIDAD PORTUARIA DE PUERTO BOLIVAR 4,60 (0,96) 3,64 1,74 47,78% 0319 JUNTA NACIONAL DE DEFENSA DEL ARTESANO 3,63 (0,11) 3,52 1,51 42,89% 0356 MINISTERIO DE ACUACULTURA Y PESCA. - 3,00 3,00-0,00% 0475 SERVICIO DE ACREDITACION ECUATORIANO 1,38 0,54 1,93 0,90 46,79% 0471 SECRETARIA TECNICA DEL SISTEMA NACIONAL DE CUALIFICACIONES Y CAPACITACION PROFESIONAL 1,48 0,25 1,73 0,79 45,59% 0364 CONFERENCIA PLURINACIONAL E INTERCULTURAL DE SOBERANIA ALIMENTARIA 0,91 (0,04) 0,87 0,39 45,24% 0476 CENTRO INTERAMERICANO DE ARTESANIAS Y ARTES POPULARES CIDAP 0,54 (0,06) 0,49 0,20 40,65% 0378 MISION F.A.O. EN EL ECUADOR 0,10 (0,02) 0,08 0,03 40,72% 0103 COMISION ESPECIAL INTERINSTITUCIONAL DEL PUERTO DE MANTA 0,63 (0,63) INSTITUTO NACIONAL DE LA MERITOCRACIA 2,12 (2,12) INSTITUTO DE PROVISION DE ALIMENTOS 2,60 (2,60) - - TOTAL Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes 493,91 11,20 505,12 237,97 47,11% PRESUPUESTO POR PROGRAMAS Del total del presupuesto devengado en egresos permanentes por el Consejo Sectorial de la Producción, Empleo y Competitividad (USD 237,97 millones), las entidades han ejecutado su presupuesto institucional en 40 programas presupuestarios, cada uno de ellos apuntalando sus objetivos estratégicos institucionales, concentrándose su ejecución en dos programas Administración Central 27 con el 61.64%, y Control Operativo e Investigación de Accidentes. El programa de Investigación de Accidentes de Tránsito a Nivel Nacional con el 21.42% de participación, ejecutado por la Agencia Nacional de Regulación y Control del Transporte Terrestre de Transito y Seguridad Vial mientras que el 16.94%, recae en los 37 programas presupuestarios restantes, los más representativos son: 27 El programa presupuestario Administración Central, es considerado común para todas las entidades del PGE, razón por la cual tiene la codificación 01, donde constan todos los recursos que sirven para las actividades operativas para el normal funcionamiento de la entidad, básicamente dentro esta agrupación se encuentra el fortalecimiento de la infraestructura física, tecnológica y de talento humano de la entidad para brindar un servicio de calidad a los usuarios. 126

142 Gráfico 19: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de la Producción Presupuesto por Programas Enero Junio ,00 237,97 200,00 150,00 146,68 100,00 50,00 50,98 40,31 - ADMINISTRACION CENTRAL CONTROL OPERATIVO E INVESTIGACIÓN DE ACCIDENTES OTROS PROGRAMAS TOTAL Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes Vigilancia y Control Sanitario del sector agropecuario con un monto devengado a junio por USD 5,43 millones ejecutado por la Agencia Ecuatoriana de Aseguramiento de la Calidad del Agro-AGROCALIDAD relacionado con el aseguramiento de la calidad de la producción agrícola y pecuaria con el fin de obtener alimentos aptos para el consumo humano. Programa Promoción e Incremento de Exportaciones no Petroleras que lo ejecuta el Instituto de Promoción de Exportaciones e Inversiones Extranjeras-PROECUADOR y el Ministerio de Comercio Exterior con un monto devengado a junio de USD 4,97 millones cuyo objetivo es diseñar y ejecutar planes, programas y proyectos para la promoción de la oferta exportable de bienes y servicios no petroleros del Ecuador a través de coordinaciones sectoriales especializadas brindando servicios de asesoría, técnica, además de propiciar la participación de empresas en eventos de promoción comercial nacionales e internacionales en coordinación con las oficinas comerciales del Ecuador en el exterior. El resto de programas presupuestarios tiene una representación menor al 4% del total de recursos devengados por las entidades que forman parte de este Consejo CONSEJO SECTORIAL DE LOS SECTORES ESTRATÉGICOS El Consejo Sectorial de Sectores Estratégicos tiene como misión dirigir las políticas y acciones de las instituciones que integran los Sectores Estratégicos, para que, mediante la ejecución coordinada, articulada y eficiente de planes, programas y proyectos sectoriales e intersectoriales, se propicie el cumplimiento del Plan Nacional de Desarrollo, el mejoramiento de la calidad de vida de los ciudadanos y se fomente la eficiencia en las instituciones. Para cumplir con estas líneas de acción el Consejo Sectorial de Sectores Estratégicos en el período enero junio de 2017, presentó regulaciones presupuestarias de USD 0,37 millones con respecto a su asignación inicial, cuyo codificado ascendió a USD millones y se 127

143 devengaron USD 105,78 millones que representa el 45.12% de ejecución en el periodo analizado. A nivel institucional se observa que algunas entidades de este sectorial obtuvieron regulaciones presupuestarias a su asignación inicial por USD 0,37 millones, destacándose las siguientes: Cuadro 93: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de los Sectores Estratégicos Enero Junio 2017 UDAF DESCRIPCIÓN INICIAL MODIFICADO CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN 0037 SECRETARIA NACIONAL DEL AGUA 23,27 2,73 26,00 12,15 46,74% 0040 MINISTERIO DEL AMBIENTE 34,39-0,80 33,59 15,39 45,83% 0047 AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL DE LA BIOSEGURIDAD Y CUARENTENA PARA GALAPAGOS 4,88 0,20 5,08 2,17 42,64% 0051 DIRECCION GENERAL DE REGISTRO CIVIL IDENTIFICACION Y CEDULACION 41,63 3,96 45,59 17,85 39,16% 0063 MINISTERIO DE COORDINACION DE LOS SECTORES ESTRATEGICOS 6,18-1,33 4,86 2,21 45,40% 0084 MINISTERIO DE MINERIA 7,15 3,63 10,78 7,51 69,62% AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL DE LAS 0090 TELECOMUNICACIONES ARCOTEL 21,25-3,06 18,18 8,03 44,18% 0095 OPERADOR NACIONAL DE ELECTRICIDAD - CENACE 6,90-0,64 6,26 2,39 38,24% 0115 AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL DEL AGUA - ARCA 2,67 0,29 2,96 1,29 43,66% 0137 AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL POSTAL - 1,31 1,31 0,57 43,82% AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL DE ELECTRICIDAD 0149 ARCONEL 8,16-1,29 6,87 3,09 45,01% 0302 INSTITUTO NACIONAL DE BIODIVERSIDAD - 0,70 0,70 0,25 35,67% 0330 PARQUE NACIONAL GALAPAGOS 20,38-2,83 17,55 7,30 41,61% 0371 INSTITUTO NACIONAL DE EFICIENCIA ENERGETICA Y ENERGIAS RENOVABLES 1,31 0,69 2,00 0,96 48,08% 0416 AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL HIDROCARBURIFERO ARCH 14,06-0,72 13,34 5,63 42,21% 0418 SECRETARIA DE HIDROCARBUROS SH 4,22-0,22 4,00 1,52 37,97% 0419 MINISTERIO DE HIDROCARBUROS 9,07-2,98 6,09 3,57 58,71% 0421 MINISTERIO DE ELECTRICIDAD Y ENERGIA RENOVABLE 6,62 0,05 6,67 3,09 46,28% 0426 AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL MINERO 5,95-0,29 5,66 2,55 45,05% INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACION GEOLOGICO 0427 MINERO METALURGICO 1,80 1,32 3,12 1,42 45,45% 0511 DIRECCION NACIONAL DE REGISTRO DE DATOS PUBLICOS 8,70 0,12 8,82 4, AGENCIA NACIONAL POSTAL 1,39-1, MINISTERIO DE TELECOMUNICACIONES Y DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACION 4,84 0,19 5,02 2,34 46,61% TOTAL Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes 234,82 (0,37) 234,45 105,78 45,12% Parque Nacional Galápagos, presenta una disminución en el grupo de gasto 58 Transferencias y Donaciones Corrientes, estos recursos le permitirán al parque cumplir con la distribución de la tasa por ingreso percibido, y que tiene que entregar al Consejo de Gobierno del Régimen Especial de Galápagos y la Agencia de Regulación y Control de la Bioseguridad y Cuarentena para Galápagos según el porcentaje establecido en la LOREG y Resolución Nro. 027-CGREG-03-IX-2015 de fecha 03 de septiembre de 2015, correspondientes a los meses de marzo, abril y mayo de Dirección General de Registro Civil Identificación y Cedulación, se evidencia un incremento, con el fin de dar cumplimiento al Decreto Ejecutivo 1239 de 25 de noviembre de 2016 para la emisión de pasaportes por parte de la Dirección General de Registro Civil Identificación y Cedulación DIGERCIC, se realizó el traspaso del personal a la DIGERCIC y 128

144 que venía laborando en el Ministerio de Relaciones Exteriores bajo la modalidad de nombramiento y contrato de servicios ocasionales, así como continuar con las obligaciones establecidas con el contrato suscrito por el MREMH e IGM para la elaboración formularios para otorgamiento de pasaportes y elaboración de pasaportes ordinarios de lectura mecánica, contratación de los servicios de seguridad y vigilancia entre otros. El Ministerio de Minería, presenta regulación al presupuesto para financiar renovaciones de contratos de arrendamiento de las oficinas de la planta central y de las Subsecretarías zonales mismos que fenecen en mayo y junio del Secretaría Nacional del Agua, se evidencia un incremento presupuestario para financiar la contratación de servicios de mitigación y prevención, (muros de protección de piedra en el cantón Flavio Alfaro, Jipijapa y Portoviejo). PRESUPUESTO POR PROGRAMAS Del total del presupuesto devengado en egresos permanentes por USD 105,78 millones, las entidades han distribuido su presupuesto institucional en 34 programas presupuestarios, cada uno de ellos apuntalando sus objetivos estratégicos institucionales, concentrándose su ejecución en Administración Central con el 55.12% de participación devengado a junio USD 58,30 millones; Identificación Cedulación y Registro con el 7.12% de participación con un monto devengado de USD 7,53 millones; Gestión Integral al fomento minero con el 5,84% y un devengo de USD 6,18 millones; Conservación y Utilización sustentable de la Biodiversidad con el 5.81% de participación, ejecutando USD 6,14 millones; Conservación y Protección de los Recursos Hídricos con el 4.50%, devengado USD 4,76 millones; Regulación y Control Hidrocarburífero con el 4.35%, USD 4,61 millones; Control y/o asignación del uso del espectro radioeléctrico presenta un 3.41% de participación, con USD 3,60 millones ejecutados y otro programas representan el 13.86%, con un monto devengado de USD 14,66 millones, como se puede apreciar en el siguiente gráfico. 120,00 100,00 Gráfico 20: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de Sectores Estratégicos Presupuesto por Programas Enero Junio ,78 80,00 60,00 58,30 40,00 20,00 7,53 6,18 6,14 4,76 4,61 3,60 14,66 - ADMINISTRACION CENTRAL TODAS LAS ENTIDADES IDENTIFICACION CEDULACION Y REGISTRO REGISTRO CIVIL GESTIÓN INTEGRAL AL FOMENTO MINERO MINISTERIO DE MINERIA CONSERVACION Y UTILIZACION SUSTENTABLE DE LA BIODIVERSIDAD Y LOS RECURSOS FORESTALES MINISTERIO DEL AMBIENTE CONSERVACION Y PROTECCION DE LOS RECURSOS HIDRICOS REGULACION Y CONTROL HIDROCARBURIFERO Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes CONTROL Y/O ASIGNACION DEL USO DEL ESPECTRO RADIOLECTRICO OTROS PROGRAMAS SENAGUA ARCH ARCOTEL RESTO DE ENTIDADES TOTAL 129

145 CONSEJO SECTORIAL DE SEGURIDAD Para el Consejo Sectorial de Seguridad el nuevo concepto de seguridad con enfoque integral tiene por finalidad garantizar y proteger los derechos humanos y las libertades de todos los habitantes en el territorio nacional, generando políticas públicas dirigidas a la gobernabilidad, la aplicación de la justicia, el ejercicio democrático, la solidaridad, la reducción de vulnerabilidades, la prevención, respuesta y remediación ante riesgos y amenazas. Este nuevo enfoque en seguridad privilegia al ser humano, que se constituye en el centro de sus políticas, estrategias y acciones para sembrar la paz, la equidad, la seguridad y alcanzar el Buen Vivir. En este contexto el Consejo Sectorial de Seguridad para ejecutar los diferentes programas, proyectos y actividades que le permita cumplir con los planteamientos anotados, para el año 2017 por ser prorrogado, tuvo una asignación inicial de USD 2.940,45 millones alcanzando a junio del 2017 un incremento de USD 216,75 millones, cuyo monto codificado ascendió a USD 3.157,20 millones y se devengaron USD 1.469,51 millones, alcanzando una ejecución de 46.54%. Cuadro 94: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de Seguridad Enero Junio 2017 (Millones de dólares) UDAF DESCRIPCIÓN INICIAL MODIFICACIÓN CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN 0032 MINISTERIO DE COORDINACION DE SEGURIDAD 3,77 0,78 4,55 2,80 61,57% 0034 SECRETARIA DE GESTION DE RIESGOS 15,56 8,47 24,03 10,05 41,81% 0050 MINISTERIO DEL INTERIOR 110,84 9,11 119,95 47,64 39,71% 0052 POLICIA NACIONAL 1.110,52 89, ,32 594,91 49,56% 0056 DIRECCION NACIONAL DE MIGRACION 0,77-0,60 0,17 0,17 100,00% 0057 DIRECCION NACIONAL DE LA POLICIA JUDICIAL 8,18-1,16 7,02 3,64 51,84% 0058 DIRECCION NACIONAL DE SALUD DE LA POLICIA NACIONAL 39,36-1,23 38,13 20,83 54,64% 0061 MINISTERIO DE JUSTICIA DERECHOS HUMANOS Y CULTOS 70,58 28,76 99,33 51,22 51,56% 0065 SECRETARIA TECNICA DE COOPERACION INTERNACIONAL 2,15-2, ,00% 0070 MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL 1.299,54 74, ,67 610,57 44,45% 0072 INSTITUTO GEOGRAFICO MILITAR 8,13 7,59 15,72 6,08 38,68% 0074 HOSPITAL DE ESPECIALIDADES FUERZAS ARMADAS NO. 1 39,59 0,96 40,55 16,70 41,19% SECCION NACIONAL DEL ECUADOR DEL INSTITUTO PANAMERICANO 0075 DE GEOGRAFIA E HISTORIA 0,33-0,02 0,31 0,15 48,05% 0077 INSTITUTO ANTARTICO ECUATORIANO 1,09-0,27 0,81 0,53 65,58% 0079 SECRETARIA DE INTELIGENCIA 36,78 1,56 38,35 18,34 47,84% 0080 INSTITUTO ESPACIAL ECUATORIANO 1,82 0,42 2,24 0,96 42,77% 0120 MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y MOVILIDAD HUMANA 137,37 0,32 137,70 62,01 45,03% 0229 SERVICIO NACIONAL DE MEDICINA LEGAL Y CIENCIAS FORENSES - 3,70 3,70 1,44 38,97% 0266 SERVICIO INTEGRADO DE SEGURIDAD ECU ,96-2,43 41,53 17,23 41,48% 0271 INSTITUTO OCEANOGRAFICO 8,02-1,97 6,05 2,96 48,90% 0422 INSTITUTO NACIONAL DE METEOROLOGIA E HIDROLOGIA -INAMHI 2,09 0,96 3,05 1,28 42,01% TOTAL Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes 2.940,45 216, , ,51 46,54% Del cuadro se observa que este Consejo Sectorial tuvo variaciones presupuestarias respecto a su monto inicial por USD 216,75 millones, mismos que fueron utilizados por las diferentes entidades que forman parte de este Consejo, entre las más representativas se pueden citar las siguientes: 130

146 La Policía Nacional recibió asignaciones presupuestarias adicionales para cubrir Gastos en Personal por ingresos de nuevos policías de línea tras graduarse y por ascensos policiales en reconocimiento a la labor del personal entre otros. El Ministerio de Defensa Nacional recibió asignaciones presupuestarias adicionales para financiar los grupos de gasto: Gasto en Personal por ingresos de nuevos militares y por ascensos de oficiales y personal de tropa producidos en el año 2016 en Fuerza Terrestre, Fuerza Aérea y Fuerza Naval; Bienes y Servicios de Consumo para cumplir con el Convenio de Cooperación Interinstitucional entre el Consejo Nacional Electoral y el Ministerio de Defensa Nacional para la ejecución de plan operativo de seguridad electoral 2017 para las elecciones generales del 19 de febrero. También se destinaron recursos para que la Fuerza Aérea del Ecuador pueda cumplir con operaciones de vuelo encaminadas con las misiones de rescate y de transporte de material, personal militar y civil, y cubrir el pago de profesores de los cursos de formación e instructores de cursos de entrenamiento, perfeccionamiento, formación y especialización del personal militar; Otros Gastos Corrientes para financiar principalmente la cobertura del casco aéreo. El Ministerio de Justicia Derechos Humanos y Cultos los incrementos previstos en este consejo, permitirán mejorar la gestión del programa Atención integral para las personas privadas de la libertad para la contratación del servicio de alimentación, así como también para apoyar a los centros de atención y protección de a niñas/os, adolescentes y mujeres víctimas de violencia intrafamiliar en el marco de posibilitar un acceso a las víctimas a una atención integral, a través de la atención en 21 centros y 5 casas de acogida ubicados a nivel nacional, otro elemento a considerar es el relacionado con la atención de los planes de contingencia para enfrentar la fase de prevención fenómeno del niño y la emergencia nacional (medicamentos, ropa, vituallas, agua, alimentos, movilización y otros), en las provincias que funcionan los centros de rehabilitación social. Conforme Decreto Ejecutivo No 1288 publicado en Registro No 941 de fecha 09 de febrero del 2017, se llevó a cabo el traspaso de 50 partidas de funcionarios por servicios personales por contrato y 58 partidas de funcionarios de Nombramiento Permanentes y Provisionales de las Unidades de Atención Familiar, Atención de Servicio Distrital, de Gestión Interna de Trabajo Social y Dirección de Esclarecimiento Legal del Ministerio de Inclusión Económica y Social al Ministerio de Justicia Derechos Humanos y Justicia del periodo de junio a diciembre del El Ministerio del Interior recibió asignaciones presupuestarias en gasto permanente, especialmente destinados para financiar gastos en personal de los funcionarios de las Gobernaciones Provinciales, la amortización del contrato por la adquisición de uniformes operativos para la Policía Nacional, así como para financiar la contratación del servicio de mantenimiento de las Unidades de Policía Comunitaria UPCs a nivel nacional, cobertura de seguros de vehículos patrulleros y armas de las institución. PRESUPUESTO POR PROGRAMAS Del total del presupuesto devengado en egresos permanentes por USD 1.469,51 millones, las entidades ha ejecutado su presupuesto institucional en 45 programas presupuestarios, cada uno de ellos apuntalando sus objetivos estratégicos institucionales, concentrándose su ejecución en los siguientes programas: 131

147 Seguridad Integral, este programa cumple con los objetivos del Plan Nacional de Seguridad Integral ejecutado por: Policía Nacional, Ministerio del Interior, Dirección Nacional de Salud de la Policía Nacional, Secretaría de Inteligencia, Ministerio de Defensa Nacional, Dirección Nacional de Migración, Instituto Oceanográfico, Dirección Nacional de la Policía Judicial, de total devengado a junio del 2017 este programa concentra el 46.78% (USD 687,44 millones). Gráfico 21:Egresos Permanentes, Consejo Sectorial de Seguridad Presupuesto por Programas Enero Junio 2017 (Millones de dólares) 1.600, , , , ,00 800,00 600,00 687,44 524,85 400,00 200,00 - SEGURIDAD INTEGRAL PROTECCION Y VIGILANCIA DEL TERRITORIO ECUATORIANO Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes 192,85 ATENCION INTEGRAL PRIVADOS DE LA LIBERTAD 35,28 29,10 ADMINISTRACION CENTRAL RESTO DE PROGRAMAS TOTAL POLICIA NACIONAL MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL MINISTERIO DE JUSTICIA TODAS LAS ENTIDADES OTRAS ENTIDADES Protección y Vigilancia del Territorio Ecuatoriano, programa liderado por el Ministerio de Defensa, enmarcado en la liberación de tierras polucionadas en la frontera entre Ecuador y Perú, y a junio contó con un devengado de USD 524,85 millones con una participación del 35.72%. Atención integral para las personas privadas de la libertad, llevado a cabo por el Ministerio de Justicia Derechos Humanos y Cultos este programa tiene como propósito contribuir a mejorar el Modelo de Gestión Penitenciaria que establece normas para el desarrollo de actividades deberes y derechos de las personas privadas de libertad durante el proceso de rehabilitación social, a junio ejecutó USD 192,85 millones con una participación del 13.12%. Administración Central este es un programa ejecutado por todas las entidades que conforman este consejo y tiene como objetivo apoyar las actividades relacionadas con los procesos habilitantes y de apoyo como son la Gestión Administrativa Financiera, Planificación, Jurídico entre otras, a junio del 2017 alcanzó un devengado de USD 35,28 millones con 2.40% de participación frente al total devengado. El resto de programas ejecutado por otras entidades de este consejo alcanzó el 1.98% de participación, USD 29,10 millones CONSEJO SECTORIAL DE LA IGUALDAD El Consejo Sectorial de la igualdad tiene como propósito incidir en la sociedad y el Estado a través de políticas públicas para la igualdad intergeneracional que aseguren los derechos de niñas, niños, adolescentes, jóvenes, adultas y adultos mayores. 132

148 En el Consejo Sectorial de la Igualdad, se observa una disminución en su presupuesto inicial por USD 0,18 millones, alcanzando a junio del 2017 un codificado de USD 6,40 millones y un devengado de USD 2,76 millones, con un nivel de ejecución del 43.18%. Cuadro 95: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de la Igualdad Enero Junio 2017 (Millones de dólares) UDAF DESCRIPCIÓN INICIAL MODIFICACIÓN CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN 0116 CONSEJO NACIONAL PARA LA IGUALDAD DE GENERO 1,11-0,11 1,00 0,46 46,08% 0226 CONSEJO NACIONAL PARA LA IGUALDAD DE PUEBLOS Y NACIONALIDADES - 1,17 1,17 0,51 43,58% 0227 CONSEJO NACIONAL PARA LA IGUALDAD DE MOVILIDAD HUMANA - 0,44 0,44 0,09 19,54% CONSEJO DE DESARROLLO DE LAS NACIONALIDADES Y PUEBLOS 0282 INDIGENAS DEL ECUADOR 0,92-0, ,00% 0283 CONSEJO NACIONAL PARA LA IGUALDAD DE DISCAPACIDADES 1,62 0,20 1,82 0,82 45,25% 0287 CONSEJO DE DESARROLLO DEL PUEBLO MONTUBIO DE LA COSTA ECUATORIANA Y ZONAS SUBTROPICALES DE LA REGION LITORAL ( CODEPMOC ) 0,52-0, ,00% 0288 CORPORACION DE DESARROLLO AFRO - ECUATORIANO- CODAE 0,38-0, ,00% 0289 CONSEJO NACIONAL PARA LA IGUALDAD INTERGENERACIONAL 2,03-0,06 1,97 0,88 44,82% TOTAL Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes 6,58-0,18 6,40 2,76 43,18% La entidad 226 Consejo Nacional para la Igualdad de Pueblos y Nacionalidades se crea en aplicación de la Ley Orgánica de los Consejos Nacionales para la Igualdad, en la misma que dispone se cierren las siguiente entidades: 282 Consejo de Desarrollo de las Nacionalidades y Pueblos del Ecuador, CODENPE; 288 Corporación de Desarrollo Afroecuatoriano, CODAE y 287 Consejo de Desarrollo del Pueblo Montubio de la Costa Ecuatoriana y Zonas Subtropicales de la Región Litoral CODEPMOC y se crea el Consejo Nacional para la Igualdad de Pueblos y Nacionalidades, por este motivo se trasladaron los saldos presupuestarios y el personal de nombramientos y contratos, por lo que se refleja un incremento en la entidad creada y las respectivas disminuciones en las entidades que se cerraron. El Consejo Sectorial de la Igualdad, en el primer semestre de 2017 presenta una disminución presupuestaria de USD 0,18 millones de dólares, cuyas disminuciones más significativas se reflejan básicamente en los grupos de gasto 51 Gastos en Personal y 53 Bienes y Servicios de Consumo respecto de su presupuesto asignado en enero de 2017 debido al traspaso del Consejo de Desarrollo de las Nacionalidades y Pueblos Indígenas del Ecuador, Consejo de Desarrollo del Pueblo Montubio de la Costa Ecuatoriana y Zonas Subtropicales de la Región Litoral ( CODEPMOC ) y Corporación de Desarrollo Afro - Ecuatoriano- CODAE al Consejo Nacional Para La Igualdad De Pueblos Y Nacionalidades. PRESUPUESTO POR PROGRAMAS En las entidades del Consejo de la Igualdad se manejan 2 programas de los cuales, el 95.85% de los recursos devengados en el período de análisis, se encuentran concentrados en el programa 01 Administración Central por USD 2,65 millones y el segundo programa es Política Pública para la Igualdad y la no Discriminación con un monto devengado de USD 0,11 millones con una participación del 4.15% en relación al total devengado. 133

149 3,00 2,50 Gráfico 22: Egresos Permanentes, Consejo Sectorial de la Igualdad Presupuesto por Programas Enero Junio 2017 (Millones de dólares) 2,65 2,76 2,00 1,50 1,00 0,50 - ADMINISTRACION CENTRAL Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes 0,11 POLITICA PUBLICA PARA LA IGUALDAD Y LA NO DISCRIMINACION Total general CONSEJO SECTORIAL DEL CONOCIMIENTO Y TALENTO HUMANO El Consejo Sectorial de Conocimiento y Talento Humano tiene como misión articular, coordinar e impulsar las políticas públicas para la generación del conocimiento y desarrollo del talento humano; dando seguimiento y evaluando las políticas, estrategias y programas de educación, ciencia, tecnología, innovación y saberes ancestrales, la eficiencia del Servicio Público que permitan superar las inequidades en la sociedad de acuerdo al Plan Nacional para el Buen Vivir. El Consejo Sectorial de Conocimiento y Talento Humano a junio presenta un presupuesto codificado de USD 2.847,62 millones a devengado USD 1.285,40 millones con una ejecución del 45.14% y con relación al presupuesto inicial de USD 2.750,50 ha tenido un incremento de USD 97,12 millones, entre las más representativas se encuentran: Ministerio de Educación: Se asignaron recursos para cubrir las obligaciones en el grupo de gasto en personal, generadas por la aplicación del Acuerdo Ministerial MDT de 17 de febrero de 2017, en el que se aprueba la escala ocupacional de docentes a contrato con vigencia a partir de febrero, donde los Docentes a Contrato 1, de USD 430,00 pasaron a USD 605,00 y los Docentes a Contrato 2, de USD 530,00 a USD 817,00; también se reasignaron recursos para el ingreso de contratos de servicios ocasionales de Docentes a Contrato 2, para el periodo de mayo a diciembre de 2017, dando prioridad al Régimen Costa. Adicionalmente se incrementaron recursos destinados para el proceso de recategorización que inició en febrero del presente año y benefició aproximadamente a docentes de instituciones fiscales y militares; para la aplicación de la reforma a la LOEI, mediante la cual los docentes cambian su categoría de "J" a "G". En bienes y servicios de consumo, se contemplan recursos para el pago de servicios básicos, servicios generales, servicio de seguridad, instalación, mantenimiento y reparación, gastos en informática servicios para que las coordinaciones zonales, distritos educativos e instituciones educativas del milenio, instituciones repotenciadas y colegios emblemáticos cubran los gastos necesarios para cumplir con las actividades básicas de funcionamiento. 134

150 Secretaría de Educación Superior Ciencia Tecnología e Innovación, incrementó su presupuesto institucional para implementar los Institutos superiores técnicos, tecnológicos (IST) en Quito, Santo Domingo, Latacunga, Urcuquí, Vilcabamba y Jaramijó; resultado de la ejecución del Proyecto de Reconversión de la Educación Técnica, Tecnológica Superior del Ecuador, lo que permite dotar de sus propias instalaciones a los Institutos que anteriormente compartían infraestructura con el Ministerio de Educación, para incorporar 300 docentes, debido al incremento de cupos ofertados para el 1er ingreso del año Cuadro 96: Egresos Permanentes Consejo Sectorial del Conocimiento y Talento Humano Enero Junio 2017 (Millones de dólares) UDAF DESCRIPCIÓN INICIAL MODIFICACIÓN CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN MINISTERIO DE COORDINACION DE 0089 CONOCIMIENTO Y TALENTO HUMANO 4,30-0,35 3,95 1,99 50,44% 0140 MINISTERIO DE EDUCACION 2.619,70 64, , ,97 45,42% 0141 INSTITUTO NACIONAL DE PATRIMONIO CULTURAL 5,89-0,22 5,67 2,42 42,73% 0142 MUSEO ECUATORIANO DE CIENCIAS NATURALES 0,51-0, ,00% 0146 CONSEJO NACIONAL DE CULTURA 0,41-0,21 0,20 0,14 68,10% 0150 MINISTERIO DE CULTURA Y PATRIMONIO 29,57 3,34 32,91 12,29 37,35% 0155 CASA DE MONTALVO 0,22 0,02 0,24 0,09 37,63% 0156 ORQUESTA SINFONICA DE LOJA 1,58-0,09 1,49 0,69 46,12% 0157 CORPORACION CIUDAD ALFARO 1,78-0,34 1,44 0,77 53,13% 0158 INSTITUTO DE FOMENTO AL TALENTO HUMANO 8,61 0,91 9,53 4,09 42,93% 0159 SECRETARIA DE EDUCACION SUPERIOR CIENCIA TECNOLOGIA E INNOVACION 33,89 33,54 67,43 27,44 40,70% 0190 CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO DEL AZUAY 0,70-0,01 0,69 0,34 49,18% 0191 CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO DE BOLIVAR 0,27-0,03 0,24 0,09 39,94% 0192 CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO DE CANAR 0,35-0,05 0,30 0,13 44,09% 0193 CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO DE CARCHI 0,27 0,01 0,28 0,11 40,82% 0194 CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO DE COTOPAXI 0,27-0,03 0,23 0,10 44,35% 0195 CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO DE CHIMBORAZO 0,34-0,02 0,32 0,14 42,93% 0196 CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO DE EL ORO 0,53-0,06 0,47 0,25 52,73% 0197 CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO DE ESMERALDAS 0,36-0,04 0,32 0,13 40,15% 0198 CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO DE GUAYAS 0,81-0,08 0,74 0,32 43,30% 0199 CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO DE IMBABURA 0,27-0,03 0,24 0,11 47,92% 0200 CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO DE LOJA 0,34-0,02 0,32 0,14 44,14% 0201 CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO DE LOS RIOS 0,33-0,01 0,32 0,14 45,21% 0202 CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO DE MANABI 0,45-0,04 0,41 0,20 49,34% 0203 CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO DE MORONA SANTIAGO 0,23-0,05 0,18 0,09 47,23% 0204 CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO DE NAPO 0,22-0,08 0,14 0,06 42,06% 0205 CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO DE PASTAZA 0,30-0,02 0,28 0,13 48,20% 0206 CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA BENJAMIN CARRION 8,71-0,19 8,52 3,63 42,61% 0207 CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO DE TUNGURAHUA 0,27-0,03 0,24 0,12 48,16% 0208 CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO DE ZAMORA 0,25-0,00 0,24 0,09 38,99% 0209 CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO DE GALAPAGOS 0,32-0,02 0,30 0,13 44,37% 0210 CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO DE SUCUMBIOS 0,33 0,01 0,34 0,14 41,38% 0211 CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO DE ORELLANA 0,33-0,01 0,32 0,13 40,86% 0212 CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO PROVINCIAL DE SANTO DOMINGO DE LOS TSACHILAS 0,18-0,01 0,16 0,06 39,37% 0213 CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO PROVINCIAL DE SANTA ELENA 0,23-0,03 0,21 0,10 50,41% 0214 INSTITUTO NACIONAL DE EVALUACION EDUCATIVA 2,91 0,39 3,31 1,51 45,62% INSTITUTO ECUATORIANO DE PROPIEDAD 0234 INTELECTUAL - IEPI 9,03-3,27 5,76 2,57 44,54% 0236 INSTITUTO DE CINE Y CREACION AUDIOVISUAL 0,40 0,31 0,70 0,32 45,78% 0237 CONSEJO DE EVALUACION ACREDITACION Y ASEGURAMIENTO DE LA CALIDAD DE LA EDUCACION SUPERIOR CEAACES 9,75-0,17 9,58 2,50 26,14% 0312 CONSEJO DE EDUCACION SUPERIOR 5,27 0,61 5,89 2,71 46,04% TOTAL Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes 2.750,50 97, , ,40 45,14% 135

151 Consejo de Educación Superior, se efectuó un incremento en el grupo de gasto en personal, por transferencia realizada por las universidades intervenidas Luis Vargas Torres de Esmeraldas, Universidad de Cotopaxi y Universidad de Loja, para el pago de remuneraciones del personal de la Comisión de Intervención y Fortalecimiento de cada universidad entre los más destacados. PRESUPUESTO POR PROGRAMAS Este Consejo Sectorial destina sus recursos para ejecutar 46 programas a través de las entidades que están bajo su coordinación, sin embargo, el Ministerio de Educación ejecuta 6 programas que concentran el 87.79% de los recursos devengados a junio del 2017, este comportamiento se puede apreciar en el siguiente gráfico. Gráfico 23: Egresos Permanentes, Consejo Sectorial del Conocimiento y Talento Humano Presupuesto por Programas Enero Junio 2017 (Millones de dólares) 1.400, , ,00 800,00 600,00 681,65 400,00 200,00-312,01 153,00 EDUCACION BASICA BACHILLERATO ADMINISTRACIÓN CENTRAL Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes 81,68 EDUCACION INICIAL 44,90 CALIDAD EDUCATIVA 5,30 4,00 2,86 INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA OTROS PROGRAMAS EDUCACION PARA ADULTOS TOTAL Los programas llevados a cabo en este primer semestre por el Ministerio de Educación son: EDUCACIÓN BÁSICA, este programa busca brindar una educación de calidad con enfoque inclusivo y de equidad a todos los niños y niñas para que desarrollen sus competencias de manera integral, enfocados en cuatro grandes actividades: incorporación de talento humano para la educación general básica, provisión de recursos necesarios para el normal desenvolvimiento operativo de las instituciones, dotación de equipamiento mobiliario y acciones de mantenimiento en los establecimientos, representa el 53.03% de participación, con un valor devengado a junio de 2017 de USD 681,65 millones. BACHILLERATO, cuenta con un devengado de USD 312,01 millones, con una participación del 24.27%, el desarrollo de este programa busca formar jóvenes competentes, con enfoque intercultural inclusivo y equitativo, que les posibilite continuar con los estudios superiores e incorporarse a la vida productiva. EDUCACIÓN INICIAL, El currículo de educación inicial se fundamenta en el derecho a la educación, atendiendo a la diversidad personal, social y cultural, identifica con criterios de secuencialidad, los aprendizajes básicos en este nivel educativo, adecuadamente articulados con el primer grado de Educación General Básica, contiene orientaciones metodológicas y de evaluación cualitativa, que guiarán a los docentes de este nivel educativo en el proceso de 136

152 enseñanza-aprendizaje, este programa a junio presenta un devengado de USD 81,68 millones y una participación del 6.35% CALIDAD EDUCATIVA, Como estrategia para mejorar la calidad de la educación, el Ministerio de Educación propone estándares de calidad educativa que ayudarán a orientar, apoyar y monitorear la gestión de los actores del sistema educativo hacia su mejoramiento continuo, con un monto devengado de USD 44,90 millones y una participación del 3.49%. ADMINISTRACIÓN CENTRAL, este programa se registran todos los gastos operativos de los procesos de apoyo a nivel institucional, con un devengado de USD 153,00 millones, representando el 11.90% del presupuesto ejecutado a junio del 2017, en todas las entidades que conforman el Consejo Sectorial de Talento Humano. Los otros programas ejecutados por las entidades de este Consejo alcanzaron una ejecución de USD 4,00 millones con el 0.31% de participación frente al total devengado OTRAS INSTITUCIONES DEL EJECUTIVO Bajo esta agrupación se encuentran Otras Instituciones del Ejecutivo y se observa que en el período enero junio se incrementa la asignación inicial en USD 30,93 millones, que representa el 18.4% de incremento, obteniendo un codificado de USD 202,42 millones, con un devengado de USD 82,88 millones que represente el 40.94% de ejecución presupuestaria. Del análisis, se determina que existieron incrementos y reducciones a nivel institucional al presupuesto de este sectorial entre las más destacadas se pueden anotar las siguientes: Servicio de Gestión Inmobiliaria del Sector Público INMOBILIAR, el incremento presentado por esta entidad es destinado para financiar el rediseño de la estructura organizacional de INMOBILIAR aprobado por la SNAP, así como cumplir en parte con el convenio interinstitucional entre el Ministerio de Finanzas y el Servicio de Gestión Inmobiliaria del Sector Público-INMOBILIAR, y cumplir con los procesos relacionados con el catastro único de bienes inmuebles del Estado. Secretaría Nacional de la Administración Pública -SNAP, el aumento presupuestario a junio del 2017, se destina para para financiar la contratación de servicios de infraestructura tecnológica para la administración y operación de los sistemas trasversales, adicionalmente en el grupo de gasto en personal, se incrementó para cubrir el pago de liquidaciones del personal que se han desvinculado de la institución, liquidación de haberes del personal del nivel jerárquico superior por cambio de gobierno nacional. Instituto Nacional de Estadísticas y Censos INEC, Durante este semestre, esta entidad presenta un incremento presupuestario para llevar a cabo la encuesta nacional de empleo, desempleo y subempleo ENEMDU a nivel nacional. De igual forma para pago de viáticos, fondos a rendir cuentas, adquisición de materiales de oficina, contratación de encuestadores, supervisores de campo, revisores de control de calidad bajo la modalidad de contratación civil y vehículos terrestres para el traslado a las zonas de levantamiento de la información estadística. Consejo de Gobierno del Régimen Especial de Galápagos, en este período esta entidad presenta un incremento presupuestario, especialmente en el grupo de Bienes y Servicios de Consumo por la asignación de recursos provenientes del ingreso de turistas a las áreas 137

153 protegidas de Galápagos, desde el Parque Nacional Galápagos; recaudación de marzo 2017, fondos que serán utilizados para mantenimiento de infraestructura de oficina, fletes y maniobras, convenios con la Universidad de Quito y convenio con MITIGAL, adquisición e instalación de geomembrana, estudio técnico uso de frecuencia VHF, entre otras. Cuadro 97: Egresos Permanentes Otras Instituciones del Ejecutivo Enero Junio 2017 (Millones de dólares) UDAF DESCRIPCIÓN INICIAL MODIFICACIÓN CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN 0020 PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA 18,88-0,33 18,55 8,97 48,37% 0021 VICEPRESIDENCIA DE LA REPUBLICA 8,92-1,45 7,48 2,91 38,85% SECRETARIA NACIONAL DE PLANIFICACION Y 0024 DESARROLLO SENPLADES 17,85 0,07 17,92 7,60 42,40% INSTITUTO PARA EL ECODESARROLLO DE LA REGION AMAZONICA -ECORAE 2,48 0,00 2,48 1,12 45,08% CONSEJO DE GOBIERNO DEL REGIMEN ESPECIAL DE GALAPAGOS 8,63 1,17 9,80 4,49 45,84% 0046 CONSEJO NACIONAL DE COMPETENCIAS 1,30-0,06 1,25 0,57 45,74% 0048 SECRETARIA TECNICA PARA LA GESTION INCLUSIVA EN DISCAPACIDADES 3,52-3, ,00% 0064 INSTITUTO NACIONAL DE ESTADISTICAS Y CENSOS 14,27 1,45 15,71 6,07 38,64% 0066 INSTITUTO NACIONAL DE PREINVERSION 1,48-1, ,00% SERVICIO DE GESTION INMOBILIARIA DEL SECTOR PUBLICO INMOBILIAR 9,83 29,45 39,28 11,91 30,33% SECRETARIA NACIONAL DE LA ADMINISTRACION PUBLICA 15,90 4,20 20,10 12,53 62,31% 0083 SECRETARIA NACIONAL DE COMUNICACION 20,81-5,47 15,33 5,37 35,01% 0085 SERVICIO DE PROTECCION PRESIDENCIAL 7,94 2,22 10,17 4,24 41,66% 0125 SECRETARIA TECNICA DEL COMITE INTERINSTITUCIONAL PARA LA ERRADICACION DE LA POBREZA 0,71-0, ,00% 0127 SECRETARIA TECNICA DEL COMITE NACIONAL DE LIMITES INTERNOS 0,74-0,07 0,68 0,29 43,34% 0219 SECRETARIA TECNICA DE DROGAS - 11,36 11,36 5,16 45,43% 0222 SERVICIO PUBLICO PARA PAGO DE ACCIDENTES DE TRANSITO - 4,51 4,51 0,37 8,28% 0269 SECRETARIA NACIONAL DE GESTION DE LA POLITICA 10,50 2,39 12,89 4,96 38,45% 0352 SECRETARIA TECNICA DEL MAR 2,12-2, ,00% 0560 SERVICIO DE CONTRATACION DE OBRAS - SECOB 9,79 0,33 10,11 4,93 48,72% CONSEJO NACIONAL DE CONTROL DE SUSTANCIAS 0595 ESTUPEFACIENTES Y PSICOTROPICOS 12,75-12, ,00% 0679 UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO Y ECONOMICO UAFE 3,05 1,75 4,80 1,39 29,06% TOTAL Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes 171,48 30,93 202,42 82,88 40,94% Secretaria Nacional de Gestión de la Política.- Durante el primer semestre del ejercicio fiscal 2017 esta entidad presenta incremento presupuestario principalmente en el grupo de gasto Bienes y Servicios de Consumo, para financiar espectáculos culturales y sociales y cumplir con las atribuciones de la Subsecretaria de la Coordinación con actores sociales y 138

154 políticos, obligaciones pendientes con el servicio de gestión INMOBILIAR por concepto de gastos de servicio de uso para el año, para la realización del evento de carácter masivo "encuentro de pueblos y nacionalidades del Ecuador por el sumak kawsay, "encuentro ciudadano para la democracia participativa" y "encuentro ciudadano para la democracia participativa, para articular y concretar la agenda política del periodo de transición gubernamental de la Secretaria Nacional de Gestión de la Política, entre los gastos más representativos. PRESUPUESTO POR PROGRAMAS En las entidades de esta agrupación, se manejan 22 programas de los cuales, el 86.70% de los recursos devengados, se encuentran concentrados en el programa 01 Administración Central por USD 71,86 millones, el segundo programa es Censos estadísticas y registros poblacionales ejecutado por el INEC con un monto devengado de USD 4,28 millones con una participación del 5.16% en relación al total devengado, en tercer lugar se encuentra el programa Planificación territorial prospectiva llevado adelante por la SENPLADES con un devengado de USD 2,62 millones con una participación de 3.16% frente al total devengado. Gráfico 24: Egresos Permanentes, Otras Instituciones del Ejecutivo Presupuesto por Programas Enero Junio 2017 (Millones de dólares) 90,00 80,00 70,00 71,86 82,88 60,00 50,00 40,00 30,00 20,00 10,00 4,28 4,13 2,62 - ADMINISTRACIÓN CENTRAL CENSOS ESTADISTICAS Y REGISTROS POBLACIONALES RESTO DE PROGRAMAS PLANIFICACION TERRITORIAL PROSPECTIVA TOTAL TODAS LAS ENTIDADES INSTITUTO NACIONAL DE ESTADISTICAS Y CENSOS OTRAS ENTIDADES SENPLADES Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes OTRAS FUNCIONES DEL ESTADO En Otras Funciones del Estado para el período enero - junio de 2017, se realizaron incrementos por USD 109,14 millones, cuyo codificado ascendió a USD 1.006,18 millones, con una ejecución de USD 475,02 millones, lo que representa un 47.21%. A nivel institucional, las entidades que registran una mayor variación al presupuesto en el período de análisis se destacan: 139

155 Fiscalía General del Estado, esta entidad presenta una disminución al presupuesto, especialmente en los grupos de gasto 51 Gastos en Personal y 57 Otros Gastos Corrientes por efecto de regulaciones presupuestarias en el ejercicio 2017 de conformidad al artículo 114 de Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas y el artículo 107 de su Reglamento General, en el grupo de gasto Bienes y Servicios de Consumo, se incrementaron recursos para atender contratos de enlaces de comunicación, mantenimiento de unidades, pasajes al interior y para el servicio de seguridad, entre otros. Cuadro 98: Egresos Permanentes Otras Funciones del Estado Enero Junio 2017 (Millones de dólares) UDAF DESCRIPCIÓN INICIAL MODIFICADO CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN 0001 ASAMBLEA NACIONAL 53,09 6,59 59,67 24,48 41,02% 0003 PARLAMENTO ANDINO (OFICINA NACIONAL) 1,89 0,20 2,09 0,98 47,09% 0010 CONSEJO DE LA JUDICATURA 352,34 25,65 377,99 170,57 45,13% 0015 DEFENSORIA PUBLICA 37,00-0,80 36,21 16,88 46,61% 0220 CONSEJO DE REGULACION Y DESARRROLLO DE LA INFORMACION Y COMUNICACION 3,95-0,38 3,57 1,54 43,21% 0224 SECRETARIA TECNICA DEL COMITE DE COORDINACION DE LA FUNCION DE TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL - 0,42 0,42 0,10 23,19% 0580 CONSEJO NACIONAL ELECTORAL 47,02 73,69 120,72 81,70 67,68% 0581 CORTE CONSTITUCIONAL 10,76-1,05 9,71 4,37 45,07% 0582 TRIBUNAL CONTENCIOSO ELECTORAL 2,89 1,41 4,30 1,75 40,77% CONSEJO DE PARTICIPACION CIUDADANA Y 0583 CONTROL SOCIAL 11,24 1,57 12,81 5,65 44,10% 0590 PROCURADURIA GENERAL DEL ESTADO 48,22-6,82 41,40 15,89 38,38% 0591 CONTRALORIA GENERAL DEL ESTADO 79,60 7,63 87,23 39,10 44,82% 0592 SUPERINTENDENCIA DE BANCOS 28,82 1,24 30,06 11,60 38,60% SUPERINTENDENCIA DE COMPANIAS VALORES 0593 Y SEGUROS 27,89-0,47 27,42 12,37 45,12% 0598 FISCALIA GENERAL DEL ESTADO 138,83-0,33 138,50 64,57 46,62% 0643 DEFENSORIA DEL PUEBLO 13,69 0,64 14,32 6,31 44,07% 0916 SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA 19,73 2,41 22,14 9,27 41,89% 0935 SUPERINTENDENCIA DE CONTROL DEL PODER DE MERCADO 7,56-0,69 6,87 3,06 44,63% 0974 SUPERINTENDENCIA DE LA INFORMACION Y COMUNICACION 12,52-1,76 10,76 4,81 44,72% TOTAL Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes 897,03 109, ,18 475,02 47,21% Consejo de la Judicatura, Durante el primer semestre del ejercicio fiscal 2017 esta entidad presenta un incremento presupuestario en Gasto en Personal el ingreso de jueces, secretarios y ayudantes judiciales, funcionarios que aportan al funcionamiento del programa Prestación de Servicios de Justicia y que permiten cumplir con el objetivo estratégico relacionado con Impulsar la Mejora Permanente y Modernización de los Servicios y fortalecer el nuevo modelo de gestión y cobertura que permita rapidez y transparencia en la administración de justicia, en grupo de gasto Bienes y Servicios de Consumo, se refleja un aumento para la contratación del servicio de telefonía IP 1800-jueces, limpieza de inmuebles, mantenimiento del parque automotor, mantenimiento y reparación de los edificios propios, arrendados y mobiliarios, adquisición de materiales de oficina y aseo, para las diferentes Unidades Judiciales y Administrativas de la Función Judicial a nivel nacional. 140

156 Consejo Nacional Electoral, esta entidad presenta un incremento al presupuesto para cubrir gastos relacionados con la realización del proceso electoral 2017 de Presidente, Vicepresidente, Asambleístas y Parlamentarios Andinos, conforme a lo establecido en la Ley Orgánica Electoral y de Organizaciones Políticas de la República del Ecuador y el Código de la Democracia que faculta reglamentar sobre los procesos electorales. Contraloría General del Estado - CGE, presenta un incremento que le permitió dar cumplimiento al Acuerdo 025 TH-2016 de 28 de octubre de 2016 emitido por la Contraloría General del Estado, por el traspaso de 172 puestos ocupados del personal auditor, desde las diferentes entidades del Gobierno Central hacia la CGE. Asamblea Nacional, a junio de 2107, la Asamblea Nacional contó con un aumento al presupuesto para cubrir con los gastos por desvinculación de los Asambleístas y servidores legislativos. Procuraduría General del Estado, esta entidad presenta una disminución de su presupuesto, especialmente en el grupo 53 Bienes y Servicios de Consumo en el ítem de Consultoría por efecto de regulaciones presupuestarias en el ejercicio 2017 de conformidad al artículo 114 de Código Orgánico de Planificación PRESUPUESTO POR PROGRAMAS En las entidades de esta agrupación, se manejan 24 programas de los cuales, el 62.15% de los recursos devengados, se encuentran concentrados en los siguientes programas: 500,00 450,00 400,00 350,00 300,00 250,00 200,00 150,00 100,00 50,00 - Gráfico 25: Egresos Permanentes, Otras Funciones del Estado Presupuesto por Programas Enero Junio 2017 (Millones de dólares) 148,75 134,79 PRESTACION DE SERVICIOS DE JUSTICIA CONSEJO DE LA JUDICATURA ADMINISTRACION CENTRAL TODAS LAS ENTIDADES 65,25 50,76 45,02 30,45 GESTION DEL DERECHO AL SUFRAGIO CONSEJO NACIONAL ELECTORAL GESTION PARA EL FORTALECIMIENTO PENAL FISCALIA GENERAL DEL ESTADO RESTO DE INSTITUCIONES OTRAS ENTIDADES CONTROL DE LOS RECURSOS PUBLICOS 475,02 TOTAL CONTRALORIA GENERAL DEL ESTADO DEVENGADO Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes Prestación de Servicios de Justicia, ejecutado por el Consejo de la Judicatura, este programa tiene como objetivo implementar mecanismos que permitan la optimización de los servicios judiciales a nivel nacional en lo referente a los procesos judiciales capacidades del recurso humano infraestructura civil y tecnológica entre otros. Cabe señalar que este programa tiene una participación del 31.31% respecto al total devengado, (USD 148,75 millones). 141

157 Gestión del Derecho al Sufragio, este programa lo lleva adelante el Consejo Nacional Electoral, tiene como fin garantizar los procesos electorales de manera transparente eficiente inclusiva en todas sus fases, además de una promoción electoral fiscalización y participación política en igualdad de condiciones para todos los actores políticos, cuenta con una participación del 13.74% (USD 65,25 millones) Gestión para el Fortalecimiento Penal, programa desarrollado por la Fiscalía General del Estado, con el 10.69%, (USD 50,76 millones) con la finalidad de mejorar la capacidad de respuesta a las demandas ciudadanas de seguridad y justicia fortaleciendo la investigación pre procesal y procesal penal bajo un enfoque de persecución penal estratégica y con la formulación de propuestas de políticas de prevención de delito y seguridad ciudadana. Control de los Recursos Públicos, programa llevado a cabo por la Contraloría General del Estado, el cual cumple con acciones de control en el menor tiempo posible, este programa tiene una participación del 6.41% (USD 30,45 millones). El programa de Administración Central ejecutado por las 16 entidades que forman este Consejo Sectorial alcanza una participación del 28.38%, (USD 134,79 millones) y el resto de programas contó con una participación del 9.48% (USD 45,02 millones) UNIVERSIDADES Y ESCUELAS POLITÉCNICAS PÚBLICAS Bajo esta agrupación se encuentran todas las universidades y escuelas politécnicas del país, que a junio del 2017 presentan un presupuesto codificado de USD 1.152,09, con devengado de USD 465,99 alcanzado una ejecución del 40.45%. Para las Universidades y Escuelas Politécnicas la asignación del presupuesto se realiza con la información proporcionada por el Consejo de Educación Superior que de acuerdo al artículo 24 de la Ley Orgánica de Educación Superior es quien elaborará el informe respectivo que establezca la fórmula de distribución de los recursos para las Universidades y Escuelas Politécnicas. Para el ejercicio fiscal 2017 a las universidades y escuelas politécnicas se asignó el presupuesto inicial del ejercicio fiscal 2016 por ser un presupuesto prorrogado, de conformidad a la normativa vigente. En las universidades y escuelas politécnicas se considera las tres fuentes de financiamiento: Recursos Fiscales (001), Recursos generados por las entidades (002) y Recursos provenientes de preasignaciones (003). La Universidad de las Artes, Universidad Nacional de Educación UNAE, Universidad Regional Amazónica IKIAM, Universidad de Investigación Experimental YACHAY, son universidades de reciente creación, y no forman parte de la distribución que por Ley realiza el Consejo de Educación Superior, por lo que se les otorgó presupuesto del PGE. Universidad de las Artes, a inicios del primer trimestre se asignaron recursos adicionales a fin de financiar la contratación de docentes universitarios de abril y octubre 2017, así como para convocar a concursos de méritos y oposición. Universidad Nacional de Educación UNAE, a inicios del primer trimestre se asignaron recursos adicionales a fin de contratar al personal que se encontraba bajo proyectos de 142

158 inversión y puedan ser contratados en gasto corriente, además para la contratación de 50 docentes universitarios y 21 servidores públicos amparados bajo el régimen de la Ley Orgánica de Servicio Público. Cuadro 99: Egresos Permanentes Universidades y Escuelas Politécnicas Públicas Enero Junio 2017 (Millones de dólares) UDAF DESCRIPCIÓN INICIAL MODIFICADO CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN 0086 UNIVERSIDAD DE LAS ARTES 4,89 5,21 10,10 4,09 40,46% 0087 UNIVERSIDAD REGIONAL AMAZONICA IKIAM 4,00 6,63 10,63 3,31 31,11% 0088 UNIVERSIDAD NACIONAL DE EDUCACION UNAE 2,67 12,09 14,76 4,50 30,48% 0161 UNIVERSIDAD ESTATAL DE CUENCA 74,78 0,77 75,55 27,86 36,87% 0162 UNIVERSIDAD ESTATAL DE BOLIVAR 14,90-0,52 14,38 6,11 42,49% 0163 ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DEL CHIMBORAZO 63,26 0,05 63,30 25,42 40,16% 0164 UNIVERSIDAD TECNICA DE MACHALA 32,85-0,56 32,29 12,80 39,64% UNIVERSIDAD TECNICA LUIS VARGAS TORRES DE 0165 ESMERALDAS 18,28-0,26 18,02 8,06 44,71% 0166 UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL 150,12 0,00 150,12 63,82 42,51% 0167 ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DEL LITORAL 64,35-0,07 64,29 28,80 44,80% 0168 UNIVERSIDAD AGRARIA DEL ECUADOR 17,14-0,86 16,28 6,41 39,41% 0169 UNIVERSIDAD TECNICA DEL NORTE 32,61 0,29 32,90 14,86 45,19% 0170 UNIVERSIDAD NACIONAL DE LOJA 35,34-0,70 34,63 11,70 33,78% 0171 UNIVERSIDAD TECNICA DE BABAHOYO 24,73-0,58 24,15 9,62 39,82% 0172 UNIVERSIDAD TECNICA DE QUEVEDO 23,19-1,08 22,10 9,64 43,62% 0173 UNIVERSIDAD TECNICA DE MANABI 41,20 0,01 41,22 18,54 44,97% 0174 UNIVERSIDAD LAICA ELOY ALFARO DE MANABI 56,36 0,34 56,70 24,54 43,28% 0175 UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR 149,53-5,04 144,49 54,37 37,63% 0176 UNIVERSIDAD TECNICA DE AMBATO 54,82-4,11 50,71 20,43 40,28% 0177 ESCUELA POLITECNICA NACIONAL 65,42-1,41 64,00 27,55 43,05% 0179 UNIVERSIDAD TECNICA DE COTOPAXI 16,51-0,32 16,19 7,20 44,45% 0180 UNIVERSIDAD NACIONAL DE CHIMBORAZO 30,05-0,00 30,05 11,78 39,19% 0181 UNIVERSIDAD ESTATAL DE MILAGRO 22,30-2,75 19,55 7,87 40,27% 0182 UNIVERSIDAD ESTATAL DEL SUR DE MANABI 12,85-0,03 12,82 5,53 43,16% UNIVERSIDAD DE INVESTIGACION DE TECNOLOGIA 0183 EXPERIMENTAL YACHAY 8,36 11,02 19,38 6,61 34,08% 0185 UNIVERSIDAD ESTATAL AMAZONICA 7,84 0,85 8,69 4,34 49,98% 0187 UNIVERSIDAD ESTATAL PENINSULA DE SANTA ELENA 15,06 0,15 15,21 6,27 41,24% ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA AGROPECUARIA DE 0188 MANABI MANUEL FELIX LOPEZ 10,00-0,01 9,99 4,70 47,05% 0189 UNIVERSIDAD DE LAS FUERZAS ARMADAS ESPE 66,47 0,02 66,49 23,84 35,86% INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO DE ARTES DEL 0215 ECUADOR - 0,42 0,42 0,18 41,89% 0232 INSTITUTO DE ALTOS ESTUDIOS NACIONALES (IAEN) 5,75 0,10 5,85 1,95 33,24% 0233 UNIVERSIDAD POLITECNICA ESTATAL DEL CARCHI 6,81 0,03 6,84 3,32 48,47% TOTAL Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes 1.132,44 19, ,09 465,99 40,45% Universidad Regional Amazónica-IKIAM, se asignaron recursos adicionales a fin de contratar al personal que se encontraba bajo proyectos de inversión y pasan a ser contratados en gasto corriente. Universidad de Investigación Experimental-YACHAY, se incrementó recursos a fin de contratar al personal que se encontraba bajo proyectos de inversión y pasan a ser contratados en gasto corriente, de igual forma para la contratación de docentes universitarios y servidores públicos amparados bajo el régimen de la Ley Orgánica de Servicio Público. 143

159 PRESUPUESTO POR PROGRAMAS El 40.45% de los recursos ejecutados en este concejo sectorial se ha concentrado en la ejecución de cinco programas, siendo los más representativos el programa Formación y Gestión Académica con un devengado de USD 305,42 millones y una participación del 66% donde se concentran los docentes universitarios y en el programa Administración Central con el 32% de participación (USD 146,94 millones) donde se concentran el personal administrativo de las Universidades y Escuelas Politécnicas. Gráfico 26: Egresos Permanentes, Universidades y Escuelas Politécnicas Presupuesto por programas Enero Junio 2017 (Millones de dólares) 500,00 450,00 400,00 350,00 300,00 250,00 200,00 150,00 100,00 50,00-305,42 FORMACION Y GESTION ACADEMICA 146,94 ADMINISTRACION CENTRAL 6,85 6,76 0,02 GESTION DE LA INVESTIGACION GESTION DE LA PROVISION DE VINCULACION CON LA EDUCACION SUPERIOR COLECTIVIDAD Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes 465,99 Total general COMPOSICIÓN DE EGRESOS PERMANENTES POR GRUPO DE GASTO Los egresos permanentes en el primer semestre del 2017 a nivel codificado, ascienden a USD ,85 millones, que representa el 51.48% del total del presupuesto aprobado y prorrogado del PGE (USD ,10 millones), cuya desagregación a nivel de grupo de gastos se describe a continuación: Gastos en Personal USD % Bienes y Servicios de Consumo USD % Transferencias USD % Gastos Financieros USD % Otros Pasivos y Gastos Corrientes. USD 378 2% Fuente: Ministerio de Finanzas e-sigef 144

160 Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes GASTOS EN PERSONAL Los gastos en personal son las asignaciones para remuneraciones básicas, beneficios complementarios, compensatorios, subsidios, aportes a la seguridad social e indemnizaciones que las entidades erogan a favor de los dignatarios, autoridades, funcionarios, servidores y trabajadores, por los servicios prestados bajo relación de dependencia. Para el cálculo de gastos en personal, se consideran las disposiciones legales para los regímenes laborales del sector público como son: Las asignaciones destinadas al pago de remuneraciones y demás beneficios económicos y sociales constituyen uno de los principales componentes en la conformación de los egresos del Estado alcanzando un presupuesto codificado a junio de 2017 de USD 9.233,89 millones de ahí que su participación representa el 60% del total de egresos permanentes, el 31% del total del Presupuesto General del Estado y el 9% del Producto Interno Bruto. El gasto en personal devengado, a junio de 2017, alcanzó los USD 4.267,81 millones, con un 46.22% de ejecución, concentrándose el mayor porcentaje de recursos en el Ministerio de Educación con el 26.90% (USD 1.148,12 millones). El Ministerio de Salud Pública es el segundo, con una participación 15.52% (USD 662,46 millones), en tercer lugar, se encuentra la Policía Nacional con el 12.96% (USD 553,29 millones), seguido del Ministerio de Defensa con el 12.71% (USD 542,45 millones), el Consejo de la Judicatura con el 3.59% (USD 153,29 millones) y la Fiscalía General del Estado con el 1.38% (USD 58,83 millones). Las entidades detalladas presentan en conjunto una participación del 73.07% (USD 3.118,45 millones) en relación con el total, en el 26.93% restante se encuentran el resto de entidades del Presupuesto General del Estado. 145

161 146

162 Cuadro 100: Gastos en Personal por Entidad Enero Junio 2017 (Millones de dólares) UDAF DESCRIPCIÓN INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO Fuente: Ministerio de Finanzas e-sigef Elaborado por: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes % PARTICIPACIÓN (DEV.) % ACUMULADO 0140 MINISTERIO DE EDUCACION 2.475, ,27 34, ,12 26,90% 26,90% 0320 MINISTERIO DE SALUD PUBLICA 1.347, ,55 48,59 662,46 15,52% 42,42% 0052 POLICIA NACIONAL 1.033, ,22 94,05 553,29 12,96% 55,39% 0070 MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL 1.163, ,45 49,12 542,45 12,71% 68,10% 0010 CONSEJO DE LA JUDICATURA 322,88 337,65 14,78 153,29 3,59% 71,69% 0598 FISCALIA GENERAL DEL ESTADO 125,82 125,14 (0,68) 58,83 1,38% 73,07% OTRAS INSTITUCIONES DEL PGE 2.321, ,61 204, ,36 26,93% 100,00% TOTAL 8.789, ,89 444, ,81 100,00% A junio de 2017, dentro del gasto en personal, se observa que el rubro más representativo constituye Remuneraciones Unificadas 28 con un valor codificado y devengado de USD 2.020,31 millones y USD 987,61 millones en su orden, destinados a cubrir el pago de haberes. El segundo ítem importante es la Remuneración Mensual Unificada de Docentes del Magisterio y Docentes e Investigadores Universitarios cuyo monto codificado y devengado asciende a USD 1.885,05 millones y USD 917,83 millones en su orden con una ejecución del 49%. El tercer rubro en importancia constituye el haber militar y haber policial, cuyo monto codificado y devengado es de USD 1.467,56 millones y USD 727,17 millones respectivamente, montos que se destina para el pago mensuales de haberes a favor de miembros activos de las fuerzas armadas ( militares) y policía nacional (46.941policías), adicionalmente se incluye el monto destinado al pago de conscriptos y aspirantes a oficiales y tropa ( aspirantes), ciudadanos, que no reciben el haber militar o policial sino un estipendio económico. El cuarto rubro importante constituye los valores destinados a la seguridad social por un monto codificado de USD 1.398,12 millones con un devengado de USD 680,34 millones que son producto de las aportaciones que el estado realiza a favor servidores y trabajadores por concepto de aporte patronal USD 861,38 millones y fondo de reserva por USD 527,49 millones. El quinto rubro en importancia es el monto codificado destinado al pago de servicios personales por contratos es de USD 905,90 millones y un devengado de USD 431,29 millones. Estos montos señalados constituyen el 83% de las asignaciones de gastos en personal, en tanto que el valor de USD 1.556,93 millones corresponde a otros conceptos relacionados con el pago de los décimos cuarto (USD 184,59) y tercer sueldo por (USD 547,16) para los servidores y trabajadores del PGE; así como, el pago de compensación régimen remunerativo de fuerzas armadas y policía por USD 108,67 millones a favor de miembros activos de las fuerzas armadas y policía, y USD 326,83 millones para el pago de salarios unificados en función de los techos de negociación de contratos colectivos y contratos 28 REMUNERACIONES UNIFICADAS: Gastos de Personal de carácter permanente a favor de los servidores a nombramiento del sector público; resultado de la agregación de todos los componentes que constituyen el ingreso mensual por servicios prestados; Glosario de Términos, DNEP, abril

163 directos a favor trabajadores amparados en el Código de Trabajo y la diferencia de USD 380,44 corresponde al pago de alimentación de los miembros de la fuerza pública y trabajadores, así como los valores pagados por desenrolamiento de servidores y trabajadores públicos, horas extras, subrogaciones y encargos, devengantes de becas, internos rotativos, servicio rural, entre otros. La sumatoria de estos conceptos alcanza los USD 9.233,89 millones del valor codificado y su devengamiento al primer semestre fue de USD 4.267,80 que represente el 46% de ejecución, permitiendo mantener un margen de asignación que se podrá destinar en el segundo semestre de este año para cubrir otros gastos operacionales de mantenerse esta tendencia. Gráfico 27: Gastos en Personal por subgrupo A junio 2017 (Millones de dólares) 2.020,31 987, ,05 917, ,93 CODIFICADO 1.199,88 DEVENGADO 1.467,56 727, ,12 680,34 905,90 431,29 R E M U N E R A CI ONES U N I F I C A DA S R E M U N E R A CI ON D O C E N T E S D E L M A G I ST E R IO Y D O C E N T E S E I N V E S T I GA D OR E S U N I V E R S IT A R IO S O T R O S H A B E R M I L IT A R Y P O L I C IA L Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas e-sigef Elaborado por: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes S E G U R I D A D S O C I A L S E R V I C IO S P E R S O N A L E S P O R C O N T R A T O NÚMERO DE SERVIDORES PÚBLICOS POR CONSEJOS SECTORIALES FINANCIADOS CON EGRESOS PERMANENTES La información del número de servidores/as públicos/as se basa en los registros del Subsistema Presupuestario de Remuneraciones y Nómina -SPRYN, administrado por el Ministerio de Finanzas, y que es responsabilidad de las entidades, organismos e instituciones que conforman cada uno de los consejos sectoriales, mantenerlo actualizado y validado. A través del Subsistema Presupuestario de Remuneraciones y Nómina, se ha podido establecer el número de ciudadanos/as que han ingresado al sector público y ocupan un puesto presupuestario asignado en las entidades que conforman los consejos sectoriales desagregadas a nivel de los distintos regímenes laborales en la cual se incluye los cargos designados a dignatarios, autoridades, funcionarios, servidores y trabajadores a nombramiento y/o contratos de servicios ocasionales que prestan sus servicios como se puede observar en el siguiente cuadro: 148

164 Cuadro 101: Servidores públicos por Consejo Sectorial Enero Junio 2017 (Número de servidores activos y porcentaje) CONSEJO SECTORIAL jun-17 % part. junio % acumulado CONSEJO SECTORIAL DEL TALENTO HUMANO Y EL CONOCIMIENTO % 40% CONSEJO SECTORIAL DE SEGURIDAD % 62% CONSEJO SECTORIAL DE DESARROLLO SOCIAL % 79% UNIVERSIDADES Y ESCUELAS POLITECNICAS PUBLICAS % 86% OTRAS FUNCIONES DEL ESTADO % 92% CONSEJO SECTORIAL DE LA PRODUCCION EMPLEO Y COMPETITIVIDAD % 96% CONSEJO SECTORIAL DE SECTORES ESTRATEGICOS % 98% CONSEJO SECTORIAL DE LA POLITICA ECONOMICA % 99% OTRAS INSTITUCIONES DEL EJECUTIVO % 100% CONSEJO DE LA IGUALDAD % 100% TOTAL % Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas e-sigef Elaborado por: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes Del cuadro se desprende que el número de servidores públicos en los consejos sectoriales a diciembre del 2015 ascendió a , que comparado con el número de servidores públicos registrados en el año 2016 por , registró una disminución del 1.85% (9.098 servidores), y en relación a junio del 2017 que presenta un total de funcionarios de presenta un decremento del 0.97% (4.671). Básicamente esta reducción en el número de servidores públicos presentada a junio del 2017 se debe a dos aspectos fundamentales: Proceso de desenrolamiento de servidores públicos, dando prioridad a la jubilación por enfermedad catastrófica y desvinculaciones de servidores por aplicación del Acuerdo 100 de 14 de abril de 2016, expedido por el Ministerio de Trabajo; es así que en el grupo de gasto en personal para inversión se llevó a cabo el proceso de jubilación para funcionarios que se acogieron a este beneficio, el mayor número de jubilados se encuentran en el Ministerio de Educación con 1.428; el Ministerio de Salud con 347, el Ministerio de Transporte y Obras Públicas con 170, estas entidades en conjunto alcanzaron el 95.53% del total de jubilados, el 4.47% restante le corresponden a otras entidades del PGE. La no renovación en el año 2016 y 2017 de la totalidad de los contratos de servicios ocasionales que constaban a diciembre 2015 y 2016 en las entidades del Presupuesto General del Estado. 29 Para el cálculo del número de servidores públicos ocupados se tomaron las siguientes consideraciones: Sector 111 (Administración Central) y 112 (Entidades de Educación Superior) vinculados a los grupos de gasto 51 (Gasto permanente en personal) y grupo 71 (Gasto no permanente en personal). No se incluyen los registros de las agrupaciones registradas en el SPRYN como: Jubilados, Educadores Comunitarios, Internos rotativos, Becados y Pasantes, datos preliminares sujetos a revisión. 149

165 A junio del 2017, del total de servidores públicos que asciende a , el 79% de funcionarios del Presupuesto General del Estado se encuentran concentrados en cuatro Consejos Sectoriales: Consejo Sectorial del Talento Humano con 40% ( ); Consejo Sectorial de Seguridad con el 22% ( ); Consejo Sectorial de Desarrollo Social con el 18% (83.609), y las Universidades y Escuelas Politécnicas con el 7% (33.347), los restantes consejos alcanzaron el 14% de participación frente al total de servidores registrados en el SPRYN. De los servidores activos al mes de junio de 2017, se registran servidores bajo la modalidad laboral de nombramiento, de los cuales pertenecen al régimen del servicio civil y corresponden a regímenes especiales. Así mismo se registran servidores en la modalidad laboral de contratos, de los cuales servidores pertenecen al régimen del servicio civil; se amparan en el Código del Trabajo, que incluye contratos indefinidos y a plazo fijo; y corresponden a regímenes especiales en el cual se encuentran ubicados los docentes de magisterio, docentes universitarios, vigilantes de la Comisión de Tránsito, fiscales, jueces, asambleístas y parlamentarios andinos, fuerzas armadas, policía nacional, tribunal constitucional, entre otros. Gráfico 28: Servidores Activos por Régimen y Modalidad Laboral Enero Junio 2017 (Número de servidores públicos) SERVICIO CIVIL PUBLICO (LOSEP) Nombramientos Contratos Ocasionales CÓDIGO DE TRABAJO Contratos OTROS REGÍMENES ESPECIALES Nombramientos Contratos Ocasionales TOTAL NOMBRAMIENTO TOTAL CONTRATOS OCASIONALES TOTAL SERVIDORES Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas - SPRYN Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO A junio del 2017, las gastos en bienes y servicios de consumo a nivel codificado representan el 13% del total de egresos permanentes, estos gastos permiten la funcionalidad operacional 150

166 de las entidades del PGE, como servicios básicos, servicios generales, traslados, instalaciones, viáticos y subsistencias, mantenimiento y reparaciones; arrendamiento de bienes; contratación de estudios y asesorías y bienes de uso y consumo corriente entre los más relevantes y que permiten a las entidades cumplir con los objetivos y misión institucional. Según la ejecución presupuestaria codificada y devengada a junio de 2017 por estos gastos se asignaron y ejecutaron los montos de USD 2.031,05 millones y USD 964,19 millones respectivamente con una ejecución del 47.47% toda vez que a esa fecha se registraba el monto del presupuesto prorrogado del año El principal gasto dentro de este grupo son los servicios generales que asciende a USD 670,35 millones con un devengado de USD 361,33 millones relacionados con los gastos de seguridad y vigilancia, publicidad y propaganda, impresión edición, limpieza y aseo entre otros. Gráfico 29: Egresos Permanentes por Subgrupos de Bienes y Servicios de Consumo Enero Junio 2017 (Millones de dólares) Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas e-sigef Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes Otro rubro relevante dentro el gasto permanente son los bienes de uso y consumo corriente por USD 630,42 millones con un devengamiento de USD 325,23 millones, que sirven para cubrir los gastos relacionados con la adquisición de medicinas, dispositivos médicos, vestuario lencería y prendas de protección, repuestos y accesorios para vehículos, gastos para emergencia, entre las más importantes de este grupo de gastos. El siguiente gasto de este grupo son los servicios básicos, con un codificado de USD 187,37 millones con un devengado de USD 76,26 millones, relacionados con el pago de agua, luz entre otros. El siguiente rubro de este grupo son los relacionados con los servicios por contratación de estudios, investigación y servicios técnicos especializados generales que asciende a USD 156,15 millones con un devengado de USD 58,10 millones como: asesoría especializada, servicio de auditoría y de capacitación entre otros. Este gasto representa el 81% de las asignaciones de gastos en bienes y servicios de consumo, en tanto que el valor de USD 386,75 corresponde a otros conceptos relacionados 151

167 con el pago de viáticos y subsistencias, e instalación mantenimiento y reparaciones, arrendamientos de bienes, entre los más representativos GASTOS FINANCIEROS Estos gastos alcanzan una participación frente al total de egresos permanentes del 11%, recursos que se destinaron a cubrir los intereses, descuentos, comisiones y otros cargos de la deuda pública interna y externa, costos financieros por venta anticipada de petróleo y convenios con entidades del Sector Público No financiero, operaciones necesarias para la administración del proceso de financiamiento público. Respecto a la ejecución presupuestaria a junio de 2017, este grupo de gasto a nivel de presupuesto codificado contó con USD 1.695,98 millones y un devengado de USD 1.213,24 millones con una ejecución del 71.54% toda vez que a esa fecha se registraba el monto del presupuesto prorrogado del año 2016 y que demuestra que para el siguiente semestre deben ser incrementados sus asignaciones al momento de aprobar el presupuesto para el año El principal gasto de este grupo se destinó al pago de intereses por colocación de Bonos del Estado en el mercado nacional e internacional y el pago de comisiones en títulos valores por USD 1.072,36 millones con un devengado de USD 761,16 millones. Gráfico 30: Gastos Financieros Enero Junio 2017 (Millones de dólares) 1.500, ,00 500,00 - TITULOS Y VALORES EN CICULACIÓN INTERES DEUDA PÚBLICA EXTERNA INTERES DEUDA PÚBLICA INTERNA COSTOS FINANCIEROS POR VTA ANTICIPADA DE PETROLEO Y CONVENDIOS SPNF. CODIFICADO DEVENGADO Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas e-sigef Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes El segundo rubro dentro de este grupo corresponde al pago de intereses Gobiernos y Organismos Gubernamentales, Organismos Multilaterales, al sector privado financiero y no financiero correspondientes a la deuda pública externa por USD 541,17 millones con un devengado de USD 397,31 millones. 152

168 El siguiente gasto constituye el pago de intereses al sector público financiero y no financiero, seguridad social, y comisiones y otros cargos relacionados con la deuda interna por USD 56,00 millones con un devengado de USD 28,32 millones. Estos gastos representan el 98.44% de las asignaciones de gastos financieros, en tanto que el valor de USD 26,44 millones corresponde al costo financiero por venta anticipada de petróleo y convenios con entidades del sector público no financiero OTROS GASTOS CORRIENTES Son los gastos que las entidades incurren en el pago de impuestos, tasas, contribuciones, seguros y otros gastos originados en las actividades operacionales del Estado. De conformidad a la ejecución presupuestaria a junio de 2017 estos gastos registran un codificado y devengado de USD 165,60 millones y USD 88,49 millones respectivamente con una ejecución del 53.44% toda vez que a esa fecha se registraba el monto del presupuesto prorrogado del año 2016 y que demuestra que para el siguiente semestre deberán variar sus asignaciones al momento de aprobar el presupuesto para el año Gráfico 31: Egresos Permanentes por Subgrupos de Gastos Financieros Enero Junio 2017 (Millones de dólares) 160,00 140,00 140,87 120,00 100,00 80,00 69,81 60,00 40,00 20,00 - SEGUROS, COSTOS FINANCIEROS Y OTROS GASTOS 23,91 18,40 IMPUESTOS, TASAS Y CONTRIBUCIONES 0,82 DIETAS 0,28 CODIFICADO DEVENGADO Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas e-sigef Elaborado por: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes El principal gasto de este grupo se destinó al pago de costas judiciales, indemnizaciones por sentencias judiciales seguros, comisiones bancarias y otros por USD 140,9 millones con un devengado de USD 69,8 millones. El segundo rubro dentro de este grupo de gasto se refiere a los impuestos tasas y contribuciones, monto codificado que a junio del 2017 alcanzó los USD 23,9 millones con un devengado de USD 18,4 millones, con una ejecución del 77%. 153

169 Estos gastos representan el 99.50% de las asignaciones de otros gastos financieros, en tanto que el valor de USD 0,82 millones corresponde al pago de dietas, con un monto devengado de USD 0,28 millones TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES Con el 13% de participación del total de egresos permanentes, estos gastos contemplan recursos destinados al pago de subsidios, transferencias a los Gobiernos Autónomos Descentralizados, pensiones al Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social IESS, Instituto de Seguridad Social de la Policía Nacional ISSPOL, Instituto de Seguridad Social de las Fuerzas Armadas ISSFA, y transferencias y donaciones al Sector Privado. De conformidad a la ejecución presupuestaria codificada y devengada a junio de 2017 para estos gastos se asignaron y devengaron los montos de USD 2.019,43 millones y USD 1.153,66 millones respectivamente con una ejecución del 57.13%. Dentro de esta agrupación se destacan los recursos entregados por subsidios con una participación del 33.48% y a junio del 2017, presenta un devengado de USD 326,14 millones y un nivel de ejecución del 48.24%; los componentes más representativos que se encuentran en esta agrupación son los subsidios relacionados con: Bono de Desarrollo Humano: tiene su origen en el Bono Solidario, que fue establecido como subsidio para las madres de familia pobres con al menos un hijo menor de 18 años, y para las personas mayores de 65 años. A partir del año 1998 el Ecuador inicia con el programa del Bono Solidario, con la finalidad de asegurar un nivel de consumo mínimo a aquellos hogares en situación de pobreza, contribuyendo así a que puedan mejorar su calidad de vida y su condición de pobreza. Con la reforma del sector social en el 2003, el programa de Bono Solidario se convirtió en el Programa del Bono de Desarrollo Humano (BDH), siendo una transferencia monetaria condicionada, induciendo la responsabilidad y participación activa de los padres/madres en el cuidado de la salud y educación de sus hijos. El Bono de Desarrollo Humano - BDH consiste en la entrega de una transferencia monetaria mensual a las familias en situación de pobreza priorizando a las que se encuentran en situación de extrema pobreza, promoviendo en ellas el cumplimiento de compromisos en materia de escolarización y salud en los hijos menores de 18 años. Pensión de Adultos mayores: Esta pensión nace como parte del Bono Solidario creado en el año 1998 y se define como una transferencia monetaria que se otorga como un servicio que protege a un nivel mínimo de consumo de las personas de 65 años de edad en adelante, que no se encuentran como afiliados o pensionistas en el IESS, ISSFA o ISSPOL30 y que no constan como usuarios del Bono Joaquín Gallegos Lara. Este servicio constituye un mecanismo de seguridad no contributiva. A partir del mes de septiembre de 2006 cambia a pensión asistencial para personas de la tercera edad, como subprograma del Bono de Desarrollo Humano, según Decreto Nro Decreto Ejecutivo No.1824, Registro Oficial No. 351 con fecha 7 de octubre de

170 Pensión para Personas con Discapacidad, es una transferencia monetaria que se otorga a personas con 40% o más de discapacidad, determinado por el MSP- Discapacidades31, y que no se encuentran como afiliados o pensionistas en el IESS, ISSFA o ISSPOL32. En el siguiente gráfico se muestra la fluctuación del número de usuarios habilitados desde el año 2005 hasta junio del 2017 de usuarios BDH y Pensiones: Gráfico 32: Egresos Permanentes por Subgrupos de Transferencias Corrientes Enero Junio 2017 (Beneficiarios) Fuente: Ministerio de Inclusión Económica y Social MIES Elaborado por: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes Bono Joaquín Gallegos Lara JGL Es la entrega de USD 240 al familiar responsable del cuidado de la persona con discapacidad severa y profunda en situación crítica, a nombre del titular del derecho33. A partir del mes de agosto 2014, el Ministerio de Inclusión Económica y Social asumió la competencia definitiva sobre la administración de la Misión Solidaria Joaquín Gallegos Lara, mediante Decreto Ejecutivo Nro. 317 de 12 de mayo 2014, donde se acuerda la celebración del Convenio Modificatorio al Convenio Marco para la Transferencia y Co-ejecución del Proyecto Misión Joaquín Gallegos Lara Nro. 003, suscrito el 24 de julio de 2013 entre el Ministerio de Inclusión Económica y Social (MIES) y la Secretaría Técnica de Discapacidades (SETEDIS). El número de habilitados al pago de la transferencia del Bono JGL al mes de mayo 2017 ascendió a A partir del mes de octubre de 2015, la competencia de calificación del porcentaje de discapacidades pasó del CONADIS al MSP. 32 Decreto Ejecutivo No.1824, Registro Oficial No. 351 con fecha 7 de octubre de Decreto Ejecutivo No. 422 con fecha 15 de septiembre del

171 Cuadro 102: Usuarios del Bono Joaquín Gallegos Lara por provincia Enero Junio 2017 (En número y porcentajes) Fuente: Ministerio de Inclusión Económica y Social MIES Elaborado por: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes En segundo lugar se encuentra las transferencias corrientes al sector público, con una participación del 29.08% y un monto codificado y devengado de USD 587,28 millones y USD 502,78 millones en su orden con una ejecución del 85.61%, recursos destinados a cubrir el financiamiento de derivados deficitarios, empresas públicas, entre las más relevantes tenemos: Televisión y Radio de Ecuador EP RTV Ecuador, Ecuador Estratégico, Yachay, Ferrocariles del Ecuador, Empresa Pública EPA, Coordinadora de empresas públicas EMCO, Empresa Pública de Comunicación, TAME Correos del Ecuador, entre otras. A demás dentro de este grupo de transferencias también se encuentran aquellas que se realizan a través del MIES en beneficio de los centros infantiles del buen vivir. En tercer lugar se encuentra los gastos relacionados con Donaciones al sector privado interno por varios conceptos entre los más relevantes tenemos: Contribuciones a la Sociedad de Lucha contra el Cáncer SOLCA a nivel nacional, educación para personas con escolaridad inconclusa, centros infantiles del buen vivir, atención gerontológica, atención domiciliaria prestación de servicio, transferencias a deportistas beneficiarios de pensión vitalicia y otros organismos deportivos, posibilitar el acceso a mujeres en situación de violencia intrafamiliar sexual, entre los más relevantes. Este subgrupo contó con un codificado 156

172 a junio del 2017 de USD 308,95 millones y ejecutó recursos por USD 134,91 millones, con una participación del 15.30%. En cuarto lugar, con una participación de 7.82%, están los Aportes y participaciones corrientes a Gobiernos Autónomos Descentralizados presenta a junio un devengado de USD 53,66 millones con una ejecución del 33.97%. En quinto lugar, con una participación del 7.48% se encuentra los gastos por Participación corriente en ingresos preasignados, con un monto codificado y devengado de USD 151,10 millones y USD 82,42 millones respectivamente, los beneficiarios de estos recursos son: la Universidad Politécnica Salesiana, Laica Vicente Rocafuerte de Guayaquil, católica de Santiago de Guayaquil, del Azuay, Católica del Cuenca, Tecnológica de Equinoccional UTE, Universidad Andina Simón Bolívar sede Ecuador, a junio reflejan una ejecución del 54.55%. Otro subgrupo de gasto relevante son las transferencias corrientes a la seguridad social con una participación del 3.13%, con un devengado de USD 33,82 millones con una ejecución del 53.50%; recursos que sirven para cubrir las pensiones del seguro social general, seguro social campesino, reservas matemáticas, pensiones al ISSFA e ISSPOL reconocimiento de pago de pensiones a héroes y heroínas nacionales. Dentro de este grupo de gasto también se registra el aporte que realiza el Estado por Aportación individual de las personas que realizan trabajo no remunerado 34, Las bases de aportación para las personas que realizan este tipo de trabajo son las siguientes: a. Cuando la unidad económica familiar obtenga ingresos inferiores al 50% del salario básico unificado, el aporte se realizará sobre la base del veinticinco por ciento (25%) del salario básico unificado. b. Cuando la unidad económica familiar obtenga ingresos iguales o superiores al cincuenta (50%) e inferiores al cien (100%) del salario básico unificado, el aporte se realizará sobre la base del cincuenta por ciento (50%) del salario básico unificado. c. Cuando la unidad económica familiar obtenga ingresos iguales o superiores al cien (100%) e inferiores al ciento cincuenta (150%) del salario básico unificado, el aporte se realizará sobre la base del setenta y cinco (75%) del salario básico unificado. d. Cuando la unidad económica familiar obtenga ingresos iguales o superiores al ciento cincuenta 150% del salario básico unificado, el aporte se realizará sobre la base del 100% o más del salario básico unificado.. Estos gastos representan el 96.29% de las asignaciones de transferencias y donaciones corrientes, en tanto que el 3.71% en su mayor parte corresponde a: los recursos preasignados para Universidades correspondiente a la distribución del Fondo Permanente de Desarrollo Universitario y Politécnico FOPEDEUPO, de conformidad a lo establecido en el Art. 24 de la vigente Ley de Educación Superior, Ciencia, Tecnología e Innovación, SENESCYT. 34 Tercer suplemento del Registro Oficial Nro. 483 de 20 de abril de 2015 se publica la Ley Orgánica para la Justicia Laboral y Reconocimiento del Trabajo en el Hogar, cuyo Capítulo V De las Reformas a la Ley de Seguridad Social establece como sujetos de protección del Seguro General Obligatorio a las personas que realicen trabajo del hogar no remunerado 157

173 Gráfico 33: Egresos Permanentes por Subgrupos de Transferencias Corrientes Enero Junio 2017 (Millones de dólares) 800,00 700,00 600,00 500,00 676,13 587,28 502,78 400,00 300,00 326,14 308,95 200,00 100,00 134,91 157,93 151,10 53,66 82,42 63,21 74,84 33,82 19,92 - SUBSIDIOS TRANSF. CTES. SP DONACIONES CTES. SECTOR PRIVADO APORTES Y PARTICIP. CTES A GADS PART.CTES.EN INGRESOS PREASIG. TRANSFERENCIAS CTES SEG SOCIAL OTROS CODIFICADO DEVENGADO Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas e-sigef Elaborado por: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Egresos Permanentes BIENES Y SERVICIOS PARA LA PRODUCCÍÓN Este grupo de gasto, presenta un monto codificado de USD 0,39 millones y un porcentaje de participación del 0.01%. En este grupo se registra la recaudación de ingresos de autogestión (fuente 002) generados por las unidades educativas de producción por la venta de bienes y prestación de servicios, incluyen los gastos que incurran en el proceso de producción comercialización y servicios, esto permite el auto-sostenimiento de estas unidades educativas para la reinversión, a fin de garantizar el financiamiento para los procesos productivos, comercialización y prestación de servicios. EJECUCION DE EGRESOS NO PERMANENTES DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO En el Presupuesto General del Estado de 2017, el monto inicial que corresponde al prorrogado del 2016, para los egresos no permanentes (inversión y capital) se registran USD ,99 millones, que representa el 36.34% del total del Presupuesto General del Estado (USD ,10 millones). En el monto señalado constan las asignaciones para financiar el Plan Anual de Inversiones y los grupos de Gasto de Capital: 84 Bienes de Larga Duración, 87 Inversiones Financieras, 88 Transferencias y Donaciones de Capital, 96 Amortización de la Deuda Pública, 97 Pasivo Circulante, 98 Obligaciones por Ventas Anticipadas de Petróleo y 99 Otros Pasivos. En el transcurso del primer semestre se aprobaron modificaciones de traspaso, incrementos y disminuciones al presupuesto de las instituciones, principalmente en el PAI de conformidad 158

174 a los dictámenes emitidos por la Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo; para financiar gastos que debían efectuar las entidades de acuerdo a sus necesidades institucionales y para devengar anticipos entregados en años anteriores (fuente 998 Anticipos de Ejercicios Anteriores ), ascendiendo el presupuesto codificado de egresos no permanentes al 30 de junio a USD ,78 millones, con un incremento de USD 3.615,78 millones; se devengaron USD 6.516,29 millones, que representa un nivel de ejecución del 45.07%. Las entidades en el periodo de análisis entregaron anticipos por USD 42,76 millones, al 30 de junio de 2017 se amortizaron USD 0,96 millones, quedando un saldo por devengar de USD 41,80 millones, valores que al incorporarse al monto devengado totalizan un valor ejecutado de USD 6.558,08 millones, que relacionado con el codificado representa el 45.36% de ejecución EJECUCIÓN EGRESOS NO PERMANENTES POR CONSEJOS SECTORIALES Los Consejos Sectoriales son instancias de obligatoria convocatoria institucional, destinados a la revisión, articulación, coordinación, armonización y aprobación de la política ministerial e interministerial dentro de su sector con sujeción al Plan Nacional de Desarrollo 35. Cuadro 103: Egresos No Permanentes por Consejo Sectorial Enero Junio 2017 ANTICIPO NO TOTAL % EJEC. SIN % EJEC. INICIAL CODIFICADO DEVENGADO COD CONSEJO SECTORIAL DEVENGADO EJECUTADO ANT. CON ANT. a b c d e=c+d f=c/b g=e/b 019 INSTITUCIONES DEL TESORO NACIONAL 5, , , , % 54.21% CONSEJO SECTORIAL DE LA PRODUCCION EMPLEO Y 003 COMPETITIVIDAD , % 42.57% 015 OTRAS INSTITUCIONES DEL EJECUTIVO , % 26.83% 006 CONSEJO SECTORIAL DE SECTORES ESTRATEGICOS 1, % 32.10% CONSEJO SECTORIAL DEL TALENTO HUMANO Y EL 009 CONOCIMIENTO % 35.95% 001 CONSEJO SECTORIAL DE DESARROLLO SOCIAL % 29.93% 018 UNIVERSIDADES Y ESCUELAS POLITECNICAS PUBLICAS % 16.59% 007 CONSEJO SECTORIAL DE SEGURIDAD % 34.86% 016 OTRAS FUNCIONES DEL ESTADO % 25.30% 002 CONSEJO SECTORIAL DE LA POLITICA ECONOMICA % 3.77% 008 CONSEJO DE LA IGUALDAD % 87.43% TOTAL GENERAL 10, , , , % 45.36% Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes Los Consejo Sectoriales con mayor ejecución en el periodo enero junio fueron: Consejo de la Igualdad con el 87.43%, Instituciones del Tesoro Nacional con el 54.21%, Consejo Sectorial de la Producción Empleo y Competitividad con el 42.57%, Consejo Sectorial del Talento 35 Decreto Ejecutivo No. 34 de 14 de junio de 2017, donde el Presidente de la República del Ecuador expidió disposiciones para la organización y funcionamiento de los Consejos Sectoriales. 159

175 Humano y el Conocimiento con el 35.95%, Consejo Sectorial de Seguridad con el 34.86%, y entre los demás Consejos Sectoriales: Otras Funciones del Estado, Otras Funciones del Ejecutivo y las Universidades y Escuelas Politécnicas presentaron un promedio de ejecución de 27.49%. En relación al codificado, los consejos sectoriales con mayor participación fueron: Instituciones del Tesoro Nacional con el 59.15%, Consejo Sectorial de la Producción Empleo y Competitividad con el 9.97%, Otras Instituciones del Ejecutivo con el 9.39%, Consejo Sectorial de Sectores Estratégicos con el 6.71%, Consejo Sectorial del Talento Humano y el Conocimiento con el 5.26%; y, los demás Consejos Sectoriales y el de Universidades y Escuelas Politécnicas alcanzaron un promedio de 9.52% EJECUCION POR GRUPOS DE GASTO Los egresos no permanentes considerando la clasificación por grupo de gasto (incluido los anticipos no devengados), se destinaron en 30.57% a transferencias y donaciones de capital (grupo 88), especialmente por las transferencias realizadas a través de la entidad virtual 996 Ingresos y Transferencias a los Gobiernos Autónomos Descentralizados, Empresas Públicas, entidades de Educación Superior, entre otras. El 17.79% al pago de amortización de la deuda pública (grupo 96), que corresponde al pago de capital de la deuda interna y externa que tiene el país con organismos crediticios, gobiernos y organismos multilaterales. COD Cuadro 104: Egresos No Permanentes por Grupo de Gasto Enero Junio 2017 DESCRIPCION GRUPO ANTICIPO NO TOTAL % EJEC. SIN % EJEC. INICIAL CODIFICADO DEVENGADO DEVENGADO EJECUTADO ANT. CON ANT. a b c d e=c+d f=c/b g=e/b 71 GASTOS EN PERSONAL PARA INVERSION % 75.01% 73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 1, , % 39.72% 75 OBRAS PUBLICAS 1, , % 29.64% 77 OTROS GASTOS DE INVERSION % 22.59% 78 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES PARA INVERSION 1, , % 34.60% 84 BIENES DE LARGA DURACION % 16.54% 87 INVERSIONES FINANCIERAS % 1.02% 88 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL 3, , , , % 46.17% 96 AMORTIZACION DE LA DEUDA PUBLICA 2, , , , % 77.58% 97 PASIVO CIRCULANTE % % 98 OBLIGACIONES POR VENTA ANTICIPADAS DE PETROLEO Y POR CONVENIOS CON ENTIDADES DEL , % 38.51% SECTOR PUBLICO NO FINANCIERO 99 OTROS PASIVOS % 36.52% TOTAL GENERAL 10, , , , % 45.36% Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes El 16.78% a obras públicas (grupo 75), destacándose la inversión efectuada en la ejecución de los proyectos de infraestructura ejecutados por el Servicio de Contratación de Obras y el 160

176 , , , , , , , , , , , , , INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA Ministerio de Transporte y Obras Públicas, estos proyectos corresponden a infraestructura hidroeléctrica, educativa, de riego, hospitalaria, de seguridad y vial. El 10.83% a obligaciones por venta anticipada de petróleo y por convenios con entidades del sector público no financiero (grupo 98), valores utilizados para la amortización de la preventa petrolera El 9.53% a transferencias y donaciones para inversión (grupo 78), que se explica por las transferencias realizadas principalmente por el Ministerio de Electricidad y Energía Renovable, Ministerio de Desarrollo Urbano y Vivienda y el Instituto de Fomento al Talento Humano, para la ejecución de varios programas y proyectos, principalmente para la construcción de hidroeléctricas a nivel nacional, hacia beneficiarios del bono de la vivienda y para las personas beneficiarias de las becas estudiantiles, respectivamente. Gráfico 34: Ejecución Egresos no Permanentes por Grupo de Gasto (Millones de dólares) 5, , , , Inicial 3, , Codificado 2, , Ejecutado (Devengado + Anticipo no devengado) 1, GASTOS EN PERSONAL PARA IN VERSION BIENES Y SERVICIOS PARA IN VERSION OBRAS PUBLICAS OTROS GASTOS DE INVERSION TRANSFERENCIAS BIENES DE LARGA Y DONACIONES DURACION PARA INVERSION IN VERSIONES FINANCIERAS TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL AMORTIZACION DE LA DEUDA PUBLICA PASIVO CIRCULANTE Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes OBLIGACIONES POR VENTA ANTICIPADAS DE PETROLEO Y POR CONVENIOS CON ENTIDADES DEL SECTOR PUBLICO NO FINANCIERO OTROS PASIVOS A los demás grupos de gasto no permanente se destinó el 14.49%, que se explica en las asignaciones realizadas para financiar principalmente gastos en personal para inversión y la adquisición de bienes y servicios necesarios para el desarrollo de programas sociales o proyectos de formación de obra pública del Estado COMPARATIVO INVERSION PÚBLICA Al analizar el comportamiento de la inversión del período , se observa que la ejecución de los años es ascendente con un promedio de crecimiento de USD 1.592,74 millones, mientras que el período evidencia un decremento representativo, esto en razón de los recortes presupuestarios generados por la reducción de los ingresos provenientes de la venta de petróleo, lo que ha repercutido principalmente en la 161

177 asignación en los proyectos de inversión. Por otro lado, la ejecución en el periodo fiscal 2016 se incrementó en USD 138,87 millones respecto al Gráfico 35: Comparativo Inversión Pública (Millones de dólares) Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas e-sigef Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes PLAN ANUAL DE INVERSIONES 2017 El monto inicial del Plan Anual de Inversiones (PAI) del 2017 corresponde al monto aprobado por la Asamblea Nacional para el año 2016 por ser un presupuesto prorrogado, el mismo que fue de USD 5.348,80 millones, monto que representa el 17.93% del Presupuesto General del Estado; el codificado a junio de 2017, después de las modificaciones realizadas durante el semestre ascendió a USD 6.443,21 millones, existiendo un incremento de USD 1.094,41 millones (20.46%). Cuadro 105: Plan Anual de Inversiones por Fuente de Financiamiento Enero Junio 2017 (Millones de dólares y Porcentajes) COD ANTICIPO NO TOTAL % EJEC. SIN % EJEC. DESCRIPCION FUENTE DE INICIAL CODIFICADO DEVENGADO DEVENGADO EJECUTADO ANT. CON ANT. FINANCIAMIENTO a b c d e=c+d f=c/b g=e/b 001 RECURSOS FISCALES 5, , , , % 32.52% 002 RECURSOS FISCALES GENERADOS POR LAS INSTITUCIONES % 8.47% 003 RECURSOS PROVENIENTES DE PREASIGNACIONES % 25.73% 701 ASISTENCIA TECNICA Y DONACIONES % 11.68% SUBTOTAL 5, , , , % 32.33% 998 ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES % 46.00% TOTAL GENERAL 5, , , , % 33.85% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes 162

178 En el periodo de enero junio se han devengado USD 2.138,93 millones, alcanzando un nivelo de ejecución del 33.20% (incluye la fuente 998 Anticipos de Ejercicios Anteriores que son anticipos entregados en años anteriores y que se devengan este año, utilizada únicamente para registro contable); al incorporarse los valores de anticipos entregados que no se devengaron en el semestre por USD 41,80 millones, se utilizaron USD 2.180,73 millones, que represente el 33.85% de ejecución total frente al codificado. Es necesario señalar que las entidades con el propósito de amortizar los anticipos entregados en años anteriores, solicitaron reformas de incremento a sus presupuestos con fuente de financiamiento 998 Anticipos de ejercicios anteriores, por USD 715,53 millones, de los cuales se devengaros USD 329,15 millones (46.00%). El incremento en el porcentaje de ejecución por la incorporación de los anticipos entregados en el presente año y no devengados, se refleja en el siguiente gráfico: Gráfico 36: Ejecución Plan Anual de Inversiones por Fuente de Financiamiento Enero Junio 2017 (Millones de dólares) 6, % 5, , , , Inicial 3, Codificado 2, , % Ejecutado (Devengado + Anticipo no devengado) 1, RECURSOS FISCALES % 25.73% 11.68% RECURSOS FISCALES GENERADOS POR LAS INSTITUCIONES RECURSOS PROVENIENTES DE PREASIGNACIONES ASISTENCIA TECNICA Y DONACIONES ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes INVERSIÓN PÚBLICA POR CONSEJO SECTORIAL A nivel de consejo sectorial, se analiza la inversión pública realizada y los proyectos más representativos ejecutados por las entidades en el período de enero a junio de El Plan Anual de Inversiones del 2017 fue de USD 5.348,80 millones, equivalente al 17.93% del monto total inicial del Presupuesto General del Estado de USD ,47 millones. El monto codificado del PAI, al 30 de junio de 2017, luego de las modificaciones realizadas 163

179 durante el primer semestre, registra USD 6.443,21 millones, que representa el 21.60% del Presupuesto General del Estado. El Plan anual de Inversión está distribuido por consejo sectorial como se muestra en el cuadro siguiente: Cuadro 106: Inversión por Consejo Sectorial Enero - Diciembre 2016 (Millones de dólares y Porcentajes) ANTICIPO NO TOTAL % EJEC. SIN % EJEC. INICIAL CODIFICADO DEVENGADO COD CONSEJO SECTORIAL DEVENGADO EJECUTADO ANT. CON ANT. a b c d e=c+d f=c/b g=e/b 001 CONSEJO SECTORIAL DE DESARROLLO SOCIAL % 29.94% 002 CONSEJO SECTORIAL DE LA POLITICA ECONOMICA % 9.13% CONSEJO SECTORIAL DE LA PRODUCCION EMPLEO Y 003 COMPETITIVIDAD , % 42.72% 006 CONSEJO SECTORIAL DE SECTORES ESTRATEGICOS 1, % 32.20% 007 CONSEJO SECTORIAL DE SEGURIDAD % 34.36% 008 CONSEJO DE LA IGUALDAD % 90.20% CONSEJO SECTORIAL DEL TALENTO HUMANO Y EL 009 CONOCIMIENTO % 36.11% 015 OTRAS INSTITUCIONES DEL EJECUTIVO , % 26.98% 016 OTRAS FUNCIONES DEL ESTADO % 24.44% 018 UNIVERSIDADES Y ESCUELAS POLITECNICAS PUBLICAS % 17.43% 019 INSTITUCIONES DEL TESORO NACIONAL % 40.85% TOTAL GENERAL 5, , , , % 33.85% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes CONSEJO SECTORIAL DE DESARROLLO SOCIAL El Consejo Sectorial de Desarrollo Social tiene como visión implementar un modelo de desarrollo social que institucionalice una política pública incluyente y productiva garantizando los derechos fundamentales y estableciendo un sistema socioeconómico solidario y sostenible, combatiendo las desigualdades sociales mediante la ciudadanización del Buen Vivir. En el siguiente cuadro se presenta la ejecución de las entidades que forman el Consejo Sectorial de Desarrollo Social: 164

180 Cuadro 107: Inversión Pública / Consejo Sectorial de Desarrollo Social Enero Junio 2017 ANTICIPO NO TOTAL % EJEC. SIN % EJEC. INICIAL CODIFICADO DEVENGADO ENTIDAD DEVENGADO EJECUTADO ANT. CON ANT. a b c d e=c+d f=c/b g=e/b MINISTERIO DE SALUD PUBLICA % 28.41% MINISTERIO DE DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA % 30.17% MINISTERIO DE INCLUSION ECONOMICA Y SOCIAL % 44.49% MINISTERIO DEL DEPORTE % 26.51% SECRETARIA TECNICA DEL PLAN TODA UNA VIDA % 33.99% AGENCIA NACIONAL DE REGULACION CONTROL Y VIGILANCIA SANITARIA ARCSA % 0.00% INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACION EN SALUD PUBLICA INSPI DR LEOPOLDO IZQUIETA PEREZ % 65.04% INSTITUTO NACIONAL DE ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA - IEPS % 39.18% INSTITUTO NACIONAL DE DONACION Y TRANSPLANTES DE ORGANOS TEJIDOS Y CELULAS % 83.55% INDOT TOTAL GENERAL % 29.94% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes Los proyectos de mayor relevancia según el monto invertido por el Consejo Sectorial de Desarrollo Social en el primer semestre del 2017 se detallan a continuación: El proyecto Proyectos Integrales de Vivienda PIV a cargo del Ministerio de Desarrollo Urbano y Vivienda, con una asignación al codificado de USD 157,24 millones y con una ejecución de 31.90%, tiene como objetivo facilitar el acceso a una vivienda y un hábitat digno a hogares que se encuentran en condiciones habitacionales precarias, focalizando la intervención hacia grupos de atención prioritaria. El proyecto de Extensión de la protección social en salud a cargo del MSP, con un codificado y devengado de USD 58,80 millones al 30 de junio de 2017; que va a permitir diseñar iniciativas con participación comunitaria en salud con enfoque intercultural y de género. El proyecto Implementar estrategias y servicios de prevención y protección especial en el ciclo de vida a nivel nacional a cargo del Ministerio de Inclusión Económica y Social, con un devengado de USD 7,92 millones y con una ejecución del 40.29% este proyecto tiene el propósito de brindar atención integral a la primera infancia desde el enfoque de derechos, considerando los diversos contextos territoriales, la interculturalidad y el género, a través de la implementación de un modelo de articulación intersectorial que asegure el acceso, la cobertura y la calidad de los servicios dirigidos a las niñas y los niños entre 0 a 5 años de edad CONSEJO SECTORIAL DE LA POLÍTICA ECONÓMICA El Consejo Sectorial de la Política Económica tiene como objetivo coordinar y concertar la gestión económica para alcanzar la estabilidad y el equilibrio macroeconómico con la participación de las entidades del Estado con un enfoque sistemático de políticas integrales y consistentes, a fin de permitir la generación de condiciones adecuadas para el desarrollo económico y social del país. 165

181 En el siguiente cuadro se detallan las entidades que forman el Consejo Sectorial de la Política Económica y su ejecución presupuestaria: Cuadro 108: Inversión Pública / Consejo Sectorial de la Política Económica Enero - Junio 2017 (Millones de dólares y Porcentajes) ANTICIPO NO TOTAL % EJEC. SIN % EJEC. INICIAL CODIFICADO DEVENGADO ENTIDAD DEVENGADO EJECUTADO ANT. CON ANT. a b c d e=c+d f=c/b g=e/b MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS % 4.52% SERVICIO DE RENTAS INTERNAS -SRI % 20.28% SERVICIO NACIONAL DE ADUANA DEL ECUADOR SENAE % 1.81% CORPORACION DEL SEGURO DE DEPOSITOS COSEDE % 0.00% TOTAL GENERAL % 9.13% Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes Para el primer semestre del 2017, el presupuesto inicial asignado al Consejo Sectorial de la Política Económica fue de USD 37,88 millones, con la priorización e inclusión de los proyectos se plantearon ajustes quedando un presupuesto codificado por USD 29,95 millones, con una ejecución total del 9.13%, recursos distribuidos en 14 proyectos entre las diferentes entidades que conforman este consejo sectorial. Las entidades con mayor asignación en el codificado de acuerdo al cuadro anterior fueron el Ministerio de Economía y Finanzas, el Servicio de Rentas Internas y el Servicio Nacional de Aduanas del Ecuador, con una asignación total de USD 29,95 millones, con una ejecución del 9.13%. El Ministerio de Economía y Finanzas para el primer semestre de 2017 registró un codificado de USD 16,42 millones, de los cuales se devengaron USD 0,74 millones, recursos que financiaron 9 proyectos, mismos que están encaminados en contribuir al cumplimiento de los objetivos del país y a una mejor calidad de vida para las y los ecuatorianos, a través de una eficaz definición, formulación y ejecución de la política fiscal de ingresos, gastos y financiamiento público; su nivel de ejecución fue de 4.52%. El presupuesto codificado del Servicio de Rentas Internas al primer semestre fue de USD 9,46 millones, devengándose a junio USD 1,92 millones, monto que permitió contribuir a la construcción de la ciudadanía fiscal, mediante la concientización, la promoción, la persuasión y la exigencia del cumplimiento de las obligaciones tributarias, en el marco de principios y valores, así como de la Constitución de la República y las leyes para garantizar una efectiva recaudación destinada al fomento de la cohesión social. Sus tres proyectos alcanzaron una ejecución de 20.28%. El Servicio Nacional de Aduana del Ecuador, en el período analizado tuvo un presupuesto codificado de USD 4,08 millones, utilizándose hasta junio USD 0,07 millones, recursos destinados a financiar tres proyectos de inversión, los que impulsan un control eficiente al comercio exterior que promueva una competencia justa en los sectores económicos; teniendo como base un recurso humano honesto y productivo, una tecnología adecuada y un enfoque a la mejora permanente de sus servicios. El nivel de ejecución alcanzó 1.81%. El Consejo Sectorial registró 14 proyectos de inversión, presentándose en el siguiente cuadro los más representativos: 166

182 Cuadro 109: Principales proyectos de inversión / Consejo Sectorial de la Política Económica Enero Junio 2017 ANTICIPO NO TOTAL % EJEC. SIN % EJEC. INICIAL CODIFICADO DEVENGADO PROYECTO DEVENGADO EJECUTADO ANT. CON ANT. a b c d e=c+d f=c/b g=e/b IMPLEMENTACION E IMPLANTACION DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTION DE LAS FINANZAS PUBLICAS % 0.00% ECUADOR. CONSTRUCCION DEL COMPONENTE INTEGRAL DE APLICACIONES TECNOLOGICAS -CIAT- PARA EL % 23.62% SERVICIO DE RENTAS INTERNAS MEJORA PASOS DE FRONTERA EN ECUADOR % 0.00% FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA DEL SECTOR PUBLICO % 0.00% ECUATORIANO - ESIGEF FASE III AMPLIACIÓN Y RENOVACIÓN DE BIENES DE CAPITAL TECNOLÓGICOS % 0.00% SUMAN OTROS PROYECTOS % 45.09% TOTAL GENERAL % 2.95% Nota: Incluye fuente 998 en el codificado y devengado Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes Los proyectos más representativos se describen a continuación: El proyecto Implementación e implantación del sistema integrado de gestión de las finanzas públicas Ecuador alcanzó USD 12,11 millones de asignación; tiene como objetivo modernizar la plataforma tecnológica del Sistema Integrado de Administración Financiera para las instituciones del Estado, la cual debe renovarse en función del marco normativo establecido en el Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas, así como por la necesidad de incorporar nuevas funcionalidades acorde a los últimos avances tecnológico; al primer semestre no registró ejecución, pero se estima la utilización del presupuesto durante el segundo semestre del año conforme la planificación establecida. El proyecto Construcción del componente integral de aplicaciones tecnológicas CIAT ejecutado por el Servicio de Rentas Internas, tiene como objetivo contribuir a incrementar la recaudación por medio de un mayor cumplimiento de las obligaciones tributarias, a través del fortalecimiento de la capacidad de gestión del SRI; presentó un monto codificado de USD 7,84 millones, devengándose durante el primer semestre USD 1,85 millones, recursos destinados a cubrir gastos relacionados con servicios personales por contrato, instalación, mantenimiento, reparaciones, entre otros CONSEJO SECTORIAL DE LA PRODUCCIÓN, EMPLEO Y COMPETITIVIDAD El Consejo Sectorial de la Producción, Empleo y Competitividad se encuentra orientado al cambio de la matriz productiva del Ecuador y tiene por objeto generar, coordinar, articular, impulsar y evaluar las políticas, los programas, los proyectos y las estrategias de producción, empleo y competitividad, tomando siempre como norte la transparencia, la responsabilidad, el compromiso, la solidaridad y la eficiencia. Dentro del PAI, el Consejo Sectorial para el primer semestre del 2017 tiene un presupuesto inicial de USD 935,41 millones, al 30 de junio de 2017 presenta un codificado de USD 1.435,37 167

183 millones, un devengado de USD 602,84 millones; y, al incluirse los anticipos no devengados el ejecutado alcanza USD 613,21 millones, lo que representa un nivel de 42.72%. Del cuadro que antecede, se establece que el Ministerio de Transporte y Obras Públicas, el Ministerio de Agricultura, Ganadería, Acuacultura y Pesca y la Agencia Nacional de Regulación y Control del Transporte Terrestre Tránsito y Seguridad Vial con un codificado de USD 1.219,45 millones, USD 141,02 millones y USD 24,15 millones respectivamente, son las entidades con mayor participación en el presupuesto sectorial. Es necesario indicar que el Servicio Ecuatoriano de Normalización tiene una ejecución del 100% que corresponde al único proyecto asignado, mismo que se relaciona con el pago del beneficio por jubilación para los funcionarios que se desvincularon de la institución. En este Consejo Sectorial el PAI inicial registró 198 proyectos de inversión con una asignación de USD 935,41 millones, al mes de junio representa el valor codificado de USD 1.435,37 millones, lo que da como resultado una ejecución del 42.72% para 358 proyectos de inversión. La diferencia de USD 499,97 millones entre el presupuesto inicial y el codificado se debe a la inclusión de nuevos proyectos y traspasos de recursos aprobados por la SENPLADES. Cuadro 110: Inversión Pública / Consejo Sectorial de la Producción, Empleo y Competitividad Enero - Junio 2017 ANTICIPO NO TOTAL % EJEC. SIN % EJEC. INICIAL CODIFICADO DEVENGADO ENTIDAD DEVENGADO EJECUTADO ANT. CON ANT. a b c d e=c+d f=c/b g=e/b MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PUBLICAS , % 39.58% MINISTERIO DE AGRICULTURA GANADERIA ACUACULTURA Y PESCA % 62.92% AGENCIA NACIONAL DE REGULACION Y CONTROL DEL TRANSPORTE TERRESTRE TRANSITO Y SEGURIDAD % 80.55% VIAL AUTORIDAD PORTUARIA DE GUAYAQUIL % 49.19% MINISTERIO DE TURISMO % 29.68% AGENCIA ECUATORIANA DE ASEGURAMIENTO DE LA CALIDAD DEL AGRO % 52.86% SERVICIO ECUATORIANO DE CAPACITACION PROFESIONAL -SECAP % 40.16% INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES AGROPECUARIAS - I.N.I.A.P % 84.03% SERVICIO NACIONAL DE CONTRATACION PUBLICA - SERCOP % 56.36% COMISION DE TRANSITO DEL ECUADOR % 7.99% MINISTERIO DEL TRABAJO % 63.53% MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR % 9.88% MINISTERIO DE COORDINACION DE LA PRODUCCION EMPLEO Y COMPETITIVIDAD % 1.31% INSTITUTO DE PROMOCION DE EXPORTACIONES E INVERSIONES EXTRANJERAS % 62.57% MINISTERIO DE INDUSTRIAS Y PRODUCTIVIDAD % 36.02% DIRECCION GENERAL DE AVIACION CIVIL % 88.96% INSTITUTO NACIONAL DE PESCA -INP % 6.73% SERVICIO ECUATORIANO DE NORMALIZACION % % SERVICIO DE ACREDITACION ECUATORIANO % 19.90% AUTORIDAD PORTUARIA DE PUERTO BOLIVAR % 0.00% INSTITUTO NACIONAL DE LA MERITOCRACIA % 0.00% INSTITUTO DE PROVISION DE ALIMENTOS % 0.00% SECRETARIA TECNICA DEL SISTEMA NACIONAL DE CUALIFICACIONES Y CAPACITACION PROFESIONAL % 0.00% CENTRO INTERAMERICANO DE ARTESANIAS Y ARTES POPULARES CIDAP % 0.00% TOTAL GENERAL , % 42.72% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes 168

184 El proyecto Ampliación de la infraestructura de la vía concesionada de la vía Rumichaca Riobamba varios tramos tiene como propósito la ampliación de la vía a 4 y 6 carriles según el caso desde Ibarra hasta Tulcán en la frontera norte con Colombia, mejorando así su nivel de servicio, así como también la disminución de los tiempos de viaje para fomentar el turismo, transporte y producción en su área de influencia, tiene un codificado al 30 de junio de 2017 de USD 153,92 millones con un porcentaje de ejecución de 46.79%. El proyecto de Reconstrucción de obras por el terremoto 2016 con un codificado de USD 148,24 millones y con un devengado de USD 86,86 millones en el primer semestre del 2017; este proyecto tiene el propósito de financiar la reconstrucción de vías y puertos destruidos por efecto del terremoto ocurrido en el mes de abril del El proyecto Reconstrucción y mantenimiento contratado de la carretera Catamayo- Gonzanama- Cariamanga-Sozoranga-Macara destinado a la rehabilitación y mantenimiento de 164.4Km lo que permite reducir en un 20% la contaminación por el polvo y el lodo y el número de accidentes de tránsito, tiene un codificado al 30 de junio de USD 89,41 millones con un porcentaje de ejecución de 20.33%. El proyecto Construcción carretera Sigsig - Matanga Gualaquiza con un codificado de USD 70,54 millones y un devengado de USD 19,12 millones en el primer semestre del 2017, este proyecto permite la ampliación y mejoramiento de 94 km de vía, así como la construcción de la calzada a nivel de hormigón asfáltico. Cuadro 111: Principales proyectos de inversión / Consejo Sectorial de la Producción, Empleo y Competitividad Enero Junio 2017 PROYECTOS AMPLIACION DE LA INFRAESTRUCTURA DE LA VIA CONCESIONADA DE LA VIA RUMICHACA - RIOBAMBA VARIOS TRAMOS PROYECTO DE RECONSTRUCCION DE OBRAS POR EL TERREMOTO 2016 RECONSTRUCCION Y MANTENIMIENTO CONTRATADO DE LA CARRETERA CATAMAYO- GONZANAMA- CARIAMANGA- SOZORANGA- MACARA (I Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas ANTICIPO NO TOTAL % EJEC. SIN % EJEC. INICIAL CODIFICADO DEVENGADO DEVENGADO EJECUTADO ANT. CON ANT. a b c d e=c+d f=c/b g=e/b % 46.79% % 61.64% % 20.33% CONSTRUCCCION CARRETERA SIGSIG - MATANGA - GUALAQUIZA % 27.10% RECONSTRUCCION DE LA CARRETERA BUENAVISTA - VEGA RIVERA - PACCHA - ZARUMA % 26.64% CONSTRUCCION VIA DE ACCESO NUEVO AEROPUERTO DE QUITO % 95.08% PROGRAMA DE CONSERVACION POR NIVELES DE SERVICIO % 15.51% AMPLIACION A 6 CARRILES DE LA VIA CAJAS OTAVALO MAS PASO LATERAL DE IBARRA MAS % 97.00% AMPLIACION DE CIRCUNVALACION DE OT PROYECTO NACIONAL DE INNOVACION TECNOLOGICA PARTICIPATIVA Y PRODUCTIVIDAD % 64.97% AGRICOLA GUALACEO PLAN DE MILAGRO LIMON INCLUYE 15 PUENTES % 9.40% PROYECTO NACIONAL DE SEMILLAS PARA AGROCADENAS ESTRATEGICAS % 73.68% SUMAN OTROS PROYECTOS % 38.06% TOTAL GENERAL , % 42.72% 169

185 Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes CONSEJO SECTORIAL DE LOS SECTORES ESTRATÉGICOS El Consejo Sectorial de Sectores Estratégicos tiene como objetivo gestionar el aprovechamiento racional, sostenible y eficiente de los recursos mineros, hidrocarburíferos e hídricos y la prestación efectiva de los servicios públicos de telecomunicaciones y de electricidad; generando el máximo beneficio social e impacto económico con una mínima afectación ambiental, orientados a garantizar los derechos de la población. Cuadro 112: Inversión Pública / Consejo Sectorial de los Sectores Estratégicos Enero - Junio 2017 ANTICIPO NO TOTAL % EJEC. SIN INICIAL CODIFICADO DEVENGADO ENTIDAD DEVENGADO EJECUTADO ANT. % EJEC. CON ANT. a b c d e=c+d f=c/b g=e/b MINISTERIO DE ELECTRICIDAD Y ENERGIA RENOVABLE 1, % 33.65% MINISTERIO DEL AMBIENTE % 24.61% SECRETARIA NACIONAL DEL AGUA % 7.34% MINISTERIO DE TELECOMUNICACIONES Y DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACION % 16.15% DIRECCION GENERAL DE REGISTRO CIVIL IDENTIFICACION Y CEDULACION % 30.74% INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACION GEOLOGICO MINERO METALURGICO % 37.57% DIRECCION NACIONAL DE REGISTRO DE DATOS PUBLICOS % 32.97% AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL MINERO % 53.51% INSTITUTO NACIONAL DE EFICIENCIA ENERGETICA Y ENERGIAS RENOVABLES % 24.65% AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL DE LA BIOSEGURIAD Y CUARENTENA PARA GALAPAGOS % 0.00% AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL HIDROCARBURIFERO ARCH % 0.00% PARQUE NACIONAL GALAPAGOS % 6.48% AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL DE ELECTRICIDAD ARCONEL % % AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL DE LAS TELECOMUNICACIONES ARCOTEL % 0.00% SECRETARIA DE HIDROCARBUROS SH % 0.00% TOTAL GENERAL 1, % 32.20% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes El presupuesto inicial de inversión del Consejo Sectorial de Sectores Estratégicos ascendió a USD 1.296,75 millones, distribuido en 70 proyectos entre las diferentes entidades que le conforman. En el transcurso del primer semestre del 2017 se realizaron modificaciones a los presupuestos institucionales, llegando a un codificado de USD 966,02 millones, distribuidos en 103 proyectos; observándose una reducción de USD 330,73 millones y una ejecución del 32.20%. 170

186 Las entidades con mayor asignación presupuestaria en el codificado en este consejo sectorial fueron el Ministerio de Electricidad y Energía Renovable, el Ministerio del Ambiente y la Secretaría Nacional del agua, como se observa en el siguiente cuadro: El Ministerio de Electricidad y Energía Renovable en el período analizado presentaron un codificado de USD 860,46 millones distribuidos en 24 proyectos que están enfocados a la generación, transmisión eléctrica y consumo eficiente de la energía; entre los proyectos más representativos de la institución constan el Proyecto Sistema de Transmisión 500 Kv con USD 175,77 millones, Construcción Proyecto Hidroeléctrico Minas-San Francisco con USD 141,01 millones, Plan de Mejoramiento de los Sistemas de Distribución de Energía Eléctrica Pmd con USD 129,40 millones, Proyecto Hidroeléctrico Coca Codo Sinclair con USD 188,83 millones y el Programa de Transmisión con USD 63,87 millones. El Ministerio del Ambiente tuvo un codificado de USD 46,06 millones distribuido en 18 proyectos que permiten la gestión ambiental para promover la conservación y el uso sustentable del patrimonio natural del Ecuador; alcanzó una ejecución total de 24.61% en relación al codificado, los principales proyectos en función del monto asignado fueron: Programa Nacional de Reforestación con Fines de Conservación Ambiental Protección de Cuencas Hidrográficas con USD millones, Proyecto Socio Bosque de Conservación con USD 9,97 millones, Remediación Ambiental y Social con USD 4,53 millones y Sistema de Información Ambiental con USD 1,99 millones. La Secretaría Nacional del Agua en el primer semestre tuvo un codificado de USD 25,23 millones distribuido en 27 proyectos que permiten el acceso justo y equitativo del agua a través de una gestión integrada de las cuencas hidrográficas en todo el territorio nacional; los proyectos más representativos de la institución es Agua y Saneamiento en Comunidades Rurales y Pequeños Municipios con USD 9,62 millones y el Programa de Infraestructura Rural de Saneamiento y Agua con USD 5,02 millones. En el Consejo Sectorial de Sectores Estratégicos la mayoría de los proyectos están encaminados a contribuir con el cambio de la matriz energética del Ecuador, se están ejecutando 9 proyectos emblemáticos que constituyen la muestra más grande de avance y desarrollo que impulsa el Gobierno Nacional. Con la terminación de los proyectos hidroeléctricos, el país podrá generar energía renovable de la manera más eficiente y sustentable aprovechando la diversificación de las fuentes de energía. Los proyectos emblemáticos son el claro ejemplo de un nuevo Ecuador que avanza, alcanzando niveles históricos en el desarrollo productivo, energético y social. 171

187 Cuadro 113: Principales proyectos de inversión / Consejo Sectorial de Seguridad Enero - Junio 2017 (Millones de dólares y Porcentajes) ANTICIPO NO TOTAL % EJEC. SIN % EJEC. INICIAL CODIFICADO DEVENGADO PROYECTOS DEVENGADO EJECUTADO ANT. CON ANT. a b c d e=c+d f=c/b g=e/b SISTEMA DE TRANSMISION 500 KV % 28.10% CONSTRUCCION PROYECTO HIDROELECTRICO MINAS- SAN FRANCISCO % 49.04% PLAN DE MEJORAMIENTO DE LOS SISTEMAS DE DISTRIBUCION DE ENERGIA ELECTRICA PMD % 45.07% PROYECTO HIDROELECTRICO COCA CODO SINCLAIR % 57.71% PROGRAMA DE TRANSMISION % 0.00% PROYECTO HIDROELECTRICO TOACHI - PILATON % 11.96% PROYECTO HIDROELECTRICO DELSITANISAGUA % 37.41% PROYECTO DE CICLO COMBINADO % 0.00% PROYECTOS DE AMPLIACION DEL SISTEMA NACIONAL DE TRANSMISION % 0.00% PROGRAMA NACIONAL DE REFORESTACION CON FINES DE CONSERVACION AMBIENTAL PROTECCION % 4.99% DE CUENCAS HIDROGRAFICAS Y BEN PROYECTO HIDROELECTRICO SOPLADORA % 5.02% ELECTRIFICACION RURAL Y URBANO MARGINAL FERUM INTEGRADO % 12.37% SUMAN OTROS PROYECTOS % 28.03% TOTAL GENERAL 1, % 32.20% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes Los proyectos de mayor relevancia según el monto invertido por el Consejo Sectorial de Sectores Estratégicos en el año 2017 son los siguientes: El proyecto Sistema de Transmisión 500 Kv en el primer semestre tiene un codificado de USD 175,77 millones, que se financia con créditos provenientes de China; el proyecto alcanza un avance del 95.89% (mayo 2017) que va a permitir contar con un sistema de transmisión de la energía generada en los proyectos hidroeléctricos a través del Sistema Nacional Interconectado bajo condiciones de seguridad. El proyecto Construcción Proyecto Hidroeléctrico Minas-San Francisco en el primer semestre se ha invertido un total de USD 141,01 USD millones, financiado a través de créditos provenientes del Banco de China; este proyecto tiene un avance de 95.80% (mayo de 2017) que va permitir aportar GWh/año fortaleciendo la soberanía energética, generando hasta la fecha fuentes de empleo directo. El proyecto Plan de Mejoramiento de los Sistemas de Distribución de Energía Eléctrica Pmd tiene un codificado al 30 de junio de 2017 de USD 129,40 millones con una ejecución total de 45.07%, este proyecto se está ejecutando mediante transferencias a las Empresas Eléctricas de Distribución a nivel nacional encargadas de mejorar las condiciones de suministro del servicio público de energía eléctrica y permitir satisfacer la demanda actual y futura de los abonados del servicio eléctrico. El Proyecto Hidroeléctrico Coca Codo Sinclair con una inversión en el periodo analizado de USD 118,83 millones y un devengado de USD 68,57 millones; este proyecto está financiando con créditos del Banco Interamericano de Desarrollo, la Corporación Andina de Fomento y la Agencia Francesa de Desarrollo; la central hidroeléctrica construida fue inaugurada el 18 de 172

188 noviembre de 2016 y es una central emblemática del Estado Ecuatoriano que aportará una energía media de GWh/año, apoyando a la búsqueda de autonomía energética CONSEJO SECTORIAL DE SEGURIDAD El Consejo Sectorial de Seguridad está conformado por 16 entidades, las de mayor asignación presupuestaria fueron el Ministerio de Defensa Nacional, Ministerio del Interior, Secretaría de Gestión de Riesgos y el Ministerio de Justicia Derechos Humanos y Cultos. El presupuesto inicial del PAI 2017 del Consejo Sectorial de Seguridad ascendió a USD 205,25 millones, equivalentes al 3.84% de PAI total. El codificado del consejo en este primer semestre del 2017 fue de USD 214,72 millones, con un incremento de USD 9.47 millones. En el periodo analizado se registra un devengo USD 71,69 millones, destacándose principalmente el Ministerio de Defensa Nacional con USD 25,09 millones y una ejecución total de 32.11%. El Consejo Sectorial de Seguridad presenta un nivel de ejecución total de los proyectos de inversión del 34.36% en un total de 82 proyectos distribuidos entre todas las entidades que conforman este consejo. Cuadro 114: Inversión Pública / Consejo Sectorial de Seguridad Enero Junio 2017 ANTICIPO NO TOTAL % EJEC. SIN % EJEC. INICIAL CODIFICADO DEVENGADO ENTIDAD DEVENGADO EJECUTADO ANT. CON ANT. a b c d e=c+d f=c/b g=e/b MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL % 32.11% MINISTERIO DEL INTERIOR % 36.13% SECRETARIA DE GESTION DE RIESGOS % 25.38% MINISTERIO DE JUSTICIA DERECHOS HUMANOS Y CULTOS % 53.53% INSTITUTO GEOGRAFICO MILITAR % 2.25% SERVICIO INTEGRADO DE SEGURIDAD ECU % 72.37% INSTITUTO ANTARTICO ECUATORIANO % 0.00% INSTITUTO NACIONAL DE METEOROLOGIA E HIDROLOGIA -INAMHI % 13.63% INSTITUTO OCEANOGRAFICO % 54.59% INSTITUTO ESPACIAL ECUATORIANO % 2.31% HOSPITAL DE ESPECIALIDADES FUERZAS ARMADAS NO % % MINISTERIO DE COORDINACION DE SEGURIDAD % 0.00% SECRETARIA TECNICA DE COOPERACION INTERNACIONAL % 0.00% SECCION NACIONAL DEL ECUADOR DEL INSTITUTO PANAMERICANO DE GEOGRAFIA E HISTORIA % 0.00% SECRETARIA DE INTELIGENCIA % 0.00% MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y MOVILIDAD HUMANA % 0.00% TOTAL GENERAL % 34.36% Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes En el siguiente cuadro se detallan los proyectos que conforman este consejo. 173

189 Cuadro 115: Principales proyectos de inversión / Consejo Sectorial de Seguridad Enero Junio 2017 ANTICIPO NO TOTAL % EJEC. SIN % EJEC. INICIAL CODIFICADO DEVENGADO PROYECTOS DEVENGADO EJECUTADO ANT. CON ANT. a b c d e=c+d f=c/b g=e/b DESCONCENTRACION DE LOS SERVICIOS DE SEGURIDAD EN DISTRITOS Y CIRCUITOS % 37.89% NEUTRALIZACION DE LAS ACTIVIDADES ILICITAS Y ASISTENCIA OPORTUNA DE EMERGENCIAS EN LOS % 84.35% ESPACIOS ACUATICOS RECUPERACION DE LA MOVILIDAD DE LAS CORBETAS LOS RIOS MANABI Y LOJA % 0.00% PROYECTO NACIONAL DE GESTION DEL RIESGO PARA EL HABITAT Y LA VIVIENDA % 18.20% ADECUACION EQUIPAMIENTO Y MANTENIMIENTO DE LA RED DE CENTROS DE PRIVACION DE LIBERTAD % 82.51% RECUPERACION DE LA CAPACIDAD OPERATIVA DE LA FUERZA DE REACCION INMEDIATA DEL SISTEMA DE % 27.61% DEFENSA AEREA NACIONAL.(FA IMPLEMENTACION DE DISPOSITIVOS DE GEO- POSICIONAMIENTO ELECTRONICO EN EL SISTEMA DE % 0.22% EJECUCION DE PENAS QUE DISPON PROTECCION Y SEGURIDAD DE LA POBLACION CIVIL EN EL ALMACENAMIENTO Y MANEJO DE MUNICIONES % 33.25% Y EXPLOSIVOS DE FUERZAS AR PROGRAMA DE LIQUIDACION Y EJECUCION DE OBRAS POR CONCLUIR (FASE I) DE LA DIRECCION DE % 54.71% SERVICIOS DE INFRAESTRUCTURA VIVIENDA FISCAL PARA LA POLICIA NACIONAL % 61.04% MODERNIZACION DEL SISTEMA NACIONAL DEL REGISTRO CIVIL IDENTIFICACION Y CEDULACION FASE % 1.39% MASIFICACION IMPLEMENTACION DE LA CAPACIDAD DE CIBERDEFENSA EN FFAA % 0.00% SUMAN OTROS PROYECTOS % 14.47% TOTAL GENERAL % 34.36% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes Los proyectos más representativos se detallan a continuación: El proyecto Desconcentración de los Servicios de Seguridad en Distritos y Circuitos ejecutado por el Ministerio del Interior tiene un codificado de USD 57,28 millones con un porcentaje de ejecución del 37.89%; se destinó mayores recursos para bienes de larga duración, específicamente para la adquisición de maquinaria, equipos, partes y repuestos, a fin de incrementar la efectividad de los servicios de seguridad ciudadana frente al crimen organizado y la delincuencia a nivel nacional. El proyecto Neutralización de las Actividades Ilícitas y Asistencia Oportuna de Emergencias en los Espacios Acuáticos ejecutado por el Ministerio de Defensa Nacional con un codificado al 30 de junio de 2017 de USD 20,88 millones y un devengado de USD 17,61 millones; tiene el propósito de fortalecer la seguridad en el mar y brindar apoyo con el mejoramiento y adquisición del equipamiento necesario. El Proyecto Nacional de Gestión del Riesgo para el Hábitat y la Vivienda es co-ejecutado por la Secretaria de Gestión de Riesgos con una ejecución en el primer semestre del 2017 de 18.20%; con el propósito de la adquisición de equipo táctico de apoyo y equipo táctico de protección para el personal que interviene en los territorios afectados por una eventual erupción del volcán Cotopaxi y la presencia del fenómeno de El Niño. 174

190 CONSEJO SECTORIAL DE LA IGUALDAD El Consejo Sectorial de Igualdad tiene como objetivo coordinar e impulsar las políticas públicas para la generación de una estructura institucional con el objetivo de asegurar la plena vigencia y el ejercicio de los derechos consagrados en la Constitución de la República y en los instrumentos internacionales de derechos humanos. Los consejos ejercen atribuciones en la formulación, transversalización, observancia, seguimiento y evaluación de las políticas públicas relacionadas con las temáticas de género, étnicas, generacionales, interculturales y de discapacidades y de movilidad humana en dos campos primordiales, la igualdad de género entre hombres y mujeres; y de igual manera en términos de discapacidad, generando oportunidades y un trato correcto para las personas con discapacidad tanto física como mental. En el siguiente cuadro se detallan las entidades con asignación en el PAI: CONSEJO NACIONAL PARA LA IGUALDAD DE DISCAPACIDADES Cuadro 116: Inversión Pública / Consejo Sectorial de la Igualdad Enero Junio 2017 ENTIDAD ANTICIPO NO TOTAL % EJEC. SIN % EJEC. INICIAL CODIFICADO DEVENGADO DEVENGADO EJECUTADO ANT. CON ANT. a b c d e=c+d f=c/b g=e/b % 92.16% CONSEJO NACIONAL PARA LA IGUALDAD DE GENERO % 0.00% TOTAL GENERAL % 90.20% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes En el primer semestre del 2017, el presupuesto inicial asignado al Consejo Sectorial de Igualdad ascendió a USD 0,53 millones, con los diferentes ajustes al PAI el presupuesto codificado alcanzó a junio USD 0,46 millones, con una ejecución del 90.20%, recursos distribuidos en 4 proyectos entre las entidades que conforman este consejo sectorial. Se registran dos proyectos en este consejo, los cuales se pueden observar a continuación. Cuadro 117: Principales proyectos de inversión / Consejo Sectorial de la Igualdad Enero Junio 2017 ANTICIPO NO TOTAL % EJEC. SIN % EJEC. INICIAL CODIFICADO DEVENGADO PROYECTOS DEVENGADO EJECUTADO ANT. CON ANT. a b c d e=c+d f=c/b g=e/b JUNTOS POR TI CONCLUSION ETAPAS II Y III % % PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION PUBLICA % % TRANSVERZALIZACION Y SEGUIMIENTO DE LAS POLITICAS PUBLICAS EN DISCAPACIDADES EN EL % 8.58% ECUADOR APORTAR AL FORTALECIMIENTO DEL CONSEJO DE LAS MUJERES Y LA IGUALDAD DE GENERO PARA EL % 0.00% CUMPLIMIENTO DE SU MANDAT TOTAL GENERAL % 90.20% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes 175

191 El proyecto más representativo es Juntos por Ti Conclusión Etapas II y III con una asignación en el primer semestre de 2017 de USD 0,36 millones y una ejecución del 100%; ejecutado por el Consejo Nacional para la Igualdad de Discapacidades tienen como objetivo la dotación de viviendas accesibles para personas con discapacidad y sus familias que cuenten con equipamiento de muebles y enseres básicos CONSEJO SECTORIAL DEL TALENTO HUMANO Y EL CONOCIMIENTO El Consejo Sectorial del Talento Humano y el Conocimiento tiene como objetivo coordinar e impulsar las políticas públicas para la generación del conocimiento y desarrollo del talento humano; dando seguimiento y evaluando las políticas, estrategias y programas de educación, ciencia, tecnología, innovación y saberes ancestrales, la eficiencia del servicio público que permitan superar las inequidades en la sociedad de acuerdo al Plan Nacional para el Buen Vivir. Para el primer semestre del 2017, el presupuesto inicial asignado al Consejo Sectorial del Talento Humano y el Conocimiento asciende a USD 935,24 millones, con los diferentes ajustes al PAI el presupuesto codificado alcanzó USD 752,57 millones, recursos distribuidos en 59 proyectos entre las diferentes entidades que lo conforman, ejecutando al primer semestre USD 271,72 millones lo que representa el 36.11%. En el siguiente cuadro se detallan las entidades que forman el consejo sectorial del Talento Humano y el Conocimiento: Cuadro 118: Inversión Pública / Consejo Sectorial del Talento Humano y el Conocimiento Enero Junio 2017 ANTICIPO NO TOTAL % EJEC. SIN % EJEC. INICIAL CODIFICADO DEVENGADO ENTIDAD DEVENGADO EJECUTADO ANT. CON ANT. a b c d e=c+d f=c/b g=e/b MINISTERIO DE EDUCACION % 42.18% INSTITUTO DE FOMENTO AL TALENTO HUMANO % 37.47% SECRETARIA DE EDUCACION SUPERIOR CIENCIA TECNOLOGIA E INNOVACION % 4.92% MINISTERIO DE CULTURA Y PATRIMONIO % 29.52% INSTITUTO NACIONAL DE EVALUACION EDUCATIVA % 24.32% INSTITUTO DE CINE Y CREACION AUDIOVISUAL % 32.74% INSTITUTO NACIONAL DE PATRIMONIO CULTURAL % 58.48% INSTITUTO ECUATORIANO DE PROPIEDAD INTELECTUAL - IEPI % 12.48% CORPORACION CIUDAD ALFARO % 48.64% CONSEJO DE EDUCACION SUPERIOR % 29.55% CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NUCLEO DE PASTAZA % % MINISTERIO DE COORDINACION DE CONOCIMIENTO Y TALENTO HUMANO % 98.24% TOTAL GENERAL % 36.11% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes Las entidades que poseen una mayor asignación de recursos en el codificado de acuerdo al cuadro precedente son: el Ministerio de Educación, el Instituto de Fomento al Talento Humano 176

192 y la Secretaría de Educación Superior Ciencia Tecnología e Innovación, con una asignación de USD 724,11 millones de dólares que representan el 96.22% del total asignado. El Ministerio de Educación cuenta con un presupuesto codificado de USD 521,14 millones, recursos destinados a financiar diecinueve proyectos de inversión, cuyo campo de acción involucra a la educación inicial, básica, bachillerato y superior de manera integral con parámetros de calidad, excelencia, pertinencia e igualdad de oportunidades. Además, del fortalecimiento del talento humano nacional en el marco de la educación continua y la carrera de los servidores públicos sobre la base de los méritos y la excelencia; de estos proyectos se ejecutaron USD 219,82 millones lo que representa un 42.18% de ejecución. El Instituto de Fomento al Talento Humano cuenta con un presupuesto codificado de USD 103,68 millones, recursos destinados a financiar tres proyectos, en su mayoría a la asignación financiera no reembolsable que se entrega a ecuatorianos y ecuatorianas que se hacen acreedores a una beca, para que puedan cursar programas de estudio, capacitación, entrenamiento y especialización, sobre la base de méritos académicos o especiales combinados con la necesidad económica, la pertenencia a grupos vulnerables, las necesidades del país y otras, así como, las que se entregan como estímulo al talento y a las personas con discapacidad y necesidades educativas especiales. El presupuesto ejecutado fue de USD 38,85 millones, lo que representa el 37.47% de ejecución. Cuadro 119: Principales proyectos de inversión / Consejo Sectorial Talento Humano y Conocimiento Enero Junio 2017 (Millones de dólares y Porcentajes) ANTICIPO NO TOTAL % EJEC. SIN % EJEC. INICIAL CODIFICADO DEVENGADO PROYECTOS DEVENGADO EJECUTADO ANT. CON ANT. a b c d e=c+d f=c/b g=e/b NUEVA INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA % 22.48% INTERVENCION EN LA ALIMENTACION ESCOLAR % 57.88% FORTALECIMIENTO DEL CONOCIMIENTO Y TALENTO HUMANO % 25.52% PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION PUBLICA % 99.63% RECONVERSION DE LA EDUCACION TECNICA Y TECNOLOGICA SUPERIOR PUBLICA DEL ECUADOR % 4.12% FORMACION CAPACITACION Y CERTIFICACION DEL TALENTO HUMANO EN SALUD % 17.59% EDUCACION BASICA PARA JOVENES Y ADULTOS % 54.32% IMPLEMENTACION DE LA SEGUNDA FASE DEL PLAN DE PROTECCION Y RECUPERACION DEL PATRIMONIO % 29.38% CULTURAL DEL ECUADOR SISTEMA NACIONAL DE DESARROLLO PROFESIONAL SIPROFE % 1.60% SISTEMA INTEGRAL DE TECNOLOGIAS PARA LA ESCUELA Y LA COMUNIDAD % 1.42% PROYECTOS DE I+D+I % 13.36% IMPLEMENTACION DE LA EVALUACION INTEGRAL DEL SISTEMA EDUCATIVO % 24.32% SISTEMA NACIONAL DE NIVELACION Y ADMISION % 34.28% SUMAN OTROS PROYECTOS % 26.43% TOTAL GENERAL % 36.11% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes 177

193 El presupuesto asignado de la Secretaría de Educación Superior Ciencia Tecnología e Innovación fue de USD 99,30 millones, mismos que financiaron siete proyectos en el área de educación superior, a fin de garantizar el efectivo cumplimiento de la gratuidad en el acceso de la ciudadanía a la educación superior, con carreras y programas de interés público acorde con lo dispuesto en el Plan Nacional para el Buen Vivir, encargándose además de diseñar, administrar e instrumentar la política de becas del Gobierno para la educación superior, tomando en consideración que uno de los principales ejes para la transformación productiva del país es la ciencia y tecnología. Se ejecutaron USD 4,89 millones, es decir, una ejecución del orden del 4.92%. Para que el Consejo Sectorial del Talento Humano y el Conocimiento cumplan con todos sus objetivos y metas planteadas, se le asignaron 59 proyectos entre las diferentes entidades que conforman este consejo sectorial, por un total de USD 752,57 millones, los proyectos más representativos son los siguientes: El proyecto Nueva Infraestructura Educativa presentó una asignación de USD 264,64 millones, cuyo objetivo es dotar a las instituciones educativas públicas de infraestructura, equipamiento y mobiliario para incrementar el acceso de la población en edad escolar que está fuera del sistema educativo y mejorar la calidad de la infraestructura actual existente para reducir los riesgos de los estudiantes que se encuentran en el sistema educativo público. En el primer semestre se ejecutaron USD 59,50 millones, que representa el 22.48% frente al codificado. El proyecto Intervención en la Alimentación Escolar ejecutado por el Ministerio de Educación, tiene un codificado de USD 148,12 millones con un porcentaje de ejecución de 57.88%, el objetivo es mejorar la distribución y la cobertura de la alimentación como contribución al buen rendimiento escolar de los niños, niñas y adolescentes de Educación Inicial, Educación General Básica y Bachillerato de las Unidades Educativas del Milenio de las Instituciones del sostenimiento público a nivel nacional. El proyecto de Fortalecimiento del Conocimiento y Talento Humano ejecutado por el Instituto de Fomento y Talento Humano y la Secretaria de Educación Superior, Ciencia, Tecnología e Innovación con una asignación de USD 139,13 millones, es un proyecto implementado que consiste en fomentar la formación de las ecuatorianas y los ecuatorianos para la auténtica transformación productiva del país y cuyos recursos están destinados a otorgar becas a favor de personas para que continúen o completen sus estudios, tiene una ejecución del USD 35,51 millones OTRAS INSTITUCIONES DEL EJECUTIVO La clasificación de Otras Instituciones del Ejecutivo registró un monto codificado de USD 1.345,79 millones, destacándose entre las instituciones más representativas el Servicio de Contratación de Obras - SECOB con USD 1.201,05 millones y el Servicio de Gestión Inmobiliaria del Sector Público con USD 119,60 millones, entre otras. A continuación, se detallan las entidades que forman esta clasificación: 178

194 Cuadro 120: Inversión Pública / Otras Instituciones del Ejecutivo Enero Junio 2017 ANTICIPO NO TOTAL % EJEC. SIN % EJEC. INICIAL CODIFICADO DEVENGADO ENTIDAD DEVENGADO EJECUTADO ANT. CON ANT. a b c d e=c+d f=c/b g=e/b SERVICIO DE CONTRATACION DE OBRAS - SECOB , % 23.40% SERVICIO DE GESTION INMOBILIARIA DEL SECTOR PUBLICO INMOBILIAR % 59.91% SECRETARIA NACIONAL DE PLANIFICACION Y DESARROLLO SENPLADES % 44.72% SECRETARIA NACIONAL DE LA ADMINISTRACION PUBLICA % 32.03% INSTITUTO NACIONAL DE ESTADISTICAS Y CENSOS % 29.23% SECRETARIA NACIONAL DE COMUNICACION % 74.03% INSTITUTO PARA EL ECODESARROLLO DE LA REGION AMAZONICA -ECORAE % 38.74% PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA % 25.42% SECRETARIA NACIONAL DE GESTION DE LA POLITICA % 39.21% CONSEJO DE GOBIERNO DEL REGIMEN ESPECIAL DE GALAPAGOS % 0.00% CONSEJO NACIONAL DE COMPETENCIAS % 0.00% SECRETARIA TECNICA PARA LA GESTION INCLUSIVA EN DISCAPACIDADES % 0.00% INSTITUTO NACIONAL DE PREINVERSION % 0.00% SECRETARIA TECNICA DEL COMITE INTERINSTITUCIONAL PARA LA ERRADICACION DE LA % 0.00% POBREZA SECRETARIA TECNICA DEL MAR % 0.00% CONSEJO NACIONAL DE CONTROL DE SUSTANCIAS ESTUPEFACIENTES Y PSICOTROPICOS % 0.00% TOTAL GENERAL , % 26.98% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes En esta agrupación, constan 39 proyectos entre las diferentes entidades que lo conforman, con una ejecución en el primer semestre de USD 363,10 millones, los proyectos más representativos son los siguientes: El Proyecto Infraestructura Física Equipamiento Mantenimiento Estudios y Fiscalización en Salud es co-ejecutado por el SECOB, presentó una asignación de USD 428,59 millones con un porcentaje ejecución del 21.07%; dirigido a permitir mejorar la calidad de prestación de servicios, mediante el incremento nacional de infraestructura y equipamiento médico a través de la construcción de centros de salud de primer, segundo y tercer nivel y su respectivo equipamiento. El proyecto Nueva Infraestructura Educativa es co-ejecutado por el SECOB, tiene una asignación de USD 293,26 millones con un porcentaje de ejecución del 15.96%; está direccionado a la construcción de Unidades Educativas del Milenio y Establecimientos Réplicas. 179

195 Cuadro 121: Principales proyectos de inversión / Otras Instituciones del Ejecutivo Enero Junio 2017 Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes El proyecto Implementación de Proyectos Inmobiliarios Estratégicos para la Distribución a Nivel Nacional de las Instituciones del Sector Público es ejecutado por INMOBILIAR, tiene una asignación de USD 172,32 millones con una ejecución en el primer semestre de USD 87,04 millones; el proyecto corresponde a la construcción de plataformas de desarrollo social y de gestión financiera El proyecto Dotación de Infraestructura de Parques Urbanos y Espacios Públicos es ejecutado por INMOBILIAR, tiene una asignación de USD 54,57 millones con un devengado de USD 31,43 millones en el período analizado; este proyecto permite dotar de infraestructura urbana y espacios de encuentro común verdes y recreativos, que brinden servicios públicos y atención ciudadana y calidez de amplia cobertura. El proyecto Mi Hospital es co-ejecutado por el SECOB, tiene una asignación de USD 50,29 millones, con un porcentaje de ejecución del 14.34%; el proyecto incluye la construcción de hospitales a nivel nacional, donde se pueden citar obras importantes como la construcción del Hospital Gustavo Domínguez ubicado en santo domingo, hospital Abel Gilbert, hospital 180

196 Velasco Ibarra, Hospital Verdi Cevallos, entre los más relevantes, su culminación está programada para este año. El proyecto Obras para la Operatividad de los Puertos Pesqueros Artesanales de San Mateo del Cantón Manta; Jaramijo, Cantón Jaramijo, Provincia De Manabí y Anconcito, Cantón Salinas, Provincia De Santa Elena tiene un devengado de USD 2,95 millones y porcentaje de ejecución en el primer semestre de 6.05%; este proyecto va a permitir mejorar la trazabilidad del recurso marino, mejorando las condiciones de trabajo de los artesanos, aumentar la competitividad e incrementar sus ingresos mediante el acceso a nuevas alternativas de comercialización es el objetivo de los puertos pesqueros que se construyen en cinco provincias del país OTRAS FUNCIONES DEL ESTADO La clasificación de Otras Funciones del Estado, incluye entidades de la Función Judicial del Estado, encargadas de administrar justicia en la sociedad ecuatoriana, a través de los mandatarios establecidos en la Ley Orgánica de la Función Judicial y la Constitución de la República; y, las Superintendencias, encargadas del control y la fiscalización de los entes tanto públicos como privados de conformidad al modelo de gestión ya definidos. Para esta agrupación se registró un presupuesto inicial de inversión de USD 100,33 millones, alcanzado un codificado a junio de USD 127,15 millones, de los cuales se han devengado USD 31,08 millones, que representa el 24.44% de ejecución. En este sector se evidencia un aumento en la relación entre el presupuesto codificado y el presupuesto inicial de USD 26,82 millones en términos absolutos que obedece a los ajustes realizados al PAI debido al término de varias obras primordiales del Consejo de la Judicatura. De la clasificación de Otras Funciones del Estado, 10 instituciones poseen presupuesto en proyectos de inversión, de conformidad al siguiente detalle: Cuadro 122: Inversión Pública / Otras Funciones del Estado Enero Junio 2017 ANTICIPO NO TOTAL % EJEC. SIN % EJEC. INICIAL CODIFICADO DEVENGADO ENTIDAD DEVENGADO EJECUTADO ANT. CON ANT. a b c d e=c+d f=c/b g=e/b CONSEJO DE LA JUDICATURA % 31.62% CONTRALORIA GENERAL DEL ESTADO % 5.61% ASAMBLEA NACIONAL % 21.20% FISCALIA GENERAL DEL ESTADO % 21.56% SUPERINTENDENCIA DE CONTROL DEL PODER DE MERCADO % 0.00% CONSEJO DE PARTICIPACION CIUDADANA Y CONTROL SOCIAL % 50.33% DEFENSORIA PUBLICA % 0.00% CORTE CONSTITUCIONAL % 0.00% PROCURADURIA GENERAL DEL ESTADO % 0.00% SUPERINTENDENCIA DE LA INFORMACION Y COMUNICACION % 0.00% TOTAL GENERAL % 24.44% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes 181

197 El Consejo de la Judicatura es la entidad que presentó la mayor participación dentro del presupuesto codificado del sector con USD 88,30 millones, equivalentes al 69.44%; además de la Contraloría General del Estado con USD 32,22 millones y 25.34%, la Asamblea Nacional con USD 5,18 millones y 4.07%, y la Fiscalía General del Estado con USD 1,01 millones y 0.79%, estas son las entidades con un codificado mayor al millón de dólares y con mayor participación de los recursos asignados a la clasificación de Otras Funciones del Estado. Dentro de la ejecución, el análisis a nivel de grupo de gasto, se establecen que el grupo 75 Obras Públicas tuvo el mayor codificado con USD 73,73 millones y 57.99% de participación con relación al total de la clasificación; seguido del grupo 73 Bienes y Servicios para Inversión con USD 32,67 millones y 25.69%; luego el grupo 84 Bienes de Larga Duración con USD 13,28 millones y 10.44%; en cuarto lugar, el grupo 71 Gastos en Personal para Inversión con USD 7,01 millones y 5.51%; y finalmente el grupo 99 Otros Pasivos con USD 0,47 millones y 0.37%. Bajo el análisis de fuentes de financiamiento, cabe mencionar que con recursos fiscales (001) los proyectos están financiados con USD 90,60 millones, lo que en valores relativos constituyen el 74.40% del total del codificado, seguido por anticipos de ejercicios anteriores (998) por USD 32,55 millones y 32.55%; de los recursos fiscales, el 18.79% correspondió a un crédito del Banco Interamericano de Desarrollo. Para que la clasificación de Otras Funciones del Estado cumpla con todos sus objetivos y metas planteadas, se le asignó la ejecución de 23 proyectos entre las diferentes entidades que la conforman, siendo los más representativos los siguientes: Cuadro 123: Principales proyectos de inversión / Otras Funciones del Estado Enero Diciembre 2016 (Millones de dólares y Porcentajes) ANTICIPO NO TOTAL % EJEC. SIN % EJEC. INICIAL CODIFICADO DEVENGADO PROYECTOS DEVENGADO EJECUTADO ANT. CON ANT. a b c d e=c+d f=c/b g=e/b IMPULSAR LA MEJORA PERMANENTE Y MODERNIZACION DE LOS SERVICIOS % 37.93% CREACION Y MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA CIVIL JUDICIAL AJUSTADA AL % 28.52% NUEVO MODELO DE GESTION DE LA JUSTICIA MEJORAMIENTO DE LA FUNCION DE CONTROL DE LA CONTRALORIA GENERAL DEL ESTADO % 5.85% COMBATIR LA IMPUNIDAD DE LOS DELITOS A NIVEL NACIONAL % 23.19% AMPLIACION DEL EDIFICIO MATRIZ - EDIFICIO DE PARQUEADEROS Y OFICINAS % 5.18% DISENO Y CONSTRUCCION DEL COMPLEJO LEGISLATIVO DE LA ASAMBLEA NACIONAL % 21.20% PLAN ARTICULADO DE OPTIMIZACION DE UNIDADES JUDICIALES, INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO DE % 0.00% LA FUNCIÓN JUDICIAL MEJORAMIENTO DE LA CALIDAD DE ATENCION EN LA GESTION OPERATIVA DE LAS FISCALIAS EN % 0.00% PROVINCIAS CONSOLIDACION DE LA TRANSFORMACION Y CALIDAD DE LOS SERVICIOS DE JUSTICIA % 57.43% IMPLEMENTACION DE LA SUPERINTENDENCIA DE CONTROL DEL PODER DE MERCADO % 0.00% SUMAN OTROS PROYECTOS % 62.19% TOTAL GENERAL % 24.44% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes 182

198 El proyecto Impulsar la Mejora Permanente y Modernización de los Servicios cuya ejecución está a cargo del Consejo de la Judicatura, el mismo alcanzó un codificado de USD 40,17 millones, de los cuales en el primer semestre del año 2017 se ejecutaron USD 15,24 millones con 37.93% de ejecución; este proyecto busca impulsar la mejora y modernización del Sistema Nacional de Justicia mediante la aplicación de estrategias que apunten a las estructuras del Sistema Judicial, infraestructura Civil y desarrollo de las TIC s, es necesario combinar instalaciones de primer nivel con procesos y procedimientos basados en modelos correctamente estudiados y diseñados. El Proyecto Creación y Mejoramiento de la Infraestructura Civil Judicial Ajustada al Nuevo Modelo de Gestión de la Justicia, a cargo del Consejo de la Judicatura, registró un codificado de USD 28,11 millones, de los cuales se devengaron USD 8,02 millones, lo que representa 28.52% de ejecución; el mencionado proyecto se enfoca en la mejora de la Infraestructura civil del Consejo de la Judicatura en todos los rincones del país, con el objeto de brindar un mejor servicio a la ciudadanía. El proyecto de Mejoramiento de la Función de Control de la Contraloría General Del Estado, ejecutado por la Contraloría General del Estado, presentó un codificado de USD 20,51 millones, de los cuales se devengaron en el primer semestre USD 1,20 millones, lo que representa una ejecución del 5.85%; el proyecto busca conseguir una mayor eficiencia y competitividad, de tal manera, que se pueda cumplir en el corto plazo con los resultados y metas propuestas, evitando la subutilización de los recursos y re procesos. Por lo que requiere del análisis de aquellos procesos que se deberían y podrían desconcentrarse, además del involucramiento y participación activa de todo el personal que labora en la CGE y así lograr una excelente comunicación entre todos los niveles que conforman el organismo de control. El proyecto Combatir la Impunidad de los Delitos a Nivel Nacional, bajo la responsabilidad del Consejo de la Judicatura, alcanzó un codificado de USD 18,32 millones, de los cuales en el primer semestre del año se devengaron USD 4,25 millones, lo que representa 23.19% de ejecución; el proyecto nace con el objetivo de aplicar un enfoque intersectorial e interinstitucional, basado en una planificación estratégica orientada a la coordinación entre todas las entidades de la Función Judicial, a fin de establecer mecanismos para esclarecer la verdad y sancionar las infracciones y delitos con un enfoque penal venciendo a la impunidad ENTIDADES DE EDUCACIÓN SUPERIOR Las Universidades y Escuelas Politécnicas, han planificado sus proyectos de inversión de conformidad a los lineamientos y directrices del Plan Nacional Para el Buen Vivir y de la SENESCYT, en virtud de que se considera a la inversión en educación como el instrumento esencial para el desarrollo eficiente del talento humano se generará mayores capacidades en la economía para producir, innovar e incrementar las capacidades productivas del país que permitirá el cambio real de la matriz productiva y el crecimiento económico sostenido en el mediano y largo plazo. 183

199 Cuadro 124: Inversión Pública / Entidades Educación Superior Enero Junio 2017 Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes Durante la ejecución del primer semestre del 2017, las Universidades y Escuelas Politécnicas, presentaron un codificado de USD 246,51 millones, devengándose a junio USD 42,86 millones, que representa el 17.39% de ejecución; agregando el monto de los anticipos entregados y no devengados alcanzan USD 0,11 millones utilizados y la ejecución se eleva a 17.43%. La Universidad Nacional de Educación UNAE es la entidad que tuvo mayor participación dentro del presupuesto codificado de esta agrupación con USD 37,20 millones, equivalentes al 15.09%, seguido por la Universidad de las Fuerzas Armadas ESPE con USD 34,95 millones y 14.18%. A nivel codificado se destacan los siguientes proyectos: Creación de la Universidad Nacional de Educación en Azogues Cañar, Creación de la Universidad Regional Amazónica IKIAM, Proyecto Ciudad del Conocimiento, Implementación del Nodo de Ciencia Tecnología e Innovación de la Universidad de Cuenca, Construcción y Equipamiento del Centro de Investigaciones y Posgrados, Proyecto de Excelencia, Fortalecimiento de la Educación Superior y la Universidad de las Artes del Ecuador; así como entre otros proyectos de menor cuantía, sobresalen los que promueven la formación técnica y tecnológica y los que fortalecen y mejoran las capacidades de gestión académica investigativa y de vinculación con la colectividad, entregas de becas, actualización y modernización de laboratorios y acreditación, 184

200 equipamiento de laboratorios del personal docente y estudiantil y demás relacionados con la ciencia, tecnología e innovación de las universidades y escuelas politécnicas. Cuadro 125: Principales proyectos de inversión / Entidades Educación Superior Enero Junio 2017 (Millones de dólares y Porcentajes) ANTICIPO NO TOTAL % EJEC. SIN % EJEC. INICIAL CODIFICADO DEVENGADO PROYECTOS DEVENGADO EJECUTADO ANT. CON ANT. a b c d e=c+d f=c/b g=e/b CREACION DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL DE EDUCACION EN AZOGUEZ CANAR % 11.43% CREACION DE LA UNIVERSIDAD REGIONAL AMAZONICA - IKIAM % 13.45% PROYECTO CIUDAD DEL CONOCIMIENTO % 2.14% IMPLEMENTACION DEL NODO DE CIENCIA TECNOLOGIA E INNOVACION DE LA UNIVERSIDAD DE % 20.98% CUENCA CONSTRUCCION Y EQUIPAMIENTO DEL CENTRO DE INVESTIGACIONES Y POSGRADOS % 0.00% PROYECTO DE EXCELENCIA % 7.86% FORTALECIMIENTO DE LA EDUCACION SUPERIOR % 44.04% UNIVERSIDAD DE LAS ARTES DEL ECUADOR % 23.85% EQUIPAMIENTO DE LABORATORIOS DE INVESTIGACION DE LA ESCUELA POLITECNICA % 22.44% NACIONAL FORTALECIMIENTO DE LAS CAPACIDADES EN CIENCIA TECNOLOGIA INVESTIGACION E INNOVACION DE LAS % 3.78% INSTITUCIONES DE EDU FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL DE LA EPN % 8.18% PROGRAMAS CUARTO NIVEL % 2.04% SOSTENIBILIDAD DEL CENTRO DE HOMOLGACION VEHICULAR IMPLEMENTADO POR EL CCICEV % 2.82% FORTALECIMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA PARA LA EDUCACION SUPERIOR EN LA UNIVERSIDAD % 75.59% ESTATAL DE MILAGRO CENTRO CIENTIFICO Y TECNOLOGICO BALZAY DE LA UNIVERSIDAD DE CUENCA: EQUIPAMIENTO PARA EL % % CENTRO DE ENERGIA PLATAFORMA TECNOLOGICA ESCUELA POLITECNICA NACIONAL % 49.75% PLAN DE CONTINGENCIA % 33.96% SUMAN OTROS PROYECTOS % 19.23% TOTAL GENERAL % 17.43% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes INSTITUCIONES DEL TESORO NACIONAL Las Instituciones del Tesoro Nacional presentaron un nivel de ejecución de los proyectos de inversión del 40.85%, con una asignación de USD 678,62 millones, alcanzando un devengando de USD 277,25 millones. Cuadro 126: Inversión Pública / Instituciones del Tesoro Nacional Enero Junio 2017 ANTICIPO NO TOTAL % EJEC. SIN % EJEC. INICIAL CODIFICADO DEVENGADO ENTIDAD DEVENGADO EJECUTADO ANT. CON ANT. a b c d e=c+d f=c/b g=e/b INGRESOS Y TRANSFERENCIAS % 40.85% TOTAL GENERAL % 40.85% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes A continuación, se detalla los principales proyectos registrados en esta agrupación: 185

201 En el Proyecto Ciudad del Conocimiento, con una inversión en el 2017 de USD 185,62 millones; las transferencias fueron realizadas a la Empresa Pública de Yachay EP encargada de planificar y poner en desarrollo una ciudad creada para el desarrollo de la investigación, ciencia y aplicativos tecnológicos necesarios para alcanzar los objetivos del Plan Nacional del Buen Vivir. Cuadro 127: Principales proyectos de inversión / Instituciones del Tesoro Nacional Enero Junio 2017 ANTICIPO NO TOTAL % EJEC. SIN % EJEC. INICIAL CODIFICADO DEVENGADO PROYECTOS DEVENGADO EJECUTADO ANT. CON ANT. a b c d e=c+d f=c/b g=e/b PROYECTO CIUDAD DEL CONOCIMIENTO % 13.50% PROGRAMA DE INVERSIÓN ECUADOR ESTRATÉGICO MACRO SECTOR SOCIAL SECTORES SALUD CULTURA % 59.72% EQUIPAMIENTO URBANO Y VI PROYECTO METRO DE QUITO % 80.36% INTERVENCION AMPLIACION Y CONSTRUCCION DEL PLAN HIDRAULICO ACUEDUCTO SANTA ELENA % 62.04% PROGRAMA DE INVERSION ECUADOR ESTRATEGICO % 18.05% CONTROL DE INUNDACIONES CAÑAR % 40.31% PROGRAMA NACIONAL DE MANTENIMIENTO Y OPERACIÓN DE INFRAESTRUCTURA % 2.44% PROYECTO DE AMPLIACIÓN TECNOLÓGICA PARA LA GENERACIÓN PROCESAMIENTO Y TRANSMISIÓN DE % 1.89% TELEVISIÓN DIGITAL Y DE A PROYECTO PROPOSITO MULTIPLE CHONE % 12.14% CONTROL DE INUNDACIONES NARANJAL % 71.01% CONTROL DE INUNDACIONES BULUBULU- CAÑAR % 37.86% RECEPCION VALIDACION ADMINISTRACION Y LIQUIDACION DE LA BANCA CERRADA % 88.50% PROYECTO TRANVIA DE CUENCA % 18.10% SUMAN OTROS PROYECTOS % 35.03% TOTAL GENERAL % 40.85% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes En el proyecto Programa de Inversión Ecuador Estratégico Macro Sector Social Sectores Salud Cultura Equipamiento Urbano y Vivienda, con una inversión de USD 130,22 millones; las transferencias se realizaron a la Empresa Pública ECUADOR ESTRATEGICO EP, permitiendo mejorar la calidad de la vida de los habitantes asentados en las zonas de influencia de los proyectos de los sectores estratégicos mediante la dotación y mejora de los servicios de salud, cultura, saneamiento ambiental, vivienda, desarrollo urbano y deportes, en concordancia con los objetivos y políticas del Plan Nacional del Buen Vivir gracias a los recursos procedentes del aprovechamiento responsable de los recursos naturales estratégicos. En esta agrupación también se destacan los proyectos de transferencias realizadas a las Empresas Públicas Metro de Quito, del Agua y al Gobiernos Autónomo Descentralizado de Cuenca para que, a través de estas, ejecuten los proyectos: de construcción del Metro de Quito, Control de Inundaciones Naranjal y Cañar, y el Tranvía de Cuenca 186

202 EJECUCIÓN POR NÚMERO DE PROYECTOS DE INVERSIÓN El Plan Anual de Inversiones (PAI) 2017 inició con 570 proyectos asignados a las diferentes entidades del Presupuesto General del Estado con un monto inicial de USD 5.348,80 millones; durante el período enero-junio el PAI tuvo modificaciones de incremento y de disminución tanto en el número de proyectos como en las asignaciones; al 30 de junio el número de proyectos llegó a 1150 proyectos, con una asignación codificada de USD 6.443,21 millones, de los cuales se devengaron USD 1.851,18 millones (se incluye anticipos no devengados); en la ejecución al 30 de junio 574 proyectos tuvieron valores devengados, quedando 576 proyectos sin ejecución debido a la priorización implementada por los precios bajos del petróleo Gráfico 37: Número de proyectos de inversión Enero Junio 2017 (Millones de dólares) INICIAL CODIFICADO DEVENGADO SIN EJECUCION Fuente: e-sigef - Ministerio de Economía y Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/ Dirección Nacional de Egresos No Permanentes 187

203 EJECUCION DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO POR SECTORIALES SECTORIAL ADMINISTRATIVO A. ANTECEDENTES A.1 CONFORMACIÓN DEL SECTORIAL El Sectorial Administrativo está conformado por 31 entidades, que son las siguientes: Agencia de Regulación y Control del Agua Arca, Comité Nacional de Limites Internos, Consejo de Regulación y Desarrollo de la Información y Comunicación, Consejo Nacional Contra el Lavado de Activos, Consejo Nacional de Competencias, Consejo Nacional de Control de Sustancias Estupefacientes y Psicotrópicos, Corporación del Seguro de Depósitos COSEDE, Instituto Nacional de Estadísticas y Censos, Instituto Nacional de Preinversión, Ministerio de Coordinación de Desarrollo Social, Ministerio de Coordinación de la Política Económica, Ministerio de Coordinación de la Producción Empleo y Competitividad, Ministerio de Coordinación de los Sectores Estratégicos, Ministerio de Coordinación de Seguridad, Presidencia de la República, Procuraduría General del Estado, Secretaría de Gestión de Riesgos, Secretaría Nacional de Comunicación, Secretaría Nacional de Gestión de la Política, Secretaría Nacional de la Administración Pública, Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo SENPLADES, Secretaría Técnica de Cooperación Internacional, Secretaría Técnica de Drogas, Secretaría Técnica del Comité de Prevención de Asentamientos Humanos Irregulares, Secretaría Técnica del Comité Interinstitucional para la Erradicación de la Pobreza, Secretaría Técnica del Mar, Secretaría Técnica para la Gestión Inclusiva en Discapacidades, Servicio de Gestión Inmobiliaria del Sector Publico, IINMOBILIAR, Servicio Integrado de Seguridad Ecu 911, Servicio Nacional de Contratación Pública SERCOP y Vicepresidencia de la República. Debe indicarse que durante el primer semestre del 2016 se incorpora la Secretaría Técnica de Drogas, en tanto que no registra ejecución el Consejo Nacional de Telecomunicaciones y Secretaría Nacional de Comunicaciones. A.2 MISIÓN Garantizar una eficiente administración pública central; asesorar y asistir al Presidente de la República en la adopción y ejecución de las políticas de Estado, para el cumplimiento de las atribuciones que le corresponden y en la coordinación con las demás funciones del Estado y con otros niveles de gobierno; coordinación y supervisión del cumplimiento de los lineamientos de la planificación nacional, de la ejecución de planes, programas económicos y sociales institucionales; ejercer la rectoría del sistema estadístico nacional; y, garantizar el manejo responsable del registro de datos públicos. A.3 VISIÓN Garantizar una gestión eficaz, transparente y sostenible de la administración pública, para coadyuvar al fortalecimiento de la gobernabilidad y estabilidad del país mediante la confianza pública. 188

204 A.4 ARTICULACIÓN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR (PNBV) Las instituciones que conforman el Sectorial Administrativo, se encuentran articuladas con los siguientes objetivos: Asegurar la soberanía y eficiencia de los sectores estratégicos para la transformación industrial y tecnológica. Auspiciar la igualdad, la cohesión, la inclusión y la equidad social y territorial en la diversidad. Consolidar el Estado democrático y la construcción del poder popular. Consolidar el sistema económico y solidario, de forma sostenible. Consolidar la transformación de la justicia y fortalecer la seguridad integral, en estricto respecto a los derechos humanos. Construir espacios de encuentro común y fortalecer la identidad nacional, las identidades diversas, la plurinacionalidad y la interculturalidad. Garantizar los derechos de la naturaleza y promover la sostenibilidad ambiental territorial y global. Impulsar la transformación de la matriz productiva. Mejorar la calidad de vida de la población. A.5 PRINCIPALES LOGROS El Sectorial Administrativo presentó los siguientes logros durante el período enero-junio 2016: A junio del 2017 existen personas capacitadas en gestión de riesgos de las que estaban planificadas. 12 actores sociales y políticos acompañados sobre la base de la equidad e interculturalidad; 6 procesos de fortalecimiento organizacional sobre la base de la interculturalidad y la equidad. 558 conflictos sociales y políticos gestionados de importancia zonal y nacional. El SIS ECU 911 ha capacitado a 863 servidores públicos de acuerdo el plan de formación y capacitación institucional; además sea incluido a 67 personas con capacidades especiales. Al 30 de junio 2017, la plataforma tecnológica a nivel nacional alcanzó el 99.64% de disponibilidad de llamadas y video vigilancia. Se fortaleció la cultura preventiva del lavado de activos en sujetos obligados y ciudadanía en asistencia técnica brindada en el levantamiento de información, requerimientos de información técnica y mapas temáticos, para acceso a beneficios sociales. Herramientas tecnológicas desarrolladas, en los productos comunicacionales generados en la SECOM. Se elaboró un documento correspondiente al marco conceptual para la definición de las dimensiones e indicadores del índice del Buen Vivir. 189

205 Se realizaron 220 tramos de límites territoriales internos. Se entregaron las siguientes obras: CAC Portoviejo, CAC Esmeradas, CAC Bahía, CAC Milagro, puente peatonal y coliseo en Samanes; parque, polideportivo y coliseo en Machala, parque UNASUR y museo de la Presidencia. Se receptó 145 denuncias y alertas presentadas, a través de las distintas vías de ingreso de los cuales fueron atendidas en su totalidad, además se supervisaron 2618 expedientes de la matriz de riesgos. Se incrementó el indicador de cobertura del Seguro de Depósitos; en el caso del Sector Financiero Privado, la razón Patrimonio del Fondo sobre Depósitos Cubiertos pasó de 10.47% en junio de 2016 a 11% en junio de 2017 Se han disminuido los asentamientos humanos irregulares. La Agencia de Regulación y Control del Agua, estableció la ejecución de 7 regulaciones en el primer semestre; periodo en el cual se culminaron 3 regulaciones que fueron puestas en consideración del Directorio de la ARCA. Se ha implementado modalidades de prestación de bienes y servicios públicos para participación del Estado sector privado y de la EPS Se ha maximizado el acceso a la información pública oportuna de calidad comprensible adaptada y diversa. Hasta el 30 de junio de 2017, INMOBILIAR administra temporalmente bienes inmuebles a nivel Nacional, ha levantado un total de 992 fichas prediales catastrales; y se gestionó la enajenación de 16 bienes inmuebles recaudando un monto de USD 15,1 millones. B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS Los ingresos del Sectorial Administrativo ascendieron a USD 104,19 millones codificados, con una efectividad en la recaudación del 49.61% y un crecimiento superior a ciento cuarenta y uno por ciento del monto inicial, debido especialmente a los anticipos por devengar de ejercicios anteriores en entidades como el Servicio de Gestión Inmobiliaria del Sector Público, INMOBILIAR. Al excluir la fuente 998 (anticipos de ejercicios anteriores), se registra una tasa de efectividad en recaudación del 32.62%. B.1 Ingresos por Entidad El Servicio de Gestión Inmobiliaria concentra el 91.86% del monto codificado de los ingresos, mientras el 8.14% lo conforman 15 entidades. En cuanto a la recaudación efectiva el 85.75% ha generado el Servicio de Gestión Inmobiliaria del Sector Público, seguido por el 4.30% la Secretaría de Gestión de Riesgos y el 4.17% el Servicio Nacional de Contratación Pública-SERCOP. 190

206 Cuadro 128: Ejecución de Ingresos Sectorial Administrativo / Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDADES INICIAL CODIFICADO MODIFICACIONES RECAUDADO % EFECTIVIDAD (a) (b) c= (b-a) (d) (d/b) AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL DEL AGUA - ARCA - 0,09 0,09 0,06 69,04% CONSEJO DE REGULACION Y DESARRROLLO DE LA INFORMACION Y COMUNICACION ,00 0,00% CONSEJO NACIONAL DE COMPETENCIAS ,00 0,00% CONSEJO NACIONAL DE CONTROL DE SUSTANCIAS ESTUPEFACIENTES Y PSICOTROPICOS 2, ,02-0,00% CORPORACION DEL SEGURO DE DEPOSITOS COSEDE ,00% INSTITUTO NACIONAL DE ESTADISTICAS Y CENSOS - 0,35 0,35 0,05 14,52% INSTITUTO NACIONAL DE PREINVERSION 0, ,39-0,00% MINISTERIO DE COORDINACION DE LA POLITICA ECONOMICA ,00 0,00% MINISTERIO DE COORDINACION DE LA PRODUCCION EMPLEO Y COMPETITIVIDAD ,01 100,00% MINISTERIO DE COORDINACION DE SEGURIDAD - 0,02 0,02 0,01 55,56% PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA 0,01 0,30 0,30 0,30 98,93% PROCURADURIA GENERAL DEL ESTADO - 0,16 0,16 0,11 69,47% SECRETARIA DE GESTION DE RIESGOS - 3,98 3,98 2,22 55,84% SECRETARIA NACIONAL DE COMUNICACION - 0,21 0,21 0,16 75,90% SECRETARIA NACIONAL DE LA ADMINISTRACION PUBLICA - 0,33 0,33 0,13 38,56% SECRETARIA NACIONAL DE PLANIFICACION Y DESARROLLO SENPLADES - 1,78 1,78 1,12 62,73% SECRETARIA TECNICA DE DROGAS - 1,03 1,03 0,81 78,97% SECRETARIA TECNICA DEL COMITE DE PREVENCION DE ASENTAMIENTOS HUMANOS IRREGULARES - 0,00 0,00 0,00 100,00% SECRETARIA TECNICA DEL COMITE NACIONAL DE LIMITES INTERNOS - 0,00 0,00 0,00 100,00% SECRETARIA TECNICA DEL PLAN TODA UNA VIDA - 0,00 0,00 0,00 7,92% SERVICIO DE GESTION INMOBILIARIA DEL SECTOR PUBLICO INMOBILIAR 40,74 95,71 54,98 44,33 46,31% SERVICIO INTEGRADO DE SEGURIDAD ECU 911-0,21 0,21 0,21 100,00% SERVICIO NACIONAL DE CONTRATACION PUBLICA - SERCOP ,15 100,00% VICEPRESIDENCIA DE LA REPUBLICA 0,01 0,01-0,01 149,68% Total general 43,16 104,19 61,03 51,69 49,61% B.2 Ingresos por Fuente de Financiamiento El 64.15% de los ingresos codificados se registran con recursos fiscales generados por las instituciones, el 35.30% con anticipos de ejercicios anteriores y el 0.55% con asistencia técnica y donaciones Cuadro 129: Ejecución de Ingresos Sectorial Administrativo / Fuente de Financiamiento Enero Junio 2017 FUENTE INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=(b-a) RECAUDADO d % EFECTIVIDAD e=(d/b) RECURSOS FISCALES GENERADOS POR 002 LAS INSTITUCIONES 42,77 66,84 24,07 21,91 32,78% 701 ASISTENCIA TECNICA Y DONACIONES 0,39 0,58 0,18 0,08 14,46% 998 ANTICIPOS DE EJERCICIOS - 36,78 36,78 29,70 80,76% TOTAL SECT. ADMINISTRATIVO 43,16 104,19 61,03 51,69 49,6% 191

207 El 57.46% de la recaudación efectiva provenientes de anticipos de ejercicios anteriores; el 42.38% de recursos fiscales generados por las instituciones; y, el 0.16% de asistencia técnica y donaciones de transferencias y donaciones de capital e inversión por el fortalecimiento del sistema de evaluación de políticas públicas. B.3 Ingresos por Naturaleza Económica y Grupo Del análisis por naturaleza de ingresos, se determina que el 57.46% de la recaudación (USD 51,69 millones), correspondió a la aplicación del financiamiento, de los anticipos por devengar de ejercicios anteriores registrados principalmente por el Servicio de Gestión Inmobiliaria del Sector Pública; 29.46% a ingresos de capital, producto, básicamente de la venta de activos no financieros; y, el 13.08% de origen corriente, generado por la renta de inversiones y multas, especialmente. Cuadro 130: Ejecución de Ingresos Sectorial Administrativo /Por Naturaleza y Grupo Enero Junio 2017 CORRIENTE NATURALEZA GRUPO INICIAL CODIFICADO MODIFICACIO NES RECAUDADO % EFECTIVIDAD (a) (b) c= (b-a) (d) (d/b) 13 TASAS Y CONTRIBUCIONES - 0,12 0,12 0,07 60,49% 14 GRUPO_DESCRIPCION VENTA DE BIENES Y SERVICIOS E INGRESOS OPERATIVOS 0,94 0,93-0,01 0,69 73,98% 17 RENTAS DE INVERSIONES Y MULTAS 1,51 2,94 1,43 3,74 127,23% 18 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES - 0,30 0,30 0,30 100,00% 19 OTROS INGRESOS 0,70 1,93 1,24 1,96 101,18% Total CORRIENTE 3,15 6,23 3,08 6,76 108,55% CAPITAL 24 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 39,62 60,61 20,99 15,14 24,98% 27 RECUPERACION TRANSFERENCIAS DE Y INVERSIONES DONACIONES DE CAPITAL E - 0,00 0,00 0,01 228,61% 28 INVERSION 0,39 0,35-0,04 0,08 23,22% Total CAPITAL 40,01 60,96 20,95 15,23 24,98% APLICACIÓN FINANCIAMIENTO 37 SALDOS DISPONIBLES - 0,22 0,22-0,00% 38 CUENTAS PENDIENTES POR COBRAR - 36,78 36,78 29,70 80,76% Total APLICACIÓN FINANCIAMIENTO - 37,00 37,00 29,70 80,27% Total general 43,16 104,19 61,03 51,69 49,61% B.4 Evolución de Ingresos Primer Semestre Al comparar la asignación presupuestaria de los ingresos del sectorial Administrativo se desprende el notable crecimiento evidenciado en el período en el que pasa de USD 23,67 millones a USD 434,28 millones, fundamentalmente por los convenios concesionarios celebrados con sociedades para la explotación de actividades en el sector de las telecomunicaciones; sin embargo, se presentó una contracción al primer semestre del año 2016 totalizando USD 64,77 millones y en el 2017 USD 104,19 millones, generado especialmente por el Servicio de Gestión Inmobiliaria INMOBILIAR en cuentas por cobrar y venta de activos no financieros. En cuanto a la recaudación, presentan una evolución ascendente del 2009 al 2015, que va de USD 3,26 millones hasta USD 377,01 millones; con un decrecimiento significativo en los años 2016 y 2017; como se evidencia en el siguiente gráfico. 192

208 500,00 Gráfico 38: Evolución de los Ingresos Sectorial Administrativo Primer Semestre ,32% 120,00% 450,00 94,86% 434,28 100,00% 400,00 377,01 350,00 72,99% 86,81% 80,00% 300,00 263,38 262,91 250,00 56,83% 49,61% 60,00% 200,00 150,00 100,00 50,00-37,54% 156,58 164,98 156,50 146,62 132,90 149,41 114,28 98,88 22,76% 104,19 13,77% 64,77 51,69 23,67 3,26 14, CODIFICADO RECAUDADO EFECTIVIDAD 40,00% 20,00% 0,00% Hasta el año 2015, el Consejo Nacional de Telecomunicaciones y Secretaría Nacional de Comunicaciones fue la entidad que registra el mayor aporte. Se evidenció una disminución de los ingresos de la Secretaría de Gestión de Riesgos a partir del 2014, producto del modelo de gestión descentralizado de los cuerpos de bomberos que pasaron a formar parte de los Gobiernos Autónomos Descentralizados; mientras que en el año 2017 hay una ligera recuperación de los ingresos debido, principalmente, a los anticipos por devengar de ejercicios anteriores para construcción de obras públicas. C. SITUACIÓN DE LOS GASTOS C.1 Gastos por Entidad El sectorial Administrativo registró un monto codificado de USD 535,14 millones, de los cuales se ejecutó el 41.09%, registrados especialmente en el Servicio de Gestión Inmobiliaria del Sector Público INMOBILIAR (37.02%), recursos destinados en su mayoría a los proyectos de parques urbanos y espacios públicos de recreación y esparcimiento; en el Servicio Integrado de Seguridad ECU911 (8.21%) para el proyecto Gestión de apoyo del SIS ECU911 y Gestión de operaciones ; y, en la Secretaría de Gestión de Riesgos (8.08%) para la gestión de eventos adversos, programa de liquidación y ejecución de obras por concluir ex Corpecuador; y, la Procuraduría General del Estado (7.23%) en proyectos de gestión institucional. Se observa un crecimiento de USD 130,63 millones, que representa el 32.29% con respecto al monto inicial, principalmente del Servicio de Gestión Inmobiliaria del Sector Público INMOBILIAR, la Corporación del Seguro de Depósito COSEDE y la Secretaría de Gestión de Riesgos. 193

209 Cuadro 131: Ejecución de gastos Sectorial Administrativo /Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION (a) (b) (c=b-a) (d) (b/d) AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL DEL AGUA - ARCA 2,67 2,96 0,29 1,29 43,66% CONSEJO DE REGULACION Y DESARRROLLO DE LA INFORMACION Y COMUNICACION 3,95 3,58-0,38 1,55 43,22% CONSEJO NACIONAL DE COMPETENCIAS 1,40 1,25-0,16 0,57 45,74% CONSEJO NACIONAL DE CONTROL DE SUSTANCIAS ESTUPEFACIENTES Y PSICOTROPICOS 13, ,17-0,00% CORPORACION DEL SEGURO DE DEPOSITOS COSEDE 1,97 43,09 41,12 1,21 2,81% INSTITUTO NACIONAL DE ESTADISTICAS Y CENSOS 19,98 19,11-0,87 7,06 36,97% INSTITUTO NACIONAL DE PREINVERSION 11, ,17-0,00% MINISTERIO DE COORDINACION DE LA POLITICA ECONOMICA 4,49 1,76-2,73 1,72 97,87% MINISTERIO DE COORDINACION DE LA PRODUCCION EMPLEO Y COMPETITIVIDAD 6,35 5,88-0,47 2,25 38,28% MINISTERIO DE COORDINACION DE LOS SECTORES ESTRATEGICOS 6,18 4,93-1,26 2,21 44,75% MINISTERIO DE COORDINACION DE SEGURIDAD 5,77 4,55-1,22 2,80 61,57% PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA 21,66 20,96-0,70 9,55 45,56% PROCURADURIA GENERAL DEL ESTADO 48,40 41,45-6,95 15,89 38,34% SECRETARIA DE GESTION DE RIESGOS 22,02 54,45 32,42 17,77 32,64% SECRETARIA NACIONAL DE COMUNICACION 26,91 17,93-8,98 7,15 39,87% SECRETARIA NACIONAL DE GESTION DE LA POLITICA 13,94 14,11 0,17 5,44 38,52% SECRETARIA NACIONAL DE LA ADMINISTRACION PUBLICA 25,45 24,05-1,40 13,82 57,47% SECRETARIA NACIONAL DE PLANIFICACION Y DESARROLLO SENPLADES 30,71 28,19-2,51 12,17 43,18% SECRETARIA TECNICA DE COOPERACION INTERNACIONAL 2, ,29-0,00% SECRETARIA TECNICA DE DROGAS - 11,36 11,36 5,16 45,42% SECRETARIA TECNICA DEL COMITE DE PREVENCION DE ASENTAMIENTOS HUMANOS IRREGULARES 0,60 0,73 0,14 0,34 46,25% SECRETARIA TECNICA DEL COMITE INTERINSTITUCIONAL PARA LA ERRADICACION DE LA POBREZA 2, ,41-0,00% SECRETARIA TECNICA DEL COMITE NACIONAL DE LIMITES INTERNOS 0,74 0,68-0,07 0,29 43,34% SECRETARIA TECNICA DEL MAR 5, ,73-0,00% SECRETARIA TECNICA DEL PLAN TODA UNA VIDA 15,12 5,73-9,38 2,05 35,68% SECRETARIA TECNICA PARA LA GESTION INCLUSIVA EN DISCAPACIDADES 7, ,39-0,00% SERVICIO DE GESTION INMOBILIARIA DEL SECTOR PUBLICO INMOBILIAR 38,47 159,82 121,35 81,39 50,93% SERVICIO INTEGRADO DE SEGURIDAD ECU ,37 42,67-1,70 18,05 42,29% SERVICIO NACIONAL DE CONTRATACION PUBLICA - SERCOP 9,22 13,45 4,23 5,80 43,15% UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO Y ECONOMICO UAFE 3,05 4,87 1,81 1,43 29,32% VICEPRESIDENCIA DE LA REPUBLICA 8,92 7,59-1,33 2,91 38,33% Total general 404,52 535,14 130,63 219,87 41,09% C.2 Gastos por Naturaleza Económica y Grupo El sectorial Administrativo registró un monto codificado de USD 535,14 millones, de los cuales se ejecutó el 41.09%, el 58,98% del monto codificado se concentra en gastos corrientes, el 27.02% inversión y el 14.01% gastos de capital, con una ejecución del 41.50%, 52.71% y 16.90%, respectivamente. A nivel de naturaleza de gasto, el crecimiento corresponde a capital el 49.48%, debido a las inversiones financieras y adquisición de bienes de larga duración, principalmente de la Corporación del Seguro de Depósitos COSEDE y el Servicio de Gestión Inmobiliaria del Sector Público; el 34.61% a inversión lo que obedece a obras públicas y, el 15.91% a gasto corriente, especialmente a bienes y servicios de consumo, fundamentalmente debido a las gestiones efectuadas por INMOBILIAR. 194

210 Cuadro 132: Ejecución de Gastos Sectorial Administrativo / Por Naturaleza y Grupo Enero Junio 2017 NATURALEZA GRUPOS DE GASTO INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION (a) (b) (c=b-a) (d) (b/d) 51 GASTOS EN PERSONAL 175,34 173,77-1,57 79,05 45,49% CORRIENTE 53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 113,79 130,54 16,76 47,01 36,01% 57 OTROS GASTOS CORRIENTES 3,08 7,74 4,66 3,10 40,10% 58 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 2,62 2,82 0,20 1,30 45,94% 99 OTROS PASIVOS - 0,74 0,74 0,54 73,02% Total CORRIENTE 294,83 315,62 20,79 131,00 41,50% 71 GASTOS EN PERSONAL PARA INVERSION 22,30 9,25-13,05 4,10 44,28% INVERSION 73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 64,75 52,79-11,95 13,36 25,30% 75 OBRAS PUBLICAS 12,32 80,14 67,83 57,62 71,90% 77 OTROS GASTOS DE INVERSION 0,01 1,43 1,41 0,17 11,96% 78 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES PARA INVERSION - 0,97 0,97 0,96 99,26% Total INVERSION 99,37 144,58 45,20 76,21 52,71% CAPITAL 84 BIENES DE LARGA DURACION 10,31 34,95 24,63 12,67 36,25% 87 INVERSIONES FINANCIERAS - 40,00 40,00-0,00% Total CAPITAL 10,31 74,95 64,63 12,67 16,90% Total general 404,52 535,14 130,63 219,87 41,09% Del total devengado el 59.58% corresponde a gasto corriente, seguido por el 34.66% de gasto de inversión y el 5.76% de gasto de capital. De los USD 131,00 millones de gasto corriente, el 13.15% ha devengado el Servicio Integrado de Seguridad ECU 911, el 12.13% la Procuraduría General del Estado, el 9.56% la Secretaría Nacional de la Administración Pública, el 9.10% el Servicio de Gestión Inmobiliaria del Sector Público, el 7.67% la Secretaría de Gestión de Riesgos; mientras que, el 48.39% se registra en las entidades restantes, que en promedio ascienden al 4.03% cada una. Los gastos de inversión devengados de USD 76,21 millones, concentra el 76.02% el Servicio de Gestión Inmobiliaria del Sector Público, el 10.11% en la Secretaría de Gestión de Riesgos, el 5.97% la Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo. En los gastos de capital devengados por USD 12,67 millones, el 91.10% concentra el servicio de Gestión Inmobiliaria del Sector Público, seguido por el 3.40% el Secretaria Nacional de Comunicación, entre los rubros más significativos, ya que el resto de entidades no superan el 2.00%. C.3 Gastos por Programa El Sectorial Administrativo registra 36 programas, cuyo monto devengado se concentra en tres programas que suman el 71.43%, con la siguiente desagregación: 195

211 El programa "Administración Central" con el 39.71% del monto devengado, seguido por "Dotación Inmobiliaria", con el 18.80% y el programa de "Reconstrucción y Reactivación Productiva de las Zonas Afectadas por el Terremoto de abril de 2016"; ejecutados en el 42.55%, 47.46% y 88.49%, respectivamente; mientras que, los 33 programas reflejan el 28.57% restante del devengo. Cuadro 133: Ejecución de Gastos Sectorial Administrativo / por Programas Enero Junio 2017 PROGRAMA INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION (a) (b) (c=b-a) (d) (b/d) ADMINISTRACION CENTRAL 186,51 205,17 18,66 87,30 42,55% ADMINISTRACION DE PROYECTOS - 0,01 0,01 0,01 100,00% ADMINISTRACION DE PROYECTOS DE GESTION INMOBILIARIA 3,19 3,81 0,63 0,63 16,58% ADMINISTRACION DE PROYECTOS DE GESTION Y DOTACION INMOBILIAR - 1,14 1,14 0,69 60,20% ADMINISTRACION SOBRE LOS DERECHOS DEL MAR 5, ,08-0,00% ASEGURAMIENTO DE DISPONIBILIDADES DE RECURSOS PARA PROCESOS DE RESOLUCION BANCARIA ASIGNACION Y TRANSFERENCIA DE COMPETENCIAS A LOS GOBIERNOS AUTONOMOS DESCENTRALIZADOS 0,08 40,03 39,95 0,01 0,02% 0,47 0,46-0,01 0,20 43,29% ATENCION INTEGRAL A PERSONAS CON DISCAPACIDADES 3, ,87-0,00% CAMBIO ESTRUCTURAL DE LA MATRIZ PRODUCTIVA NACIONAL 3,44 0,37-3,07 0,18 50,10% CENSOS ESTADISTICAS Y REGISTROS POBLACIONALES 18,75 15,19-3,56 5,22 34,34% COORDINACION EN LA FORMULACION EJECUCION SEGUIMIENTO Y EVALUACION DE LAS POLITICAS PUBLICAS DESARROLLO Y FORTALECIMIENTO DE LA PREINVERSION DEL SECTOR PUBLICO DIALOGO Y CONCERTACION NACIONAL PARA EL DESARROLLO DE LA GESTION POLITICA 20,53 5,98-14,55 3,03 50,61% 9,89 6,56-3,33 3,88 59,08% 1,19 1,37 0,19 0,70 51,22% DINAMIZACION DEL SISTEMA NACIONAL DE CONTRATACION PUBLICA 6,02 9,25 3,23 3,98 42,97% DOTACION INMOBILIARIA 25,45 87,09 61,63 41,33 47,46% ERRADICACION DE LA POBREZA 1, ,70-0,00% FOMENTO DE LA GESTION POLITICA PARA LA CONSECUCION DE LA SOCIEDAD DEL BUEN VIVIR FOMENTO Y PROMOCION DE LA PRODUCCION COMPETITIVIDAD Y COMERCIALIZACION FORTALECIMIENTO DE LAS CAPACIDADES INSTITUCIONALES DE LA FUNCION EJECUTIVA 2,78 1,74-1,04 0,44 25,42% 1,01 1,05 0,04 0,01 1,31% - 2,68 2,68 0,73 27,18% FORTALECIMIENTO DE LOS SERVICIOS DE EMERGENCIA 19,75 27,56 7,80 10,41 37,76% FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA NACIONAL DESCENTRALIZADO DE LA GESTION DEL RIESGO GESTION INTEGRAL DE LA COOPERACION INTERNACIONAL ECUATORIANA 2,90 9,87 6,97 3,88 39,34% 1, ,71-0,00% MEJORAMIENTO CONTINUO DE LOS SERVICIOS PUBLICOS 9,11 1,21-7,90 0,52 42,71% PARTICIPACION CIUDADANA EN LA GESTION POLITICA 2,34 1,36-0,98 0,36 26,31% PATROCINIO DEL ESTADO ASESORIA Y CONTROL DE LA LEGALIDAD 41,51 31,25-10,25 11,73 37,53% PLANIFICACION TERRITORIAL PROSPECTIVA 17,45 10,07-7,38 3,28 32,62% PREPARACION EN LA GESTION DE RIESGOS 1,15 1,50 0,36 0,64 42,63% PRESENCIA DEL ECUADOR EN EL CONTEXTO INTERNACIONAL 0,10 0,17 0,07 0,09 51,41% PREVENCION INTEGRAL CONTRA EL USO Y CONSUMO DE DROGAS 1,82 0,33-1,48 0,13 39,41% PREVENCION Y FORTALECIMIENTO DE LA GESTION DE TRANSPARENCIA Y LUCHA CONTRA LA CORRUPCION 0, ,44-0,00% PREVENCION Y MITIGACION DE RIESGOS 5,93 31,88 25,95 8,63 27,09% RECONSTRUCCION Y REACTIVACION PRODUCTIVA DE LAS ZONAS AFECTADAS POR EL TERREMOTO DE ABRIL DE ,11 32,11 28,42 88,49% REGULACION Y CONTROL DEL AGUA 0,66 1,04 0,38 0,48 46,24% REGULACION Y DESARROLLO DE LA INFORMACION Y COMUNICACION 0,98 1,76 0,78 0,75 42,65% SERVICIO DE DIFUSION Y EFECTIVIDAD DE LA INFORMACION DE GOBIERNO NACIONAL 6,10 2,31-3,79 1,71 74,03% TRANSFORMACION DEL ESTADO Y RELACIONES DE PODER 2,61 0,81-1,80 0,50 62,38% Total general 404,52 535,14 130,63 219,87 41,09% 196

212 El crecimiento de USD 535,14 millones del monto inicial, es el resultado, por un lado al incremento, principalmente de cinco programas: "Dotación Inmobiliaria", que pasa de USD 25,45 millones a USD 87,09 millones; "Aseguramiento de Disponibilidad de Recursos para Procesos de Resolución Bancaria" que va de USD 0,08 millones a USD 40,03 millones; "Reconstrucción y Reactivación Productiva de las Zonas Afectadas por el Terremoto de abril de 2016", no registra inicial, sin embargo consta un codificado de USD 32,11 millones; "Prevención y Mitigación de Riesgos" de USD 5,93 millones a USD 31,88 millones; "Administración Central" de USD 19,75 millones a 27,56 millones. Por otra parte, la reducción de los programas: "Coordinación en la Formulación Ejecución Seguimiento y Evaluación de Políticas Públicas" por USD 20,53 millones a USD 5,98 millones; "Patrocinio del Estado Asesoría y Control de la Legalidad" de USD 41,51 millones a USD 31,25 millones; "Mejoramiento Continuo de los Servicios Públicos" de USD 9,11 millones a USD 1,21 millones, "Planificación Territorial Prospectiva" de USD 17,45 millones a USD 10,07 millones, entre los más relevantes. C.4 Comparativo de Gastos Primer Semestre De análisis comparativo de las asignaciones, a junio de los ejercicios fiscales , se desprende un comportamiento creciente a partir del 2009 con USD 17,48 millones valor devengado, hasta el año 2017 que alcanzó USD 219,87 millones; de igual manera los niveles de ejecución que parte de 16.34% y llegan al 2017 con 41.09%. Gráfico 39: Evolución de Gastos Sectorial Administrativo Primer Semestre D. ANÁLISIS DE LA INVERSIÓN D.1 Inversión por Entidad y Proyecto La inversión registra 226 proyectos con un monto codificado de USD 177,14 millones, ejecutados en el 48.49%; y se observa un crecimiento del 61.50% respecto monto inicial; sin embargo, únicamente 117 proyectos registran devengos. 197

213 De los USD 87,66 millones de devengado, el 78.23% de la inversión lo concentra el Servicio de Gestión Inmobiliaria del Sector Público INMOBILIAR, el 8.80% la Secretaría de Gestión de Riesgos, el 5.22% a la Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo SENPLADES, el 1.95% a la Secretaría Nacional de Comunicación, el 1.42% a la Secretaría de la Administración Pública, el 1.13% al Instituto Nacional de Estadísticas y Censos, el 1.04% al Servicio Nacional de Contratación Pública-SERCOP y menos del 1%, registran 5 entidades, mientras que, en 10 entidades han sido reasignados sus presupuestos. En el caso del Servicio de Gestión Inmobiliaria del Sector Público, INMOBILIAR, que alcanzan el 57.34% de ejecución, con los principales proyectos que son: Dotación de Infraestructura de Parques Urbanos y Espacios Públicos (35.86%), Dotación de los Centros de Atención Ciudadana Portoviejo, Esmeraldas y Bahía (29.58%) y Dotación del Centro de Atención Ciudadana Milagro (9.52%). Cuadro 134: Inversión Sectorial Administrativo / Por Entidad y Proyecto Enero Junio 2017 PROYECTO INICIAL CODIFICADO DEVENGADO ANTICIPO ENTREGADO ANTICIPO NO DEVENGADOS % EJECUCION % EJECUCION (a) (b) (d) ( c ) ( d ) (c/b) ((c+e)/d) MINISTERIO DE COORDINACION DE LA PRODUCCION EMPLEO Y COMPETITIVIDAD - 1, ,00% 0,00% IMPLEMENTACION DE VENTANILLA UNICA ECUATORIANA - 1,01-0,00% 0,00% SECRETARIA DE GESTION DE RIESGOS - 26,39 5,33 3,92 3,81 20,19% 34,62% ANALISIS DE DEFORMACIONES SUPERFICIALES UTILIZANDO INTERFEROMTERIA DIFERENCIAL PARA MONITOREO DE DESLIZAMIENTOS - 0,61 0,20 33,33% 33,33% ENCAUZAMIENTO Y PROTECCION DE LA QUEDRADA LAS TOTORAS - 3,96-0,03 0,03 0,00% 0,76% PROGRAMA DE LIQUIDACION Y EJECUCION DE OBRAS POR CONCLUIR (FASE I) DE LA DIRECCION DE SERVICIOS DE - 4,84 2,03 42,02% 42,02% INFRAESTRUCTURA PROYECTO NACIONAL DE GESTION DEL RIESGO PARA EL HABITAT Y LA VIVIENDA - 16,98 3,09 3,89 3,78 18,20% 40,46% SECRETARIA NACIONAL DE COMUNICACION - 0,92 0, ,22% 99,22% IMPLEMENTACION DE EL CIUDADANO TV 48 Y 49 CANAL DE TELEVISION DE LA FUNCION EJECUTIVA. - 0,92 0, ,22% 99,22% SECRETARIA NACIONAL DE LA ADMINISTRACION PUBLICA 4,90 2,19 0, ,76% 15,76% DESARROLLO E IMPLEMENTACION DE MECANISMOS DE DIFUSION DE LA IMAGEN GUBERNAMENTAL Y RELACIONAMIENTO CIUDADANO PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION PUBLICA 4,90 0,61 0, ,88% 56,88% - 1, ,00% 0,00% SECRETARIA NACIONAL DE PLANIFICACION Y DESARROLLO SENPLADES - 4,97 2,33-46,86% 46,86% DISENOS DEFINITIVOS DE LAS OBRAS DE INTERCEPCION Y TRATAMIENTO DE LAS AGUAS RESIDUALES PARA QUITO Y - 0,77 0, ,00% 100,00% PARROQUIAS A ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD DEL TREN DE CARGA ELECTRICO DEL ECUADOR - 1, ,00% 0,00% ESTUDIOS DE LAS DINAMICAS Y DESPLAZAMIENTOS ESTACIONALES DE MASAS DE AGUAS EN EL PERFIL COSTERO - 1, ,00% 0,00% CONTINENTAL DEL ESTUDIOS DEL PROYECTO MULTIPROPOSITO OLMEDO - 0,86 0, ,00% 100,00% ESTUDIOS DEL PROYECTO MULTIPROPOSITO RIO VERDE - 0,70 0, ,00% 100,00% SERVICIO DE GESTION INMOBILIARIA DEL SECTOR PUBLICO INMOBILIAR 2,93 108,19 63,85 8,07 3,69 59,02% 62,43% DIAGNOSTICO ESTUDIOS Y CONSTRUCCION DE PARQUES URBANOS A NIVEL NACIONAL - 0,54-0,00% 0,00% DOTACION DE INFRAESTRUCTURA DE PARQUES URBANOS Y ESPACIOS PUBLICOS - 53,30 31,08 6,81 2,61 58,30% 63,20% DOTACION DE INFRAESTRUCTURA EN LA ZONA URBANA PARA INSTITUCIONES DE LA FUNCION EJECUTIVA A NIVEL NACIONAL - 0,93 0,26 0,41 0,29 28,24% 59,30% DOTACION DE LOS CENTROS DE ATENCION CIUDADANA PORTOVIEJO, ESMERALDAS Y BAHIA - 23,93 23,80 0,04-99,43% 99,43% DOTACION DEL CENTRO DE ATENCION CIUDADANA MILAGRO - 8,47 7,83 92,42% 92,42% EJECUCION DE PREINVERSION DE PROYECTOS DE GESTION INMOBILIARIA PARA ENTIDADES DEL SECTOR PUBLICO - 0,74-0,00% 0,00% IMPLEMENTACION DE PROYECTOS INMOBILIARIOS ESTRATEGICOS PARA LA DISTRIBUCION A NIVEL NACIONAL DE LAS INSTITUCIONES DEL SECTOR PUBLICO 2,93 17,58-0,64 0,64 0,00% 3,64% IMPLEMENTACION DE UN MODELO DE GESTION PARA LA ADMINISTRACION Y CUSTODIA DE BIENES DE LA FUNCION EJECUTIVA A NIVEL NACIONAL - 0,94-0,13 0,13 0,00% 13,84% IMPLEMENTACION DEL MUSEO DE LA PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA DEL ECUADOR Y REFUNCIONALIZACION DE LAS - 1,75 0,89 0,04 0,02 50,62% 51,76% AREAS AFECTAD SERVICIO INTEGRADO DE SEGURIDAD ECU 911-0,73 0, ,18% 57,18% SISTEMA DE ALERTA TEMPRANA PARA EVENTOS DE TSUNAMIS Y CONTROL DE REPRESAS - 0,73 0, ,18% 57,18% PROYECTOS QUE REGISTRAN MONTOS DEVENGADOS INFERIOR A USD 500, ,86 32,74 14, ,20% 44,20% TOTAL GENERAL 109,69 177,14 87,66 11,99 7,50 49,48% 53,72% 198

214 D.2 Comparativo de Inversión Primer Semestre Al efectuar el análisis comparativo de la inversión del sectorial Administrativo en el primer semestre del período , se puede apreciar un incremento importante en las asignaciones que va de USD 229,61 millones a USD 1.354,10 millones del y una declinación a partir del 2014, hasta llegar al 2017 a USD 177,14 millones. En comportamiento del monto devengado es similar al codificado, esto como consecuencia de las políticas de priorización de la inversión principalmente por la caída del precio del petróleo, que parte de USD 86,33 millones en el 2009, a USD 389,87 millones en el 2014, a partir de lo cual se presenta una disminución que llega a USD 87,66 millones en el año Cabe mencionar que, en el año 2015, la mayor afectación en la asignación corresponde al cambio de modelo de gestión de los cuerpos de bomberos que se encontraban dentro de la Secretaría de Gestión de Riesgo y que ahora pasan a la administración de los gobiernos autónomos descentralizados, lo que presenta una incidencia significativa. Gráfico 40: Evolución de Inversión Sectorial Administrativo Primer Semestre En cuanto a la ejecución de la inversión, la misma osciló entre 26.57% y 49.48%, registrado en junio del E. ANTICIPOS Los anticipos asignados al Sectorial Administrativo ascienden a USD 11,99 millones devengados en el 62.55%. El 67.27% de los anticipos se ha entregado al Servicio de Gestión Inmobiliaria del Sector Público INMOBILIAR, para los proyectos de Dotación de Infraestructura de Parques Urbanos y Espacios Públicos, fundamentalmente; y, el 32.73% a la Secretaría de Gestión de Riesgos, 199

215 principalmente para el Proyecto Nacional de Gestión del Riesgos para el Hábitat y la Vivienda. Los anticipos entregados en el período , se han entregado exclusivamente a la Secretaría de Gestión de Riesgos y Servicio de Gestión Inmobiliaria del Sector Público, el comportamiento de los anticipos no devengado en el período de análisis, ha sido irregular, con crecimientos en los años 2012, 2014 y 2017, con montos de USD 8,44 millones, USD 8,39 millones y USD 7,50 millones respectivamente. Cuadro 135: Análisis de Anticipos no Devengados de Inversión Sectorial Administrativo/ Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDADES ANTICIPOS NO DEVENGADOS SECRETARIA DE GESTION DE RIESGOS ,28 1,47-3,82 SERVICIO DE GESTION INMOBILIARIA DEL SECTOR PUBLICO INMOBILIAR 0,36 8,44 0,98 7,11 0,30 0,37 3,69 Total general 0,36 8,44 0,98 8,39 1,76 0,37 7,50 Los proyectos que registran anticipos no devengados, con mayores rubros son: "Dotación de Infraestructura para Instituciones del Sector Público en las Ciudades de Quito y Guayaquil" en los años 2012 al 2015, "Proyecto Nacional de Gestión de Riesgos para el Hábitat y la Vivienda" en el año 2017, "Dotación de Infraestructura de Parques Urbanos y Espacios Públicos en el año 2017 entre los que más sobresalen SECTORIAL AGROPECUARIO A. ANTECEDENTES A.1 CONFORMACIÓN DEL SECTORIAL El sectorial Agropecuario se encuentra conformado por las siguientes entidades: Agencia Ecuatoriana de Aseguramiento de la Calidad del Agro, Conferencia Nacional de Soberanía Alimentaria, Instituto Nacional Autónomo de Investigaciones Agropecuarias INIAP, Instituto Nacional de Pesca, Ministerio de Acuacultura y Pesca, Ministerio de Agricultura y Ganadería; y, Misión FAO del Ecuador. A.2 MISIÓN Regular, facilitar, controlar y evaluar la gestión de la producción agrícola, pecuaria, forestal, pesquera y acuícola del país, con acciones que permitan el incremento de la productividad y competitividad para fomentar el crecimiento y desarrollo permanente, a través de la asistencia técnica, zonificación y priorización de acciones que garanticen la sustentabilidad del agro, generar y proporcionar innovaciones tecnológicas apropiadas, productos, servicios y capacitación especializada. 200

216 A.3 VISIÓN Ser el sectorial modelo de gestión de calidad basado en sistemas de información y comunicación que posibiliten la producción de bienes y servicios para garantizar la soberanía alimentaria del país, crecimiento y desarrollo equitativo para generar mayor valor agregado con rentabilidad económica, equidad social, sostenibilidad ambiental e identidad cultural, fomentar la innovación y desarrollo tecnológico agropecuario sustentable que satisfaga con productos especializados y de alta calidad las demandas efectivas del sector agropecuario, agroforestal y agroindustrial; y, alcanzar un alto prestigio nacional e internacional comprometido con el desarrollo científico y socioeconómico del país. A.4 ARTICULACIÒN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR (PNBV) Las entidades que conforman el Sectorial Agropecuario se alinean a los siguientes objetivos del Plan Nacional para el Buen Vivir : Establecer un sistema económico social, solidario y sostenible; Garantizar el acceso a la participación pública y política y Construir un estado democrático para el Buen Vivir. A.5 PRINCIPALES LOGROS El Sectorial Agropecuario presentó los siguientes logros durante el primer semestre del ejercicio fiscal 2017: predios de pequeños y medianos agricultores con título de propiedad; y, hectáreas con proyectos productivos. Se ha logrado asegurar a hectáreas y 199 cabezas de ganado. 372 familias de pequeños y medianos agricultores han sido beneficiadas con 726 ha. con riego parcelario. En la Amazonía se ha realizado 352 planes de manejo integral de finca; además hectáreas en proceso de establecimiento de sistemas agro productivos sostenibles en la Amazonía; 10 acuerdo comerciales regionales y provinciales de cadenas productivas consolidadas. En lo que respecta a innovación productiva, hectáreas han sido intervenidas para incrementar la productividad; así como pequeños y medianos productores capacitados y asistidos técnicamente en temas de mejora de producción mediante mecanismos innovativos y organizaciones fortalecidas en asociatividad y optimización de la infraestructura. A junio se ha logrado hectáreas de cacao nacional fino de aroma y hectáreas de café robustas y arábigas rehabilitadas y/o renovadas. Se ha logrado que hectáreas de plantaciones forestales comerciales sean registradas bajo el programa de incentivos. 201

217 Se han realizado 780 talleres de capacitación dirigidos a productores y técnicos sobre el uso de bioinsumos y 20 productos nuevos generados a base de microorganismos benéficos para la agricultura. 79 familias que participan en los proyectos adoptan prácticas de manejo de recursos naturales y prácticas agroecológicas y 61 acceden a infraestructura, maquinaria y equipos de apoyo productivo, sistemas de riego parcelario como medio al incremento de la productividad de las cadenas productivas rurales. 9 líderes y promotores rurales han sido formados, acompañando procesos productivos; 129 familias acceden a infraestructura, maquinaria y equipos de apoyo productivo, sistemas de riego parcelario como medio al incremento de la productividad, de las cadenas productivas rurales; 2 organizaciones han sido capacitadas en métodos de seguimiento y evaluación participativa. Se ha logrado que productores pecuarios tengan asistencia técnica y capacitación en buenas prácticas pecuarias. Capacitación a productores a nivel nacional en temas enfocados en la prevención de la peste porcina clásica y la importancia de la vacunación, alcanzando una cobertura de vacunación de porcinos. Mantenimiento de 4 áreas libres y/o de baja prevalencia de moscas de la fruta y la firma de los planes de trabajo para exportación de fruta fresca de mora y pitahaja, beneficiando a entre productores de autoconsumo, productores de exportación, importadores, exportadores. B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS B.1 Ingresos por Entidad Los ingresos totales codificados del Sectorial Agropecuario al mes de junio 2017, alcanzaron un monto total de USD 39,77 millones, de los cuales se recaudaron USD 18,53 millones, equivalentes a una recaudación del 46.59%, siendo el Ministerio de Agricultura y Ganadería el que registra el mayor porcentaje con el 55.02%, especialmente provenientes de tasas y contribuciones (permisos, licencias y patentes). Cuadro 136: Ejecución de los Ingresos Sectorial Agropecuario / Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD INICIAL (a) CODIFICADO (b) MODIFICACIONES ( c) RECAUDADO (d) % EFECTIVIDAD RECAUDACION (e= d/b) AGENCIA ECUATORIANA DE ASEGURAMIENTO DE LA CALIDAD DEL AGRO 13,76 11,71-2,05 5,59 47,7% INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES AGROPECUARIAS - I.N.I.A.P. 4,39 4,68 0,28 1,14 24,4% INSTITUTO NACIONAL DE PESCA -INP 3,00 3,10 0,10 1,60 51,8% MINISTERIO DE AGRICULTURA GANADERIA ACUACULTURA Y PESCA. 7,43 20,28 12,85 10,19 50,3% Total SECTORIAL AGROPECUARIO 28,59 39,77 11,18 18,53 46,6% 202

218 Se han realizado modificaciones de incremento durante el primer semestre del 2017 por USD 11,18 millones, especialmente para registrar los anticipos de ejercicios anteriores. B. 2 Ingresos por Fuente de Financiamiento La fuente Recursos fiscales generados por las Instituciones (002), con una participación del 64.83% del total de los ingresos, con un monto recaudado de USD 12,01 millones, valor que en relación al codificado de USD 31,89 millones, significa una efectividad en la recaudación de 37.7%, las entidades que registran recaudación de ingresos son: la Agencia Ecuatoriana de Aseguramiento de la Calidad del Agro con el 46.5%, MAGAP 31.8%, Instituto Nacional de Pesca 12.9% e INIAP 8.8%, y provienen principalmente de: permisos licencias y patentes USD 2,4 millones; prestación de servicios USD 3,3 millones; inscripciones, registros y matrículas USD 1,9 millones; tasas de servicios ocupación de la zona de playa y Bahía para la cría y cultivo de especies bio-acuáticas USD 1,4 millones; agropecuarios y forestales USD 1,0 millones y registro sanitario y toxicología con USD 1,3 millón cada una, entre los de mayor recaudación. Cuadro 137: Ejecución de los Ingresos Sectorial Agropecuario / Por Fuente de Financiamiento Enero Junio 2017 ENTIDAD SECTORIAL AGROPECUARIO FUENTE En segundo lugar la fuente 998 (Anticipos de Ejercicios Anteriores) registró un monto recaudado de USD 6,45 millones, representa el 34.84% de la recaudación del sectorial, registrado básicamente por el Ministerio de Agricultura, Ganadería, Acuacultura y Pesca con una participación del (98.8%), y en menor proporción la Agencia Ecuatoriana de Aseguramiento de la calidad del Agro e Instituto Nacional de Investigaciones Agropecuarias, INIAP, por concepto de devengamiento de anticipos entregados en años anteriores para la compra de bienes y/o servicios y construcción de obras. Los recursos de la fuente 701 (Asistencia Técnica y Donaciones) registra una recaudación de USD ,60, registrados principalmente en el Instituto Nacional de Investigaciones Agropecuarias INIAP, producto de las donaciones del Fondo Regional de Tecnología Agropecuaria y del Global Crup Diversity trust para el fortalecimiento de pequeños productores de banano orgánico y colección especies silvestres relacionadas con papa, berenjena, lima, arroz y camote. INICIAL (a) CODIFICADO (b) MODIFICACIONES ( c) RECAUDADO (d) RECAUDACION (e= d/b) 002 RECURSOS FISCALES GENERADOS POR LAS INSTITUCIONES 28,59 31,89 3,31 12,01 37,7% 701 ASISTENCIA TECNICA Y DONACIONES - 0,22 0,22 0,06 28,8% 998 ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES - 7,65 7,65 6,45 84,3% Total SECTORIAL AGROPECUARIO 28,59 39,77 11,18 18,53 46,6% 203

219 B.3 Ingresos por Naturaleza Económica y Grupo Del total de ingresos recaudados de este sectorial de USD 18,53 millones, a ingresos corrientes corresponde USD 12,01 millones corresponde, USD 6,45 millones a financiamiento y la diferencia a ingresos de capital. Los ingresos corrientes recaudados se concentran en la Agencia Ecuatoriana de Aseguramiento de la Calidad del Agro (USD 5,6 millones) y en el MAGAP (USD 3,8 millones) en su mayoría por concepto de tasas y contribuciones. Los recursos provenientes de financiamiento corresponden básicamente a cuentas pendientes por cobrar que constituyen ingresos por derechos generados y no cobrados en el ejercicio fiscal anterior, como son los Anticipos entregados en años anteriores por compra de bienes y/o servicios, y por construcción de obras, rubros que alimentan los presupuestos de ingresos de todas las entidades del sectorial, registrando el valor más significativo en el MAGAP con USD 6,4 millones. Los ingresos de capital son no son significativos y corresponden al INIAP, provenientes de una donación de organismos multilaterales. Cuadro 138: Ejecución de los Ingresos Sectorial Agropecuario / Por Entidad, Naturaleza y Grupo Enero Junio 2017 ENTIDAD NATURALEZA GRUPO INICIAL (a) CODIFICADO (b) MODIFICACIONES ( c) RECAUDADO (d) % EFECTIVIDAD RECAUDACION (e= d/b) 13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 23,29 23,23-0,05 10,80 46,5% CORRIENTES 14 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS E INGRESOS OPERATIVOS 4,74 8,46 3,72 1,07 12,7% 17 RENTAS DE INVERSIONES Y MULTAS 0,56 0,16-0,40 0,01 6,8% SECTORIAL AGROPECUARIO CAPITAL FINANCIAMIENTO 19 OTROS INGRESOS - 0,04 0,04 0,13 316,1% Total Ingresos Corrientes 28,59 31,89 3,31 12,01 37,7% TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL E 28 INVERSION - 0,07 0,07 0,06 91,9% Total Ingresos de Capital - 0,07 0,07 0,06 91,9% 37 SALDOS DISPONIBLES - 0,15 0,15-0,0% 38 CUENTAS PENDIENTES POR COBRAR - 7,65 7,65 6,45 84,3% Total Ingresos de financiamiento - 7,80 7,80 6,45 82,7% Total SECTORIAL AGROPECUARIO 28,59 39,77 11,18 18,53 46,6% B.4 Evolución de los Ingresos Primer Semestre Al analizar el comportamiento de los ingresos del sectorial durante el período enero-junio 2009 a 2017, se observa que los montos codificados y devengados presentan una tendencia irregular, básicamente por las fluctuaciones anuales de la fuente 998 (Anticipos de ejercicios 204

220 15,51 18,53 15,04 28,38 25,28 31,14 38,07 39,77 46,71 49,16 56,92 75,33 85,87 81,54 79,70 79,71 92,28 92,59 INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA anteriores). En los años 2009, 2010 y 2011 se observa porcentajes de ejecución entre el 17.52% y 60.29%; en tanto que, en los años 2012 y 2013, la ejecución es mayor al 81.36%; y, declinan considerablemente para los años 2014 y Es importante señalar que los ingresos recaudados en el año 2009, obedece a que varias entidades han desaparecido o pasaron a integrar otros sectoriales, como la Comisión Ecuatoriana de Desarrollo de la Cuenca del Guayas CEDEGE, Corporación Reguladora del Manejo Hídrico de Manabí CRM, Instituto Nacional de Riego INAR, Subcomisión Ecuatoriana para el Desarrollo de las Cuencas de los Ríos Puyango -Túmbez PREDESUR. Gráfico 41: Evolución Histórica de Ingresos Sectorial Agropecuario Primer Semestre ,00 120,00% 90,00 80,00 100,02% 100,00% 70,00 81,36% 80,00% 60,00 50,00 40,00 30,00 60,29% 33,75% 60,75% 44,41% 40,73% 46,59% 60,00% 40,00% 20,00 17,52% 20,00% 10, CODIFICADO RECADUDADO % EFECTIVIDAD RECAUDACION 0,00% C. SITUACION DE LOS GASTOS C.1 Gastos por Entidad El Sectorial Agropecuario registra un valor codificado de USD 249,33 millones, de los cuales a junio de 2017 ha devengado el valor de USD 140,84 millones, que representa una ejecución promedio del 56.49%. Se han realizado modificaciones de reducción durante el primer semestre del 2017 por USD 101,22 pasando de un valor inicial de USD 350,54 millones a un valor codificado de USD 249,33 millones, especialmente por el traspaso de funciones y presupuesto del Instituto de Provisión de Alimentos por aplicación del Decreto Ejecutivo No. 821 del 17 de noviembre del

221 Cuadro 139: Ejecución de Gastos Sectorial Agropecuario / Por Entidad Enero Junio 2017 Respecto a la ejecución, excluyendo el Instituto Nacional de Alimentos que se eliminó, los niveles más importantes, reflejan porcentajes superiores al 40%; sin embargo, el Ministerio de Acuacultura y Pesca refleja 0.0% de ejecución por cuanto es una institución de reciente creación (Decreto Ejecutivo No. 6 de 24 de mayo de 2017). C.2 Gastos por Naturaleza Económica y Grupo De acuerdo con la clasificación de la naturaleza del gasto, los egresos de inversión registran una participación del 66.38% del total devengado, relacionados con gasto en personal para inversión (71) con una ejecución del 85.28% y transferencias y donaciones para inversión con el 61.40%; en tanto que, los gastos corrientes tienen una participación del 33.32% del valor devengado, especialmente por los gastos realizados en otros pasivos (99) relacionados con el pago de obligaciones de ejercicios anteriores de bienes y servicios y gastos en personal. 206

222 Cuadro 140 : Ejecución de Gastos Sectorial Agropecuario / Por Naturaleza Económica y Grupo Enero Junio 2017 NATURALEZA ECONOMICA GRUPO DE GASTO INICIAL (a) CODIFICADO ( b) MODIFICACIONES ( c) DEVENGADO (d) % EJECUCION (e= d/b) CORRIENTE INVERSION CAPITAL 51 GASTOS EN PERSONAL 69,31 67,14-2,17 29,47 43,9% 53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 25,27 20,86-4,41 11,02 52,8% 57 OTROS GASTOS CORRIENTES 2,67 2,63-0,04 2,23 84,7% 58 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 1,52 7,80 6,28 3,63 46,6% 99 OTROS PASIVOS - 0,64 0,64 0,58 91,8% Total Gasto Corriente 98,77 99,08 0,31 46,93 47,4% 71 GASTOS EN PERSONAL PARA INVERSION 18,01 36,06 18,05 30,76 85,3% 73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 232,45 42,00-190,46 21,53 51,3% 75 OBRAS PUBLICAS - 5,84 5,84 1,44 24,6% 77 OTROS GASTOS DE INVERSION 0,21 0,23 0,02 0,06 25,3% 78 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES PARA INVERSION - 64,66 64,66 39,70 61,4% Total Gasto de Inversión 250,67 148,79-101,88 93,48 62,8% 84 BIENES DE LARGA DURACION 1,10 1,46 0,36 0,43 29,3% Total Gasto de Capital 1,10 1,46 0,36 0,43 29,3% Total SECTORIAL AGROPECUARIO 350,54 249,33 (101,22) 140,84 56,5% En tanto que los gastos de capital tienen un codificado de USD 1,46 millones, su representatividad es del 0.59%, con una ejecución del 29.32%, recursos destinados a la adquisición de bienes de larga duración. Los montos devengados a nivel de grupo de gasto más significativos son: transferencias y donaciones para inversión (78) con una participación del 28.2% del total devengado y una ejecución del 61.4%, recursos utilizados especialmente para cubrir el subsidio por la entrega de paquetes tecnológicos a favor de pequeños productores, según convenios de co-ejecución, para la implementación de centros de abastecimiento bovino en el marco del proyecto nacional de ganadería sostenible, para el cumplimiento de convenios de co-ejecución entre el MAGAP y varias asociaciones campesinas, entre otros. En segundo lugar, consta el grupo de gastos en personal para inversión (71) con una participación del 28.19% del total devengado y una ejecución del 61.40%, recursos utilizados para cubrir gastos de contratos del personal necesario para la ejecución de proyectos, seguido de los gastos en personal (51) 20.92% y con el 43.88% de ejecución, recursos utilizados para el funcionamiento de las entidades que conforman este sectorial. C.3 Gastos por Programas Los programas más significativos del sectorial Agropecuario considerando la participación del devengado son: Incremento de la Productividad en Pequeños y Medianos Productores, con el 48.46% del total devengado, cuyo objetivo es Incrementar la producción y productividad en el sector del agro mediante la ejecución de proyectos que aseguren una buena utilización del suelo recursos naturales y tecnología apropiada con el fin de garantizar el desarrollo de los pequeños y medianos productores, con un codificado de USD 93,08 millones y una ejecución del 73.32%, ejecutado por el MAGAP; Administración Central participa el 23.09%, destinado a Fortalecer la Infraestructura Física Tecnológica y de Talento Humano de la Entidad para Brindar un Servicio de Calidad a los Usuarios, con USD 68,12 millones y una ejecución del 47.75%, que consta en todas las entidades del sectorial. 207

223 Cuadro 141: Ejecución de Gastos Sectorial Agropecuario / Por Programas Enero Junio 2017 PROGRAMA INICIAL (a) CODIFICADO (b) MODIFIC ACIONES ( c) DEVENGADO (d) % EJECUCION (e= d/b ACCESO DEMOCRATIZACION Y DESCONCENTRACION DE LOS LOS FACTORES DE LA PRODUCCION 18,95 30,27 11,32 9,27 30,6% ADMINISTRACION CENTRAL 74,95 68,17-6,84 32,53 47,7% AMPLIACION DIVERSIFICACION E INNOVACION DE LOS SERVICIOS TECNICOS RURALES 27,03 24,75-2,29 13,24 53,5% ASEGURAMIENTO DE LA CALIDAD PESQUERA ACUICOLA Y AMBIENTAL 1,29 1,58 0,29 0,67 42,5% ASUNTOS AGROPECUARIOS - 0,05 0,05 0,04 75,8% FOMENTO Y DESARROLLO AGROPECUARO - 0,66 0,66 0,66 100,0% INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD EN LOS PEQUENOS Y MEDIANOS PRODUCTORES 101,47 93,08-8,40 68,24 73,3% INVESTIGACION DESARROLLO INNOVACION Y O TRANSFERENCIA TECNOLOGICA 5,89 2,04-3,85 1,31 64,5% PROVISION DE ALIMENTOS Y SERVICIOS COMPLEMENTARIOS 100, ,00-0,0% REGULACIONES Y SOPORTE DE ACTIVIDADES ECONOMICAS Y COMERCIALES DE SANIDAD AGROPECUARIA - 0,03 0,03-0,0% REPOSICIONAMIENTO COMERCIAL DE LOS PEQUENOS Y MEDIANOS PRODUCTORES 0,73 4,70 3,97 1,64 35,0% RIEGO DRENAJE Y CONTROL DE INUNDACIONES - 0,20 0,20-0,0% SERVICIOS FORESTALES Y REFORESTACION - 0,71 0,71 0,47 66,5% SERVICIOS TECNICOS - 3,20 3,20 2,89 90,2% SOBERANIA ALIMENTARIA 0,78 0,69-0,09 0,31 45,5% VIGILANCIA Y CONTROL SANITARIO DEL SECTOR AGROPECUARIO 19,44 19,22-0,23 9,57 49,8% Total general 350,54 249,33 (101,27) 140,84 56,5% C.4 Evolución de los Gastos Primer Semestre Durante el período enero-junio del 2009 al 2017, el sectorial Agropecuario presenta una tendencia irregular en cuanto al gasto codificado; y, ligeramente ascendente en el devengado con excepción del año En cuanto al devengado pasó de USD 102,50 millones en el año 2009 a USD 253,84 millones en el año 2015, la diferencia de la ejecución en el 2015 se debe fundamentalmente por los recursos utilizados en gastos en personal para inversión y transferencias y donaciones para inversión, recursos transferidos a empresas públicas del proyecto Nacional de Semillas para Agrocadenas Estratégicas, mientras que existe un incremento en el año 2017 llegando a USD 140,84 millones. El porcentaje de ejecución del gasto en el primer semestre de los años analizados es variable, se ubica en un intervalo del 30.61% en el año 2009 y 56.49% del año Los presupuestos institucionales más significativos en el período, corresponden al Ministerio de Agricultura, Ganadería, Acuacultura y Pesca, Instituto Nacional Autónomo de Investigaciones Agropecuarias INIAP y Agencia Ecuatoriana de Aseguramiento de la Calidad del Agro, entidades que en los últimos años han ejecutado programas relacionados con el incremento de la productividad en los pequeños y medianos productores, acceso a la desconcentración y democratización de los factores de la producción, ampliación y diversificación e innovación de los servicios técnicos rurales, Investigación y desarrollo innovación y transferencia tecnológica, vigilancia y control sanitario, entre otros. 208

224 Gráfico 42:Evolución Histórica de Gastos Sectorial Agropecuario Primer Semestre ,00 60,00% 700,00 600,00 500,00 30,61% 454,75 34,84% 45,04% 47,54% 39,12% 494,70 40,38% 675,87 40,69% 37,56% 56,49% 50,00% 40,00% 400,00 300,00 200,00 100,00 334,80 102,50 158,42 356,79 160,70 361,76 171,98 343,54 134,41 199,76 253,84 300,93 122,45 249,33 140,84 30,00% 20,00% 10,00% CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION 0,00% D. ANALISIS DE LA INVERSIÓN D.1 Inversión por Entidad y Proyecto El monto codificado de la inversión del sectorial Agropecuario a junio de 2017 ascendió a USD 150,17 millones, y representa el 60.2% del total de los gastos del sectorial, se han realizado modificaciones de incremento a los presupuestos institucionales de USD 101,61 millones, que representa el 18.39%, especialmente por la eliminación del Instituto Nacional de Alimentos que se fusionó a la Empresa Pública Unidad Nacional de Almacenamiento, UNA, cuya reducción fue de USD 102,6 millones. En cuanto a la ejecución, el Ministerio de Agricultura, Ganadería Acuacultura y Pesca registra el mayor porcentaje con el 63.1%, seguido por la Agencia Ecuatoriana de Aseguramiento de la Calidad del Agro con 52.9%, entre los más altos niveles de ejecución. 209

225 ENTIDAD - PROYECTOS Cuadro 142 :Análisis de la Inversión Sectorial Agropecuario / Por Entidad Enero Junio 2017 Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Agregando al monto devengado los anticipos no devengados, la ejecución del sectorial alcanza un porcentaje del 62.8%. INICIAL (a) CODIFICADO (b) DEVENGADO ( c) ANTICIPO ANTICIPO NO ENTREGADO DEVENGADO (d) (e) % EJECUCION 1 (f= c/b) % EJECUCION 2 (g= (c+e)/b) Total AGENCIA ECUATORIANA DE ASEGURAMIENTO DE LA CALIDAD DEL AGRO 8,05 7,83 4, ,9% 52,9% ERRADICACION DE LA FIEBRE AFTOSA - 3,98 3, ,5% 77,5% PROYECTO DE CALIDAD AGROALIMENTARIA 4,05 1,91 0, ,0% 30,0% OTROS PROYECTOS 4,00 1,94 0, ,9% 24,9% Total INSTITUTO DE PROVISION DE ALIMENTOS 100, ,0% 0,0% INTERVENCION EN LA ALIMENTACION ESCOLAR 100, ,0% 0,0% Total INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES AGROPECUARIAS - I.N.I.A.P. 4,69 1,65 1, ,1% 84,1% PROYECTO DE INVESTIGACION AGROPECUARIA PARA EL CAMBIO DE LA MATRIZ PRODUCTIVA 2,46 0,76 0, ,1% 88,1% PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION PUBLICA - 0,44 0, ,0% 100,0% PRODUCCION DE SEMILLA CATEGORIA CERTIFICADA PARA EL PROYECTO NACIONAL DE SEMILLAS DE AGROCADENAS ESTRATEGICAS D 2,23 0,31 0, ,9% 74,9% OTROS PROYECTOS - 0,14 0, ,6% 33,6% Total INSTITUTO NACIONAL DE PESCA -INP - 0,07 0,00 0,00 0,00 6,7% 13,5% PROYECTOS DE I+D+I - 0,07 0, ,7% 6,7% Total MINISTERIO DE AGRICULTURA GANADERIA ACUACULTURA Y PESCA. 139,03 140,61 88,36 1,84 0,37 62,8% 63,1% PROYECTO NACIONAL DE INNOVACION TECNOLOGICA PARTICIPATIVA Y PRODUCTIVIDAD AGRICOLA 36,33 35,23 22,81 0,60-64,7% 64,7% PROYECTO NACIONAL DE SEMILLAS PARA AGROCADENAS ESTRATEGICAS 23,84 32,94 24, ,7% 73,7% PROYECTO AGROSEGURO PARA PEQUENOS Y MEDIANOS PRODUCTORES Y PESCADORES ARTESANALES DEL ECUADOR 7,62 16,68 2, ,4% 17,4% PROYECTO DE REACTIVACION DEL CAFE Y CACAO NACIONAL FINO DE AROMA 23,53 14,92 14,06 0,86-94,2% 94,2% FOMENTO A LA PRODUCCION AGRICOLA A TRAVES DE LA IMPLEMENTACION DE SISTEMAS DE USO Y APROVECHAMIENTO DEL RECURSO 3,38 7,45 1,40 0,12 0,12 18,8% 20,4% PROYECTO NACIONAL DE GANADERIA SOSTENIBLE 10,31 6,16 4,94 0,18 0,17 80,2% 82,9% OTROS PROYECTOS 34,00 27,23 17,98 0,08 0,08 66,1% 66,3% Total SECTORIAL AGROPECUARIO 251,77 150,17 93,90 1,84 0,37 62,53% 62,8% A continuación, se detallan los proyectos con mayor asignación durante el primer semestre del 2017: Ministerio de Agricultura, Ganadería, Acuacultura y Pesca MAGAP Proyecto Nacional de Innovación Tecnológica Participativa y Productividad Agrícola. El objetivo es promover la reactivación del agro, a través de la optimización de procesos de asistencia técnica y extensionismo, complementando con dotación de tecnología innovadora, infraestructura y equipamiento tecnológico de punta; cuenta con una asignación codificada a junio del año 2017 de USD 35,23 millones, de los cuales se ha ejecutado el 64.74%. Proyecto Nacional de Semillas para Agrocadenas Estratégicas. - Este proyecto busca incrementar la productividad de los pequeños agricultores arroceros y maiceros, mediante el 210

226 acceso a semillas certificadas y asistencia técnica; con una asignación codificada de USD 32,94 millones, y una ejecución de 73.68%. Proyecto de Reactivación del Cacao Nacional fino o de Aroma. - Contribuye con el buen vivir rural de los cafetaleros y productores de cacao nacional fino de aroma, al promover la asociatividad con rentabilidad para el pequeño productor, y sostenibilidad ambiental en sistemas productivos integrales. A junio de 2017, registra una asignación de USD 14,92 millones, de los cuales ha ejecutado el 94.21%. Proyecto agroseguro para pequeños y medianos productores y pescadores artesanales del Ecuador. - El objetivo es implementar un sistema permanente de seguro subvencionado por el Estado, en beneficio de pequeños y medianos productores agropecuarios y pescadores artesanales del Ecuador, que les permita contratar pólizas de protección contra pérdidas de sus producciones, ocasionadas fundamentalmente por eventos climáticos y biológicos o daños físicos. Registra un codificado de USD 16,68 millones y su ejecución es de 17.40%. Agencia Ecuatoriana de Aseguramiento de la Calidad del Agro Erradicación de la Fiebre Aftosa. - Alcanzar en todo el territorio ecuatoriano, la certificación como país libre de fiebre aftosa, a través de la zonificación, vigilancia epidemiológica, control de la movilización y vacunación, que registra un a valor codificado de USD 3,98 millones una ejecución de 77.52%. Proyecto de Calidad Agroalimentaria. - Mejorar la calidad e inocuidad de los productos agropecuarios de consumo nacional y los dirigidos al comercio exterior, mediante el diagnóstico oportuno y el empleo de técnicas analíticas innovadoras, que den soporte al control y vigilancia en la producción primaria, con una asignación de USD 1,91 millones y una ejecución de 29.97%. Instituto Nacional Autónomo de Investigaciones Agropecuarias INIAP Proyecto de Investigación Agropecuaria para el Cambio de la Matriz Productiva. - Este proyecto tiene como propósito, generar, adaptar y transferir alternativas tecnológicas agropecuarias en función de las necesidades nacionales, que contribuyan al incremento de la productividad en los rubros priorizados y agregación de valor para el cambio de la matriz productiva, cuenta con un presupuesto codificado de USD 0,76 millones y una ejecución de 88.07%. D.2 Comparativo de la Inversión Primer Semestre El codificado del sectorial Agropecuario durante el período enero- junio ( ), presenta una tendencia decreciente que pasa de USD 171,27 millones a USD 148,28 millones; a partir del año 2013 cambia el comportamiento con un incremento en la asignación de recursos para proyectos de inversión, alcanzando a junio de 2015 USD 558,94 millones, en tanto que en el 2017 se contrae sustancialmente, llegando a un codificado de USD 150,17 millones, variaciones reflejadas en los recursos asignados para gastos en personal para inversión, bienes y servicios para inversión, y transferencias y donaciones para inversión. 211

227 El monto devengado de los proyectos de inversión es irregular, registrando un promedio del 41.4%. Gráfico 43: Evolución Histórica de la Inversión Sectorial Agropecuario Primer Semestre ,00 558,94 70,0% 500,00 400,00 300,00 200,00 100,00 171,27 15,0% 25,66 252,17 17,1% 43,23 187,61 89,33 47,6% 148,28 67,58 45,6% 148,61 38,7% 57,47 359,97 40,6% 145,98 36,4% 203,70 205,46 38,8% 79,80 150,17 62,5% 93,90 60,0% 50,0% 40,0% 30,0% 20,0% 10,0% ,0% CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento E. ANTICIPOS A partir del 2010 se han entregado anticipo por un total de USD 80,84 millones, de los cuales no se han devengado USD 60,61 millones, concentrándose la mayor parte en el Ministerio de Agricultura, Ganadería, Acuacultura y Pesca con el 75.1% del total de anticipos, especialmente para financiar el Programa, Sistema Nacional de Gestión e Información de Tierras Rurales, con una participación del 86.8%. Cuadro 143: Análisis de Anticipos no Devengados de Inversión Sectorial Agropecuario / Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD ANTICIPOS NO DEVENGADOS AGENCIA ECUATORIANA DE ASEGURAMIENTO DE LA CALIDAD DEL AGRO 0,14 0,27 1,07 0,16 2,31 0, ,02 INSTITUTO DE PROVISION DE ALIMENTOS ,68 1,68 CONSEJO DE GESTION DE AGUAS DE LA CUENCA DEL PAUTE 0,03 0, ,09 INSTITUTO NACIONAL AUTONOMO DE INVESTIGACIONES AGROPECUARIAS - I.N.I.A.P. 0,03 0,09 0,13 0,06 0,67 1, ,78 INSTITUTO NACIONAL DE PESCA -INP 0, ,07-0,11 INSTITUTO NACIONAL DE RIEGO, INAR. 0,05 3, ,50 JUNTA DE RECURSOS HIDRAULICOS, FOMENTO Y DESARROLLO DE LOS CANTONES JIPIJAPA, PAJAN Y PUERTO LOPEZ 0,25 0, ,34 MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERIA, ACUACULTURA Y PESCA. 8,02 2,18 4,61 7,95 19,52 5,44-0,37 48,09 Total Sectorial Agropecuario 8,57 6,15 5,80 8,17 24,24 7,31-0,37 60,61 TOTAL GENERAL 212

228 Durante el primer semestre del 2017, se han entregado anticipos por USD 1,84 millones, del cual no se han devengado USD ,27, siendo el Proyecto Nacional de Ganadería Sostenible el que registra la mayor participación con el 46.0% del total SECTORIAL AMBIENTE A. ANTECEDENTES A.1. CONFORMACIÓN DEL SECTORIAL El Sectorial Ambiente está integrado por 5 entidades: Agencia de Regulación y Control de la Bioseguridad y Cuarentena para Galápagos, Consejo de Gobierno del Régimen Especial de Galápagos, Instituto Nacional de Biodiversidad, Instituto para el Ecodesarrollo de la Región Amazónica ECORAE, Ministerio del Ambiente y Parque Nacional Galápagos. A.2. MISIÓN Ejercer en forma eficaz y eficiente el adecuado manejo ambiental nacional, garantizando un ambiente sano y ecológicamente equilibrado, mediante la planificación del ordenamiento territorial, el manejo de los recursos y la organización de actividades que se realizan en todo el país para promover la conservación del patrimonio natural del estado y el buen vivir; diseñando y ejecutando una estrategia consensuada basada en un sistema de evaluación y rendición de cuentas para alcanzar el desarrollo humano sustentable; y dictando políticas para la conservación de la integridad ecológica y biodiversidad de los ecosistemas insulares y marinos de las áreas protegidas del Archipiélago de Galápagos. A.3. VISIÓN Hacer del Ecuador un país que conserva y usa sustentablemente su biodiversidad, manteniendo y mejorando su calidad ambiental, promoviendo el desarrollo sustentable, participación social y el uso racional de los bienes y servicios ambientales. A.4. ARTICULACIÒN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR (PNBV) El Sectorial Ambiente responde al Plan Nacional del Buen Vivir mediante los objetivos 1,2,3,4,5, y 7 que se enmarcan en lo relacionado con fomentar el desarrollo sustentable, reducir la vulnerabilidad ambiental, el consumo de recursos y la producción de desechos, promover un modelo de desarrollo económico, armónico y sustentable para Galápagos, así como la preservación y control de la contaminación ambiental y el uso eficiente de recursos estratégicos para mejorar la calidad de vida de los ecuatorianos. 213

229 A.5. PRINCIPALES LOGROS El Sectorial Ambiente presentó los siguientes logros durante el primer semestre del ejercicio fiscal 2017: 110 personas capacitadas sobre la gestión ambiental racional de Bifenilos Policlorados. 279 personas capacitadas en gestión de la desertificación, degradación de la tierra, sequía y adaptación. 900 personas capacitadas sobre el aprovechamiento energético de residuos del sector agrícola y pecuario hectáreas de bosque bajo conservación. 200 animales recibieron atención médico-veterinaria y se les implantó microchips con la finalidad de someterlos a un monitoreo periódico personas capacitadas en temas ambientales con énfasis en normativa, a fin de fortalecer el manejo sustentable de los recursos marinos costeros. Aprobación de 152 programa al incentivo de manejo forestal personas capacitadas/sensibilizadas en cambio climático y seguridad alimentaria. Repoblación y repatriación de tortugas (Galápagos) en las Islas del Archipiélago. Incremento en la calidad ambiental y la conservación de las especies naturales en la provincia. Diseño e implementación de dos módulos en el Sistema SIA para el manejo de la información que se crea en la Dirección del Parque Nacional Galápagos (DPNG). 85 personas en estado irregular devueltas al continente, 159 residentes permanentes otorgadas bajo disposición octava transitoria de la LOREG, 700 residencias tramitas. Hasta el mes el 30 de junio de 2017, se han realizado retenciones de productos no permitidos, restringidos, en mal estado o plagado usuarios capacitados en temas de normativa y prevención. Control a 22 proveedores de leche cruda de las procesadoras de lácteos para brindar el aseguramiento sanitario en Galápagos. Se han atendido 342 solicitudes de fumigación y desratización para el control de plagas (ratas, hormigas, cucarachas, avispas, pulgas, garrapatas y mosquitos), de las cuales 267 son fumigaciones en domicilio, 62 desparasitaciones y 13 controles de avispas en el archipiélago. Inspección a todos los establecimientos pecuarios que existen en las islas con 368 inspecciones entre granjas avícolas y porcinas, las cuales han cumplido con los estándares de seguridad sanitaria. B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS B.1 Ingresos por Entidad Los ingresos del sectorial Ambiente a junio del 2017 alcanzaron un monto codificado de USD 64,11 millones, de los cuales se recaudaron USD 25,81 millones, lo que refleja un nivel de efectividad de la recaudación de 40.26%. Se han realizado modificaciones de reducción 214

230 durante el primer semestre del 2017 por USD 2,28 millones, especialmente en las transferencias por participaciones de capital en los ingresos petroleros del ECORAE. Cuadro 144: Ejecución de los Ingresos Sectorial Ambiente / Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD B.2 Ingresos por Fuente de Financiamiento INICIAL (a) CODIFICADO (b) MODIFICACIONES ( c) RECAUDADO (d) % EFECTIVIDAD RECAUDACION (e= d/b) AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL DE LA BIOSEGURIAD Y CUARENTENA PARA GALAPAGOS 1,26 1,26-0,38 30,2% CONSEJO DE GOBIERNO DEL REGIMEN ESPECIAL DE GALAPAGOS 4,60 5,12 0,52 2,71 53,0% INSTITUTO NACIONAL DE BIODIVERSIDAD - 0,02 0,02 0,02 67,6% INSTITUTO PARA EL ECODESARROLLO DE LA REGION AMAZONICA -ECORAE 16,64 14,51-2,14 9,22 63,6% MINISTERIO DEL AMBIENTE 20,11 19,42-0,69 3,91 20,1% PARQUE NACIONAL GALAPAGOS 23,79 23,79 0,00 9,57 40,2% Total SECTORIAL AMBIENTE 66,39 64,11-2,28 25,81 40,3% Los ingresos del sectorial Ambiente provienen especialmente de los recursos fiscales generados por las instituciones (002) que representaron 68.43% del total de ingresos codificados (USD 43,87 millones) y una recaudación de USD 15,62 millones, seguido por los recursos provenientes de pre-asignaciones (003) con el 22.01% del total (USD 14,11 millones) y una recaudación de USD 9,22 millones, en tercer lugar se ubican los recursos de asistencia técnica y donaciones (701) con una participación del 8.92% y una recaudación de USD ,09, en lo relacionado a la fuente 998 no registra recaudaciones, ya que sirve solamente para la amortización de anticipos entregados y no devengados. 2 Cuadro 145: Ejecución de los Ingresos Sectorial Ambiente / Por Fuente de Financiamiento Enero Junio 2017 FUENTE INICIAL (a) CODIFICADO (b) MODIFICACIONES ( c) RECAUDADO (d) % EFECTIVIDAD RECAUDACION (e= d/b) RECURSOS FISCALES GENERADOS POR LAS INSTITUCIONES 45,80 43,87-1,92 15,62 35,6% 3 RECURSOS PROVENIENTES DE PREASIGNACIONES 16,63 14,11-2,52 9,22 65,3% 701 ASISTENCIA TECNICA Y DONACIONES 3,96 5,72 1,76 0,95 16,7% 998 ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES - 0,41 0,41 0,02 4,3% Total SECTORIAL AMBIENTE 66,39 64,11 (2,28) 25,81 40,3% En cuanto a la recaudación, los más significativos son los provenientes de recursos fiscales generados por las instituciones que representaron 60.51% del total de ingresos recaudados (USD 25,81 millones) y en su mayor parte fueron recaudados por el Parque Nacional Galápagos con un monto recaudado de USD 9,56 millones, que representa el 37.07% del total 215

231 recaudado, seguido por el Ministerio del Ambiente con USD 2,96 millones y un porcentaje de participación del 11.45%, recursos provenientes de acceso a lugares públicos y permisos, licencias patentes, éste último generado por el Ministerio del Ambiente y en tercer lugar se ubica el Consejo de Gobierno del Régimen de Galápagos con USD 2,72 millones que representa el 10.51%. En el caso de los recursos provenientes de preasignaciones (003) se originaron de las participaciones corrientes y de capital en los ingresos petroleros por parte del Instituto para el Ecodesarrollo de la Región Amazónica ECORAE. En tercer lugar se encuentra la fuente asistencia técnica y donaciones (701), siendo el Ministerio del Ambiente el que tiene la mayor participación con el 99.58% (USD 5,70 millones), provenientes de la CFN para financiar del Fideicomiso Mercantil CFN Conservación del Medio Ambiente, Convenio Modificatorio BEDE-Reconstrucción y Mantenimiento Red Vial Provincia de Galápagos, con una asignación de USD 4,13 millones, seguido por de los Fideicomisos Mercantiles CFN Conservación del Medio Ambiente y CFN-Yasuní-ITT Conservación Medio Ambiente; donación del Kreditantalt Fur Widwraufbau para la conservación de bosques y red+, Programa de Conservación de Bosques-socio-bosque, programa nacional de áreas protegidas; y, del Programa Mundial de Alimentos, para el fortalecimiento de la reticencia de las comunidades ante los efectos adverso del cambio climático, que en conjunto registran una recaudación del 54.1%, con un monto asignado de USD 3,28 millones; y en tercer lugar una donación del Interamericano de Desarrollo para financiar el Convenio Cooperación Técnica y financiera para el financiamiento de estudios relacionados con el manejo integral de residuos sólidos, con un codificado de USD 1,50 millones, entre los principales. Los cuales hasta junio de 2017 no registran recaudaciones. B.3 Ingresos por Naturaleza Económica y Grupo Los ingresos codificados del sectorial según la naturaleza económica la mayor participación es el gasto corriente con 72.23% producto del cobro de tasas y contribuciones, especialmente por concepto de permisos, licencias y patentes, y acceso a lugares públicas entre los que mayor valor registran, seguido por los ingresos de capital con el 26.92%, producto de transferencias de capital e inversiones; y, en tercer lugar los ingresos de financiamiento con el 0.67% que corresponden a cuentas por cobrar, recursos que se utilizan para registrar los anticipo de ejercicios anteriores. En cuanto a la efectividad en la recaudación, los ingresos corrientes registran el 36.76%, siendo los de mayor recaudación los grupos 13 Tasas y Contribuciones con el 82.36% de participación y 33.11% de recaudación, producto del cobro por el acceso a lugares pública y permisos, licencias, patentes, seguido por el grupo 18 Transferencias y Donaciones corrientes con una participación del 8.48% y 56.83% de recaudación, producto de las preasignaciones de los ingresos petroleros del ECORAE, 19 otros ingresos participa con el 4.58% y % de recaudación, en este caso el recaudado es superior al codificado, debido a que no se ha regulado por falta de espacio presupuestario, recursos que provienen por indemnizaciones y valores no reclamados, y el grupo 17 renta de inversiones y multas con el 2.59% de participación y 63.40% de recaudación, producto del cobro de multas, registrado la mayor parte en el Ministerio del Ambiente. 216

232 En relación a los ingresos recaudados de inversión, se relacionan con transferencias por participaciones de capital en los ingresos petroleros con una recaudación de 50.57% registrados por el Instituto para el Ecodesarrollo de la Región Amazónica-ECORAE. En cuanto a los ingresos de financiamiento registra el 4.34% de recaudación, están relacionados con los registros de anticipo de anticipos por devengar de ejercicios anteriores construcción de obras y compra de bienes y/o servicios, que sirven para amortizar los anticipos entregados, los cuales no significa ingresos o salida de recursos. Cuadro 146: Ejecución de los Ingresos Sectorial Ambiente / Por Naturaleza Económica y Grupo Enero Junio 2017 ENTIDAD SECTORIAL AMBIENTE NATURALEZA CORRIENTE CAPITAL FINANCIAMIENTO INICIAL (a) CODIFICADO (b) MODIFICACIONES ( c) RECAUDADO (d) % EFECTIVIDAD RECAUDACION (e= d/b) 13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 44,44 42,45 (1,98) 14,06 33,1% 14 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS E INGRESOS OPERATIVOS 0,21 0,26 0,05 0,11 44,1% 17 RENTAS DE INVERSIONES Y MULTAS 1,05 1,05 0,00 0,67 63,4% 18 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 2,50 2,55 0,05 1,45 56,8% 19 OTROS INGRESOS 0,10 0,11 0,01 0,78 716,8% Total Ingresos Corrientes 48,29 46,42 (1,87) 17,07 36,8% 28 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL E INVERSION 18,10 17,26 (0,84) 8,73 50,6% Total Ingresos Capital 18,10 17,26 (0,84) 8,73 50,6% 37 SALDOS DISPONIBLES - 0,02 0,02-0,0% 38 CUENTAS PENDIENTES POR COBRAR - 0,41 0,41 0,02 4,3% Total Ingresos de financiamiento GRUPO - 0,43 0,43 0,02 4,1% Total SECTORIAL AMBIENTE 66,39 64,11 (2,28) 25,81 40,26% B.4 Evolución de los Ingresos Primer Semestre Los ingresos durante el periodo de análisis se han mantenido constantes, pasando de USD 64,48 millones en 2009 a USD 64,11 millones a junio de 2017, de igual manera las recaudaciones efectivas registran 25.20% en 2009 y alcanzan 40.26% en 2017, existiendo un mayor nivel de recaudación durante el primer semestre del 2014, producto de las transferencias por participaciones corrientes y de capital en los ingresos petroleros recibidos por el Instituto para el Eco-desarrollo de la Región amazónica-ecorae y de los ingresos recaudados por el Ministerio del Ambiente y Parque Nacional Galápagos. En el caso de los recursos fiscales generados por las instituciones (002), el Ministerio del Ambiente y el Parque Nacional de Galápagos son las entidades que registran los mayores ingresos, los cuales provienen de permisos ambientales, permisos, licencias y patentes, emisión de especies fiscales y acceso a lugares público por el Ingreso al Parque Nacional Galápagos, recaudados por el Ministerio del Ambiente y Consejo de Gobiernos del Régimen Especial de Galápagos, entre otras. 217

233 Gráfico 44: Evolución Histórica de Ingresos Sectorial Ambiente Primer Semestre ,00 70,00 60,00 50,00 64,48 54,78 35,0% 54,07 57,63 41,5% 40,8% 52,60 50,4% 65,09 49,4% 67,76 35,6% 70,42 31,5% 64,11 40,3% 60,0% 50,0% 40,0% 40,00 30,00 20,00 25,2% 16,24 19,17 22,44 23,53 26,49 32,12 24,11 22,21 25,81 30,0% 20,0% 10,00 10,0% CODIFICADO RECADUDADO % EFECTIVIDAD RECAUDACION 0,0% C. SITUACION DE LOS GASTOS C.1 Gastos por Entidad El presupuesto codificado del sectorial Ambiente ascendió a USD 128,25 millones, de los cuales se devengaron USD 43,02 millones, alcanzando una ejecución promedio del 33.55%, destacándose la participación del Ministerio del Ambiente que concentra el 62.29% del presupuesto codificado del sectorial. Se han realizado modificaciones de incremento a los presupuestos de las instituciones de este sectorial durante el primer semestre del 2017 por USD 13,12 millones, reflejados en inversión del Ministerio del Ambiente. GRUPO Cuadro 147: Ejecución de Gastos Sectorial Ambiente / Por Entidad Enero Junio 2017 INICIAL (a) CODIFICADO (b) MODIFICACIONES ( c) DEVENGADO (d) % EJECUCION (e= d/b) AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL DE LA BIOSEGURIAD Y CUARENTENA PARA GALAPAGOS 5,23 5,47 0,24 2,17 39,6% CONSEJO DE GOBIERNO DEL REGIMEN ESPECIAL DE GALAPAGOS 8,83 9,87 1,04 4,51 45,7% INSTITUTO NACIONAL DE BIODIVERSIDAD - 0,73 0,73 0,26 34,9% INSTITUTO PARA EL ECODESARROLLO DE LA REGION AMAZONICA -ECORAE 16,63 14,50-2,14 2,00 13,8% MINISTERIO DEL AMBIENTE 62,78 79,89 17,11 26,74 33,5% PARQUE NACIONAL GALAPAGOS 21,65 17,79-3,86 7,35 41,3% Total general 115,13 128,25 13,12 43,02 33,5% 218

234 C.2 Gastos por Naturaleza Económica y Grupo Considerando la naturaleza del gasto codificados, el 53.96% se direccionaron a gastos corriente; los gastos de inversión participan con el 38.34% destinados para transferencias y donaciones para inversión; y el capital participa con 9.00% que corresponden a la adquisición de maquinaria y equipo. Al realizar el análisis de los valores codificados, los gastos en personal (51) representan el 73.01% de los gastos corrientes con una ejecución del 45.9%, seguido por los gastos en bienes y servicios de consumo (53) con una participación del 15.90% y una ejecución del 52.8%, Por otro lado, los gastos para transferencias y donaciones para inversión (78) con el 61.47% de participación respecto al total de este grupo, registran una ejecución del 61.4% y los gastos de capital (84) participan con el 9.0% y registra una ejecución del 29.3% respecto al total codificado. Cuadro 148: Ejecución de Gastos Sectorial Ambiente / Por Naturaleza Económica y Grupo Enero Junio 2017 C.3 Gastos por Programa Las Entidades del sectorial Ambiente, han agrupado las asignaciones en 12 programas, de cuyo análisis se desprende que los programas que concentran la mayor parte del presupuesto son: Administración Central destinado a Fortalecer la Infraestructura Física Tecnológica y de Talento Humano de la Entidad para Brindar un Servicio de Calidad a los Usuarios, con el 45.03% de participación del total codificado, registrado en todas las entidades que conforman este Sectorial. En segundo lugar está el programa Conservación y Utilización Sustentable de la Biodiversidad y los Recursos Forestales, con el 39.64% de participación codificado, destinado a promover la gestión ambiental para la conservación y el uso sustentable del patrimonio INICIAL (a) CODIFICADO ( b) MODIFICACIONES ( c) DEVENGADO (d) % EJECUCION (e= d/b) 51 GASTOS EN PERSONAL 69,31 67,14-2,17 29,47 43,9% 53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 25,27 20,86-4,41 11,02 52,8% 57 OTROS GASTOS CORRIENTES 2,67 2,63-0,04 2,23 84,7% 58 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 1,52 7,80 6,28 3,63 46,6% 99 OTROS PASIVOS - 0,64 0,64 0,58 91,8% Total Gasto Corriente 98,77 99,08 0,31 46,93 47,4% 71 GASTOS EN PERSONAL PARA INVERSION 18,01 36,06 18,05 30,76 85,3% 73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 232,45 42,00-190,46 21,53 51,3% 75 OBRAS PUBLICAS - 5,84 5,84 1,44 24,6% 77 OTROS GASTOS DE INVERSION 0,21 0,23 0,02 0,06 25,3% 78 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES PARA INVERSION - 64,66 64,66 39,70 61,4% Total Gasto de Inversión 250,67 148,79-101,88 93,48 62,8% 84 BIENES DE LARGA DURACION 1,10 1,46 0,36 0,43 29,3% Total Gasto de Capital Total SECTORIAL AGROPECUARIO GRUPO DE GASTO 1,10 1,46 0,36 0,43 29,3% 350,54 249,33 (101,22) 140,84 56,5% 219

235 natural del Ecuador, seguido por el programa Prevención y Control de la Contaminación Ambiental, destinado a mejorar la calidad de vida de la población controlando la calidad del agua clima aire y suelo y detener la degradación ajena al funcionamiento natural de los ecosistemas, ejecutados por el Ministerio del Ambiente. Cuadro 149: Ejecución de Gastos Sectorial Ambiente / Por Programas Enero Junio 2017 PROGRAMA INICIAL (a) CODIFICADO (b) MODIFIC ACIONES ( c) DEVENGADO (d) % EJECUCION (e= d/b ADAPTACION Y MITIGACION AL CAMBIO CLIMATICO 2,47 0,93-1,54 0,30 32,7% ADMINISTRACION CENTRAL 53,26 57,76 4,50 21,76 37,7% CONSERVACION DE LA INTEGRIDAD ECOLOGICA DE LA BIODIVERSIDAD INSULAR Y MARINA 1,84 1,44-0,40 0,29 20,0% CONSERVACION DE LOS RECURSOS NATURALES Y MEJORAMIENTO DE LA CALIDAD AMBIENTAL 0,10 0,05-0,05 0,01 12,3% CONSERVACION Y UTILIZACION SUSTENTABLE DE LA BIODIVERSIDAD Y LOS RECURSOS FORESTALES 34,12 50,89 16,77 15,16 29,8% DESARROLLO REGIONAL AMAZONICO 3,90 1,77-2,13 0,88 49,9% DESARROLLO SOCIAL Y PRODUCTIVO DE MANERA SUSTENTABLE EN LA PROVINCIA DE GALAPAGOS 4,13 2,79-1,34 1,09 39,0% PREVENCION Y CONTROL DE LA CONTAMINACION AMBIENTAL 13,82 11,02-2,81 3,38 30,7% PROGRAMA MEJORAMIENTO DE LA ACCESIBILIDAD DE LAS COMUNIDADES AMAZONICAS - 0,51 0,51-0,0% REGULACION PREVENCION Y CONTROL PARA LA BIOSEGURIDAD 0,63 0,90 0,27 0,09 10,4% USO PUBLICO Y TURISMO SUSTENTABLE EN LAS AREAS PROTEGIDAS Y EDUCACION AMBIENTAL 0,86 0,21-0,65 0,07 31,7% Total general 115,13 128,25 13,12 43,02 33,5% Los programas que mayor ejecución registran son los programas Desarrollo Regional Amazónico con el 49.94%, destinado a apoyar el desarrollo productivo económico y social de la Región Amazónica mediante el Impulso de proyectos de impacto regional como Son: el rescate de las lenguas ancestrales, apoyo a los bio-emprendimientos, sistemas de transporte aéreo económico de pasajeros, emergencias médicas y artículos de primera necesidad para las comunidades rurales, realización de estudios técnicos, mantenimientos, construcciones y reparaciones de puentes peatonales y carrózales y pistas de aterrizaje de la CTEA. C.4 Evolución de los Gastos Primer Semestre Durante el periodo de análisis, se evidencia una variación constante de las asignaciones del sectorial, existiendo un incremento de 18.47% en el 2017 con relación al mismo período del 2016; siendo el Ministerio del Ambiente y Parque Nacional Galápagos los que registran los mayores incrementos con USD 63,63 millones y USD 16,5 millones, respectivamente. En cuanto a la ejecución, se han incrementado hasta el año 2013, con 49.8% especialmente por la utilización de los gastos de bienes y servicios para inversión, obras públicas y otros pasivos; cuya ejecución a partir del 2014 se ha reducido hasta llegar al 33.5% en

236 Gráfico 45: Evolución Histórica de Gastos Sectorial Ambiente Primer Semestre ,00 60,0% 200,00 150,00 94,03 29,2% 152,42 45,1% 147,07 43,7% 147,45 49,8% 157,45 32,8% 195,07 36,8% 108,26 128,25 33,8% 33,5% 50,0% 40,0% 100,00 50,00 97,77 22,4% 21,94 27,49 68,74 64,22 73,50 51,59 71,83 36,64 43,02 30,0% 20,0% 10,0% CODIFICADO DEVENGADO % EFECTIVIDAD RECAUDACION 0,0% D. ANALISIS DE LA INVERSIÓN D.1 Inversión por Entidad y Proyecto La inversión del Sectorial registra un incremento del 42.97%, pasando de un valor inicial de USD 34,12 millones a un codificado de USD 48,78 millones, de este valor el Ministerio del Ambiente registra un incremento del 61.8%, en el proyecto Conservación y utilización sustentable de la biodiversidad y los recursos forestales; en tanto que, las demás entidades del sectorial registran disminuciones de inversión. Los principales proyectos por montos asignados se detallan a continuación: Ministerio del Ambiente 36 Proyecto Socio Bosque de Conservación. - Es un sistema de incentivos para protección de bosques, páramos y vegetación nativa, para beneficiar a poblaciones indígenas y campesinas en la costa, sierra y oriente. Cuenta con un presupuesto codificado de USD 9,9 millones y una ejecución de 70.07%. Recuperación de las Áreas Protegidas de la Ciudad de Guayaquil-Estero Saldado e Isla Santay.- Busca la remediación ambiental de la Reserva de Producción de Fauna Manglares el Salado y mejoramiento de las capacidades eco-turísticas del Área Nacional, Recreación Isla Santay e Isla del Gallo, cuenta con un presupuesto codificado de USD 1,90 millones y una ejecución de 17.43%. Remediación Ambiental y Social. - Implementar la política pública de reparación integral de pasivos ambientales y sociales, causados por actividades económicas, que permita la PNGIDS.rar#; SUIA.rar#

237 restitución de los derechos de la naturaleza y de las personas para vivir en un ambiente sano. Cuenta con un presupuesto codificado de USD 4,53 millones y una ejecución de 20.25%. Cuadro 150: Análisis de la Inversión Sectorial Ambiente / Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD - PROYECTOS Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento INICIAL (a) CODIFICADO (b) DEVENGADO ( c) ANTICIPO ENTREGADO (d) ANTICIPO NO % EJECUCION 1 DEVENGADO (f= c/b) (e) % EJECUCION 2 (g= (c+e)/b) Total AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL DE LA BIOSEGURIAD Y CUARENTENA PARA GALAPAGOS 0,35 0,35-0,15 0,15 0,0% 41,5% CONSOLIDACION DEL SISTEMA DE PREVENCION CONTROL Y ERRADICACION DE ESPECIES INVASORAS EN LAS ISLAS GALAPAGOS 0,35 0,35-0,15 0,15 0,0% 41,5% Total CONSEJO DE GOBIERNO DEL REGIMEN ESPECIAL DE GALAPAGOS 0, ELABORACION DE ESTUDIOS PARA DETERMINAR LAS VIALIDADES TECNICAS DE NUEVOS PROYECTOS 0, ,0% 0,0% FOMENTO Y DESARROLLO DEL TALENTO HUMANO Y LA PRODUCCION EN GALAPAGOS 0, ,0% 0,0% Total INSTITUTO PARA EL ECODESARROLLO DE LA REGION AMAZONICA -ECORAE 3,90 2,28 0, ,7% 38,7% FORTALECIMIENTO DE LA COMUNICACION INTERCULTURAL AMAZONICA 0,98 0,04 0,01 24,2% 24,2% MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA OPERATIVA DE LAS PISTAS DE ATERRIZAJE DE LA CTEA 0,91 0,95 0,51 53,8% 53,8% OTROS PROYECTOS 2,01 1,28 0, ,0% 28,0% Total MINISTERIO DEL AMBIENTE 28,39 45,95 11,32 0,09 0,09 24,6% 24,8% PROYECTO SOCIO BOSQUE DE CONSERVACION 12,00 9,90 6,94 70,1% 70,1% PROYECTO DE RECUPERACION DE LAS AREAS PROTEGIDAS DE LA CIUDAD DE GUAYAQUIL- ESTERO SALADO E ISLA SANTAY 5,10 1,91 0,33 0,08 0,08 17,4% 21,6% REMEDIACION AMBIENTAL Y SOCIAL 3,00 4,53 0,92 20,2% 20,2% GESTION INTEGRAL DE DESECHOS SOLIDOS 2,90 0,99 0,36 36,7% 36,7% SISTEMA DE INFORMACION AMBIENTAL 2,03 1,99 0,70 35,0% 35,0% OTROS PROYECTOS 3,36 26,62 2,08 0,01 0,01 7,8% 7,8% Total PARQUE NACIONAL GALAPAGOS 1,27 0,20 0, ,5% 6,5% INFRAESTRUCTURA SOSTENIBLE PARA EL BUEN VIVIR ISLENO DEL ARCHIPIELAGO DE GALAPAGOS 0,37 0,03 0,01 41,8% 41,8% MANEJO Y ADMINISTRACION DEL PARQUE NACIONAL Y RESERVA MARINA GALAPAGOS 0,30 0,17-0,0% 0,0% PROYECTO DE CONTROL Y ERRADICACION DE ESPECIES INVASORAS PRIORITARIAS PARA LA REDUCCION DE LA VULNERABILIDAD DE 0, ,0% 0,0% Total SECTORIAL AMBIENTE 34,12 48,78 12,22 0,24 0,23 25,1% 25,5% Gestión Integral de Desechos Sólidos. - Diseñar e Implementar de un plan nacional de gestión integral de residuos sólidos sustentado en el fortalecimiento de los servicios de aseo, aprovechamiento de residuos y disposición final bajo parámetros técnicos, cuenta con un presupuesto codificado de USD 0,99 millones y una ejecución de 36.69%. Sistema de Información Ambiental. - Incrementar el uso eficiente del presupuesto del MAE, cuenta con un presupuesto codificado de USD 1,99 millones y una ejecución de 35.01%. Parque Nacional Galápagos 37 Infraestructura Sostenible para el Buen Vivir Isleño del Archipiélago de Galápagos. - Diseñar, construir e implementar infraestructura sostenible compatible con un modelo de Buen Vivir Isleño, que fomente un estilo de vida y el uso público sostenible, cuenta con un presupuesto codificado de USD ,92 y una ejecución de 41.78%

238 9,43 6,63 11,68 12,22 20,94 27,22 47,84 45,02 41,57 38,02 45,92 48,78 62,12 86,51 82,16 85,83 94,57 106,61 INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA Instituto para el Ecodesarrollo de la Región Amazónica - ECORAE 38 Fortalecimiento de la Comunicación Intercultural Amazónica. - Garantizar a los habitantes de la Región amazónica, el acceso a la información en lenguas ancestrales, cuenta con un presupuesto codificado de USD ,61 y una ejecución de 24.16%. Mejoramiento de la Infraestructura Operativa de las Pistas de Aterrizaje de la de la CTEA. - Incrementar los medios que garanticen la accesibilidad a las comunidades amazónicas, cuenta con un presupuesto codificado de USD ,48 y una ejecución de 53.76%. D.2 Comparativo de la Inversión Primer Semestre La ejecución de la inversión del sectorial ha registrado porcentajes diversos, que van de 15.19% en 2009 a 55.89% en 2013, reduciéndose a partir del 2014 al 2016, registrando un leve incremento en el El incremento registrado en el 2017, se debe fundamentalmente por las asignaciones para financiar el Programa Nacional de Reforestación con Fines de Conservación Ambiental Protección de Cuencas Hidrográficas y Ben que en el 2016 no registra valor, en tanto que el 2017, tiene una asignación de USD 20,57 millones, con una ejecución de USD 1,02 millones; ejecutado por el Ministerio del Ambiente. Para los dos últimos años se observa un valor devengado de USD 6,6 millones en el 2016 a USD 12,2 millones en el 2017, que representa el 84.3%. Gráfico 46: Evolución Histórica de la Inversión Sectorial Ambiente Primer Semestre ,00 60,00% 55,89% 100,00 47,61% 48,05% 50,00% 80,00 35,67% 40,00% 60,00 24,41% 24,40% 24,35% 25,05% 30,00% 40,00 15,19% 20,00% 20,00 10,00% CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION 0,00% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento

239 E. ANTICIPOS A partir del 2010 las entidades del sectorial Ambiente, han entregado anticipos por USD 17,23 millones, de los cuales no han devengado USD 13,29 millones, concentrándose la mayor parte en el Ministerio del Ambiente e Instituto para el Ecodesarrollo de la Región Amazónica ECORAE, con el 50.7% y 40.2% de participación, respectivamente, registrados en los proyectos Manejo de Recursos Costeros Fase II e Infraestructura básica. De enero a junio de 2017, el sectorial ha entregado USD ,64 del cual no se ha devengado el valor de USD ,64 especialmente para financiar el proyecto Consolidación del Sistema de Prevención Control y Erradicación de Especies Invasoras en las Islas Galápagos, con una participación del 62.1% del total. Cuadro 151: Análisis de Anticipos no Devengados de Inversión Sectorial Ambiente / Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD ANTICIPOS NO DEVENGADOS TOTAL GENERAL CONSEJO DE GOBIERNO DEL REGIMEN ESPECIAL DE GALAPAGOS 0,31 0,15 0,21 0,01 0,09 0, ,82 AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL DE LA BIOSEGURIAD Y CUARENTENA PARA GALAPAGOS ,08 0,07-0,15 0,29 INSTITUTO PARA EL ECODESARROLLO DE LA REGION AMAZONICA -ECORAE 2,00 0,31 1,72 0,01 0,43 0, ,34 MINISTERIO DEL AMBIENTE 0,59 1,27 1,72 0,65 1,17 1,25 0,09 6,74 PARQUE NACIONAL GALAPAGOS , ,10 Total Sectorial Ambiente 2,91 1,73 3,65 0,67 1,88 2,22-0,23 13, SECTORIAL ASUNTOS DEL EXTERIOR A. ANTECEDENTES A.1. CONFORMACIÓN DEL SECTORIAL El sectorial Asuntos del Exterior está conformado por dos entidades: Ministerio de Relaciones Exteriores y Movilidad Humana e Instituto de Promoción de Exportaciones e inversiones Extranjeras. A.2 MISIÓN Garantizar la soberanía, la paz, profundizar la inserción estratégica en el mundo, la integración latinoamericana, impulsar, coordinar la política exterior del Ecuador, promover la integración latinoamericana y la participación del país en el ámbito internacional, en cumplimiento de los principios constitucionales y las normas del derecho internacional, en el marco de los planes nacionales de desarrollo y la movilidad humana. Dinamizar el Sistema Ecuatoriano de Cooperación Internacional de modo que contribuya al logro de las prioridades de desarrollo del país, a través del fortalecimiento de la capacidad de implementación de programas y proyectos que cuenten con financiamiento externo no reembolsable, principalmente de la cooperación técnica, la asistencia económica; y, por otra parte, reducir el déficit de la balanza comercial no petrolera, haciéndose énfasis en la sustitución selectiva de las importaciones en el país, incrementar los flujos de inversión extranjera directa, con énfasis en los sectores 224

240 priorizados, en el cambio de la matriz productiva, incrementar las exportaciones no petroleras ecuatorianas tanto en valor como en volumen a través de la triple diversificación, incrementar la inserción estratégica económica y comercial del país en el mundo e incrementar las capacidades institucionales. A.3 VISIÓN Contar con instituciones modernas, con transparencia, eficiencia y un sistema de gestión orientado al servicio ciudadano, con política de desarrollo endógeno que contribuyan a consolidar el reconocimiento y respeto internacional a través de un ejercicio diplomático de la democracia, la solidaridad y el diálogo, para atender los desafíos del contexto mundial en transformación, al interés y bienestar del país y de los ciudadanos y fortalecer procesos de integración y participación de la comunidad migrante en Ecuador y mejorar el acceso a servicios básicos de la población en situación de refugio y desplazados; y por otra parte, ser un referente en el contexto internacional en la concreción de una política comercial, de acuerdo con las mejores prácticas internacionales en términos de eficiencia y eficacia, que atiende los objetivos nacionales de integración comercial y económica como instrumento del desarrollo productivo y el cambio de la matriz productiva. A.4 ARTICULACIÓN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR (PNBV) Las instituciones que conforman el sectorial Asuntos del Exterior a fin garantizar una política internacional y comercial su accionar se vincula con los objetivos: Auspiciar la igualdad, la cohesión, la inclusión y la equidad social y territorial en la diversidad Consolidar el Estado democrático y la construcción del poder popular Consolidar el sistema económico y solidario, de forma sostenible Garantizar la soberanía y la paz, profundizar la inserción estratégica en el mundo y la integración latinoamericana Mejorar la calidad de vida de la población A.5 PRINCIPALES LOGROS El sectorial Asuntos del Exterior presentó los siguientes logros al primer semestre del ejercicio fiscal 2017: Aprobación del Protocolo fitosanitario para la exportación de quinua procedente del Ecuador a la India. Implementación del Convenio Multilateral Iberoamericano de Seguridad Social Firma del acuerdo de complementación económica con Nicaragua. China: Donó computadores para el sistema de educación pública. Japón: Se suscribió un acuerdo mediante canje de notas reversales, para la ejecución del proyecto de cooperación técnica denominado "Construcción de Ciudades Resilientes a los Desas Presentación oficial en su versión impresa y digital de la duodécima edición de la revista de política exterior del Ministerio, Línea Sur. Elaboración e institucionalización de formatos para estudios previos, términos de referencia, especificaciones 225

241 Posicionamiento de la política ecuatoriana en movilidad humana mediante los enfoques de: no criminalización de la migración, reconocimiento de los aportes positivos de los migrantes a las sociedades de origen y destino y combate a la xenofobia. Se cuenta con el protocolo de atención a personas detenidas y deportados en el marco de la nueva Ley de Movilidad Humana. Emisión de 3 lineamientos que permiten agilitar el proceso, la correcta aplicación de normativa vigente, brindar una atención oportuna. Se identificaron, registraron y vincularon emigrantes retornados a una estrategia de financiamiento en coordinación con la Corporación Nacional de Finanzas Populares y Solidarias, dando como resultado la entrega de USD ,00 para el desarrollo Ingreso de la Unidad Binacional de Desminado Humanitario al Km2 de Tiwintza para avanzar con la liberación de m2 y 698 minas antipersonal en la zona, en cumplimiento con los Acuerdos de Brasilia y las instrucciones de los Gabinetes Binacionales. Reconocimiento al Ecuador como país cumplidor en la promoción y defensa de los Derechos Humanos, a través de la decisión de la Secretaria Ejecutiva de la Comisión Interamericana de Derechos Humanos (CIDH) de archivar los siguientes casos: Firma de la Carta de Intención entre la Gerencia Nacional de Recursos Evaporíticos de la Corporación Minera de Bolivia ,25 Monto de Intención de IED promocionada por PRO ECUADOR (USD) USD 4.745,91 millones Monto FOB de exportaciones no petroleras en la Red de Oficinas Comerciales. B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS Al primer semestre del 2017, los ingresos del Sectorial Asuntos del Exterior ascendieron a USD 38,38 millones, con una efectividad en la recaudación del 64.61% y un decrecimiento del 31.31% del monto inicial, debido especialmente a la reducción de las tasas y contribuciones de los derechos consulares. B.1 Ingresos por Entidad La única entidad del Sectorial que registra ingresos es el Ministerio de Relaciones Exteriores, como se muestra a continuación. Cuadro 152: Ejecución de Ingresos Sectorial Asuntos del Exterior / Por Entidad Enero Junio 2017 UDAF_DESCRIPCION MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y MOVILIDAD HUMANA INICIAL CODIFICADO MODIFICADO RECAUDADO % EFECTIVIDAD ( a ) ( b ) ( c ) ( d ) ( e=d/c ) 55,87 38,38-13,58 24,80 64,61% Total general 55,87 38,38-13,58 24,80 64,61% 226

242 B.2 Ingresos por Fuente de Financiamiento El 99.84% de los ingresos codificados corresponden a recursos fiscales generados por las instituciones, con una recaudación del 100% que provienen de derechos consulares y el 0.16% de anticipos de ejercicios anteriores. Cuadro 153: Ejecución de Ingresos Sectorial Asuntos del Exterior / Fuente de Financiamiento Enero Junio 2017 INSTITUCION FUENTE DESCRIPCION_FUENTE MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y MOVILIDAD HUMANA ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES RECURSOS FISCALES GENERADOS POR LAS INSTITUCIONES INICIAL CODIFICADO MODIFICADO RECAUDADO % EFECTIVIDAD ( a ) ( b ) ( c ) ( d ) ( e=d/c ) - 0,06-0,06-0,00% 55,87 38,32-13,52 24,80 64,71% Total general 55,87 38,38-13,58 24,80 64,61% B.3 Ingresos por Naturaleza Económica y Grupo De la recaudación efectiva de USD 24,80 millones, se registra con ingresos de naturaleza corriente, ejecutados en el 64.71%, como producto básicamente de los ingresos por tasas y contribuciones. Cuadro 154: Ejecución de Ingresos Sectorial Asuntos del Exterior /Por Naturaleza y Grupo Enero Junio 2017 NATURALEZA GRUPO INICIAL CODIFICADO MODIFICADO RECAUDADO % EFECTIVIDAD a b c = (b-a) d e=d/b CORRIENTE 13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 55,62 37,84-13,52 24,32 64,27% 19 OTROS INGRESOS 0,25 0,48-0,00 0,48 99,79% Total CORRIENTE 55,87 38,32-13,52 24,80 64,71% APLICACIÓN FINANCIAMIENTO 38 CUENTAS PENDIENTES POR COBRAR - 0,06-0,06-0,00% Total APLICACIÓN FINANCIAMIENTO - 0,06-0,06-0,00% Total general 55,87 38,38-13,58 24,80 64,61% B.4 Evolución de Ingresos Primer Semestre Durante el período enero-junio , las entidades del sectorial Asuntos del Exterior presentan un comportamiento simétrico de los montos codificados, que parten de USD 33,81 millones a USD 38,38 millones; evidenciándose una reducción en los años 2013 y 2017, en la fuente 002 por la recaudación de cobros por derechos consulares y especies fiscales. Durante los nueve años del presente análisis, la integración económica, social y cultural de América Latina, y la concertación de sus posiciones políticas a nivel regional en temas de 227

243 política internacional, han sido una prioridad para la política exterior del Ecuador; brindando impulso a todos los procesos y mecanismos establecidos con ese fin a nivel subregional y regional, con registros presupuestarios de ingresos, producto de la recaudación de especies fiscales y derechos consulares, con ejecuciones que oscilan en el período entre el 37.98% y el 64.61%. A continuación, se presenta la evolución del Sectorial Asuntos del Exterior del primer semestre de los ejercicios fiscales : Gráfico 47: Evolución de los Ingresos Sectorial Asuntos del Exterior Primer Semestre Los ingresos del Sectorial, provienen de los derechos consulares y especies fiscales; la mayor recaudación se sitúa en el 2016 con una recaudación efectiva de USD 29,03 millones, como resultado del afianzamiento de las nuevas competencias asumidas por el Ministerio de Relaciones Exteriores y Movilidad Humana en la coordinación de la promoción de exportaciones, las negociaciones comerciales y la implementación de acuerdos internacionales, en base a la aplicación del Decreto Ejecutivo No. 144 del año 2007; sin embargo en el ejercicio fiscal 2017 se presenta una reducción del 14.58% frente al año anterior. C. SITUACIÓN DE LOS GASTOS C.1 Gastos por Entidad El sectorial Asuntos del Exterior registró un monto codificado de USD 155,71 millones, de los cuales se ejecutó el 44.56%, especialmente por el Ministerio de Relaciones Exteriores y Movilidad Humana. El sectorial Asuntos del Exterior registró un monto devengado de USD 69,39 millones, de los cuales el 89.55% registrados en el Ministerio de Relaciones Exteriores y Movilidad Humana, principalmente para cubrir los programas de administración central, presencia del Ecuador en el contexto internacional y provisión de servicios consulares y atención de calidad a la población migrante y extranjeras; y, el 10.45% al Instituto de Promoción de Exportaciones e Inversiones Extranjeras. 228

244 Cuadro 155: Ejecución de gastos Sectorial Asuntos del Exterior /Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDADES INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO INSTITUTO DE PROMOCION DE EXPORTACIONES E INVERSIONES EXTRANJERAS MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y MOVILIDAD HUMANA C.2 Gastos por Naturaleza Económica y Grupo % EFECTIVIDAD 12,61 15,70 3,09 7,25 46,19% 140,17 140,01-0,16 62,14 44,38% Total general 152,78 155,71 2,93 69,39 44,56% De los USD 155,71 millones codificados en el sectorial Asuntos del Exterior, registró una participación del 98.06% en gasto corriente, el 1.43% en gastos de capital, 0.45% en inversión y un 0.07% en aplicación del financiamiento; ejecutados en el 45.07%, 1.42%, 62.38% y 100%, respectivamente. De los USD 69,39 millones devengados al primer semestre del 2017 el 99.18% se han destinado a gastos corrientes, el 0.63% a inversión, el 0.15% a la aplicación del financiamiento y el 0.05% a gastos de capital. Entre los grupos de gasto más representativos se detallan a continuación: Cuadro 156: Ejecución de Gastos Sectorial Asuntos del Exterior / Por Naturaleza y Grupo Enero Junio 2017 NATURALEZA GRUPO GRUPO_DESC INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION (a) (b) c = b-a (d) e= d/b CORRIENTE 51 GASTOS EN PERSONAL 88,54 84,33-4,21 38,76 45,97% 53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 49,17 57,72 8,56 24,17 41,86% 57 OTROS GASTOS CORRIENTES 4,56 4,16-0,40 2,08 50,15% 58 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 5,80 6,19 0,39 3,59 58,02% 99 OTROS PASIVOS - 0,30 0,30 0,22 74,35% Total CORRIENTE 148,06 152,69 4,63 68,82 45,07% INVERSION 71 GASTOS EN PERSONAL PARA INVERSION 0, ,02-0,00% 73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 4,70 0,70-4,01 0,43 62,38% Total INVERSION 4,72 0,70-4,03 0,43 62,38% CAPITAL 84 BIENES DE LARGA DURACION - 2,23 2,23 0,03 1,42% Total CAPITAL - 2,23 2,23 0,03 1,42% APLICACIÓN FINANCIAMIENTO 96 AMORTIZACION DE LA DEUDA PUBLICA - 0,10 0,10 0,10 100,00% Total APLICACIÓN FINANCIAMIENTO - 0,10 0,10 0,10 100,00% Total general 152,78 155,71 2,93 69,39 44,56% Con respecto a los gastos corrientes devengados de USD 68,82 millones el 56.32% dirigidos a gasto en personal, el 35.11% para cubrir bienes y servicios de consumo, el 5.22% a 229

245 transferencias y donaciones corrientes, el 3.03% a otros gastos corrientes y el 0.32% a otros pasivos. La inversión devengada de USD 0,43 millones destinadas a bienes y servicios para inversión para el proyecto "Coordinación ejecución de ruedas de negocios para la generación de oportunidades comerciales para el sector exterior". C.3 Gastos por Programa El sectorial registra 11 programas dentro de los cuales el programa de "Administración central" registra el 40.07% del codificado, seguido por el programa "Presencia del Ecuador en el contexto internacional" el 23.37% y "Provisión de servicios consulares y atención de calidad a la población migrante y extranjeros" del 16.32%, mientras que, el 20.23% se registra en 8 programas de menor cuantía. El 39.31% de los recursos devengados dirigidos al programa de "Administración Central", el 23.16% "Presencia del Ecuador en el contexto internacional", el 16.93% a "Provisión de servicios consulares y atención de calidad a la población migrante y extranjeros", el 10.17% a "Democratización y transparencia de los organismos multilaterales", el 7.17% "Promoción e incremento de exportaciones no petroleras" y el 3.25% de distribuyen en ocho programas, menos representativos. Se observa una reducción significativa del 36.75% en el programa "Administración central", en cambio, los proyectos "Presencia del Ecuador en el contexto internacional" y "Promoción e incremento de exportaciones no petroleras" registran incrementos de % (USD 19,26 millones) y 9.583,17% (USD 11,21 millones), respectivamente frente al monto inicial, entre las modificaciones que sobresalen. Cuadro 157: Ejecución de Gastos Sectorial Asuntos del Exterior / por Programas Enero Junio 2017 CODIGO PROGRAMA INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION (a) (b) c = b-a (d) e= d/b 01 ADMINISTRACION CENTRAL 98,65 62,40-36,25 27,28 43,72% 55 PRESENCIA DEL ECUADOR EN EL CONTEXTO INTERNACIONAL 17,14 36,40 19,26 16,07 44,15% 56 CONSOLIDACION DE LA SOBERANIA NACIONAL 0,86 2,26 1,40 0,08 3,39% 57 DEMOCRATIZACION Y TRANSPARENCIA DE LOS ORGANISMOS MULTILATERALES 8,97 11,71 2,74 7,06 60,29% 58 PROVISION DE SERVICIOS CONSULARES Y ATENCION DE CALIDAD A LA POBLACION MIGRANTE Y EXTRANJEROS 18,82 25,41 6,59 11,75 46,24% 59 GESTION DE LA COOPERACION INTERNACIONAL COMPLEMENTARIA 0,14 0,33 0,19 0,03 8,03% GESTION Y POSTURAS DEL ECUADOR RESPECTO A LOS DERECHOS DE LAS PERSONAS EN SITUACION DE MOVILIDAD HUMANA ESTRATEGIAS INTERSECTORIALES PARA LA INCLUSION DE ECUATORIANOS QUE RESIDEN EN EL EXTERIOR Y LOS QUE RETORNAN 4,60 1,56-3,04 0,95 60,91% 1,24 2,91 1,67 0,60 20,76% 62 CONSOLIDACION DE LA INTEGRACION REGIONAL DEL ECUADOR 0,33 0,21-0,12 0,05 23,24% 78 FOMENTO DE LA INSERCION ESTRATEGICA ECONOMICA Y COMERCIAL 1,93 1,21-0,71 0,55 45,68% 89 PROMOCION E INCREMENTO DE EXPORTACIONES NO PETROLERAS 0,12 11,33 11,21 4,97 43,92% Total general 152,78 155,71 2,93 69,39 44,56% 230

246 C.4 Comparativo de Gastos Primer Semestre La evolución de los gastos en los ejercicios fiscales , manifiestan un crecimiento, especialmente, en la asignación de recursos que va de USD 83,51 millones en el 2009 hasta llegar a los USD 155,71 millones en el 2017, principalmente destinado a gasto corriente del Ministerio de Relaciones Exteriores y Movilidad Humana, debido especialmente, a la compensación en el exterior y para nuevos contratos; lo que ha permitido lo siguiente: Aportar con la integración Latinoamericana, con el apoyo al proceso de construcción y consolidación de la Unión de Naciones Sudamericanas (UNASUR) , con la construcción de la sede. Aumentar las exportaciones, la inversión y promover las oportunidades turísticas del país, diversificar mercados exteriores y ampliar la gama de productos exportados a través del fortalecimiento de la red de oficinas comerciales existentes y la apertura de nuevas oficinas en países prioritarios. Contar con un sistema de promoción y fomento de exportaciones e inversiones que incluyen las política, estrategias, programas y proyectos diseñados y la institucionalización de los procesos de fomento y promoción de exportaciones en apoyo a las empresas exportadoras, las MIPYMES, empresas comunidades agrícolas y actores de la economía popular y solidaria para el desarrollo de la capacidad y cultura exportadora. El traspaso del proyecto de Cancillería a PROECUADOR y se ha conseguido los recursos necesarios para la ejecución del proyecto en el presente año En el ámbito de desconcentración: Se firmó el Acuerdo para convertir a Sede Manta en Coordinación Zonal 4, entre otros. Gráfico 48: Evolución de Gastos Sectorial Asuntos del Exterior Primer Semestre Respecto a los devengos, se presenta un crecimiento que va de USD 39,98 millones hasta USD 88,03 millones en el 2015, a partir de lo cual, hay una disminución que llega al 2017 de USD 69,39 millones. 231

247 Las ejecuciones, se puede determinar que son fluctuantes entre 26.57% y 47.53%, en el período de análisis. D. ANÁLISIS DE LA INVERSIÓN D.1 Inversión por Entidad y Proyecto La inversión ha iniciado con 4 proyectos, los cuales han sido cancelados y se ha creado un solo proyecto Coordinación y ejecución de ruedas de negocios para la generación de oportunidades comerciales para el sector exterior, con un monto codificado de USD 0,70 millones, ejecutados en 62.57% bajo la responsabilidad del Instituto de Promoción de Exportaciones e Inversiones Extranjeras; y se observa una disminución 82.12% del monto inicial. ENTIDAD INSTITUTO DE PROMOCION DE EXPORTACIONES E INVERSIONES EXTRANJERAS Cuadro 158: Inversión Sectorial Asuntos del Exterior / Por Entidad y Proyecto Enero Junio 2017 INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION PROYECTO COORDINACION Y EJECUCION DE RUEDAS DE NEGOCIOS PARA LA GENERACION DE (a) (b) c = b-a (d) e= d/b OPORTUNIDADES COMERCIALES PARA EL SECTOR E - 0,70 0,70 0,44 62,57% PROYECTO DE PROMOCION Y ATRACCION DE INVERSIONES 1, ,93-0,00% Total INSTITUTO DE PROMOCION DE EXPORTACIONES E INVERSIONES EXTRANJERAS 1,93 0,70-1,22 0,44 62,57% FORTALECIMIENTO DE LA DIRECCION GENERAL DE REFUGIADOS DEL MINISTERIO DE RELACIONES MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y MOVILIDAD HUMANA 0, ,35-0,00% EXTERIORES Y MOVILIDAD HUMANA PRESTACIÓN DE APOYO A LA COMUNIDAD MIGRANTE DEL ECUADOR 1, ,45-0,00% SERVICIOS VIRTUALES 1, ,00-0,00% Total MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y MOVILIDAD HUMANA 2, ,80-0,00% TOTAL SECT. ASUNTOS DEL EXTERIOR 4,72 0,70-4,02 0,44 62,57% D.2 Comparativo de Inversión Primer Semestre Del análisis comparativo de la asignación de los proyectos de inversión en período similares del , parte de USD 8,85 millones en el 2009 hasta alcanzar USD 19,23 millones en el 2015, a partir de lo cual se disminuye a USD 0,70 millones en el En cuanto a la ejecución de la inversión, la misma osciló entre los 15.03% y 62.57%, registrando a junio del

248 Gráfico 49: Evolución de Inversión Sectorial Asuntos del Exterior Primer Semestre E. ANTICIPOS Con respecto a los anticipos no devengados del primer semestre del 2017, no registra anticipos. Sin embargo, al efectuar el análisis comparativo de los ejercicios fiscales , se observa que, en los años 2012, 2013 y 2015, constan anticipos por USD 69,23 mil, exclusivamente a cargo del Ministerio de Relaciones Exteriores y Movilidad Humana. Cuadro 159: Inversión Sectorial Asuntos del Exterior / Anticipos No Devengados Enero Junio 2017 (Cifra en dólares y porcentajes) ENTIDAD ANTICIPOS NO DEVENGADOS MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y MOVILIDAD HUMANA , , ,40 Total general , , ,40 En años 2012 los anticipos no devengados corresponden al proyecto Fortalecimiento institucional del Ministerio de Relaciones Exteriores, Comercio e Integración En el año 2013 se ha destinado a dos proyectos: Sistema y programación de Fomento y Promoción de Exportaciones USD 157,08 miles y Promoción y Atracción de Inversiones USD 118,2 miles. De igual manera, en el año 2015 los anticipos corresponden a dos proyectos: Sistema y Programa de Fomento y Promoción de Exportaciones USD miles y Estrategia de Promoción Internacional para la Participación de Ecuador en Expo Milán USD 19,09 miles. 233

249 Cabe mencionar que, en los años 2010, 2011, 2014, 2016 y 2017, no constan rubros de anticipos no devengados SECTORIAL ASUNTOS INTERNOS A. ANTECEDENTES A.1. CONFORMACIÓN DEL SECTORIAL El Sectorial Asuntos Internos está conformado por las siguientes entidades: Ministerio del Interior, Dirección General de Registro Civil, Identificación y Cedulación, Policía Nacional, Dirección Nacional de Migración, Dirección Nacional de la Policía Judicial, Dirección Nacional de Salud de la Policía Nacional, Ministerio de Justicia, Derechos Humanos y Cultos, Comisión de Tránsito del Ecuador, Agencia Nacional de Regulación y Control del Transporte Terrestre Tránsito y Seguridad Vial. A.2. MISIÓN Conducir los asuntos internos en el orden político del Estado, coordinando las relaciones de los diferentes niveles de gobierno y actores sociales; mediante la identificación integral de los habitantes del Ecuador, en los actos civiles, otorgando documentos confiables; asesoramiento en solución de problemas políticos y socio-económicos; controlando el movimiento migratorio; contribuyendo a una efectiva administración de justicia mediante la investigación técnica y científica de los delitos de instancia pública; controlar el transporte terrestre, tránsito y seguridad vial; velar por el acceso a una justicia oportuna, independiente y de calidad; promover la paz social y la plena vigencia y ejercicio de los derechos humanos; mejorar la rehabilitación y reinserción social relacionadas al sistema de justicia. A.3. VISIÓN Garantizar y ofrecer seguridad interna, mediante la prevención y control, la inclusión social y la participación ciudadana general; contar con información confiable de los habitantes del Ecuador; entidades que garanticen el orden público; tener una justicia desconcentrada con la asistencia y rehabilitación integral para lograr su optima reinserción en la sociedad; desarrollar actividades de control migratorio; tener el liderazgo en investigación criminal y judicial; proporcionar prestaciones integrales de salud al personal policial; aplicación de las normas del buen vivir, ejecutando un sistema de gestión de calidad, promoviendo el mejoramiento continuo y la adaptabilidad a los cambios del entorno; administrar el transporte terrestre, tránsito y seguridad vial; ser un referente de justicia con el pleno ejercicio de los derechos humanos. A.4. ARTICULACIÓN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR (PNBV) El sectorial se articula con los siguientes objetivos del PNBV relacionados con: construir y fortalecer espacios públicos, interculturales y de encuentro común; garantizar la vigencia de los derechos y la justicia; garantizar el acceso a la participación pública y política; 234

250 mejorar la calidad de vida de la población; impulsar el conocimiento, la valoración y afirmación de las diversas identidades socioculturales de los distintos pueblos y nacionalidades que conforman el Ecuador, así como de las y los ecuatorianos que se encuentren residiendo fuera del país, en atención al fortalecimiento de la identidad ecuatoriana. A.5. PRINCIPALES LOGROS El Ministerio del Interior durante el primer semestre de 2017 entregó 447 patrulleros a nivel nacional, específicamente 50 Ceratos y 397 Sportage. Se inauguraron 40 viviendas fiscales en Lago Agrio y 48 en Ambato acondicionados para los miembros de la Policía Nacional, mismas que contienen comedor y aulas. Se realizaron 642 asambleas comunitarias mediante el cual la ciudadanía en coordinación de gestores territoriales en seguridad ciudadana con el objetivo de brindar apoyo a la Policía Comunitaria en la construcción permanente de la seguridad. Entre los principales logros de la Dirección Nacional de Registro Civil, Identificación y Cedulación es la ejecución de transacciones, cédulas entregadas y servicios entregados a través de agencias en entidades de salud. El tiempo de entrega de cedulas es 15 minutos en promedio y de obtención de certificados es aproximadamente 13 minutos. El Ministerio de Justicia ha cumplido con cinco casos de medida de reparación integral, ordenas por la Corte Interamericana de Derechos Humanos, además se ha realizado 2 informes de defensa del Estado. Se registran participaciones en actividades y programas culturales en los Centros de Rehabilitación Social (CRS) a nivel nacional. Además, participaciones regulares en programas y actividades deportivas y de recreación en los CRS. La participación de las personas privados de libertad en el sistema educativo formal ascendió a 6.540; y participaciones en actividades del eje laboral. B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS A partir de los ingresos aprobados por la Asamblea Nacional para el ejercicio 2016 (presupuesto prorrogado). El sectorial Asuntos Internos inició en 2017 con USD 297,82 millones, los cuales se modificaron para registrar a junio USD 351,23 millones, lo que significa USD 53,41 millones de incremento reflejados principalmente en la Agencia de Regulación y Control del Transporte Terrestre y Seguridad Vial, Ministerio del Interior y Ministerio de Justicia, Derechos Humanos y Cultos. Los ingresos recaudados sumaron USD 100,22 millones, que frente a los ingresos codificados del primer semestre representan un porcentaje de recaudación de 28.53%. 235

251 B.1 Ingresos por Entidad El sectorial Asuntos Internos está compuesto por nueve entidades públicas. Durante el primer semestre de 2017, la entidad con la mayor recaudación de recursos fue la Agencia Nacional de Regulación y Control del Transporte Terrestre y Seguridad Vial con USD 44,91 millones de los USD 151,90 millones proyectados en el rubro codificado, equivalente a un porcentaje de efectividad de 29.57%. Los recursos provinieron de permisos, licencias en un 52.2% (USD 23,45 millones), y por infracciones, multas en 42.8% (USD 19,22 millones). La segunda institución con mayor recaudación fue la Dirección General de Registro Civil, Identificación y Cedulación que presentó USD 79,54 millones en su valor codificado, de los cuales recaudó el 29.95% (USD 23,83 millones). La entrega de documentos de ciudadanía, identificación, pasaportes, varios tipos de certificados, junto a servicios prestados generó a la entidad USD 21,28 millones, equivalente a 89.32% del total recaudado. Por ende, la fuente Recursos Generados por la Institución predomina con 98.3% de partición. Cuadro 160: Ejecución de Ingresos Sectorial Asuntos Internos/ Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD AGENCIA NACIONAL DE REGULACION Y CONTROL DEL TRANSPORTE TERRESTRE TRANSITO Y SEGURIDAD VIAL INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=(b-a) RECAUDADO d % EFECTIVIDAD e=(d/b) 93,66 151,90 58,24 44,91 29,57% COMISION DE TRANSITO DEL ECUADOR 59,46 21,14 (38,33) 13,60 64,36% DIRECCION GENERAL DE REGISTRO CIVIL IDENTIFICACION Y CEDULACION 60,60 79,54 18,93 23,83 29,95% DIRECCION NACIONAL DE LA POLICIA JUDICIAL - 0,33 0,33 0,13 38,96% DIRECCION NACIONAL DE MIGRACION - 0,00 0,00 0, ,33% DIRECCION NACIONAL DE SALUD DE LA POLICIA NACIONAL 42,17 36,81 (5,36) 5,62 15,28% MINISTERIO DE JUSTICIA DERECHOS HUMANOS Y CULTOS 34,84 43,10 8,27 7,90 18,33% MINISTERIO DEL INTERIOR 4,72 14,33 9,61 3,30 23,00% POLICIA NACIONAL 2,36 4,08 1,72 0,92 22,63% TOTAL SECTORIAL ASUNTOS INTERNOS 297,82 351,23 53,41 100,22 28,53% Continuando, la Comisión de Transito del Ecuador disponía de ingresos iniciales por USD 59,46 millones, sin embargo, sufrió una disminución de 64.45% (USD 38,33 millones) para dar como resultado un monto codificado de USD 21,14 millones. La recaudación efectiva realizada al cierre del junio 2017 fue de USD 13,60 millones, por tanto, el porcentaje de efectividad cerró en 64.36%. Los recursos se originan de infracciones a la Ley Orgánica de Transporte Terrestre Transito e Interés por mora que en conjunto suman USD 12,41 millones equiparable al 91.25% del total de recursos obtenidos por la Comisión de Transito del Ecuador. 236

252 La cuarta entidad a analizar es el Ministerio de Justicia, Derechos Humanos y Cultos, que mostró ingresos de USD 7,90 millones, este valor representa el 18.33% de efectividad en la recaudación. De acuerdo a la naturaleza de las actividades administrativas que realiza esta cartera de Estado, los recursos ingresaron principalmente por Anticipos por Devengar de construcciones de obras, así como de compra de bienes y servicios por un monto que asciende a USD 7,70 millones (97.57%). Las cinco restantes instituciones suman un valor recaudado de USD 9,98 millones. Tres de las cinco entidades en mención están relacionadas con la Policía Nacional, que suman USD 6,67 millones en ingresos recaudados, la Dirección Nacional de Salud de la Policía Nacional obtuvo recursos (USD 5,58 millones) por la presentación de servicios médicos compensado por las instituciones de seguridad social correspondientes. B.2 Ingresos por Fuente de Financiamiento El origen de los recursos que ingresaron a las entidades del sectorial Asuntos del Interior provinieron de dos fuentes: Anticipos de Ejercicios Anteriores y Recursos Fiscales Generados por las Instituciones. Esta última fuente tiene una participación de 90.61% respecto al total de ingresos recaudados, en cambio, la fuente 998 Anticipos de Ejercicios Anteriores presentó un monto de USD 9,41 millones. En detalle los Recursos fiscales generados por las instituciones se muestra que el 32.3% (USD 29,36 millones) pertenece a Infracciones a la Ley Orgánica de Transporte Pública percibidos por la Agencia Nacional de Regulación y Control del Transporte Terrestre Transito y Seguridad Vial junto a la Comisión de Transito del Ecuador. En cambio, los ingresos de la fuente 998 Anticipos de Ejercicios Anteriores está conformada principalmente por los ítems de Anticipos por devengar en la compra de bienes, servicios y construcción de obras por USD 9,41 millones, siendo el Ministerio de Justicia, Derechos Humanos y Cultos, la institución de mayor cuota con 81.88% (USD 7,70 millones) respecto al total de ingresos recaudados en la mencionada fuente. Cuadro 161: Ejecución de Ingresos Sectorial Asuntos Internos/ Fuente de Financiamiento Enero Junio 2017 FUENTE INICIAL a CODIFICAD O b MODIFICAD O c=(b-a) RECAUDAD O d % EFECTIVIDAD e=(d/b) RECURSOS FISCALES GENERADOS POR 002 LAS INSTITUCIONES 297,53 329,55 32,01 90,81 27,56% 701 ASISTENCIA TECNICA Y DONACIONES 0,29 0,62 0,33-0,00% 998 ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES - 21,06 21,06 9,41 44,70% TOTAL SECTORIAL ASUNTOS INTERNOS 297,82 351,23 53,41 100,22 28,53% Como se observa en el cuadro anterior, Asistencia Técnica y Donaciones (701) obtuvo una asignación inicial de USD 0,29 millones que se incrementó en % (USD 0,33 millones) para finalmente alcanzar un rubro codificado de USD 0,62 millones. Sin embargo, al cierre del 237

253 primer semestre de 2017, la recaudación fue cero. La Agencia Nacional de Regulación y Control del Transporte Terrestre Tránsito y Seguridad Vial es la entidad responsable de percibir estos ingresos. B.3 Evolución de Ingresos Primer Semestre La evolución de los ingresos del sectorial Asuntos Internos inicia en 2009 con un monto recaudado de USD 75,53 millones y un nivel de efectividad de 31.78%. Dos años más tarde en 2011 se observa el punto más alto en recaudación de la presente serie histórica con USD 208,89 millones, de los cuales, tres entidades de Transporte Terrestre y Transito aportaron con USD 117,30 millones, valor superior al total recaudado por las instituciones que conforman el sectorial Asuntos Internos en el año Como se expresa en el gráfico previo, a partir de 2012 la recaudación cae paulatinamente de USD 179,39 millones hasta USD 100,2 millones a junio de 2017, es decir un descenso de 44.14%. Por su parte, la efectividad de recaudación en promedio se ubicó en 45.68%, sobresaliendo el 60.93% al cierre de junio de 2013 y el 28.53% del primer semestre de Gráfico 50: Evolución de los Ingresos Sectorial Asuntos Internos Primer Semestre C. SITUACIÓN DE LOS GASTOS C.1 Gastos por Entidad El sectorial Asuntos Internos entre el mes de enero y junio 2017 devengó USD 867,93 millones de los USD 1.798,62 millones que se registran en el codificado, como resultado el porcentaje de ejecución fue de 48.26%. La Policía Nacional es la entidad que mayores egresos presentó en este periodo. Los gastos devengados de la institución de seguridad nacional ascendieron a USD 595,27 millones, es decir el 49.55% respecto al total codificado. El destino principal de esto recursos fue gasto en personal con USD 553,29 millones equivalente a 92.9% del total de egresos devengados por 238

254 la Institución Policial, estas salidas incluyen sueldos y salarios junto a todos los beneficios de la ley laboral. El segundo mayor valor de la Policía Nacional pertenece al grupo 53 Bienes y Servicios de Consumo, en el cual destinó USD 40,25 millones, dentro de este rubro se completa el mantenimiento de los vehículos terrestres policiales (USD 21,05 millones), además de viáticos y subsistencia al interior (USD 2,27 millones), telecomunicaciones (USD 1,75 millones), servicios de limpieza (USD 1,51 millones), entre otros. Continuando, el Ministerio del Interior presenta el segundo mayor rubro dentro del sectorial Asuntos Internos. La asignación codificada alcanzó los USD 192,33 millones de los cuales devengó USD 71,47 millones, dando como resultado una relación de ejecución de 37.16%. Entre los egresos más representativos se encuentran gastos en personal con USD 27,64 millones y bienes de larga duración con USD 21,51 millones. El primero contiene los sueldos y salarios de los funcionarios públicos conjuntamente a decimos tercero y cuarto sueldos, fondos de reserva y más. Por su parte, Bienes de Larga Duración, está compuesto principalmente por la compra de vehículos y sus respectivas partes, a más de repuestos por un monto de USD 20,78 millones. Cuadro 162: Ejecución de gastos Sectorial Asuntos Internos /Por Entidad ENTIDAD Enero Junio 2017 INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=(b-a) DEVENGADO d % EJECUCIÓN e=(d/b) AGENCIA NACIONAL DE REGULACION Y CONTROL DEL TRANSPORTE TERRESTRE TRANSITO Y SEGURIDAD VIAL 46,81 54,56 7,75 32,78 60,08% COMISION DE TRANSITO DEL ECUADOR 123,87 116,05 (7,82) 55,37 47,71% DIRECCION GENERAL DE REGISTRO CIVIL IDENTIFICACION Y CEDULACION 63,87 58,69 (5,18) 21,84 37,21% DIRECCION NACIONAL DE LA POLICIA JUDICIAL 8,18 7,31 (0,87) 3,64 49,79% DIRECCION NACIONAL DE MIGRACION 0,77 0,17 (0,60) 0,17 100,00% DIRECCION NACIONAL DE SALUD DE LA POLICIA NACIONAL 39,36 38,64 (0,72) 20,83 53,91% MINISTERIO DE JUSTICIA DERECHOS HUMANOS Y CULTOS 79,09 125,42 46,33 65,13 51,93% MINISTERIO DEL INTERIOR 177,18 192,33 15,15 71,47 37,16% POLICIA NACIONAL 1.110, ,44 90,48 595,27 49,55% SERVICIO NACIONAL DE MEDICINA LEGAL Y CIENCIAS FORENSES - 4,01 4,01 1,44 35,92% TOTAL SECT. ASUNTOS INTERNOS 1.650, ,62 148,54 867,93 48,26% En tercer lugar consta el Ministerio de Justicia, Derechos Humanos y Cultos disponía de una asignación inicial de USD 79,09 millones, sin embargo, obtuvo un incremento de 58.58% (USD 46,33 millones) para finalmente disponer de un valor codificado de USD 125,4 millones. Los egresos devengados durante el primer semestre de 2017 ascendieron a USD 65,13 millones. Los recursos se utilizaron para cubrir gastos en personal aproximadamente en USD 19,23 millones, además esta Bienes y Servicios de Consumo con USD 26,23 millones, este último compuesto en un 86.6% por Servicios de Alimentación (USD 22,72 millones), hay que recordar que esta cartera de Estado es responsable de los Centros de Rehabilitación Social de todo el país. La cuarta entidad con los más altos valores es la Comisión de Transito del Ecuador, con un monto devengado de USD 55,37 millones. La participación de la institución en el sectorial es 239

255 de 6.38%. Los gastos se enfocaron principalmente en el pago de sueldos de los agentes de tránsito y el personal administrativo, con un monto de USD 45,79 millones, por el lado de bienes y servicios de consumo se registró un valor de USD 7,12 millones, además, el pago de seguros ocupó un destacable monto de USD 1,7 millones. Las restantes seis entidades del sectorial suman un monto devengado por USD 80,69 millones equivalente al 9.3% del total devengado, el porcentaje de ejecución en promedio alcanzó el 56.2%. Los egresos sobresalientes son gastos en personal con USD 25,72 millones y Bienes y Servicios de Consumo con USD 30,11 millones de este grupo de instituciones. C.2 Gastos por Naturaleza Económica y Grupo De acuerdo a la clasificación del gasto por naturaleza, el sectorial Asuntos Internos muestra una participación mayoritaria en los egresos devengados de índole corriente, con un porcentaje de 92.86% (USD 805,93 millones), seguido por inversión con 4.47% equivalente a USD 38,78 millones, por su parte, los gastos de capital aportaron con USD 23,07 millones o 2.66% y finalmente, gastos por capital registran valores marginales equivalentes a 0.02% del total devengado. En otro orden, los grupos de egresos están encabezados por gastos en personal (51) con 77.40% (USD 671,71 millones) de participación respecto al total devengado. Las entidades que conforman el sectorial Asuntos Internos se caracterizan por su alta concentración de personal a causa de la naturaleza de sus funciones como son seguridad y orden, por ejemplo, Policía Nacional, Comisión de Transito del Ecuador, Agencia Nacional de Tránsito, entre otras. De igual forma, el grupo 53 Bienes y Servicios de Consumo perteneciente a la naturaleza corriente presenta altos valores devengados por USD 112,17 millones. Estos recursos se destinaron principalmente en la adquisición de servicios de mantenimiento, reparación, repuestos, combustibles y lubricantes para vehículos terrestres por un monto en conjunto de USD 24,79 millones. Así como, servicios de alimentación por USD 22,72 millones en su mayoría devengados por el Ministerio de Justicia, Derechos Humanos y Cultos. Dentro de Inversión se encuentra el grupo 73 Bienes y Servicios para Inversión que devengó USD 18,22 millones que se emplearon en mantenimiento y reparación de instalaciones públicas (USD 8,04 millones), además, se destinó en gastos para situación de emergencia (USD 7,36 millones). El grupo 78 Transferencias y Donaciones de Inversión registró egresos devengados por USD 18,74 millones, siendo la Agencia Nacional de Tránsito (ANT) la ejecutora de estos recursos destinados a la compensación de los transportistas urbanos e interprovinciales del país. Esta transferencia se realiza con periodicidad mensual en un rango entre USD 350,00 y USD 800,00 entre la ANT y las cooperativas de transporte a nivel nacional. La naturaleza de Capital dentro del sectorial Asuntos Internos está compuesta por un único grupo denominado Bienes de Largo Duración (84). Los valores devengados alcanzan los USD 23,1 millones de los cuales USD 20,78 millones (90.1%) se concentraron en la adquisición de vehículos y sus partes, siendo el Ministerio del Interior el ejecutor de las compras. 240

256 Cuadro 163: Ejecución de Gastos Sectorial Asuntos Internos / Por Naturaleza y Grupo Enero Junio 2017 NATURALEZA GRUPO INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO EJECUCIÓN a b c=(b-a) d e=(d/b) 51 GASTOS EN PERSONAL 1.280, ,70 106,51 671,71 48,44% 53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 206,97 235,36 28,39 112,17 47,66% CORRIENTE 56 GASTOS FINANCIEROS 0,16 0,07 (0,09) 0,00 3,97% 57 OTROS GASTOS CORRIENTES 19,18 25,74 6,56 15,75 61,17% 58 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 24,98 9,21 (15,77) 5,38 58,43% 99 OTROS PASIVOS - 1,47 1,47 0,91 62,05% TOTAL CORRIENTE 1.531, ,54 127,07 805,93 48,59% 71 GASTOS EN PERSONAL PARA INVERSION 3,70 3,53 (0,17) 1,66 46,88% 73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 48,68 52,58 3,90 18,22 34,65% INVERSIÓN 75 OBRAS PUBLICAS 1,69 1,74 0,05 0,13 7,66% 77 OTROS GASTOS DE INVERSION 0,02 0,16 0,13 0,04 22,57% 78 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES PARA INVERSION 2,76 19,01 16,25 18,74 98,59% TOTAL INVERSIÓN 56,84 77,00 20,16 38,78 50,36% CAPITAL 84 BIENES DE LARGA DURACION 60,87 62,17 1,31 23,07 37,10% TOTAL CAPITAL 60,87 62,17 1,31 23,07 37,10% FINANCIAMIENTO 96 AMORTIZACION DE LA DEUDA PUBLICA 0,91 0,91-0,16 17,68% TOTAL FINANCIAMIENTO 0,91 0,91-0,16 17,68% TOTAL SECT. ASUNTOS INTERNOS 1.650, ,62 148,54 867,93 48,26% En el caso de los gastos de Financiamiento consta el grupo 96 Amortización de la Deuda Pública apenas registró USD 0,16 millones devengados, todos los recursos pertenecientes a la Comisión de Transito del Ecuador. C.3 Gastos por Programa La gestión del sectorial Asuntos Internos se desarrolló a través de dieciséis programas. El primero por monto devengado es Seguridad Integral con USD 598,42 millones equivalente a 68.95% del total devengado, donde cinco de las diez instituciones del sectorial ejecutan este programa. La Policía Nacional en sus acciones de Seguridad Integral registró egresos devengados por USD 550,12 millones, con un porcentaje de ejecución de 49.0%. El objetivo del programa se concentra en atender la seguridad ciudadana y el orden público dentro del territorio nacional. Por su parte, el Ministerio del Interior dentro del programa Seguridad Integral (USD 30,08 millones), diseñó e implementó políticas públicas de seguridad ciudadana interna para el territorio nacional durante el primer semestre de Administración Central es un programa común para todas las instituciones que conforman el sectorial Asuntos Internos. Este programa inició con un presupuesto de USD 232,28 millones, sin embargo, obtuvo un incremento de USD 3,03 millones, para obtener un valor codificado de USD 235,30 millones de los cuales se devengó USD 110,59 millones, por ende, una relación de ejecución de 47.00%. 241

257 Cuadro 164: Ejecución de Gastos Sectorial Asuntos Internos / por Programas Enero Junio 2017 El tercer programa con los mayores recursos devengados es Atención Integral para las Personas Privadas de Libertad a cargo del Ministerio de Justicia, Derechos Humanos y Cultos. El rubro codificado asciende a USD 83,29 millones con una ejecución de 49.55%. Este programa abarca todas las actividades desarrolladas alrededor de las personas privadas de libertad. C.4 Comparativo de Gastos Primer Semestre % EJECUCIÓN e=(d/b) PROGRAMAS INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO a b c=(b-a) d ACCESO CIUDADANO A LA JUSTICIA 0,09 - (0,09) - 0,00% ADMINISTRACION CENTRAL 232,28 235,30 3,03 110,59 47,00% ADMINISTRACION Y CONTROL DEL TRANSITO Y TRANSPORTE TERRESTRE - 0,07 0,07 0,07 100,00% ATENCION INTEGRAL PARA LAS PERSONAS PRIVADAS DE LA LIBERTAD 39,83 83,29 43,45 41,27 49,55% CONTROL OPERATIVO E INVESTIGACION DE ACCIDENTES DE TRANSITO A NIVEL NACIONAL 111,26 106,36 (4,91) 51,08 48,02% CONTROL Y REGULACION DEL TRANSPORTE TERRESTRE - 0,02 0,02 0,02 78,15% EJERCICIO DE LOS DERECHOS CONSTITUCIONALES Y DERECHOS HUMANOS 7,57 7,21 (0,36) 3,25 45,02% FORMACION DE VIGILANTES Y AGENTES CIVILES 3,03 2,46 (0,57) 1,15 46,80% IDENTIFICACION CEDULACION Y REGISTRO DE HECHOS Y ACTOS RELATIVOS AL ESTADO CIVIL DE LOS CIUDADANOS 42,46 32,07 (10,38) 11,29 35,20% IMPLEMENTACION DEL PLAN DE MEDIDAS CAUTELARES 0,69 0,29 (0,40) 0,00 1,72% ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD - 45,80 45,80 20,94 45,73% PREVENCION Y REDUCCION DE LA VIOLENCIA DE GENERO Y OTRAS VIOLENCIAS 3,08 1,80 (1,28) 1,62 89,90% RECONSTRUCCION Y REACTIVACION PRODUCTIVA DE LAS ZONAS AFECTADAS POR EL TERREMOTO DE ABRIL DE ,70 19,70 8,72 44,26% REGISTRO E IDENTIFICACION CIUDADANA - 1,15 1,15 0,14 12,13% REGULACION Y CONTROL DEL TRANSPORTE TERRESTRE TRANSITO Y SEGURIDAD VIAL 15,96 23,41 7,46 19,37 82,72% SEGURIDAD INTEGRAL 1.193, ,69 45,85 598,42 48,27% TOTAL SECT. ASUNTOS INTERNOS 1.650, ,62 148,54 867,93 48,26% La evolución del gasto en el sectorial Asuntos Internos durante el periodo junio junio 2017 muestra un comportamiento regular con una tendencia creciente tanto en los rubros codificados como devengados. En el primer año 2009, el monto codificado ascendió a USD 1.067,69 millones y el devengado USD 498,09 millones con un porcentaje ejecución de 46.65%. Tres años más tarde, es decir junio de 2012, se observa cifras récord en los registros codificados y devengados con USD 1.935,67 millones y USD 900,88 millones respectivamente. La tasa de crecimiento ascendió a 81.3% para el codificado y 80.9% para el devengado. Este incremento responde principalmente en el Haber Policial que pasó de USD 209,12 millones en el primer semestre de 2009 a USD 307,35 millones a junio de

258 Gráfico 51: Evolución de Gastos Sectorial Asuntos del Interior Primer Semestre A partir de 2013 se observa en el rubro devengado un descenso de 39.3% respecto al mismo periodo en Posteriormente entre , los egresos devengados se mantuvieron en promedio en USD 871,04 millones con una media de ejecución de 46.77%. D. ANÁLISIS DE LA INVERSIÓN D.1 Inversión por Entidad y Proyecto Como se observa, el sectorial Asuntos Internos posee múltiples proyectos, donde se analizan los más destacados a continuación. El Ministerio del Interior lidera los egresos devengados dentro del Plan Anual de Inversiones con una participación del 38.87% (USD 23,82 millones), siendo el proyecto Desconcentración de los Servicios de Seguridad en Distritos y Circuitos el de más alto rubro con egresos de USD 21,70 millones (91,11%). Continuando, la Agencia Nacional de Tránsito presenta el programa denominado Fortalecimiento y Mejora de la Calidad del Servicio de Transporte Urbano en el Ecuador, con una asignación devengada de USD 17,99 millones, valores que fueron transferidos a trasportistas urbanos e interprovinciales en forma de compensación como se mencionó en el apartado anterior. Por su parte, el Ministerio de Justicia, Derechos Humanos y Cultos empleó USD 13,92 millones, en diecinueve proyectos, el principal se denomina Adecuación, Equipamiento y Mantenimiento de la Red de Centros de Privación de Libertad con egresos salientes por USD 7,83 millones y una ejecución de 85.58%. El objetivo es mejorar las condiciones de los privados de libertad para una rehabilitación y reinserción social integral. 243

259 Cuadro 165: Inversión Sectorial Asuntos Internos / Por Entidad y Proyecto Enero Junio 2017 ENTIDAD/ PROYECTO AGENCIA NACIONAL DE REGULACION Y CONTROL DEL TRANSPORTE TERRESTRE TRANSITO Y SEGURIDAD VIAL FORTALECIMIENTO DE LA CAPACIDAD INSTITUCIONAL DE LA AGENCIA NACIONAL DE TRANSITO EN LA RECOLECCION DE DATOS Y PR INICIAL a CODIFICADO b DEVENGADO d ANTICIPOS ANTICIPOS NO % EJECUCIÓN % EJECUCIÓN ENTREGADOS DEVENGADOS e=(d/b) ((c+e)/d) 15,96 24,15 19, ,55% 80,55% 0,27 0,63 0, ,62% 7,62% PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION PUBLICA - 0,74 0, ,44% 11,44% PROYECTO DE SEGURIDAD INTEGRAL PARA EL TRANSPORTE PUBLICO Y COMERCIAL 15,69 3,78 0, ,33% 15,33% PROYECTO PARA EL FORTALECIMIENTO Y MEJORA DE LA CALIDAD DEL SERVICIO DE TRANSPORTE INTRA E INTERPROVINCIAL EN EL - 17,99 17, ,00% 100,00% PROYECTO PARA EL FORTALECIMIENTO Y MEJORA DE LA CALIDAD DEL SERVICIO DE TRANSPORTE URBANO EN EL ECUADOR - 1,01 0, ,52% 73,52% COMISION DE TRANSITO DEL ECUADOR 4,66 1,30 0, ,99% 7,99% CONTROL DE TRANSITO EN CARRETERAS TRONCALES DEL ECUADOR 3,90 1, ,00% 0,00% CONTROL DE VELOCIDAD EN CARRETERAS A TRAVES DE RADARES MOVILES 0, ,00% 0,00% DESARROLLO Y FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL DE LA COMISION DE TRANSITO DEL ECUADOR - 0,01 0, ,47% 83,47% IMPLEMENTACION DE UNIDADES DE RESCATE Y EMERGENCIAS MEDICAS EN LA RED VIAL ESTATAL- TRONCALES NACIONALES 0,16 0,20 0, ,44% 49,44% DIRECCION GENERAL DE REGISTRO CIVIL IDENTIFICACION Y CEDULACION 22,23 13,10 3,98 0,04 0,02 30,41% 30,70% MODERNIZACION DEL SISTEMA NACIONAL DEL REGISTRO CIVIL IDENTIFICACION Y CEDULACION - FASE MASIFICACION 22,23 12,59 3,84 0,04 0,02 30,51% 30,81% PLAN DE RECONSTRUCCION DE LOS PUNTOS DE LA DIGERCIC, ATENCION AFECTADOS POR DESASTRES NATURALES - 0,20 0, ,15% 44,15% PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION PUBLICA - 0,28 0, ,32% 10,32% PROYECTO DE FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL DE LA DIRECCIOON GENERAL DE REGISTRO CIVIL IDENTIFICACION Y CEDULACION - 0,02 0, ,25% 98,25% MINISTERIO DE JUSTICIA DERECHOS HUMANOS Y CULTOS 8,51 26,00 13, ,52% 53,52% ADECUACION EQUIPAMIENTO Y MANTENIMIENTO DE LA RED DE CENTROS DE PRIVACION DE LIBERTAD 2,83 7,58 5, ,80% 78,80% ADECUACION EQUIPAMIENTO Y MANTENIMIENTO DE LA RED DE CENTROS DE PRIVACION DE LIBERTAD - 9,15 7, ,58% 85,58% CAPACITACION A GUIAS PENITENCIARIOS 1,89 0,23 0, ,17% 0,17% FORTALECIMIENTO DE CENTROS DE ATENCION Y PROTECCION A NINAS NINOS ADOLESCENTES Y MUJERES VICTIMAS DE VIOLENCIA INTRAFAMILIAR 3,08 0,10 0, ,76% 1,76% IMPLEMENTACION DE DISPOSITIVOS DE GEO-POSICIONAMIENTO ELECTRONICO EN EL SISTEMA DE EJECUCION DE PENAS QUE DISPON - 7,59 0, ,22% 0,22% IMPLEMENTACION DE LA ESTACION DE MONITOREO DE SHIRIPUNO 0,69 0,29 0, ,72% 1,72% PLAN DE IMPLEMENTACION DEL CODIGO ORGANICO DE LA FUNCION JUDICIAL Y TRANSFORMACION DE LA JUSTICIA 0, ,00% 0,00% OTROS - 1,07 0, ,46% 8,46% MINISTERIO DEL INTERIOR 66,34 71,70 23,82 3,13 2,99 33,22% 37,58% CONSTRUCCION Y MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA DE LA ESCUELA SUPERIOR DE POLICIA GENERAL ALBERTO ENRIQUEZ GAL 0,35 1,40 0, ,50% 11,50% DESCONCENTRACION DE LOS SERVICIOS DE SEGURIDAD EN DISTRITOS Y CIRCUITOS 54,17 57,28 21,70 0,75 0,75 37,89% 39,19% PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION PUBLICA - 0,30 0,30 0,15 0,15 100,00% 151,93% PROGRAMA DE SEGURIDAD CIUDADANA: FORTALECIMIENTO DE LA EFICACIA POLICIAL MEDIANTE MEJORAS EN LA GESTION Y USO DE 3,81 4,31 0, ,34% 1,34% VIVIENDA FISCAL PARA LA POLICIA NACIONAL 6,10 6,03 1, ,49% 26,49% OTROS 1,90 2,37-2,22 2,10 0,00% 94,03% TOTAL SECT. ASUNTOS INTERNOS 117,71 136,24 61,27 3,16 3,01 44,97% 47,29% D.2 Comparativo de Inversión Primer Semestre La evolución de la Inversión del sectorial Asuntos Internos se ha desarrollado en tres etapas, la primera, en el periodo , donde los valores devengados en promedio ascendieron a USD 61,00 millones, además, se observa niveles bajos de ejecución por debajo de 30%, particularmente en 2010 y

260 500,00 450,00 400,00 350,00 300,00 250,00 200,00 150,00 100,00 50,00-126,48 43,45 Gráfico 52: Evolución de Inversión Sectorial Asuntos Internos Primer Semestre ,11 22,36 54,95 57,27 272,84 25,96 70,82 460,07 29,73 217,03 136,79 56,93 123,56 334,60 332,67 40,86 136,71 26,68 88,76 110,97 136,20 13,35 14, CODIFICADO DEVENGADO % EFECTIVIDAD 45,01 61,30 60,00 50,00 40,00 30,00 20,00 10,00 - El periodo enero junio 2012 se registra cifras record tanto en los rubros codificados (USD 460,07 millones) como devengados (USD 136,79 millones), sin embargo, el porcentaje de ejecución nuevamente no superó el 30%. En 2014 y 2015, las asignaciones codificadas son menores respecto a 2012, en promedio se registraron en USD 333,64 millones, no obstante, los egresos devengados mostraron diferente desempeño, en junio de 2014 se devengó USD 136,71 millones con una ejecución de 40.86%, a diferencia de 2015 que alcanzó USD 88,76 millones y una relación de ejecución de 26.68%. Finalmente, en 2016 y 2017 los valores codificados se reducen notoriamente a un tercio respecto a la etapa anterior ( ). En 2016, el codificado sumó USD 110,97 millones, sin embargo, el valor registrado en el devengado destaca por alcanzar apenas USD 14,81 millones. Esto responde a la baja ejecución de proyectos como Desconcentración de los Servicios de Seguridad en Distritos y Circuitos con un presupuesto codificado de USD 51,27 millones de los cuales devengó USD 7,87 millones, o el Proyecto de Seguridad Integral para el Transporte Público y Comercial que mostró una asignación codificada de USD 15,63 millones y solamente se devengó USD 0,56 millones. Para 2017, la ejecución alcanzó 45.01% que representa valores devengados por USD 61,30 millones. E. ANTICIPOS Los anticipos del sectorial Asuntos Internos entre enero y junio de 2017, pertenecieron únicamente a la Dirección General de Registro Civil con USD ,18 y el Ministerio del Interior USD 3,12 millones, adicional, las instituciones muestran anticipos no devengados por USD y USD 2,99 millones respectivamente. Las restantes ocho entidades no presentaron anticipos. 245

261 Como se observa en el cuadro inferior, la evolución de los anticipos no devengado en los últimos cinco años se ha desarrollado de forma decreciente. Entre 2012 y 2013 los anticipos del sectorial se establecieron en promedio en USD 21,24 millones. Los dos siguientes periodos, los anticipos no devengados descienden en 48.94%. Esto responde a la culminación de proyectos emprendidos particularmente por la Dirección General de Registro Civil y el Ministerio del Interior. Los últimos dos años los anticipos no devengados disminuyen nuevamente, sin embargo, este ciclo en mayor proporción equivalente a 80.08% respecto al promedio del periodo Este fenómeno se puede explicar por la necesidad de las entidades de culminar sus proyectos de inversión. Cuadro 166: Anticipos no Devengados Sectorial Asuntos Internos / Por Entidad Enero Junio (Millones de dólares) ANTICIPO NO DEVENGADOS ENTIDAD TOTAL AGENCIA NACIONAL REGULACION Y CONTROL TRANSPORTE TERRESTRE TRANSITO SEGURIDAD VIAL 0, ,13 COMISION DE TRANSITO DEL ECUADOR 3,70 0,97 0,91 1, ,74 DIREC. GENERAL REGISTRO CIVIL IDENTIFICACION CEDULACION 6,17 0,72 0,92 0,13 1,31 0,02 9,27 DIRECCION NACIONAL SALUD POLICIA NACIONAL DIRECCION NACIONAL DE SEGURIDAD PUBLICA MINISTERIO DE JUSTICIA DERECHOS HUMANOS Y CULTOS 0,01 1,56 1,54 5, ,29 MINISTERIO DEL INTERIOR 8,73 20,48 9,04 2,81-2,99 44,06 POLICIA NACIONAL Total Anticipos no devengados 18,75 23,72 12,41 9,28 1,31 3,01 68, SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL A. ANTECEDENTES A.1 CONFORMACIÓN DEL SECTORIAL El sectorial Bienestar Social está conformado por las siguientes entidades: Ministerio de Inclusión Económica y Social, Instituto Nacional de Economía Popular y Solidaria IEPS, Consejo Nacional para la Igualdad de Discapacidades, Consejo Nacional para la Igualdad de Movilidad Humana, Consejo Nacional para la Igualdad de Género, Consejo Nacional para la Igualdad Intergeneracional, (Consejo de Desarrollo del Pueblo Montubio de la Costa Ecuatoriana y Zonas Subtropicales de la Región Litoral CODEPMOC, Consejo de Desarrollo de las Nacionalidades y Pueblos Indígenas del Ecuador CODENPE y Corporación de Desarrollo Afro Ecuatoriano CODAE), entidades que fueron absorbidas por el Consejo Nacional para la Igualdad de Puebles y Nacionalidades. A.2 MISIÓN Garantizar los derechos económicos, sociales y culturales a los grupos de atención prioritaria y aquellos en situación de pobreza y exclusión, mediante la protección integral, la inclusión 246

262 económica y social, la promoción de la economía popular y solidaria, la construcción de ciudadanía, la formulación de políticas, la cogestión, la participación, la coordinación la equidad y la consecución de recursos contribuyendo al mejoramiento de la calidad de vida. Generar políticas y coordinar acciones con los sectores público y privado en el ámbito de las discapacidades y promover la defensa de los derechos de las personas con discapacidad; definir, promover, evaluar, vigilar y exigir el cumplimiento de la normativa legal y las políticas públicas de protección integral para el ejercicio pleno de los derechos de los niños niñas y adolescentes en el Ecuador. Direccionar y promover el desarrollo integral de las nacionalidades y pueblos indígenas, montubios y afro ecuatorianos mediante la ejecución de planes programas y proyectos con responsabilidad social económica ambiental cultural y política con el objetivo de contribuir al desarrollo socioeconómico y cultural. A.3 VISIÓN Que los grupos de atención prioritaria y aquellos en situación de pobreza y exclusión cuenten a lo largo de su ciclo de vida con capacidades y oportunidades para lograr el buen vivir; así como velar por la entrega de servicios de calidad de manera transparente a las nacionalidades y pueblos del Ecuador para garantizar su efectiva contribución al desarrollo integral sustentable, y garantizar el ejercicio pleno de los derechos de los niños, niñas, adolescentes, y en general de toda la población. A.4 ARTICULACIÒN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR (PNBV) Las entidades del sectorial Bienestar Social se articulan con los siguientes objetivos del PNBV: Contribuir a la inclusión y protección social de los grupos de atención prioritaria y aquellos en situación de pobreza y exclusión, a través de procesos participativos y equitativos que promuevan ciudadanía. Generar oportunidades desde una visión de género, étnico cultural e inter generacional y ampliar capacidades de inclusión económica que garantice las oportunidades para el buen vivir (Sumak Kawsay) que permitan dinamizar la economía popular y solidaria local. Fomentar la ciudadanía, la organización y cohesión social mediante la promoción o garantía de participación de los ciudadanos y ciudadanas como actores fundamentales de su propio desarrollo. Diseñar, implementar y monitorear políticas públicas para la constitución de un estado plurinacional, con las nacionalidades y pueblos. Impulsar el fortalecimiento y desarrollo integral sustentable de las nacionalidades y pueblos. Promover una cultura de prevención de la discapacidad en la sociedad ecuatoriana y promover la atención y equiparación de oportunidades de las personas con discapacidad. Vigilar el funcionamiento del sistema nacional descentralizado de protección integral a la niñez y adolescencia-sndpina-en todos sus componentes y promover la conformación, 247

263 articulación, coordinación y funcionamiento de sus organismos con la participación de todos los actores sociales. Este sectorial trabaja para ampliar las capacidades de la población proporcionando servicios de: salud, nutrición, protección social, favoreciendo la cohesión social y garantizando el desarrollo integral de la población en igualdad de oportunidades. Las entidades que conforman este sectorial se caracterizan por el cumplimiento de los derechos establecidos en la Constitución en lo correspondiente al respeto de los derechos colectivos de las nacionalidades y pueblos del Ecuador, proyectos comunitarios agropecuarios que contribuyen a la seguridad alimentaria, elevando el poder de competitividad, así como también observa el cumplimiento de los derechos humanos de las mujeres y de las personas de diversa condición sexo-genérica. A.5 PRINCIPALES LOGROS El Sectorial Bienestar Social presentó los siguientes logros durante el primer semestre del ejercicio fiscal 2017: personas en situación de extrema pobreza acceden a capacitación para promoción de trabajo. 766 núcleos familiares usuarios del Bono de Desarrollo Humano utilizan tarjeta de salud para registrar atenciones preventivas de salud condicionadas técnicos de servicios MIES han sido capacitados en herramientas para la transversalización de la corresponsabilidad usuarios de servicios MIES asisten a espacios de sensibilización de promoción de corresponsabilidad niños, niñas y adolescentes acceden a la modalidad de erradicación del trabajo infantil, en la modalidad de erradicación de mendicidad, modalidad de acogimiento por convenio. 5 Centros Infantiles del Buen Vivir Emblemáticos equipados, listos para su funcionamiento. 1 Centro Infantil del Buen Vivir, rehabilitado personas con discapacidad que acceden a los servicios por convenio con el MIES. 221 convenios suscritos en la modalidad de atención en el Hogar y la Comunidad personas participan en eventos organizados por las Federaciones Nacionales de personas con discapacidad. En Desarrollo Infantil, se ha promovido el desarrollo de niñas y niños de 0 a 3 años de edad, mediante las modalidades de atención en Centros Infantiles del Buen Vivir CIBV y Creciendo con Nuestros Hijos CNH. Los Adultos Mayores han recibo atención integral en las modalidades de atención domiciliar, diurna y en espacios alternativos, de gestión directa y a través de convenios con los GADs y organizaciones sociales. 39 Informe de Ejecución del primer semestre de 2017 en aplicativo de seguimiento y evaluación. 248

264 B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS B.1 Ingresos por Entidad Los ingresos del sectorial Bienestar Social durante el primer semestre del 2017, se incrementaron en % pasando de USD ,00 a USD 2,49 millones, especialmente para registrar los valores de recursos fiscales generados por las instituciones (002) por concepto de devolución de disponibilidades del Ministerio de Inclusión Económico y Social, recursos que provienen de devoluciones de disponibilidades pagados en períodos fiscales anteriores y recuperados por las entidades, por ajustes y diferencias en pagos realizados, así como se originan en el cumplimiento de Sentencias de Tribunales por restitución al Estado por daños y perjuicios y en menor proporción por ingresos producto de indemnizaciones por siniestros. Cuadro 167 :Ejecución de los Ingresos Sectorial Bienestar Social / Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD INICIAL (a) CODIFICADO (b) MODIFICACIONES ( c) RECAUDADO (d) % EFECTIVIDAD RECAUDACION (e= d/b) CONSEJO NACIONAL PARA LA IGUALDAD DE GENERO - 0,01 0,01-0,0% CONSEJO NACIONAL PARA LA IGUALDAD DE DISCAPACIDADES 0,13 0,13-0,00 0,0% CONSEJO NACIONAL PARA LA IGUALDAD INTERGENERACIONAL ,00 0,0% MINISTERIO DE INCLUSION ECONOMICA Y SOCIAL - 2,35 2,35 1,88 80,2% Total SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL 0,13 2,49 2,36 1,88 75,7% B.2 Ingresos por Fuente de Financiamiento Este sectorial por su naturaleza, no es generador de recursos; sin embargo, se registran ingresos con recursos fiscales generados por las instituciones (002) con una recaudación del 98.77%, que provienen fundamentalmente de la devolución de disponibilidades que participa con el 89.93%, en tanto que el restante 10.07% corresponde al registro de valores de anticipos de ejercicios anteriores (998), en cuanto a los recursos de asistencia técnica y donaciones, no registran recaudación por cuanto corresponden a saldos de ejercicios anteriores. Cuadro 168: Ejecución de los Ingresos Sectorial Bienestar Social / Por Entidad y Fuente de Financiamiento Enero Junio 2017 ENTIDAD SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL FUENTE Total SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL 0,13 2,49 2,36 1,88 75,70% INICIAL (a) CODIFICADO (b) MODIFICACIONES ( c) RECAUDADO (d) % EFECTIVIDAD RECAUDACION (e= d/b) 002 RECURSOS FISCALES GENERADOS POR LAS INSTITUCIONES 0,13 1,72 1,59 1,69 98,8% 701 ASISTENCIA TECNICA Y DONACIONES - 0,01 0,01-0,0% 998 ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES - 0,76 0,76 0,19 24,8% 249

265 B.3 Ingresos por Naturaleza Económica y Grupo Los ingresos del Sectorial provienen en su mayor parte de ingresos corrientes con una participación de 89.93% y una recaudación del 98.77% por concepto de devolución de disponibilidades (grupo 19) registrado por el MIES, en segundo lugar, se ubican los ingresos de financiamiento, que provienen de cuentas pendientes por cobrar (grupo 38), especialmente del registro de los anticipos de ejercicios anteriores, que no se han devengado. Cuadro 169 : Ejecución de los Ingresos Sectorial Bienestar Social / Por Entidad, Naturaleza y Grupo Enero Junio 2017 ENTIDAD SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL NATURALEZA CORRIENTE FINANCIAMIENTO INICIAL (a) CODIFICADO (b) MODIFICACIONES ( c) RECAUDADO (d) % EFECTIVIDAD RECAUDACION (e= d/b) 17 RENTAS DE INVERSIONES Y MULTAS 0,13 0, ,0% 19 OTROS INGRESOS - 1,59 1,59 1,69 106,9% Total Ingresos Corrientes 0,13 1,72 1,59 1,69 98,8% 37 SALDOS DISPONIBLES - 0,01 0,01-0,0% 38 CUENTAS PENDIENTES POR COBRAR - 0,76 0,76 0,19 24,8% Total Ingresos de Financiamiento GRUPO - 0,77 0,77 0,19 24,5% Total SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL 0,13 2,49 2,36 1,88 75,70% B.4 Evolución de los Ingresos Primer Semestre En el ejercicio 2009 existen una brecha respecto a los otros años, debido al registro de recursos preasignados del ex INNFA, provenientes del impuesto adicional del cero punto cinco por ciento (0.5%) ad valoren CIF a las importaciones, al producto del remate de las mercancías de prohibida importación que fueren decomisadas definitivamente, dispuesta a través de diferentes leyes, las mismas que fueron derogadas con la Constitución del 2008 y de los ingresos recaudados por el Ministerio de Bienestar Social producto de tasas y contribuciones, a partir del 2011, se han mantenido en una recaudación que oscila entre 49.98% al 66.00% en el 2014, con una pequeña reducción en el 2015 y 2016, recuperándose en el primer semestre del 2017 con el 75.70% de efectividad en la recaudación por los ingresos pagados en períodos fiscales anteriores y recuperados por las entidades, por ajustes y diferencias en pagos realizados, así como se originan en el cumplimiento de Sentencias de Tribunales por restitución al Estado por daños y perjuicios. 250

266 Gráfico 53: Evolución Histórica de Ingresos Sectorial Bienestar Social Primer Semestre ,00 100,00 100,89 66,00% 62,29% 80,00% 75,70% 70,00% 80,00 51,82% 49,98% 41,75% 53,81% 55,35% 60,00% 50,00% 60,00 40,00% 40,00 20,00-23,68% 23,89 6,70 3,47 17,70 8,85 2,17 0,91 3,94 2,12 3,74 2,47 1,83 1,14 1,99 1,10 2,49 1, ,00% 20,00% 10,00% 0,00% CODIFICADO RECADUDADO % EFECTIVIDAD RECAUDACION C. SITUACION DE LOS GASTOS C.1 Gastos por Entidad El presupuesto codificado del sectorial Bienestar Social ascendió a USD 995,61 millones, de los cuales se devengaron USD 474,99 millones, alcanzando una ejecución promedio del 47.71%, destacándose la participación del Ministerio de Inclusión Económica y Social que concentra el 98.82% del presupuesto devengado del sectorial. Se han realizado modificaciones de incremento neto a los presupuestos de las instituciones de este sectorial durante el primer semestre del 2017 por USD 150,91 millones, especialmente por las transferencias a los beneficiarios de los programas sociales del MIES. Cuadro 170: Ejecución de Gastos Sectorial Bienestar Social / Por Entidad Enero Junio 2017 GRUPO INICIAL (a) CODIFICADO (b) MODIFICACIONES ( c) DEVENGADO (d) % EJECUCION (e= d/b) CONSEJO DE DESARROLLO DE LAS NACIONALIDADES Y PUEBLOS INDIGENAS DEL ECUADOR 0, ,92-0,0% CONSEJO DE DESARROLLO DEL PUEBLO MONTUBIO DE LA COSTA ECUATORIANA Y ZONAS SUBTROPICALES DE LA REGION LITORAL ( CODEPMOC ) 0, ,53-0,0% CONSEJO NACIONAL PARA LA IGUALDAD DE GENERO 1,11 1,01-0,10 0,46 45,6% CONSEJO NACIONAL PARA LA IGUALDAD DE MOVILIDAD HUMANA - 0,45 0,45 0,09 19,1% CONSEJO NACIONAL PARA LA IGUALDAD DE PUEBLOS Y NACIONALIDADES - 1,18 1,18 0,52 43,7% CONSEJO NACIONAL PARA LA IGUALDAD DE DISCAPACIDADES 2,15 2,29 0,14 1,25 54,6% CONSEJO NACIONAL PARA LA IGUALDAD INTERGENERACIONAL 2,03 1,97-0,06 0,88 44,8% CORPORACION DE DESARROLLO AFRO - ECUATORIANO- CODAE 0, ,38-0,0% INSTITUTO NACIONAL DE ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA - IEPS 11,26 5,24-6,03 2,39 45,7% MINISTERIO DE INCLUSION ECONOMICA Y SOCIAL 826,33 983,48 157,16 469,41 47,7% Total general 844,71 995,61 150,91 474,99 47,7% 251

267 C.2 Gastos por Naturaleza y Grupo La mayor parte del presupuesto devengado del sectorial (96.01%) se destinó a cubrir gastos corrientes alcanzando una ejecución de 47.83%, especialmente por los recursos registrados para cubrir gastos de las transferencias a los beneficiarios de los programas sociales con una participación del 83.41%, en segundo lugar, se encuentran los gastos para inversión con una participación de 4.20% y una ejecución de 45.23%. NATURALEZA ECONOMICA CORRIENTE INVERSION CAPITAL APLICACIÓN DEL FINANCIAMIENTO Cuadro 171: Ejecución de Gastos Sectorial Bienestar Social / Por Naturaleza y Grupo Enero Junio 2017 INICIAL (a) CODIFICADO ( b) MODIFICACIONES ( c) DEVENGADO (d) % EJECUCION (e= d/b) 51 GASTOS EN PERSONAL 97,32 131,28 33,96 59,85 45,6% 53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 28,20 26,51-1,69 12,87 48,5% 56 GASTOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 68,9% 57 OTROS GASTOS CORRIENTES 3,29 5,31 2,02 2,52 47,5% 58 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 669,90 788,98 119,08 380,41 48,2% 99 OTROS PASIVOS - 1,43 1,43 0,42 29,3% 798,71 953,50 154,80 456,06 47,8% 71 GASTOS EN PERSONAL PARA INVERSION 14,39 2,64-11,75 1,05 39,6% 73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 6,38 2,54-3,84 0,47 18,7% 77 OTROS GASTOS DE INVERSION 0, ,13-0,0% 78 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES PARA INVERSION 24,76 36,63 11,87 17,39 47,5% Total Gasto de Inversión GRUPO DE GASTO Total Gasto Corriente 45,66 41,81-3,85 18,91 45,2% 84 BIENES DE LARGA DURACION 0,33 0,29-0,04 0,02 6,2% Total Gasto de Capital 0,33 0,29-0,04 0,02 6,2% 96 AMORTIZACION DE LA DEUDA PUBLICA 0,01 0,00-0,00 0,00 87,0% Total Aplicación del Financiamiento 0,01 0,00-0,00 0,00 87,0% Total SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL 844,71 995,61 150,91 474,99 47,7% Los grupos de gastos con mayor incremento, son gastos de Transferencias y Donaciones Corrientes (grupo 58) con una codificado de USD 788,98 millones, y una ejecución del 48.21%, seguido por los gastos en personal (grupo 51) con un incremento de USD 33,96 millones y una ejecución del 45.59% y el primero especialmente por las transferencias de recursos efectuadas a los beneficiarios del Bono de Desarrollo Humano, Pensión de Adultos Mayores, Pensión para Personas con Discapacidad y Joaquín Gallegos Lara, que hasta junio de 2017 se han atendido a aproximadamente 6,17 40 millones de beneficiarios, 2,8 millones de adultos mayores, 610 mil personas con discapacidad y 2,5 millones de madres. Y el segundo para cubrir las erogaciones de sueldos y salarios de todas las entidades del sectorial. En tercer lugar, Transferencias y Donaciones para Inversión (grupo 78) con una codificado de USD 36,63 millones y una ejecución del 47.47%, especialmente para cubrir gastos de proyectos sociales como transferencias del CONADIS, para cumplir convenios de cooperación como Aldeas Infantiles SOS Ecuador, transferencias para ayuda económica del adulto mayor, entre otros. 40 Fuente Ministerio de Coordinación de Desarrollo Social. 252

268 C.3 Gastos por Programa Las entidades del sectorial Bienestar Social, han agrupado las asignaciones en 10 programas, con el fin de cumplir los objetivos institucionales, de cuyo análisis se desprende que los programas con mayor asignación son: Protección Social a la Familia, Aseguramiento No Contributivo Inclusión Económica y Movilidad Social, Desarrollo Infantil, ejecutados por el Ministerio de Inclusión Económica y Social con una asignación de USD 796,19 millones, y una ejecución del 47.83% y 46.69%, respectivamente, programas en los cuales se registran los recursos para atención social; y Administración Central, utilizado en todas las entidades del sectorial, recursos utilizados para la operatividad y funcionamiento de las mismas. Cuadro 172: Ejecución de Gastos Sectorial Bienestar Social / Por Programas Enero Junio 2017 PROGRAMA INICIAL (a) CODIFICADO (b) MODIFICACIONES ( c) DEVENGADO (d) % EJECUCION (e= d/b PROTECCION SOCIAL A LA FAMILIA ASEGURAMIENTO NO CONTRIBUTIVO INCLUSION ECONOMICA Y MOVILIDAD SOCIAL 638,14 680,95 42,81 325,69 47,8% ADMINISTRACION CENTRAL 67,80 126,81 59,01 58,17 45,9% DESARROLLO INFANTIL 91,77 115,24 23,47 53,80 46,7% RECONSTRUCCION Y REACTIVACION PRODUCTIVA DE LAS ZONAS AFECTADAS POR EL TERREMOTO DE ABRIL DE ,52 14,52 10,41 71,7% SISTEMA DE PROTECCION ESPECIAL EN EL CICLO DE VIDA 11,53 22,84 11,31 9,83 43,1% ATENCION INTEGRAL A PERSONAS CON DISCAPACIDADES 18,09 18,22 0,13 8,45 46,4% SERVICIOS DE ATENCION GERONTOLOGICA 14,43 16,22 1,79 8,30 51,2% SERVICIOS DE APOYO A LA JUVENTUD 0,53 0,51-0,03 0,21 41,9% POLITICA PUBLICA PARA LA IGUALDAD Y LA NO DISCRIMINACION 1,12 0,30-0,81 0,12 40,8% FORTALECIMIENTO DE LA ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA 1, ,29-0,0% Total general 844,71 995,61 150,91 474,99 47,7% Los programas que tiene una mayor participación del devengado en el sectorial es Protección Social a la Familia, Aseguramiento No Contributivo, Inclusión Económica y Movilidad Social con el 68.57%, y una ejecución del 47.83%, seguido por el programa Administración Central con una participación de 12.25% y una ejecución del 45.87%, y en tercer lugar el Programa Desarrollo Infantil con una participación de 11.33% y 46.69% en ejecución, en el primer programa se registran las asignaciones para cubrir el Bono de Desarrollo Humano, Bono Joaquín Gallegos Lara, Pensión de Adultos Mayores, Pensión para personas con Discapacidad cuyos beneficiarios a junio de 2017 ascienden a , y en el segundo caso, por cuanto se utiliza los recursos para la operatividad y funcionamiento de las entidades que conforman el sectorial; y en el tercer caso especialmente para la implementación y funcionamiento de los Centros Infantiles del buen vivir CIDV, ejecutados por el Ministerio de Inclusión Económica y Social. 253

269 C.4 Evolución de los Gastos Primer Semestre Durante el periodo analizado, los gastos devengados han evolucionado de forma creciente, sin embargo, se registra una disminución a partir del año 2015, esto es el resultado de la depuración de la reducción de beneficiarios del Bono de Desarrollo Humano dirigido a las madres, Bono Adulto Mayor y la Pensión para Personas con Discapacidad. Gráfico 54: Evolución Histórica de Gastos Sectorial Bienestar Social Primer Semestre , , ,00 44,20% 1.088, , , ,07 46,52% 45,95% 46,16% 56,35% 1.078,01 66,20% 1.149,73 45,58% 878,72 57,39% 995,61 47,71% 70,00% 60,00% 50,00% 800,00 600,00 710,40 506,36 550,92 573,24 655,37 713,67 523,99 504,27 474,99 40,00% 30,00% 400,00 313,99 20,00% 200,00 10,00% CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION 0,00% Relacionado el período junio 2016 y junio 2017, se refleja una disminución de los beneficiarios de los bonos, así, en el caso del Bono de Desarrollo Humano (madres) los beneficiarios pasan de a ; es decir 1.23%; Bono para Adultos Mayores una disminución de 7.2% pasando de 513,124 a ; Personas con Discapacidad disminuyeron en 1.8% pasando a ; en tanto que, los niños con discapacidad registró una disminución del 9.6% pasando de beneficiarios en el 2016 a en el 2017, es debido al proceso de depuración de la base de beneficiarios. D. ANALISIS DE LA INVERSIÓN D.1 Inversión por Entidad y Proyecto La inversión del sectorial Bienestar Social representa el 4.0% del total de gastos del sectorial, ha realizado modificación de reducción del 8.54%, pasando de un valor inicial de USD 45,99 millones a USD 42,06 millones, reflejados en el proyecto Ampliación de capacidades de las personas con discapacidad y sus familias para la promoción y exigibilidad de derechos 254

270 principalmente por la disminución en la entrega de prótesis y órtesis, pasando de un valor inicial de USD 10,94 millones a un codificado de USD 9,99 millones, ejecutado por el Ministerio de Inclusión Económica y Social. Cuadro 173: Análisis de la Inversión Sectorial Bienestar Social / Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD - PROYECTOS Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento Los principales proyectos por montos asignados y porcentajes de ejecución se detallan a continuación: INICIAL (a) CODIFICADO (b) Modificado (b-a) DEVENGADO (c) % EJECUCION (d= c/b) Total CONSEJO NACIONAL PARA LA IGUALDAD DE GENERO - 0,01 0,01-0,00% APORTAR AL FORTALECIMIENTO DEL CONSEJO DE LAS MUJERES Y LA IGUALDAD DE GENERO PARA EL CUMPLIMIENTO DE SU MANDAT - 0,01 0,01-0,00% Total CONSEJO NACIONAL PARA LA IGUALDAD DE DISCAPACIDADES 0,53 0,45 (0,08) 0,42 92,16% JUNTOS POR TI CONCLUSION ETAPAS II Y III - 0,36 0,36 0,36 100,00% PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION PUBLICA - 0,05 0,05 0,05 100,00% TRANSVERZALIZACION Y SEGUIMIENTO DE LAS POLITICAS PUBLICAS EN DISCAPACIDADES EN EL ECUADOR 0,53 0,04 (0,49) 0,00 8,58% Total INSTITUTO NACIONAL DE ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA - IEPS 7,50 0,10 (7,40) 0,04 36,80% ARTICULACION DE CIRCUITOS ECONOMICOS SOLIDARIOS PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS ACTORES EPS 3,97 0,10 (3,87) 0,04 36,80% FORTALECIMIENTO DE ACTORES RURALES DE LA EPS 1,29 - (1,29) - 0,00% HOMBRO A HOMBRO EN LA SIERRA CENTRAL PARA EL BUEN VIVIR RURAL 2,24 - (2,24) - 0,00% Total MINISTERIO DE INCLUSION ECONOMICA Y SOCIAL 37,96 41,50 3,54 18,47 44,50% AMPLIACION DE CAPACIDADES DE LAS PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y SUS FAMILIAS PARA LA PROMOCION Y EXIGIBILIDAD DE DERE 10,95 9,99 (0,96) 4,77 47,78% AMPLIACION DE COBERTURA Y MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DE ATENCION A PERSONAS ADULTAS MAYORES EN 24 PROVINCIAS 7,59 9,18 1,59 4,83 52,60% CONSTRUCCION RECONSTRUCCION REHABILITACION Y EQUIPAMIENTO DE CENTROS INFANTILES DEL BUEN VIVIR 1,67 0,45 (1,22) 0,22 48,89% DESARROLLO INFANTIL - 0,10 0,10 0,04 46,20% ESTRATEGIA DE MEJORAMIENTO DEL TALENTO HUMANO DE LOS SERVICIOS DE DESARROLLO INFANTIL 0,57 0,24 (0,33) 0,12 51,05% FORTALECIMIENTO DE SERVICIOS INCLUSIVOS Y REDES DE APOYO PARA PERSONAS CON DISCAPACIDAD EN ECUADOR - 0,24 0,24 0,00 0,77% IMPLEMENTAR ESTRATEGIAS Y SERVICIOS DE PREVENCION Y PROTECCION ESPECIAL EN EL CICLO DE VIDA A NIVEL NACIONAL 6,92 19,66 12,74 7,92 40,30% MIESPACIOS JUVENILES JOVENES Y ADLESCENTES ACTORES ESTRATEGICOS DEL DESARROLLO - 0,00 0,00 0,00 100,00% PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION PUBLICA - 0,23 0,23 0,23 100,00% PROMOCION LA MOVILIDAD SOCIAL ASCENDENTE DE LAS FAMILIAS EN EXTREMA POBREZA USUARIAS DEL BDH MEDIANTE EL ACOMPA 10,26 1,41 (8,84) 0,32 22,71% TOTAL SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL 45,99 42,06 (3,93) 18,92 44,99% Ministerio de Bienestar Social 41 Ampliación de capacidades de las personas con discapacidad y sus familias para la promoción y exigibilidad de derechos.- Ampliar las capacidades de las personas con discapacidad en condiciones críticas y las de sus familias para la promoción y exigibilidad de sus derechos, a través de tres modalidades de atención, incrementar la eficiencia y eficacia en el seguimiento, evaluación y control de los servicios sociales de competencia del MIES, hacia los grupos de atención prioritaria y la población que se encuentra en situación de pobreza y vulnerabilidad de la zona, cuenta con un presupuesto codificado de USD 9,99 millones y una ejecución del 47.78%

271 36,17 37,20 27,77 18,92 42,06 61,74 63,42 83,42 82,35 115,78 123,01 141,52 151,61 182,08 209,40 245,15 298,54 314,53 INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA Ampliación de cobertura y mejoramiento de los servicios de atención a personas adultas mayores en 24 provincias.- Ampliar la cobertura de atención a personas adultas mayores del país, a través de la implementación de servicios de calidad de atención gerontológica que contemplen acciones e integren actividades tendientes a desarrollar una vejez digna y saludable, incrementar la eficiencia y eficacia en el seguimiento, evaluación y control de los servicios sociales de competencia del MIES, hacia los grupos de atención prioritaria y la población que se encuentra en situación de pobreza y vulnerabilidad de la zona, cuenta con un presupuesto codificado de USD 9,18 millones y una ejecución del 52.60%. Instituto Nacional De Economía Popular Y Solidaria IEPS 42 Articulación de circuitos económicos solidarios para el fortalecimiento de los actores de la EPS-ACES.- Implementar circuitos económicos solidarios mediante la promoción de las personas y organizaciones sujetas a la Ley Orgánica de la Economía Popular y Solidaria, fomentando la asociatividad y el desarrollo de capacidades para acceder a mercados nacionales (púbicos y privados) e internacionales en condiciones equitativas y justas, cuenta con un presupuesto codificado de USD ,04 y una ejecución del 36.80%. D.2 Comparativo de la Inversión Primer Semestre Las asignaciones presupuestarias para inversión reflejan una tendencia a la contracción a partir del año 2012, esto debido a que los programas prioritarios pasan de ser gasto de inversión a gasto corriente, recursos destinados en su mayoría a financiar el Programa de Desarrollo Infantil Alimentación Escolar PAE que para el año 2014 pasó a ser ejecutado por el Ministerio de Agricultura, Ganadería, Acuicultura y Pesca. Respecto a la ejecución presupuestaria presenta una tendencia constante que oscila entre 29,5% y 44.9% en el 2017, reflejando una gestión eficiente del MIES básicamente por su positivo impacto en la población más vulnerable del país. Gráfico 55:Evolución Histórica de la Inversión Sectorial Bienestar Social Primer Semestre ,00 60,00% 300,00 47,40% 48,20% 47,23% 45,81% 43,93% 43,78% 44,99% 50,00% 250,00 40,00% 200,00 29,48% 30,24% 30,00% 150,00 100,00 20,00% 50,00 10,00% CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION 0,00% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento 42 n.pdf 256

272 E. ANTICIPOS A partir del 2010 las entidades del sectorial Bienestar Social han entregado anticipos por USD 22,37 millones, de los cuales no han devengado USD 8,35 millones, concentrándose la mayor parte en el Ministerio de Inclusión Económica y Social con 93.5% participación, especialmente para financiar los proyectos Programa de Alimentación Escolar-PAE y Rehabilitación Física de los Centros de Desarrollo Infantil, Gerontológicos y Centros de Atención a Personas con Capacidades Diferentes con el 47.1% y 28.7% de participación, respectivamente. Durante el primer semestre del 2017, las entidades de este sectorial no registran anticipos. Cuadro 174: Análisis de Anticipos no Devengados de Inversión Sectorial Bienestar Social / Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD ANTICIPOS NO DEVENGADOS TOTAL GENERAL CONSEJO DE DESARROLLO DE LAS NACIONALIDADES Y PUEBLOS INDIGENAS DEL ECUADOR 0,01-0,00 0, ,02 INSTITUTO NACIONAL DE ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA - IEPS - - 0,02 0,04 0, ,49 CORPORACION DE DESARROLLO AFRO - ECUATORIANO- CODAE 0, ,01 CONSEJO NACIONAL PARA LA IGUALDAD DE DISCAPACIDADES - 0, ,02 MINISTERIO DE INCLUSION ECONOMICA Y SOCIAL 4,76 1,89 0,07 0,53 0, ,82 Total Sectorial Bienestar Social 4,78 1,89 0,08 0,54 0,62 0, , SECTORIAL COMERCIO EXTERIOR INDUSTRIALIZACION PESCA Y COMPETITIVIDAD A. ANTECEDENTES A.1 CONFORMACIÓN DEL SECTORIAL El sectorial se encuentra conformado por las siguientes entidades: Centro Interamericano de Artesanías y Artes Populares CIDAP, Instituto Ecuatoriano de Normalización INEN, Instituto Ecuatoriano de Propiedad Intelectual IEPI, Ministerio de Industrias y Productividad, Ministerio de Comercio Exterior y Organismo de Acreditación Ecuatoriano. A.2. MISIÓN Impulsar el desarrollo del sector productivo mediante el fomento, promoción y protección de la creación intelectual; formular y ejecutar políticas públicas, planes, programas y proyectos especializados que incentiven la innovación tecnológica en la producción de bienes y servicios con alto valor agregado y de calidad, ejerciendo la rectoría en la normalización, reglamentación técnica, metrología y certificación del grado de cumplimiento de las normas de calidad ecuatorianas, internacionales u otras especificaciones, prescripciones o características de la conformidad. Dictar políticas generales para la operación y supervisión de las zonas especiales de desarrollo económico. A.3. VISIÓN 257

273 Contar con instituciones modelo en el fomento a la creación e innovación, protección de los derechos de propiedad intelectual, en la definición de políticas de desarrollo industrial y artesanal, en la ejecución de procesos establecidos en el sistema ecuatoriano de calidad, en el fomento del empleo digno a través del impulso a la producción, en la operación de las Zonas Especiales de Desarrollo Económico, de modo que satisfaga la demanda interna y facilite el comercio con el resto del mundo. A.4. ARTICULACIÓN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR (PNBV) Las entidades que conforman el sectorial Comercio Exterior Industrialización Pesca y Competitividad, se plantean alcanzar los objetivos 1, 2, 3, 4 y 5 del PNBV a través del incremento de las capacidades productivas de la producción nacional, proteger los derechos de propiedad intelectual, así como fomentarla e impulsar una organización competitiva, incrementar las capacidades productivas y expedir normas técnicas que sirvan de referencia para la fabricación de productos. A.5. PRINCIPALES LOGROS Dentro de las metas alcanzadas por el Sectorial al primer semestre del 2017, se destacan las siguientes: Se realizó la selección de 90 artesanos nacionales y 24 artesanos internacionales para la futura participación para el XV Festival de Artesanías de América, 8 artesanos en Artesanía y Gastronomía; 10 artesanos en joyería cuencana; 19 artesanos para presentar artesanías para madres y 5 artesanos para la celebración de los súper padres. Asesoramiento personalizado para 15 artesanos en temas de acabado de producto, combinación de colores y materiales, así como manejo de imagen corporativa. Capacitación de 279 artesanos en procesos artesanales de producción, diseño y construcción de prácticas artesanales. Se realizaron 3 investigaciones bibliográficas y de campo, así como 1 etnografía para recoger información sobre técnicas tradicionales, biografías artesanales y patrimonio cultural inmaterial. Se entregaron 76 nuevos sellos de calidad INEN, así como solicitudes de certificados de reconocimiento de un total de con el logro del 97.60%. Se han estudiado y formulado 84 documentos normativos a nivel nacional, y se capacitó a 75 servidores conforme al Plan de Capacitación Institucional. Se atendieron 830 trámites entre exámenes de patentabilidad y resoluciones de patentes de invención, modelos de utilidad y diseños industriales. Se han atendido 358 solicitudes de requerimientos de capacitaciones a diferentes universidades e instituciones educativas. Se atendieron 501 registros de obras de Derechos de autor. Se aprobaron 107 licencias de uso de la marca país Ecuador ama la vida de 117 solicitudes alcanzando un 91.45% entre personas naturales o jurídicas que obtienen la licencia. 258

274 Se realizaron 15 diagnósticos de Ecoeficiencia en 15 empresas del sector alimentos. Se difundió los derechos a los consumidores, empoderamiento al reclamo, consumo responsable, en aplicación a la Ley Orgánica de Defensa del Consumidor y su Reglamento, en el cual se realizaron talleres de capacitación a nivel nacional y campaña de difusión masiva con un alcance de ciudadanos informados. B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS En el sectorial se registra ingresos codificados por USD 26,86 millones, recaudándose a junio de 2017 USD 13,32 millones, reflejando un nivel de efectividad de 49.59% y mensual de 8.26% con una disminución de USD 10,98 millones de la asignación original. B.1 Ingresos por Entidad En este sectorial las entidades con mayor recaudación son: el Servicio Ecuatoriano de Normalización INEN con el 53.90% (USD 7,18 millones), y el Instituto Ecuatoriano de Propiedad Intelectual IEPI con el 38.36% (USD 5,11 millones) del total recaudado. El restante 7.74% es decir USD 1,03 millones corresponden al resto de entidades que conforman el sectorial. Cuadro 175: Ejecución de Ingresos Sectorial Comercio Exterior / Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a RECAUDADO d % EJECUCION e=d/b CENTRO I. A. Y ARTES POPULARES CIDAP 0,02 0,07 0,05 0,04 48,26% I. ECUATORIANO PROPIEDAD INTELECTUAL - IEPI 20,50 8,98-11,53 5,11 56,98% MINISTERIO DE INDUSTRIAS Y PRODUCTIVIDAD 0,77 0,89 0,13 0,19 21,41% MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR 0,35 0,55 0,20 0,33 59,56% SERVICIO DE ACREDITACION ECUATORIANO 1,20 1,33 0,13 0,47 35,38% SERVICIO ECUATORIANO DE NORMALIZACION 15,00 15,04 0,04 7,18 47,77% TOTAL 37,84 26,86-10,98 13,32 49,59% B.2 Ingresos por Fuente de Financiamiento El presupuesto del sectorial Comercio Exterior en el primer semestre tuvo una disminución de USD 10,98 millones (ajuste de tasas y contribuciones), pasando a un presupuesto codificado de USD 26,86 millones; que a nivel de fuente de financiamiento corresponden a una disminución de USD 11,17 millones de los recursos fiscales generados por las instituciones (fuente 002). Al mes de junio el presupuesto codificado de ingresos presentó la siguiente estructura: USD 26,67 millones con fuente 002 autogestión, USD 0,15 millones con fuente 701 por asistencia técnica y donaciones; y, USD 0,04 millones con fuente 998 anticipos de ejercicios anteriores. 259

275 FTE Cuadro 176: Ejecución de Ingresos Sectorial Comercio Exterior / Fuente de Financiamiento Enero Junio 2017 FUENTE DESCRIPCION INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a RECAUDADO d % EJECUCION e=d/b 002 R. F. GENERADOS INSTITUCIONES 37,84 26,67-11,17 13,17 49,38% 701 ASISTENCIA TECNICA DONACIONES - 0,15 0,15 0,15 100,00% 998 ANTICIPOS EJERCICIOS ANTERIORES - 0,04 0,04-0,00% TOTAL 37,84 26,86-10,98 13,32 49,59% Respecto de la recaudación efectiva, se observa que el 98.86% (USD 13,17 millones), proviene de los recursos fiscales generados por las instituciones, principalmente por el cobro de tasas y contribuciones como emisión de certificados de origen, ocupación de lugares públicos, otras tasas, prestaciones de servicios, otras ventas de productos y materiales; así como otros servicios técnicos y especializados del Servicio Ecuatoriano de Normalización - INEN y el Instituto Ecuatoriano de Propiedad Intelectual IEPI, principalmente. B.3 Ingresos por Naturaleza Económica y Grupo El sectorial Comercio Exterior registró ingresos corrientes codificados de USD 26,71 millones, recaudándose a junio USD 13,21 millones con una efectividad del 49.45%, originados por el cobro de tasas y contribuciones, y venta de bienes y servicios e ingresos operativos; los ingresos de capital con un codificado y recaudado de USD 0,12 millones con una efectividad del 100%; y, financiamiento con un codificado de USD 0,04 millones. Cuadro 177: Ejecución de Ingresos Sectorial Comercio Exterior /Por Naturaleza y Grupo Enero Junio 2017 NATURALEZA GRUPO GRUPO DESCRIPCION INICIAL a CORRIENTE CAPITAL FINANCIAMIENTO CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a RECAUDADO d % EJECUCION e=d/b 13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 22,82 11,63-11,19 5,96 51,30% 14 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS E I.O. 15,02 15,02-7,18 47,82% 17 RENTAS DE INVERSIONES Y MULTAS 0,00 0,02 0,01 0,02 98,07% 18 TRANSFERENCIAS Y D.CORRIENTES - 0,04 0,04 0,04 100,00% 19 OTROS INGRESOS - 0,00 0,00 0,00 104,18% TOTAL INGRESOS CORRIENTE 37,84 26,71-11,14 13,21 49,45% 28 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES C.I. - 0,12 0,12 0,12 100,00% TOTAL INGRESOS CAPITAL - 0,12 0,12 0,12 100,00% 38 CUENTAS PENDIENTES POR COBRAR - 0,04 0,04-0,00% TOTAL INGRESOS FINANCIAMIENTO - 0,04 0,04-0,00% TOTAL 37,84 26,86-10,98 13,32 49,59% 260

276 B.4 Evolución de los Ingresos Primer Semestre Del análisis comparativo de la ejecución presupuestaria de los ingresos del sectorial Comercio Exterior presenta un importante crecimiento en la recaudación en los años 2010, 2015, y el primer semestre del presente año principalmente. Gráfico 56: Evolución de los Ingresos Sectorial Comercio Exterior Primer Semestre Es importante citar que, en el primer semestre de 2015, 2016 y 2017, entidades como el Instituto Ecuatoriano de Propiedad Intelectual, el Servicio Ecuatoriano de Normalización, así como el Servicio de Acreditación Ecuatoriano ampliaron su presupuesto de ingresos por concepto de tasas y contribuciones además de la venta de bienes y servicios, siendo estos recursos generados por las mismas instituciones, esto generó una variación en los ingresos del sectorial, como se evidencia en el siguiente gráfico. En el año 2010 se observa un marcado incremento en la recaudación siendo éste el más representativo dentro del período de análisis. En 2012 se incrementaron las tasas por patentes y obtenciones vegetales, registro de diseños industriales y concesiones de marcas tridimensionales (signos distintivos) y las multas por retrasos en el pago de dichas tasas; aunque, también se establecieron descuentos a los trámites de pequeñas y medianas empresas, universidades e inventores. De conformidad con la Resolución No CD-IEPI, publicada en el Registro Oficial Nº 815 de 23 de octubre del 2012). Los niveles de ejecución más representativos corresponden a los años: 2010 (63.46%), 2011 (51.15%), 2012 (37.37%), 2013 (35.37%) y 2017 (49.59%). 261

277 C. SITUACIÓN DE LOS GASTOS C.1 Gastos por Entidad El presupuesto inicial para el sectorial Comercio Exterior registró una asignación de USD 78,02 millones con un presupuesto codificado de USD 40,52 millones al mes de junio, de los cuales devengan USD 18,21 millones, que representa una ejecución del 44.93% y 7.48% de promedio mensual. Durante el período analizado se realizaron modificaciones reduciendo el presupuesto del sectorial en USD 37,50 millones. El presupuesto devengado a junio ascendió a USD 18,21 millones, siendo los principales ejecutores los Ministerios de Industrias y Productividad, así como el Ministerio de Comercio Exterior entidades que en conjunto concentraron USD 11,71 millones con el 64.30%, el restante 35.70% es decir USD 6,5 millones corresponden a las demás entidades que conforman el sectorial. Cuadro 178: Ejecución de gastos Sectorial Comercio Exterior /Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a DEVENGADO d % EJECUCION e=d/b CENTRO I. A. Y ARTES POPULARES CIDAP 0,77 0,49-0,28 0,20 40,65% INSTITUTO ECUATORIANO DE PROPIEDAD INTELECTUAL-IEPI 9,81 6,04-3,78 2,60 43,08% MINISTERIO DE INDUSTRIAS Y PRODUCTIVIDAD 20,19 15,27-4,92 6,80 44,51% MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR 37,29 10,76-26,53 4,91 45,61% SERVICIO DE ACREDITACION ECUATORIANO 2,11 2,00-0,11 0,92 45,89% SERVICIO ECUATORIANO DE NORMALIZACION 7,85 5,97-1,88 2,78 46,63% TOTAL 78,02 40,52-37,50 18,21 44,93% C.2 Gastos por Naturaleza Económica y Grupo Los recursos devengados se destinaron en el 97.36% a gasto corriente, el 2.47% para inversión y para gastos de capital el 0.10%. Los gastos devengados de acuerdo a la naturaleza se distribuyeron de la siguiente manera: 97.36% (USD 17,73 millones) para gasto corriente; 2.47% (USD 0,45 millones) para inversión; el restante 0.17% está destinado para capital y financiamiento. A continuación, se detallan la ejecución del sectorial por naturaleza y grupo de gasto: 262

278 Cuadro 179: Ejecución de Gastos Sectorial Comercio Exterior / Por Naturaleza y Grupo Enero Junio 2017 NATURALEZA GRP GRUPO DESCRIPCION CORRIENTE INVERSION CAPITAL INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a DEVENGADO d % EJECUCION e=d/b 51 GASTOS EN PERSONAL 27,44 28,73 1,29 13,17 45,84% 53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 14,01 7,79-6,22 3,28 42,08% 57 OTROS GASTOS CORRIENTES 0,56 0,61 0,05 0,27 43,76% 58 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 0,02 1,03 1,01 1,02 98,69% TOTAL GASTO CORRIENTE 42,03 38,16-3,87 17,73 2,30 71 GASTOS EN PERSONAL PARA INVERSION 2,35 0,78-1,56 0,39 50,20% 73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 8,03 1,32-6,71 0,05 4,16% 75 OBRAS PUBLICAS 1, ,29-0,00% 77 OTROS GASTOS DE INVERSION 0, ,00-0,00% 78 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES INVERSION 23, ,74-0,00% TOTAL GASTO INVERSION 35,41 2,10-33,31 0,45 0,54 84 BIENES DE LARGA DURACION 0,58 0,25-0,33 0,02 8,18% 87 INVERSIONES FINANCIERAS - 0,00 0,00 0,00 52,38% TOTAL GASTO CAPITAL 0,58 0,25-0,33 0,02 0,61 FINANCIAMIENTO 99 OTROS PASIVOS - 0,01 0,01 0,00 54,78% TOTAL GASTO FINANCIAMIENTO - 0,01 0,01 0,00 0,55 TOTAL 78,02 40,52-37,50 18,21 44,93% C.3 Gastos por Programa La gestión del sectorial se desarrolló a través de trece programas durante el primer semestre del 2017; con la participación de los programas Fomento de la Inserción Estratégica Económica y Comercial administrado por el Centro Interamericano de Artesanías y Artes Populares-CIDAP, con un valor devengado de USD 1,98 millones que representa el 10.87% de gestión, le sigue en importancia el programa Normalización y Evaluación de la Conformidad y Metrologiam ejecutado por el Servicio Ecuatoriano de Normalización, con un devengado de USD 1,02 millones lo que representa el 5.60% del recaudado. Cuadro 180: Ejecución de Gastos Sectorial Comercio Exterior / por Programas Enero Junio 2017 PROG PROGRAMA DESCRIPCION INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a DEVENGADO d % EJECUCION e=d/b 01 ADMINISTRACION CENTRAL 36,27 32,09-4,18 14,40 44,87% PROGRAMA REF.INSTITCIONAL GESTION PÚBLICA ,00% PROMOCION Y PROTECCION PROPIEDAD INTELEC ,00% CONFORMIDAD DE LA CALIDAD 0,73 0,06-0,67 0,01 19,90% NORMALIZACION EVAL. CONFOR METROLOGIAM 3,00 2,24-0,76 1,02 45,75% PRODUCTIVIDAD INDUSTRIAL 4,48 0,40-4,07 0,20 49,18% GESTION DERECHOS AUTOR DERECHOS CONEXOS 0, ,15-0,00% SUSTITUCION SELECTIVA DE IMPORTACIONES 1,71 0,12-1,59 0,02 12,66% 57 FOMENTO A LA INVERSION EN LA INDUSTRIA 0, ,09-0,00% 76 DESARROLLO SUSTENTABLE SECTOR ARTESANAL 0,31 0,05-0,25 0,00 5,94% 78 FOMENTO INSERC.ESTRATEG.ECONOMICA COM. 2,45 3,23 0,78 1,98 61,42% 89 PROMOCION INCREMENTO EXP. NO PETROLERAS 28,83 2,21-26,63 0,56 25,35% 97 RECONST.REACTIV.PROD.ZON. AFECT.TERREM ,12 0,12 0,01 8,43% TOTAL 78,02 40,52-37,50 18,21 44,93% 263

279 La mayor parte del presupuesto utilizado se concentró en el programa Administración Central que registró USD 14,40 millones que representa el 79.09% del presupuesto del sectorial y concentra el pago de remuneraciones, así como de bienes y servicios de consumo necesario para el normal funcionamiento institucional y se lo puede apreciar en el siguiente cuadro. C.4 Comparativo de Gastos Primer Semestre Del análisis comparativo de los gastos asignados al sectorial dentro del período comprendido entre el año 2009 al 2017 la evolución es variable al pasar de USD 79,16 millones (2009) a USD 347,14 millones (2015), disminuyendo a USD 40,52 millones (2017), producto de la optimización del gasto público. En lo referente al presupuesto devengado se observa una regularidad desde el año 2009 al 2013 siendo los mejores valores en los años 2010 (USD 58,59 millones), y 2013 (USD 84,61 millones); en los años 2014 al 2017 presenta una atendencia decreciente siendo en el primer semestre de este año al valor más bajo con USD 18,21 millones. En cuanto a los niveles de ejecución sobresalen los registros en los años: 2010 (55.22%), 2011 (71.18%), 2013 (81.62%), recursos que fueron mayoritariamente para gasto corriente. Respecto a la ejecución promedio del período analizado es del 67.32%. Gráfico 57: Evolución de Gastos Sectorial Comercio Exterior Primer Semestre D. ANÁLISIS DE LA INVERSIÓN D.1 Inversión por Entidad y Proyecto El presupuesto inicial de inversión del sectorial Comercio Exterior al primer semestre del 2017 fue de USD 35,99 millones, se realizaron reducciones por USD 33,76 millones, por lo que la 264

280 inversión registra un codificado de USD 2.22 millones, de los cuales se han devengando USD 0,45 millones con un nivel de ejecución de 20.36%. ENTIDAD CENTRO INTERAMERICANO DE ARTESANIAS Y ARTES POPULARES CIDAP INSTITUTO ECUATORIANO DE PROPIEDAD INTELECTUAL - IEPI MINISTERIO DE INDUSTRIAS Y PRODUCTIVIDAD MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR SERVICIO DE ACREDITACION ECUATORIANO SERVICIO ECUATORIANO DE NORMALIZACION Cuadro 181: Inversión Sectorial Comercio Exterior / Por Entidad y Proyecto Enero Junio 2017 PROYECTO PRESERVACION CONSERVACION Y PUESTA EN VALOR DE LA RESERVA DE ARTESANIAS DE AMERICA CUSTODIADA POR EL CIDAP SISTEMA DE TRANSFORMACION DE LA PROPIEDAD INTELECTUAL COMO HERRAMIENTA DE DESARROLLO PARA CONTRIBUIR A LA CONST Entre los proyectos más destacados del sectorial se encuentran: El proyecto Programa marca país, con una asignación inicial de USD 3,05 millones, con USD 0.45 millones en el codificado y un ejecutado de USD 0,03 millones; no se entregaron anticipos, con lo cual tampoco se devengaron; al considerarse ese monto la ejecución es del 5.76%. INICIAL a CODIFICDO b DEVENGDO c ANTICIPO ENTRGADO d ANTICIPO NO DEVENGDO e % EJECUCION1 c/b % EJECUCION2 c+e/b 0, ,00 0,00 0,00% 0,00% 0,78 0,27 0,03 0,00 0,00 12,48% 12,48% CENTRO DE DESAGREGACION TECNOLOGICA Y DESARROLLO INDUSTRIAL DEL PAIS 1,70 0,12 0,02 0,00 0,00 12,66% 12,66% PPROYECTO DE INVERSION Y DE COOPERACION EXTERNO NO REEMBOLSABLE -PROGRAMA EMPRENDAMOS- 0,30 0,00-0,00 0,00 0,00% 0,00% PROYECTO DE DESARROLLO DE CADENAS PRODUCTIVAS ENCADENA ECUADOR 1,51 0,35 0,17 0,00 0,00 49,10% 49,10% PROYECTO DE FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA NACIONAL DE LA CALIDAD 1,54 0,00 0,00 0,00 0,00 99,47% 99,47% PROYECTO DE REACTIVACION PRODUCTIVA CON FONDOS DEL GOBIERNO DE REPUBLICA CHECA - 0,12 0,01 0,00 0,00 8,43% 8,43% PROYECTO FOMENTO AL DESARROLLO TERRITORIAL DE PARQUES INDUSTRIALES EN EL ECUADOR 0,47 0,02 0,02 0,00 0,00 100,00% 100,00% PROYECTO PARA EL FOMENTO DE LAS MIPYMES ECUATORIANAS 0,62 0,00 0,00 0,00 0,00 99,59% 99,59% FOMENTO AL SECTOR EXPORTADOR 23,83 0,14 0,06 0,00 0,00 44,19% 44,19% INTERNACIONALIZACION DE MIPYMES - 0,62 0,03 0,00 0,00 5,16% 5,16% PROGRAMA MARCA PAIS 3,05 0,45 0,03 0,00 0,00 5,76% 5,76% SISTEMA Y PROGRAMA DE FOMENTO Y PROMOCIÓN DE EXPORTACIONES 0, ,00 0,00 0,00% 0,00% MEJORAR LA INFRAESTRUCTURA DE LA CALIDAD EN EL MARCO DE LOS EJES DE LA AGENDA REGULATORIA 0,73 0,06 0,01 0,00 0,00 19,90% 19,90% FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL DE LAS AREAS TECNICAS DEL INEN PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION PUBLICA TOTAL 0, ,00 0,00 0,00% 0,00% - 0,06 0,06 0,00 0,00 0,00% 0,00% 35,99 2,22 0,45 0,00 0,00 20,36% 20,36% Para el proyecto Fomento al sector exportador se asignaron de forma inicial USD 23,83 millones, USD 0.14 millones en el codificado, y USD 0.06 millones de ejecución; no se entregaron anticipos por lo tanto no se devengo valor alguno, al considerar ese monto la ejecución es de 44.19%. Para el proyecto Centro de Desagregación Tecnológica y Desarrollo Industrial del País se asignaron USD 1,70 millones, con un codificado de USD 0.12 millones, de los cuales se utilizaron USD 0,02 millones; no se entregaron anticipos; y, al considerar ese monto la ejecución es de 12.66%. 265

281 Para el proyecto Desarrollo de Cadenas Productivas Encadena Ecuador se asignaron USD 1,51 millones, USD 0.35 millones en el codificado, de los cuales se utilizaron USD 0,17 millones; no se entregaron anticipos; y, al considerar ese monto la ejecución es de 49.10%. La inversión se concentró en 16 proyectos; siendo los de mayor asignación Programa marca país ; y Fomento al sector exportador. D.2 Comparativo de Inversión Primer Semestre La asignación de los recursos destinados a la inversión en el sectorial Comercio Exterior en el período de análisis ha sido fluctuante, registrando el monto codificado más alto en el año 2010 (USD 106,01 millones), y el valor del devengado más representativo en el año 2015 (USD 78,56 millones). La evolución de la inversión en el sectorial obedece a políticas específicas adoptadas cada año sobre incentivos al sector exportador y al cambio de la matriz productiva; es así como se puede observar el importante apoyo en el año 2015, lo cual significa un incremento del presupuesto codificado (USD 53,83 millones) y el devengando (USD 78,56 millones) dentro del período de análisis. Los niveles de ejecución más importantes corresponden a los años 2010 (41.05%), 2012 (57.24%), 2013 (109.78%), y 2015 (145.94%). El promedio de ejecución en el período analizado fue de 65.40%. Gráfico 58: Evolución de Inversión Sectorial Comercio Exterior Primer Semestre

282 E. ANTICIPOS En los años 2010 y 2011, las entidades con mayores anticipos no devengados son el Servicio Ecuatoriano de Normalización para el proyecto Plan Nacional de Calidad con USD 0,55 millones y USD 0,25 millones respectivamente, y el Ministerio de Industrias y Productividad con el Programa de Apoyo Institucional para la Reactivación de los Sectores Industriales Estratégicos refleja anticipos no devengados por USD 0,08 millones. En los años 2012 y 2013, la entidad con mayores anticipos no devengados es el Ministerio de Comercio Exterior para el Proyecto de Fortalecimiento del Sistema Nacional de la Calidad con USD 0,95 millones. En los años 2014 y 2015, las entidades: Servicio Ecuatoriano de Normalización para el Proyecto de Fortalecimiento Institucional de las Áreas Técnicas del INEN, presentan una asignación de anticipos no devengados de USD 0,33 millones y el Ministerio de Industrias y productividad con los Proyectos de Fortalecimiento del Sistema Nacional de la Calidad y el Proyecto de Desarrollo de Cadenas Productivas Encadena Ecuador con USD 0,34 millones y USD 0,35 millones cada uno. Para los años 2016 y 2017 las entidades que conforman el Sectorial de Comercio exterior no registran anticipos no devengados. Cuadro 182: Sectorial Comercio Exterior / Anticipos Entregados y No Devengados Primer Semestre (Millones de dólares) SECTORIAL COMERCIO EXTERIOR ANTICIPOS NO DEVENGADOS CENTRO I. A. Y ARTES POPULARES CIDAP I.ECUATORIANO PROPIEDAD INTELECTUAL IEPI MINISTERIO INDUSTRIAS Y PRODUCTIVIDAD 0,08 0,08 0,05 0,35 0, MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR 0, SERVICIO DE ACREDITACION ECUATORIANO SERVICIO ECUATORIANO DE NORMALIZACION 0,55 0,25-0,33 0, TOTAL 0,63 0,33 0,95 0,05 0,68 0, SECTORIAL COMUNICACIONES A. ANTECEDENTES A.1. CONFORMACIÓN DEL SECTORIAL El Sectorial Comunicaciones está conformado por las siguientes entidades: Agencia de Regulación y Control Postal en reemplazo de la Agencia Nacional Postal, Dirección General de Aviación Civil; Dirección Nacional de Registro de Datos Públicos; Ministerio de 267

283 Telecomunicaciones y de la Sociedad de la Información; Ministerio de Transporte y Obras Públicas; y Servicio Público para Pago de Accidentes de Tránsito. A.2. MISIÓN Formular, implementar y evaluar políticas, regulaciones, planes, programas y proyectos para garantizar una red de transporte seguro y competitivo, minimizando el impacto ambiental y contribuyendo al desarrollo social y económico del país; así como planificar, organizar, ejecutar, regular y controlar el desarrollo de la actividad aeronáutica en cumplimiento de normas y procedimientos nacionales e internacionales que garantice la eficiencia y seguridad de las operaciones aéreas en el territorio ecuatoriano. A.3. VISIÓN Ser el eje del desarrollo nacional y regional mediante la Gestión del Transporte Intermodal y Multimodal y su Infraestructura con estándares de eficiencia y calidad; propender de manera continua y actualizada en el manejo de tecnologías normas y procedimientos que garantice la operación de aeropuertos y provea servicios aeronáuticos competitivos rentables y de alta calidad compatibles con el desarrollo del transporte aéreo comercial regional y mundial. A.4. ARTICULACIÒN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR (PNBV) Las entidades del sectorial se articulan con los siguientes objetivos del PNBV: Establecer un sistema económico social, solidario y sostenible; Auspiciar la igualdad, cohesión e integración social y territorial de la diversidad; Incrementar la capacidad técnica y tecnológica de los sectores estratégicos; y, Garantizar la soberanía y la paz e impulsar la inserción estratégica en el mundo y la integración latinoamericana. A.5. PRINCIPALES LOGROS El Sectorial Comunicaciones presenta los siguientes logros al primer semestre del 2017: Se ha estandarizado 4 aeropuertos bajo la norma nacional (DGAC) e internacional (OACI, IATA), incrementando de esta manera la modernización y seguridad de este sector. Se incrementó y regularizó 4 rutas o frecuencias aéreas que facilitan la comunicación con países como Panamá y Estados Unidos. El 98% de aeropuertos y terminales aéreas a nivel nacional cuentan con cobertura del sistema de navegación aérea a nivel nacional. El 86% de incidentes reportados por las Patrullas de Caminos han sido atendido en la Red Vial Estatal. Se han realizado 25 inspecciones a las embarcaciones de Galápagos. Cobertura de sistemas de navegación aérea a nivel nacional se encuentra en un 98%. 268

284 Atención oportuna de incidentes como: derrumbes, asentamiento, deslizamiento y otros, presentados a causa de fenómenos naturales. Se han aprobado 4 Normativas en el área de Transporte Marítimo y Fluvial. 100 operativos de control de pesos y dimensiones realizados en diferentes puntos de país. Realización de 1 campaña de concienciación de seguridad vial. Mantenimiento de la Red Vial Estatal de varias provincias. Se ha mejorado, ampliados y/o rehabilitados de la Red Vidal Estatal en varias provincias del país. Realización de 37 operativos de control a nivel nacional de la Agencia Postal. B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS B.1 Ingresos por Entidad Los ingresos aprobados para el Sectorial Comunicaciones sumaron USD 145,35 millones, los cuales a junio de 2017 pasaron a un codificado de USD 350,22 millones, incremento registrado especialmente por el espacio presupuestario registrado para la amortización de anticipos de ejercicios anteriores (USD 181,69 millones). A continuación, se detallan los ingresos por entidad: Cuadro 183: Ejecución de los Ingresos Sectorial Comunicaciones / Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD INICIAL (a) CODIFICADO (b) MODIFICACIONES ( c) RECAUDADO (d) % EFECTIVIDAD RECAUDACION (e= d/b) AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL POSTAL - 0,01 0,01 0,02 112,6% DIRECCION GENERAL DE AVIACION CIVIL 71,42 73,07 1,65 31,29 42,8% DIRECCION NACIONAL DE REGISTRO DE DATOS PUBLICOS 15,48 21,58 6,10 8,24 38,2% MINISTERIO DE TELECOMUNICACIONES Y DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACION ,58 0,0% MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PUBLICAS 58,45 255,55 197,10 155,95 61,0% Total SECTORIAL COMUNICACIONES 145,35 350,22 204,87 196,07 56,0% De los ingresos recaudados provienen en recursos fiscales generados por las instituciones USD 21,79 millones y USD 19,73 millones que representa el 11.1% y 10.1% respectivamente, del total de los ingresos recaudados, ingresos que provienen del cobro por el uso de infraestructura portuaria y aeroportuaria y recepción y despacho de naves, recaudados por la Dirección General de Aviación Civil y Ministerio de Transporte y Obras Públicas. 269

285 B.2 Ingresos por Fuente de Financiamiento Los ingresos programados para el primer semestre del sectorial Comunicaciones ascendieron a USD 350,22 millones, de los cuales el 51.88% (USD 181,68 millones) corresponden al espacio presupuestario para registrar la amortización de los anticipos de ejercicios anteriores (fuente 998), mientras a recursos fiscales generados por las instituciones (fuente 002), 46.77% (USD millones) y la diferencia corresponde a asistencia técnica y donaciones, otorgadas por la Empresa Pública de Hidrocarburos del Ecuador EP PETROECUADOR para financiar el Convenio MTOP - Petroecuador Expropiación Predios Posorja para polo Desarrollo Industria por USD 4,74 millones, el cual durante el primer semestre del 2017 no registra recaudación. 002 Cuadro 184: Ejecución de los Ingresos Sectorial Comunicaciones / Por Fuente de Financiamiento Enero Junio 2017 FUENTE RECURSOS FISCALES GENERADOS POR LAS INSTITUCIONES INICIAL (a) CODIFICADO (b) MODIFICACIONES ( c) RECAUDADO (d) % EFECTIVIDAD RECAUDACION (e= d/b) 145,35 163,79 18,45 72,63 44,34% 701 ASISTENCIA TECNICA Y DONACIONES - 4,74 4,74-0,00% 998 ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES - 181,69 181,69 123,44 67,94% Total SECTORIAL COMUNICACIONES 145,35 350,22 204,87 196,07 55,99% Los recursos fiscales generados por las instituciones (fuente 002) en promedio registró una ejecución del 44.34%, siendo los que mayor recaudación registran los ingresos provenientes por devolución de disponibilidades con el 139.2% de recaudación (concepto de devolución de disponibilidades del Ministerio de Inclusión Económico y Social, recursos que provienen de devoluciones de disponibilidades pagados en períodos fiscales anteriores y recuperados por las entidades, por ajustes y diferencias en pagos realizados, así como se originan en el cumplimiento de Sentencias de Tribunales por restitución al Estado por daños y perjuicios y en menor proporción por ingresos producto de indemnizaciones por siniestros). En segundo lugar, con un porcentaje de recaudación del 113.3% otras concesiones (ingresos provenientes de la tarifa a los convenios concesionarios celebrados con personas naturales sociedades para la explotación de inmuebles o instalaciones de dominio público). En tercer lugar con el 100% de recaudación, los ingresos provenientes de: Otras Tasas Portuarias Aeroportuarias; Recaudaciones por Obligaciones de Terceros Canceladas a la Seguridad Social (ingresos por concepto de recuperaciones de intereses de mora patronal, responsabilidades patronales y coactivas con el IESS); Del Sector Privado No Financiero (donaciones recibidas de entidades del sector privado no financiero); Recuperación por Pérdida de Recursos Públicos de Aseguradoras y Otros; entre otras. 270

286 B.3 Ingresos por Naturaleza Económica y Grupo Los ingresos corrientes representaron el 46.75% del total codificado del sectorial y registra una recaudación del 44.33%, los de financiamiento alcanzaron 53.23% que es solamente espacio presupuestario para amortizar los anticipos, mientras que los de capital representan el 0.01% y no registra recaudación. Cuadro 185: Ejecución de los Ingresos Sectorial Comunicaciones / Por Naturaleza y Grupo Enero Junio 2017 NATURALEZA CORRIENTE CAPITAL FINANCIAMIENTO INICIAL (a) CODIFICADO (b) MODIFICACIONES ( c) RECAUDADO (d) % EFECTIVIDAD RECAUDACION (e= d/b) 13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 135,36 153,54 18,17 65,41 42,60% 14 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS E INGRESOS 0,01 0,01 0,00 0,01 94,62% 17 RENTAS DE INVERSIONES Y MULTAS 3,15 3,74 0,59 0,84 22,35% 18 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIEN 5,62 1,24 (4,37) 1,24 100,00% 19 OTROS INGRESOS 1,20 5,21 4,01 5,08 97,58% Total Ingresos Corrientes 145,35 163,74 18,40 72,58 44,33% 27 RECUPERACION DE INVERSIONES - 0,05 0,05 0,05 100,00% Total Ingresos de Capital Total SECTORIAL COMUNICACIONES GRUPO - 0,05 0,05 0,05 100,00% 37 SALDOS DISPONIBLES - 4,74 4,74-0,00% 38 CUENTAS PENDIENTES POR COBRAR - 181,69 181,69 123,44 67,94% Total Ingresos de Financiamiento - 186,43 186,43 123,44 66,21% 145,35 350,22 204,87 196,07 55,99% Los ingresos corrientes provienen en su mayoría de Tasas y Contribuciones que participan con el 90.1%, de estos ingresos, producto de la recepción y despacho de naves (Ingresos provenientes de la utilización de la infraestructura aeroportuaria, portuaria, marítima y fluvial, en la movilización de pasajeros y en todo tipo de carga embarcada y desembarcada, en trasbordo, en tránsito, contenedores y gráneles sólidos y líquidos) y uso de infraestructura portuaria y aeroportuaria (Ingresos provenientes de tasas por la recepción y despacho de naves marítimas y aéreas, por el uso de facilidades de acceso en puertos, aeropuertos u otras instalaciones marítimas, fluviales o aeroportuarias) generados por la Dirección General de Aviación y el Ministerio de Transporte y Obras Públicas. Los ingresos de capital provienen en su mayoría de las donaciones de la Empresa Pública de Hidrocarburos del Ecuador EP PETROECUADOR y del Gobierno de Colombia. Los ingresos de financiamiento corresponden a anticipos por devengar de ejercicios anteriores en construcción de obras y compra de bienes y servicios. B.4 Evolución de Ingresos Primer Semestre Los ingresos del Sectorial Comunicaciones mantienen su tendencia creciente en cuanto a la ejecución se refiere, que oscila entre 25.75% en 2009 a 52.88% en 2011, registrando una baja 271

287 en el 2012 con 35.84% de ejecución, debido fundamentalmente a que no se devengaron los anticipos entregados en años anteriores, a partir del 2013 al 2015 son los años que registran los más altos niveles de ejecución que van del 78.08% en 2014 al 67.13% en 2015, y en el 2016 y Gráfico 59: Evolución Histórica de Ingresos Sectorial Comunicaciones Primer Semestre ,00 555,46 90,00% 500,00 491,35 78,08% 70,91% 67,13% 80,00% 70,00% 400,00 300,00 200,00 151,86 25,75% 40,81% 226,70 316,00 52,88% 167,09 35,84% 176,09 303,79 237,19 306,89 217,63 248,26 166,66 250,68 33,03% 350,22 55,99% 196,07 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 100,00 39,11 82,80 20,00% 10,00% CODIFICADO RECADUDADO % EFECTIVIDAD RECAUDACION 0,00% El incremento del 2017 con relación al 2016, se debe fundamentalmente, por las recaudaciones registradas por la Dirección Nacional de Registro de Datos Públicos del 124.0% de incremento en el codificado y 41.2% recaudado y del Ministerio de Transporte y Obras Públicas, cuyo incremento es de 54.7% en el codificado y % en el devengado. En razón de que hasta que se apruebe el Presupuesto para el ejercicio fiscal 2017, las entidades están operando con el presupuesto prorrogado del 2016, en el caso del MTOP, por falta de espacio presupuestario el recaudado es superior al codificado, lo cual deberá regularse una vez aprobado el Presupuesto del C. SITUACION DE LOS GASTOS C.1 Gastos por Entidad Los gastos iniciales del sectorial Comunicaciones ascendieron a USD 681,96 millones, en el primer semestre se incrementó en el % esto es, USD 694,58 millones, debido principalmente a los ajustes realizados en la inversión que significa el 114% (USD 642,64) de incremento registrados en el Ministerio de Transporte y Obras Públicas especialmente para financiar el proyecto de Reconstrucción de Obras por el Terremoto 2016 (USD148,24 millones), en razón de que el presupuesto del 2017 corresponde al presupuesto prorrogado del 2016 (inicial) en el que no constaba este proyecto y otro proyectos. 272

288 Cuadro 186 :Ejecución de Gastos Sectorial Comunicaciones/Por Entidad Enero Junio 2017 GRUPO INICIAL (a) CODIFICADO (b) MODIFICACIONES ( c) DEVENGADO (d) % EJECUCION (e= d/b) AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL POSTAL - 1,31 1,31 0,57 43,8% AGENCIA NACIONAL POSTAL 1, ,39-0,0% DIRECCION GENERAL DE AVIACION CIVIL 43,99 44,01 0,02 19,61 44,6% DIRECCION NACIONAL DE REGISTRO DE DATOS PUBLICOS 9,75 10,45 0,70 5,02 48,1% MINISTERIO DE TELECOMUNICACIONES Y DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACION 23,83 20,64-3,19 4,86 23,6% MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PUBLICAS 603, ,62 692,62 506,86 39,1% SERVICIO PUBLICO PARA PAGO DE ACCIDENTES DE TRANSITO - 4,51 4,51 0,37 8,3% Total general 681, ,54 694,58 537,30 39,0% C.2 Gastos por Naturaleza Económica y Grupo El gasto devengado para inversión registró una participación del 86.20% del total devengado, siendo obra pública el que mayor valor devengado registra con USD 299,31 millones, que representaron el 64.62% del total devengado de inversión especialmente para cubrir gastos en ampliación y reconstrucción de carreteras, construcción paso lateral de Loja, Mantenimiento vial, rehabilitación y mantenimiento de carreteras, entre otros; los gastos corrientes participación con el 11.48% del total devengado, en el cual los gastos en personal participación con el 57.74% de este grupo; en tanto que los gastos de capital participan con el 2.32%, especialmente por los gastos incurridos en la expropiación de terrenos para la construcción de varios proyectos. A continuación, se presenta los gastos del sectorial a nivel grupo de gasto. Cuadro 187 : Ejecución de Gastos Sectorial Comunicaciones / Por Naturaleza Económica y Grupo Enero Junio 2017 NATURALEZA ECONOMICA CORRIENTE INVERSIÓN CAPITAL FINANCIAMIENTO INICIAL (a) CODIFICADO (b) MODIFICAC IONES (c) DEVENGADO (d) % EJECUCION (e= d/b) 51 GASTOS EN PERSONAL 78,11 77,46-0,65 35,61 45,97% 53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 24,19 27,19 3,00 10,02 36,86% 57 OTROS GASTOS CORRIENTES 2,54 20,91 18,37 11,99 57,33% 58 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIE 6,94 8,60 1,66 3,91 45,40% 99 OTROS PASIVOS - 0,17 0,17 0,14 82,81% Total Gasto Corriente Total SECTORIAL COMUNICACIONES GRUPO DE GASTO 111,78 134,34 22,56 61,67 45,91% 71 GASTOS EN PERSONAL PARA INVERSION 2,64 12,99 10,35 12,09 93,06% 73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 144,34 285,02 140,68 130,40 45,75% 75 OBRAS PUBLICAS 410,44 853,66 443,22 299,31 35,06% 77 OTROS GASTOS DE INVERSION 0,25 1,27 1,02 0,26 20,21% TRANSFERENCIAS Y DONACIONES PARA 78 INVERSION 6,23 53,61 47,37 21,12 39,39% Total Gasto de Inversión 563, ,55 642,64 463,18 38,39% 84 BIENES DE LARGA DURACION 6,25 35,63 29,38 12,46 34,97% Total Gasto de Capital 6,25 35,63 29,38 12,46 34,97% 96 AMORTIZACION DE LA DEUDA PUBLICA 0,03 0, ,00% Total Aplicación del Financiamiento 0,03 0, ,00% 681, ,54 694,58 537,30 39,03% 273

289 En obra pública utilizó el 55.71% del total del sectorial USD 299,31millones; los gastos en bienes y servicios para inversión el 24.27%, para gastos en personal vinculados con inversión 2.25% del total semestral devengado, entre los más significativos. C.3 Gastos por Programa Los principales programas ejecutados en el sectorial se ubican en el Ministerio de Transporte y Obras Públicas, siendo esta entidad la que concentra el 94.12% del presupuesto asignado a junio y el 94.33% del total devengado; los programas más importantes por sus montos devengados son: Programa Construcciones Viales USD 102,31 millones y 36.36% de ejecución; Construcción y Reactivación Productiva de las Zona Afectadas por el Terremoto de Abril de 2016 USD 87,29 millones y 58.50% ejecución; Incremento de Infraestructura del Transporte Vial USD 77,81 millones y 25.02%; Desarrollo Vial USD 69,59 millones y 39.72% de ejecución; y, Soporte Técnico de Apoyo a la Infraestructura Vial USD 57,15 millones y 70.0% de ejecución. En las demás entidades que conforman el sectorial los recursos se concentran en el programa Administración Central que permite el funcionamiento de cada institución. Cuadro 188: Ejecución de Gastos Sectorial Comunicaciones / Por Programa Enero Junio 2017 PROGRAMA INICIAL (a) CODIFICADO (b) MODIFICAC IONES ( c) DEVENGADO (d) % EJECUCION (e= d/b) PROGRAMA CONSTRUCCIONES VIALES - 281,38 281,38 102,31 36,36% RECONSTRUCCION Y REACTIVACION PRODUCTIVA DE LAS ZONAS AFECTADAS POR EL TERREMOTO DE ABRIL DE ,23 149,23 87,29 58,50% INCREMENTO DE INFRAESTRUCTURA DEL TRANSPORTE VIAL 506,07 310,94-195,13 77,81 25,02% DESARROLLO VIAL - 175,19 175,19 69,59 39,72% ADMINISTRACION CENTRAL 91,34 135,44 44,10 66,33 48,97% SOPORTE TECNICO DE APOYO A LA INFRAESTRUCTURA VIAL - 81,66 81,66 57,15 69,99% MEJORAMIENTO Y MANTENIMIENTO DEL TRANSPORTE VIAL 51,62 69,93 18,30 20,12 28,78% EMERGENCIA VIAL FASES I II III - 26,30 26,30 11,45 43,55% OBRAS PUBLICAS - 19,67 19,67 10,27 52,22% PLAN RELAMPAGO - 30,54 30,54 9,78 32,03% CONSTRUCCIONES VIALES - 19,99 19,99 6,32 31,61% DISENO ESTUDIOS Y SUPERVISION VIAL - 19,02 19,02 6,18 32,52% INCLUSION DIGITAL 19,19 15,85-3,34 2,66 16,81% SEGURIDAD OPERACIONAL Y OPTIMIZACION DE SERVICIOS AERONAUTICOS Y AEROPORTUARIOS 5,25 6,14 0,88 2,43 39,54% PRIMER PROGRAMA DE INFRAESTRUCTURA Y CONSERVACION VIAL - 9,15 9,15 2,41 26,31% MANTENIMIENTO VIAL - 5,64 5,64 2,11 37,46% PUERTOS Y AEROPUERTOS - 17,30 17,30 1,99 11,49% FOMENTO DE LA INDUSTRIA Y SERVICIOS DE TECNOLOGIAS DE LA INFORMACION Y COMUNICACION 0,92 0,85-0,07 0,38 44,34% PLAN DE CONSTRUCCION DE PUENTES GRUPO 1-0,98 0,98 0,21 21,30% GOBIERNO DIGITAL 0,25 0,46 0,21 0,19 41,65% REGISTROS INCREMENTO DE DE DATOS INFRAESTRUCTURA PUBLICOS DE TRANSPORTE PORTUARIA Y 0,24 0,23-0,01 0,11 50,45% AEROPORTUARIA 0,34 0,27-0,07 0,11 39,61% RECONSTRUCCIÓN Y REACTIVACIÓN PRODUCTIVA DE LAS ZONAS AFECTADAS POR EL TERREMOTO DE ABRIL DEL ,18 0,18 0,07 38,05% SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES - 0,09 0,09 0,02 23,88% MEJORAMIENTO Y MANTENIMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA DE PUERTOS Y AEROPUERTOS 6,73 0,13-6,60-0,00% TOTAL PROGRAMAS SECTORIAL COMUNICACIÓN 681, ,54 694,58 537,30 39,03% 274

290 301,88 481,69 561,15 572,31 474,99 651,41 592,58 920,75 904,22 834, , ,94 983,84 995, , , , ,14 INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA En las demás entidades que conforman el sectorial los recursos se concentran en el programa Administración Central que permite el funcionamiento de cada institución. C.4 Evolución de los Gastos Primer Semestre El sectorial Comunicaciones refleja un presupuesto devengado histórico con tendencia creciente hasta el año 2013, destinado principalmente a vialidad y servicios de telecomunicaciones a nivel nacional. A partir del 2014 se observa una tendencia decreciente por cuanto concluyeron varios proyectos de infraestructura de la red primaria a nivel nacional y por las políticas de priorización del gasto implementadas en esos años. La ejecución presupuestaria promedio del semestre fue del 47.71%. Gráfico 60: Evolución Histórica de Gastos Sectorial Comunicaciones Primer Semestre ,00 64,93% 70,00% 1.600, , ,00 52,31% 46,80% 48,45% 58,66% 54,97% 47,71% 60,00% 50,00% 1.000,00 800,00 33,60% 30,68% 40,00% 30,00% 600,00 400,00 20,00% 200,00 10,00% CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION 0,00% D. ANALISIS DE LA INVERSIÓN D.1 Inversión por Entidad La inversión inicial para el Sectorial fue de USD 570,16 millones, la misma que pasó a USD 1.237,01 millones, de los cuales se devengaron USD 475,61 millones que representa el 38.45% de ejecución de inversión presupuestaria del sectorial, la cual se incrementa al 39.3% considerando los anticipos entregados y no devengados. 275

291 Los principales proyectos por montos asignados se detallan a continuación: Ministerio de Transporte y Obras Públicas 43 Ampliación a 6 Carriles de la Vía Cajas Otavalo más Paso Lateral de Ibarra más Ampliación de Circunvalación. - Ampliación a 6 carrilles del tramo Y de Cajas Otavalo con una longitud de 16.1 Km, incluye estudios comprobatorios y Construcción del Paso Deprimido en el sector del Cajas y Ampliación del paso inferior del ferrocarril en la abscisa , diseños definitivos y construcción de 3 intercambiadores a 6 carriles: Gonzáles Suarez, San Rafael, Eugenio Espejo y soluciones viales en el cruce con poblaciones rurales. Los beneficiarios son las poblaciones de las provincias del Carchi, Imbabura, cantones Otavalo, Cotacachi, Antonio Ante, Ibarra y usuarios del norte del país, cuenta con un presupuesto codificado de USD 36,13 millones y una ejecución de 97.00%. Ampliación a 6 Carriles del Tramo Jambelí-Latacunga-Ambato en una Longitud de 90 Km.- I etapa: Ampliación a seis carriles tramo de vía Jambelí Latacunga de 47.7 Km (Canastas); II Etapa: Construcción deis carriles del nuevo paso lateral de Latacunga y Salcedo 27 Km; III Etapa: Construcción de seis carriles del tramo Salcedo Ambato 15.3Km; IV Etapa: Construcción seis carriles intercambiadores de tráfico y dos pasos superiores, Lasso Norte y Lasso Sur, cuyos beneficiarios son la población asentada a lo largo de la vía Jambelí, El Chasqui, Lasso, Latacunga, Salcedo y Ambato, cuenta con un presupuesto codificado de USD 19,59 millones y una ejecución de 99.95%. Construcción Carretera Sigsig - Matanga - Gualaquiza.- Mejorar el nivel de vida de los habitantes que atraviesa Sigsig, Chiguinda, El Rosario, la Pradera, El Ideal, además de generar mano de obra directa e indirecta, aprovechar la conectividad con vías principales para mejorar la producción agrícola, ganadera, turística y minera, cuenta con presupuesto de USD 70,54 millones y una ejecución de 27.10%. Ampliación de la Infraestructura de la Via Concesionada de la Vía Rumichaca-Riobamba Varios Tramos.- El Contrato general está ligado a la Concesión de la vía Panamericana Norte, tiene por finalidad la ampliación de la vía a 4 y 6 carriles según el caso desde Ibarra hasta Tulcán en la frontera norte con Colombia, mejorando así el nivel de servicio como también la disminución de los tiempos de viaje para fomentar el turismo, transporte y producción en su área de influencia, los beneficiarios son la población de Carchi e Imbabura, cuenta con presupuesto de USD 72,70 millones y una ejecución de 20.60%. 43 Ficha Informativa de Proyecto 2017 Subsecretaría Zona 1 Dirección... Ficha Informativa de Proyecto 2017 Subsecretaría Zona 3 Dirección... Ficha Informativa de Proyecto 2015 Subsecretaría Zona 1 Dirección... Ficha Informativa de Proyecto 2017 Subsecretaría Zona 6 Dirección

292 Ministerio de Telecomunicaciones y de la Sociedad de la Información 44 Ampliación de la Red Infocentros. Un infocentro es un espacio donde se garantiza el acceso de los individuos a las tecnologías de la información y comunicación, apalancando la participación, la organización y el protagonismo de los sectores populares en el contexto de un desarrollo social integrado y estructurado. Por esta razón, el aislamiento tecnológico es uno de los ejes fundamentales del proyecto al fomentar el uso y aprovechamiento de las TIC para el desarrollo personal y comunitario en las zonas rurales, de manera preferencial, cuenta con un presupuesto codificado de USD 14,92 millones y una ejecución de 15.36%. Cuadro 189: Análisis de la Inversión Sectorial Comunicaciones / Por Entidad Proyecto Enero Junio 2017 ENTIDAD - PROYECTOS Nota: Incluye la fuente de financiamiento 998 INICIAL (a) CODIFICADO (b) DEVENGADO ( c) ANTICIPO ENTREGADO (d) ANTICIPO NO % EJECUCION 1 DEVENGADO (f= c/b) (e) % EJECUCION 2 (g= (c+e)/b) Total DIRECCION GENERAL DE AVIACION CIVIL 0,25 0,36 0, ,02% 145,02% FORTALECIMIENTO AERONAUTICO DE LA DIRECCION GENERAL DE AVIACION CIVIL 0, ,00% 0,00% PROGRAMA REHABILITACION DE REFORMA DE CERRAMIENTOS INSTITUCIONAL PERIMETRALES DE LA GESTION EN LOS PUBLICA AEROPUERTOS DEL - 0,32 0, ,00% 100,00% PAIS FASE II 0,21 0, ,00% 0,00% Total DIRECCION NACIONAL DE REGISTRO DE DATOS PUBLICOS 1,05 1,63 0, ,03% 155,03% FORTALECIMIENTO DE SERVICIOS DE ACTIVIDAD REGISTRAL A NIVEL NACIONAL 0, ,00% 0,00% PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION PUBLICA - 1,23 0, ,99% 28,99% OTROS PROYECTOS 0,24 0,41 0, ,93% 44,93% Total MINISTERIO DE TELECOMUNICACIONES Y DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACION 18,99 15,62 2, ,24% 82,24% DOTACION DE CONECTIVIDAD Y EQUIPAMIENTO PARA ESCUELAS FISCALES Y ORGANISMOS DE DESARROLLO SOCIAL A NIVEL NACIONAL 9,95 0,50 0, ,49% 37,49% AMPLIACION DE LA RED INFOCENTROS 7,95 14,92 2, ,36% 15,36% OTROS PROYECTOS 1,09 0,20 0, ,82% 21,82% Total MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PUBLICAS 549, ,40 472,23 26,00 21,93 221,76% 226,49% AMPLIACION A 6 CARRILES DE LA VIA CAJAS OTAVALO MAS PASO LATERAL DE IBARRA MAS AMPLIACION DE CIRCUNVALACION DE OT 48,91 36,13 35, ,00% 97,00% AMPLIACION A 6 CARRILES DEL TRAMO JAMBELI-LATACUNGA-AMBATO EN UNA LONGITUD DE 90 KM APROXIMADAMENTE INCLUYE LA CON 59,63 19,59 19, ,95% 99,95% CONSTRUCCCION CARRETERA SIGSIG - MATANGA - GUALAQUIZA 18,58 70,54 19, ,10% 27,10% AMPLIACION DE LA INFRAESTRUCTURA DE LA VIA CONCESIONADA DE LA VIA RUMICHACA-RIOBAMBA VARIOS TRAMOS 170,85 72,70 14, ,60% 20,60% CONSTRUCCION DE LA VIA SIGCHOS CHUGCHILAN 13,97 15,39 7, ,46% 45,46% RECONSTRUCCION DURANTE 15 MESES Y MANTENIMIENTO DURANTE 24 MESES DE LA CARRETERA GUALACEO-LIMON TRAMO: GUALACEO-PLA 19,00 34,65 3, ,37% 9,37% FISCALIZACION Y CONSTRUCCION PARA LA AMPLIACION A 4 CARRILES DE LA VIA AMBATO-GUARANDA CON PAVIMENTO RIGIDO 14,55 3,00 0, ,16% 17,16% ESTUDIO Y DISENO DE PROYECTOS 11,01 7,64 0, ,38% 4,38% TERMINACION Y MANTENIMIENTO DE LA CARRETERA ZHUD-BIBLIAN DE 54 KM 57,25 2, ,00% 0,00% RECONSTRUCCIONVIA RAPIDA CUENCA-AZOGUES-BIBLIAN INCLUIDO AMPLIACION TRAMOEL DESCANSO-AZOGUES-BIBLIAN 13, ,65 4,65 0,00% 0,00% OTROS PROYECTOS 122,28 956,98 372,42 21,35 17,28 38,92% 40,72% Total Proyectos Sectorial Comunicación 570, ,01 475,61 26,00 21,93 38,45% 40,22% 44 Ficha Informativa de Proyecto 2016 Subsecretaría de Inclusión Digital

293 434,11 518,73 528,68 116,26 609,11 532,85 475,61 792,85 851,60 787,61 849,53 946, , , , , , ,99 INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA D.2 Comparativo de la Inversión Primer Semestre Las asignaciones presupuestarias para la inversión mantienen su tendencia creciente hasta el año 2014, para el periodo , se evidencia un decrecimiento en la asignación de recursos para este sectorial, sin embargo, estas asignaciones han contribuido a la consecución de los objetivos estatales de fortalecimiento vial y de las telecomunicaciones, para el primer semestre del El presupuesto devengado en inversión en el primer semestre analizado del 2017, fue de USD 475,61 millones que, comparada con la inversión devengada del periodo anterior, evidencia un incremento de USD 359,35 millones que representa el % de incremento del gasto devengado en inversión con relación al ejercicio fiscal anterior, este incremento se refleja por la incorporación de varios proyecto que no constaban en el 2016; así como, el incremento de otros proyectos como son el proyecto Ampliación de la Infraestructura de la Vía Concesionada de la Vía Rumichaca - Riobamba Varios Tramos que paso de no registrar ejecución en el 2016, en tanto que en el 2017 registra USD 14,97 millones, o en el proyecto Construcción Carretera Sigsig - Matanga Gualaquiza que pasó de USD a US 18,5 millones, entre otros. Gráfico 61: Evolución Histórica de la Inversión Sectorial Comunicaciones Enero Junio ,00 80,00% 1.600,00 67,93% 70,00% 1.400, ,00 54,75% 47,79% 49,58% 51,68% 56,30% 60,00% 50,00% 1.000,00 800,00 33,56% 38,45% 40,00% 600,00 30,00% 400,00 13,69% 20,00% 200,00 10,00% CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION 0,00% E. ANTICIPOS A partir del 2010 las entidades de la sectorial comunicación han entregado anticipos por USD 647,44 millones, de los cuales no han devengado USD 593,24 millones, concentrándose la mayor parte en el Ministerio de Transporte y Obras Públicas con el 98.06% de participación, utilizados para financiar el proyecto Mantenimiento Vial Administración Central 1 con el 60.2% de participación del total. 278

294 Cuadro 190: Análisis de Anticipos no Devengados de Inversión Sectorial Comunicaciones/ Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD ANTICIPOS NO DEVENGADOS DIRECCION GENERAL DE AVIACION CIVIL 1, ,95 MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PUBLICAS 38,18 98,51 151,78 152,15 50,69 68,46-21,93 581,70 AGENCIA NACIONAL POSTAL 0,09 0,09-0, ,31 MINISTERIO DE TELECOMUNICACIONES Y DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACION - 2,41 4,41-0,41 1, ,86 DIRECCION NACIONAL DE REGISTRO DE DATOS PUBLICOS - - 0,14-0, ,42 CONSEJO NACIONAL DE AVIACION CIVIL TOTAL GENERAL Total Sectorial Comunicaciones 40,21 101,01 156,33 152,28 51,39 70,08-21,93 593,24 Durante el primer semestre del 2017, el Ministerio de Transporte y Obras Públicas concentra el 100% de Anticipos No Devengados USD 21,93 millones, utilizados para financiar los proyectos Fiscalización y Construcción para la Ampliación a 4 Carriles de la Vía Ambato- Guaranda con Pavimento Rígido y Fiscalización y Construcción de Autopista y de Corralitos- Tillales SECTORIAL DEFENSA NACIONAL A. ANTECEDENTES A.1. CONFORMACIÓN DEL SECTORIAL El Sectorial Defensa está conformado por las siguientes entidades: Autoridades Portuarias de Esmeraldas, Guayas, Manta y Puerto Bolívar, Comisión Especial del Puerto de Manta, Hospital de las Fuerzas Armadas No. 1, Instituto Antártico Ecuatoriano, Instituto Espacial Ecuatoriano, Instituto Geográfico Militar, Instituto Oceanográfico, Ministerio de Defensa Nacional, Instituto Panamericano de Geografía e Historia, Secretaría de Inteligencia y Servicio de Protección Presidencial. A.2. MISIÓN Formular y ejecutar la política de defensa nacional, garantizando la soberanía e integridad territorial para al desarrollo nacional, con estrategias de inteligencia; prestación de servicios portuarios; participar en el mercado latinoamericano de productos y servicios geomáticos; así como, colaborar en programas espaciales; propender al desarrollo de obras complementarias en el puerto de transferencia de Manta; apoyar en salud al personal militar; proyectar la visión geopolítica en la Antártida; aportar al conocimiento de la interacción océano atmosférica, contribuir con la ciencia, la paz mundial y la protección del ambiente; fomentar y coordinar estudios cartográficos geofísicos geográficos históricos. 279

295 A.3 VISIÓN Ser un referente regional, con un sistema gestión integral, que garantice la defensa de la soberanía y la participación en la seguridad del Estado, que apoye al desarrollo nacional en el ejercicio de las soberanías, que contribuya a mantener la paz regional y mundial en el marco de los Derechos Humanos. Tener el reconocimiento de la sociedad en cumplimiento del deber y el respeto a los derechos humanos, honestidad y eficacia, brindar servicios de calidad a la ciudadanía, con la inclusión social y la participación ciudadana; generar las condiciones para el desarrollo nacional, garantizar la seguridad, crear consensos con los diferentes niveles de gobierno y actores sociales; ser entidades portuarias modernas, competitivas y seguras que faciliten el comercio exterior. A.4. ARTICULACIÓN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR (PNBV) El sectorial Defensa enfoca su labor dentro de los siguientes objetivos del PNBV: Garantizar la soberanía y la paz, e impulsar la inserción estratégica y el mundo y la integración latinoamericana; y, Establecer un sistema económico, social, solidario y sostenible. A.5. PRINCIPALES LOGROS Dentro de los logros obtenidos por el sectorial Defensa a junio 2017 se destacan los siguientes: operaciones militares de control terrestre y horas de vuelo para contribuir a la seguridad y protección de las fronteras 14 operaciones de inteligencia para detección de grupos ilegales armados GIA 562 operaciones de control navales para seguridad y control del área marina operaciones militares para el control de armas, municiones y explosivos vehículos inspeccionados explosivos decomisados kilogramos de droga incautada patrullajes militares de control y seguridad del sistema hidrocarburífero nacional 299 operaciones militares para control y seguridad integral de espacios acuáticos y operaciones de control en los ejes fluviales. 100% de operaciones de respuesta ante posibles situaciones que pongan en peligro la integridad de las máximas autoridades de la Nación. Incrementar la calidad y eficiencia de los servicios portuarios a los buques. Se incrementó los tráficos y la capacidad operativa del Puerto de Mata para convertirlo en un puerto de aguas profundas de tercera generación. La Autoridad Portuaria de Puerto Bolívar mantuvo las certificaciones ISO Calidad 9001:2008 e ISO Ambiental I4001:2004. El Instituto de Geografía e Historia mejoro la capacidad de almacenamiento de información con el arrendamiento de Hosting ilimitado, lo cual permite entregar un mejor servicio en línea a la ciudadanía en general. 280

296 Acceso oportuno a los servicios integrales de salud de tercer nivel a través de la ejecución de procedimientos especializados de diagnóstico, tratamiento y rehabilitación de alta calidad, a fin de satisfacer las necesidades de cuidado de la salud de la sociedad militar y civil, logrando cubrir en su totalidad la atención a pacientes de referencia y contrareferencia. B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS El sectorial Defensa registró un presupuesto codificado de ingresos de USD 233,55 millones, alcanzado a junio 2017 una recaudación de USD 92,73 millones, lo que equivale a 39.70% de efectividad con un promedio mensual a 6.62%. B.1 Ingresos por Entidad Sus ingresos provienen de la venta de bienes y servicios que las entidades operativas desconcentradas (EOD) recaudan en función de sus bases legales. Los rubros que más recursos aportan son los generados por la venta de productos y materiales. Los ingresos corrientes fueron generados principalmente por las Autoridades Portuarias de Esmeraldas (USD 4,03 millones), Guayaquil (USD 18,83 millones), Manta (USD 2,32 millones) y Puerto Bolívar (USD 4,22 millones), por concepto de servicios portuarios brindados a los buques, carga y pasajeros amparados en los reglamentos de tarifarios expedidos para tráfico internacional, así como por la operación del Puerto Pesquero y de Cabotaje, su participación en el codificado sectorial es del orden de 34.91%. Cuadro 191: Ejecución de Ingresos Sectorial Defensa / Por Entidad Enero - Junio 2017 ENTIDAD INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a RECAUDADO f % EJECUCIÓN e=d/b AUTORIDAD PORTUARIA DE ESMERALDAS 14,94 15,35 0,41 4,03 26,28% AUTORIDAD PORTUARIA DE GUAYAQUIL 38,84 42,21 3,37 18,83 44,60% AUTORIDAD PORTUARIA DE MANTA 10,00 10,04 0,05 2,32 23,06% AUTORIDAD PORTUARIA DE PUERTO BOLIVAR 13,67 13,93 0,26 4,22 30,27% HOSPITAL DE ESPECIALIDADES FUERZAS ARMADAS NO. 1 32,45 32,45-12,36 38,09% INSTITUTO ESPACIAL ECUATORIANO 0,00 0,00-0,00 51,33% INSTITUTO GEOGRAFICO MILITAR 5,71 7,39 1,68 1,96 26,56% INSTITUTO OCEANOGRAFICO 21,51 21,89 0,38 12,18 55,63% MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL 71,24 90,22 18,98 36,78 40,77% INSTITUTO PANAMERICANO DE GEOGRAFIA E HISTORIA 0,02 0,02-0,00 16,67% SECRETARIA DE INTELIGENCIA - 0,04 0,04 0,04 100,00% SERVICIO DE PROTECCION PRESIDENCIAL - 0,01 0,01 0,01 100,00% TOTAL 208,39 233,55 25,16 92,73 39,70% El Hospital General de las Fuerzas Armadas No 1, percibe ingresos por la prestación de servicios al personal activo y pasivo, para lo que, de acuerdo a sus necesidades y oportunidad 281

297 de disponer de los citados ingresos, coordina con el Instituto de Seguridad Social de las Fuerzas Armadas ISSFA la presentación de planillas. Los ingresos por autogestión a junio 2017 ascendieron a USD 12,36 millones, con una efectividad en la recaudación de 38.09%, participan en el codificado sectorial con el 13.90%. La Fuerza Aérea recaudó ingresos por el cobro de vuelos administrativos a familiares del personal militar y personas particulares; por arriendo del terreno perteneciente a la FAE en Guayaquil a EXXON MOBIL y, por ocupación de varias instalaciones de vivienda fiscal a nivel nacional. El Comando Conjunto registró las recaudaciones provenientes del Convenio de Cooperación Interinstitucional con EP PETROECUADOR, recursos que fueron devengados en las operaciones de seguridad a las instalaciones estratégicas hidrocarburíferas, con el objetivo de evitar posibles amenazas externas que afecten al oleoducto ecuatoriano. Otro factor importante de sus recaudaciones son los ingresos percibidos por la emisión del permiso a los ciudadanos para portar armas y por atención médica en el Policlínico del Complejo Ministerial. La Planta Central del MIDENA, recaudó por arrendamiento de los inmuebles pertenecientes a Defensa en las ciudades de Guayaquil y Zamora, a las empresas ROGER CABRERA y ECUAROLIAN respectivamente, por lo que el Ministerio de Defensa totaliza una recaudación USD 36,78 millones con una ejecución del 40.77% y participa en el 38.63%. El Instituto Oceanográfico generó ingresos por tasas y contribuciones; y, venta de bienes y servicios (USD 12,18 millones). B.2 Ingresos por Fuente de Financiamiento El Sectorial Defensa registró un presupuesto inicial de recursos fiscales generados por las instituciones (fuente 002) de USD 208,39 millones, un codificado a junio 2017 de USD 218,45 millones, de los cuales se recaudaron USD 83,26 millones, con una efectividad de 38.11% Los anticipos de ejercicios anteriores presentaron un codificado de USD 15,10 millones, con una efectividad del 62.72%, dirigido al registro de anticipos entregados a contratistas en años anteriores. En el siguiente cuadro se puede apreciar el comportamiento de los ingresos bajo esta clasificación: Cuadro 192: Ejecución de Ingresos Sectorial Defensa / Por Fuente de Financiamiento Enero - Junio 2017 SECTORIAL FTE FUENTE DESCRIPCIÓN INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a RECAUDADO d % EJECUCIÓN e=d/b S. DEFENSA 002 R. F GENERADOS INSTITUCIONES 208,39 218,45 10,06 83,26 38,11% 998 ANTICIPOS EJERCICIOS ANTERIORES - 15,10 15,10 9,47 62,72% TOTAL 208,39 233,55 25,16 92,73 39,70% Se efectuaron incrementos por USD 25,16 millones, que corresponden a recursos fiscales generados por las instituciones (USD 10,06 millones) y anticipos de ejercicios anteriores (USD 282

298 15,10 millones) especialmente del Ministerio de Defensa. La efectividad en la recaudación fue de 39.70% y mensual de 6.62%. B.3 Ingresos por Naturaleza Económica y Grupo El Sectorial Defensa registró ingresos corrientes iniciales por USD 208,39 millones, alcanzado un codificado a junio de USD 218,36 millones y recaudado por USD 74,75 millones, con una efectividad de 34.23%; los ingresos de capital totalizaron un monto codificado de USD 0,09 millones y una efectividad de % (situación que debe ser regulada mediante reformas para regular el codificado); y, el financiamiento presentó USD 15,10 millones codificados, de los cuales se recaudaron USD 17,87 millones, que representa el % de efectividad (que debe ser regulada mediante la asignación del espacio presupuestario correspondiente). Los ingresos corrientes fueron generados principalmente por las Autoridades Portuarias de Esmeraldas, Guayas, Manta y Puerto Bolívar, por concepto de servicios portuarios brindados a los buques, carga y pasajeros amparados en los reglamentos de tarifarios expedidos para tráfico internacional, así como por la operación del Puerto Pesquero y de Cabotaje, por la prestación de servicios de atención médica al personal activo y pasivo a través del Hospital Militar. Cuadro 193: Ejecución de Ingresos Sectorial Defensa / Por Naturaleza y Grupo Enero - Junio 2017 NATURALEZA GR GRUPO DESCRIPCIÓN INICIAL a CODIFICADO b B.4 Evolución de los Ingresos Primer Semestre MODIFICADO c=b-a RECAUDADO d % EJECUCIÓN e=d/b CORRIENTE 13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 158,66 171,22 12,57 55,61 32,48% 14 VENTA B. Y SERVICIOS E I. OPERATIVOS 41,02 31,42 (9,60) 11,06 35,19% 17 RENTAS DE INVERSIONES Y MULTAS 8,63 10,63 2,00 3,03 28,50% 19 OTROS INGRESOS 0,08 5,08 5,00 5,06 99,55% TOTAL INGRESOS CORRIENTES 208,39 218,36 9,97 74,75 34,23% CAPITAL 24 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS - 0,07 0,07 0,07 100,00% 27 RECUPERACION DE INVERSIONES - 0,02 0,02 0,04 163,57% TOTAL INGRESOS DE CAPITAL - 0,09 0,09 0,10 115,91% FINANCIAMIENTO 38 CUENTAS PENDIENTES POR COBRAR - 15,10 15,10 17,87 118,33% TOTAL INGRESOS FINANCIAMIENTO - 15,10 15,10 17,87 118,33% TOTAL 208,39 233,55 25,16 92,73 39,70% El sectorial presentó en el codificado una tendencia variable pasando de USD 361,51 millones en el 2009, a USD 409,75 millones en el 2010, para luego decrecer a USD 264,42 millones en el 2014 fundamentalmente por la separación de la FLOPEC al convertirse en entidad pública y el traslado de algunas Superintendencias a la administración del Ministerio de Transporte y Obras Públicas, en el 2015 se incrementó a USD 335,04 millones, a junio 2017 se reduce a USD 233,55 millones; el recaudado presenta cifras similares. Los porcentajes más elevados de efectividad en la recaudación se aprecian a junio de 2010 (45.21%), 2011 (50.49%), 2012 (48.53%), 2013 (63.97%) y 2014 (48.29%). 283

299 450,00 400,00 350,00 300,00 250,00 200,00 150,00 100,00 50,00-361,51 25,76% 93,13 409,75 Gráfico 62: Evolución de los Ingresos Sectorial Defensa Primer Semestre ,25 340,41 171,89 385,76 45,21% 50,49% 48,53% 300,22 187,20 192,05 63,97% 335,04 48,29% 264,42 127,70 31,90% 106,87 35,92% 192,83 69, CODIFICADO RECAUDADO % EFECTIVIDAD 39,70% 233,55 92,73 70,00% 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% C. SITUACIÓN DE LOS GASTOS C.1 Gastos por Entidad El Sectorial Defensa registró un monto inicial de USD 1.565,45 millones, a junio el codificado alcanzó USD 1.621,35 millones, de los cuales se devengaron USD 710,67 millones, lo que representó un nivel de ejecución de 43.83%, con un promedio mensual de 7.31%. Cuadro 194: Ejecución de Gastos Sectorial Defensa / Por Entidad Enero - Junio 2017 ENTIDAD INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=a+-b DEVENGADO d % EJECUCIÓN e=d/b AUTORIDAD PORTUARIA DE ESMERALDAS 7,34 6,05-1,29 3,16 52,27% AUTORIDAD PORTUARIA DE GUAYAQUIL 18,12 26,19 8,07 12,78 48,78% AUTORIDAD PORTUARIA DE MANTA 6,69 5,77-0,92 2,34 40,58% AUTORIDAD PORTUARIA DE PUERTO BOLIVAR 8,10 3,65-4,44 1,74 47,60% COMISION INTERINSTITUCIONAL PUERTO DE MANTA 0, ,63-0,00% HOSPITAL ESPECIALIDADES FUERZAS ARMADAS NO. 1 39,59 40,84 1,25 16,76 41,03% INSTITUTO ANTARTICO ECUATORIANO 1,32 1,62 0,30 0,53 32,96% INSTITUTO ESPACIAL ECUATORIANO 3,70 2,30-1,40 0,96 41,70% INSTITUTO GEOGRAFICO MILITAR 10,63 24,38 13,75 7,97 32,68% INSTITUTO OCEANOGRAFICO 9,44 6,23-3,21 3,05 48,95% MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL 1.414, ,42 41,21 638,65 43,88% INSTITUTO PANAMERICANO DE GEOGRAFIA E HISTORIA 0,36 0,31-0,05 0,15 48,05% SECRETARIA DE INTELIGENCIA 37,38 38,35 0,96 18,34 47,84% SERVICIO DE PROTECCION PRESIDENCIAL 7,94 10,23 2,29 4,24 41,42% TOTAL 1.565, ,35 55,91 710,67 43,83% Durante el período analizado se realizaron modificaciones incrementando el presupuesto del sectorial en USD 55,91 millones, de los cuales USD 41,21 millones correspondieron al 284

300 Ministerio de Defensa para la ejecución de los programas: Alistamiento Operacional de las Fuerzas Armadas, Protección y Vigilancia del Territorio Ecuatoriano, Unidad de Bienes Estratégicos de la Defensa Nacional, Fortalecimiento de la Capacidad Operativa. El Ministerio de Defensa participó con el 89.77% del presupuesto sectorial rubro codificado y las restantes entidades que lo integran con el 10.23%. C.2 Gastos por Naturaleza y Grupo Del presupuesto devengado, el 94.39% (USD 670,80 millones) se destinó a gasto corriente para cubrir gastos en personal especialmente por la participación del Ministerio de Defensa por concepto de haber militar, bienes y servicios de consumo necesarios para cumplir las metas y objetivos planificados; el 3.11% (USD 22,08 millones) a gastos de capital orientados a la adquisición de vehículos, naves, equipos; 2.10% (USD 14,91 millones) a proyectos de inversión; y, el 0.41% (USD 2,88 millones) a financiamiento, específicamente para registrar el pago al Gobierno de Bélgica del préstamo por la adquisición de equipos GMDS. Cuadro 195: Ejecución de Gastos Sectorial Defensa / Por Naturaleza y Grupo Enero - Junio 2017 NATURALEZA GR GRUPO DESCRIPCIÓN INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=a+-b DEVENGADO d % EJECUCIÓN e=d/b CORRIENTE 51 GASTOS EN PERSONAL 1.214, ,79 56,37 569,83 44,84% 53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 174,14 188,18 14,04 71,82 38,17% 56 GASTOS FINANCIEROS 1,05 2,02 0,96 2,02 100,00% 57 OTROS GASTOS CORRIENTES 38,19 41,43 3,24 24,62 59,42% 58 TRANSFERENCIAS Y D. CORRIENTES 2,72 6,78 4,06 2,14 31,65% 99 OTROS PASIVOS - 0,51 0,51 0,37 72,30% TOTAL GASTOS CORRIENTES 1.430, ,69 79,18 670,80 44,43% INVERSIÓN 71 GASTOS PERSONAL PARA INVERSION 1,36 1,50 0,14 1,14 75,95% 73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 60,54 60,78 0,23 11,19 18,41% 75 OBRAS PUBLICAS 6,46 7,20 0,74 2,58 35,81% 77 OTROS GASTOS DE INVERSION - 0,10 0,10-0,00% 78 TRANSFERENCIAS Y D. PARA INVERSION ,00% TOTAL GASTOS INVERSIÓN 68,37 69,58 1,21 14,91 1,00% CAPITAL 84 BIENES DE LARGA DURACION 61,03 39,20-21,83 22,08 56,33% TOTAL CAPITAL 61,03 39,20-21,83 22,08 56,33% FINANCIAMIENTO 96 AMORTIZACION DEUDA PUBLICA 5,54 2,88-2,66 2,88 100,00% TOTAL FINANCIAMIENTO 5,54 2,88-2,66 2,88 100,00% TOTAL 1.565, ,35 55,91 710,67 43,83% El sectorial registra gastos devengados en personal por USD 569,83 millones, bienes y servicios de consumo por USD 71,82 millones; otros gastos corrientes con el valor de USD 24,62 millones; bienes de larga duración con USD 22,08 millones; y, bienes y servicios para inversión por USD 11,19 millones, el restante 1.28% corresponde a los otros grupos de gasto. 285

301 Durante el período analizado se han realizado modificaciones incrementando el presupuesto del sectorial en USD 55,91 millones, observándose que al interior del sectorial se reduce bienes de larga duración en USD 21,83 millones y amortización de la deuda USD 2,66 millones y se incrementa gastos en personal (USD 56,37 millones), bienes y servicios de consumo (USD 14,04 millones), transferencias y donaciones corrientes (USD 4,06 millones) y otros gastos corrientes (USD 3,24 millones), entre otros. C.3 Gastos por Programa El Sectorial Defensa ejecutó a junio de 2017 varios programas. PR Cuadro 196: Ejecución de Gastos Sectorial Defensa / Por Programa Enero - Junio 2017 PROGRAMA DESCRIPCIÓN INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=a+-b DEVENGADO d % EJECUCCIÓN e=d/b 01 ADMINISTRACION CENTRAL 206,08 196,97-9,11 82,44 41,86% 03 GESTION INSTITUCIONAL - 2,66 2,66 0,69 25,96% MANTENIMIENTO PREVENTIVO DE INFRAESTRUCTURA Y 05 PLATAFORMAS MILITARES - 0,60 0,60 0,18 29,61% 20 ADMINISTRACION DEL TRANSPORTE MARITIMO - 0,29 0,29-0,00% FORTALECIMIENTO DE LA CAPACIDAD OPERATIVA - 1,34 1,34-0,00% 21 CONSTRUCCIONES SISTEMA Y FACILIDADES MARITIMAS - 17,85 17,85 9,49 53,15% 22 UNIDAD DE BIENES ESTRATEGICOS DEFENSA NACIONAL - 23,59 23,59 1,70 7,23% 50 PLAN ANUAL DE INVERSIONES - 30,14 30,14 22,25 73,84% 55 PROTECCION Y VIGILANCIA TERRITORIO ECUATORIANO 1.143, ,18 8,72 524,85 45,55% COOPERACION INTERNACIONAL PARA CONTRIBUIR A LA PAZ 56 REGIONAL Y MUNDIAL 2,60 3,77 1,18 1,66 44,05% 57 ALISTAMIENTO OPERACIONAL DE LAS FUERZAS ARMADAS 62,38 65,87 3,49 14,40 21,86% 58 FORTALECIMIENTO DE LAS CAPACIDADES ESTRATEGICAS 0,43 2,57 2,14 0,21 8,21% 77 DESARROLLO Y SERVICIOS PORTUARIOS 25,05 10,30-14,76 4,33 42,04% 85 FORTALECIMIENTO M. ATENCION INTEGRAL EN SALUD 0,11 0,04-0,07 0,01 13,40% INVESTIGACION DESARROLLO INNOVACION Y O 86 TRANSFERENCIA TECNOLOGICA 63,03 25,75-37,28 7,21 27,98% 90 PROVISION Y PRESTACION DE SERVICIOS DE SALUD 30,52 31,63 1,11 13,38 42,32% 91 SEGURIDAD INTEGRAL 31,79 54,27 22,48 27,87 51,36% RECONSTRUCCION Y REACTIVACION PRODUCTIVA DE LAS 97 ZONAS AFECTADAS POR TERREMOTO ABRIL ,54 1,54-0,00% TOTAL 1.565, ,35 55,91 710,67 43,83% A continuación, se describen los programas más relevantes: Protección y Vigilancia del Territorio Ecuatoriano, orientado al mantenimiento de las fronteras, seguridad de las poblaciones fronterizas, control del tráfico de armas, municiones, explosivos y narcotráfico en el territorio ecuatoriano; registró un devengado de USD 524,84 millones, el codificado representa el 71.06% del presupuesto sectorial y alcanzó 45.55% de ejecución. 286

302 Programa Alistamiento de las Fuerzas Armadas, para cumplir las actividades encomendadas, con un codificado de USD 65,87 millones que representa el 4.06% del presupuesto sectorial, devenga el 21.86% y se destina para el mantenimiento de vehículos, aeronaves, sistemas operables; formación de aspirantes; mantenimiento de las aeronaves, armamento terrestre y aéreo. Provisión y Prestación de Servicios de Salud devenga USD 13,38 millones destinado a la prestación de servicios de salud al personal activo y pasivo de las fuerzas armadas, al personal civil con la prestación de atención a pacientes de referencia y contra-referencia por ser parte del Red Integral de Salud. Seguridad Integral ejecuta USD 27,87 millones, con una efectividad en la ejecución de 51.36%. C.4 Evolución de los Gastos Primer Semestre Del análisis comparativo de las asignaciones efectuadas al sectorial a junio de los años se desprende una evolución variable, al pasar de un codificado de USD 1.241,71 millones en el 2009 a USD 1.995,66 millones en el 2014 y USD 2.027,58 en el 2015 y esto se debe al incremento del combustible para las Fuerzas Armadas, la adquisición de vehículos tácticos, compra del Avión Falcón de la FAE, mejoramiento del transporte ligero de la FAE, con una contracción al 2016 (USD 1.608,75 millones y a junio 2017 (USD 1.621,35 millones) , , , ,00 500,00 52,14% 1.241,71 647, ,54 Gráfico 63: Evolución de los Gastos Sectorial Defensa Primer Semestre ,03% 1.995, , , , ,78 43,48% 44,36% 39,34% 43,26% 39,72% 45,64% 1.608, ,35 60,00% 50,00% 43,83% 40,00% 30,00% 759,03 750,41 792,12 841,78 785,04 805,36 734,18 710,67 20,00% 10,00% CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN 0,00% En el 2009 la ejecución de 52.14% se relacionó con la adquisición de una draga de succión de 550HP para la Armada del Ecuador (USD 1,00 millón); contratos y compromisos de arrastre del ejercicio 2007; Plan Emergente Frontera Norte ejecutados por el Ministerio de Defensa; Modernización del Sistema de Transporte Marítimo a cargo de la Autoridad Portuaria de Puerto Bolívar. A junio de 2014 para el mantenimiento de la soberanía de las fronteras, seguridad a las poblaciones fronterizas, control de tráfico de armas, municiones, explosivos y narcotráfico, en 287

303 el territorio ecuatoriano; desminado de metros cuadrados y la destrucción de 6 minas antipersonales; recepción de los helicópteros multipropósito; construcción de 2 lanchas guardacostas medianas para patrullaje de Zonas Costeras; modernización de 2 unidades submarinas Shyris y Huancavilca; así como, la modernización del hardware y software de lanzamiento de los submarinos. A junio de 2015 se realizaron operaciones de control y vigilancia donde se capturó mercadería, combustible, sustancias ilícitas; se realizaron 913 operaciones de protección del Oleoducto Ecuatoriano; 107 operaciones de protección de áreas críticas de soberanía energética; despeje (tierras desminadas). En el 2016 se realizaron operaciones de control y vigilancia donde se capturó mercadería, combustible, sustancias ilícitas; ejecución de operaciones de protección del Oleoducto Ecuatoriano; operaciones de protección de áreas críticas de soberanía energética; ejecución de proyectos para mejorar la capacidad operativa estratégica del Sistema de Control de las Operaciones Militares acceso oportuno a los servicios integrales de salud de tercer nivel a través de la ejecución de procedimientos especializados de diagnóstico, tratamiento y rehabilitación de alta calidad, a fin de satisfacer las necesidades de cuidado de la salud de la sociedad militar y civil, logrando cubrir en su totalidad la atención a pacientes de referencia y contra-referencia. D. ANÁLISIS DE LA INVERSIÓN D.1 Inversión por Entidad y Proyecto El presupuesto de inversión del sectorial Defensa registró una asignación inicial de USD 129,40 millones, la misma que se reduce a USD 104,94 millones a junio 2017, especialmente en el Ministerio de Defensa (USD 30,99 millones); Autoridad Portuaria de Puerto Bolívar (USD 3,50 millones) y se incrementa la Autoridad Portuaria de Guayaquil (USD 9,73 millones); Instituto Geográfico Militar (USD 3,39 millones). A junio 2017 no registra anticipos entregados ni anticipos no devengados por lo que el nivel de efectividad en la ejecución de la inversión es de 33.47%. El Ministerio de Defensa participó con el 74.46% del presupuesto de inversión, el Instituto Geográfico Militar con el 5.61%, la Autoridad Portuaria de Guayaquil con el 18.91%, y el resto de entidades que integran el sectorial con el 1.02%. Para el presente análisis se consideran los proyectos con un codificado superior a USD 1,0 millón, muestra que representa el 94.42% del presupuesto asignado para inversión (USD 99,08 millones); el 5.58% restante (USD 5,86 millones) corresponde a otros proyectos. El proyecto Conservar la Capacidad de Transporte Mediano de la FAE registró un codificado de USD 4,66 millones y devengado de USD 1,16 millones, con 25.00% de ejecución; se dirigió a los bienes de seguridad estratégica nacional y para el mantenimiento y reparación de vehículos. 288

304 De otra parte, el proyecto Neutralización de las Actividades Ilícitas y Asistencia oportuna de emergencia en los espacios acuáticos presenta un devengado de USD 17,61 millones con una efectividad en la ejecución de 84.35% Otro proyecto relevante es Dragado Mantenimiento Canal de Navegación con un codificado de USD 19,42 se ejecuta el 50.26%. Cuadro 197 : Inversión Sectorial Defensa / Por Proyecto Enero - Junio 2017 INICIAL a CODIFICADO b DEVENGADO c Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento D.2 Evolución de la Inversión Primer Semestre ANTICIPO ENTREGADO d ANTICIPO NO DEVENGADO e % EJECUCION f=(c+e)/b PROYECTO NEUTRALIZACION DE LAS ACTIVIDADES ILICITAS Y ASISTENCIA OPORTUNA DE EMERGENCIAS ESPACIOS ACUATICOS 2,85 20,88 17, ,35% DRAGADO MANTENIMIENTO CANAL DE NAVEGACION 10,10 19,42 9, ,26% RECUPERACION DE LA MOVILIDAD DE LAS CORBETAS LOS RIOS MANABI Y LOJA 25,25 18, ,00% PROTECCION Y SEGURIDAD DE LA POBLACION CIVIL EN EL ALMACENAMIENTO Y MANEJO DE MUNICIONES Y EXPLOSIVOS - 7,08 2, ,85% MODERNIZACION DEL SISTEMA N. REGISTRO CIVIL IDENTIFICACION Y CEDULACION FASE MASIFICACION - 5,72 0, ,39% RECUPERACIÓN DE LA CAPACIDAD OPERATIVA DE LA FUERZA DE REACCIÓN INMEDIATA SISTEMA DE DEFENSA AÉREA NACIONAL 8,28 5, ,00% IMPLEMENTACION CAPACIDAD CIBERDEFENSA EN FFAA 0,73 5, ,00% CONSERVAR CAPACIDAD DE TRANSPORTE MEDIANO FAE 4,66 4,66 1, ,00% LIBERACIÓN DE TIERRAS POLUCIONADAS POR LAS MINAS CONOCIDAS FRONTERA ENTRE ECUADOR Y PERÚ 2,30 3,79 0, ,43% RECUPERACION CAPACIDAD OPERATIVA DE LA FUERZA DE REACCION INMEDIATA SISTEMA DE DEFENSA AEREA NACIONAL - 2,17 2, ,00% FORTALECIMIENTO CAPACIDADES DEL CONTROL DE LA INFANTERIA DE MARINA EN LAS ZONAS FRONTERIZAS - 2, ,00% ADQUISICION HELICOPTEROS FUERZA AEREA FAE 1,79 1, ,00% PLAN EMERGENTE DE LA FRONTERA NORTE - 1, ,00% PROGRAMA REFORMA INSTITUCIONAL GESTION PUBLICA - 1,02 1, ,00% OTROS PROYECTOS 73,44 5,86 0, ,16% TOTAL 129,40 104,94 35, ,47% La inversión del sectorial Defensa presenta una tendencia variable parte de USD 176,59 millones en el 2009, se incrementa a USD 590,32 millones en 2010 y es el valor más alto en el período analizado, sin embargo la ejecución fue del orden de 29.51%; del 2011 al 2014 presenta una tendencia decreciente, en el 2015 se incrementa (USD 289,20 millones), año en el que se ejecutaron los proyectos Conservar la Capacidad del Transporte Mediano de la FAE Recuperación de la Infraestructura de Transporte Terrestre, Aéreo y Comunicación para Apoyo a la Población ; e Incrementar la Capacidad Operativa del Grupo de Transporte Aéreo Ejecutivo de la Fuerza Aérea Ecuatoriana. 289

305 Al junio 2016 se reduce el codificado (USD 122,67 millones) y a junio 2017 (USD 104,94 millones) se ejecutó en 33.47%, lo cual obedece a la priorización de la inversión pública efectuada por las restricciones de los ingresos petroleros. 700,00 600,00 500,00 400,00 300,00 200,00 100,00-37,84% 176,59 66,83 590,32 Gráfico 64: Evolución de la Inversión Sectorial Defensa Primer Semestre ,51% 174,21 29,10% 31,06% 316,07 314,17 40,53% 271,68 91,97 97,57 110,11 21,21% 228,05 48,38 31,13% 31,45% 33,47% 289,20 90,02 122,67 38,58 104, CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN 35,12 45,00% 40,00% 35,00% 30,00% 25,00% 20,00% 15,00% 10,00% 5,00% 0,00% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento A junio de 2014 mediante la adquisición de una draga de succión, se aumentó la profundidad de dragado en el puerto marítimo de Guayaquil. Con el proyecto Mejoramiento de la Infraestructura de las Guarniciones Militares para la construcción, ampliación y rehabilitación de los sistemas de agua potable, alcantarillado sanitario, alcantarillad pluvial y redes eléctricas se mejoró la calidad de vida del personal militar; además se intervino en el mejoramiento de la infraestructura de: cocinas, comedores, baterías sanitarias, dormitorios, oficinas. Proyecto de Cartografía Básica Oficial para la adquisición de avión y plataforma sensores y cámara para la toma de fotografía aérea con fines cartográficos. Convenio Marco Interinstitucional suscrito entre el Instituto Geográfico Militar y la Dirección General de Registro Civil para la fabricación de tarjetas para cédulas electrónicas. En el 2015 se ejecutó el proyecto Conservar la Capacidad de Transporte Mediano de la FAE orientado a los bienes de seguridad estratégica nacional y para el mantenimiento y reparación de vehículos. De otra parte, el proyecto Sistema de Vigilancia, Alarma y Control del Espacio Aéreo Nacional direccionado a la adquisición de bienes de seguridad estratégica nacional. Recuperación de la Movilidad de las Corbetas de Los Ríos, Manabí y Loja ejecutado por ASTINAVE EP, para la revisión de estructuras y cambio de planchaje de la Corbeta Manabí. En el período analizado con la ejecución de los proyectos se incrementó la capacidad operativa a través de la adquisición de aeronaves, lanchas, guardacostas, botes de goma, lanchas ribereñas, submarinos, vehículos tácticos para operaciones militares con el fin de 290

306 apoyar a la población civil, para transportar personal, material, medicinas, alimentos y evacuación de damnificados, además de apoyar en la gestión de riesgos. E. ANTICIPOS El Sectorial Defensa a junio del 2011 se observa anticipos no devengados por USD 34,25 millones de los cuales correspondieron al Ministerio de Defensa para los proyectos: Adquisición de armamento para la Fuerza Aérea FAE, Construcción de vivienda fiscal en Frontera Norte, Fortalecimiento del Hospital de las Fuerzas Armadas, Fortalecimiento del sistema de inteligencia militar ; Mejoramiento de la infraestructura, Protección y seguridad de la población civil en el almacenamiento y manejo de municiones y explosivos de las fuerzas armadas (USD 18,56 millones); y, Ampliación del terminal marítimo internacional denominado Construcción de Atracadores ejecutado por la Autoridad Portuaria de Puerto Bolívar (USD 14,22 millones). Cuadro 198: Anticipos Sectorial Defensa / Por Entidad Enero - Junio Durante Junio 2012 se registra USD 17,79 millones principalmente para el Ministerio de Defensa para los proyectos: Sostenimiento operacional de las fuerzas armadas, Neutralización de las actividades ilícitas y asistencia oportuna de emergencia en los espacios acuáticos, Fortalecimiento de infraestructura y Mejoramiento de la infraestructura de guarniciones militares (USD 16,58 millones); en el Instituto Geográfico Militar para Implementación de un sistema de proyección laser domo completo y de una sala interactiva de astronomía (USD 0,58 millones); y, para el Mejoramiento y ampliación de las instalaciones existentes de la Autoridad Portuaria de Puerto Bolívar (USD 0,26 millones). En el 2013 en el Ministerio de Defensa para los proyectos: Sostenimiento operacional de las fuerzas armadas, Mejoramiento de la infraestructura de las guarniciones militares (USD 3,65 millones); en el Instituto Geográfico Miliar para Definición de cartografía básica oficial y cartografía planimétrica (USD 0,08 millones); y, para Mejoramiento y ampliación de las instalaciones existentes de la Autoridad Portuaria de Puerto Bolívar (USD 0,07 millones). 291

307 En el 2014 entregados por USD 4,20 millones para el Ministerio de Defensa Nacional para Mejoramiento de la infraestructura de las guarniciones militares y Fortalecimiento de la Intendencia ; en el Instituto Espacial Ecuatoriano para el proyecto Diseño, fabricación y operación de satélite ecuatoriano de observación terrestre SECOT General Eloy Alfaro Delgado USD 0,31 millones. A junio de 2015 se registra anticipos en el Ministerio de Defensa para: Fortalecimiento de las capacidades del sistema de vigilancia, alarma y control del espacio aéreo nacional RADAR y Mejoramiento de la infraestructura de las guarniciones militares (USD 26,43 millones); y en el Instituto Espacial Ecuatoriano para Generación de geo-información para la gestión del territorio a nivel nacional (USD 0,02 millones). A junio 2016 y 2017 no registra anticipos no devengados SECTORIAL DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA A. ANTECEDENTES A.1 CONFORMACIÓN DEL SECTORIAL El sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda se encuentra conformado por las siguientes entidades: Ministerio de Desarrollo Urbano y Vivienda MIDUVI, y Servicio de Contratación de Obras SECOB. A.2. MISIÓN Formular normas, políticas, directrices, planes, programas y proyectos de hábitat, facilitando las condiciones que hagan posible reducir el déficit de vivienda y el acceso a las familias de menores ingresos; mejorar y ampliar los servicios de dotación de agua potable, saneamiento y manejo de residuos sólidos, a través de una gestión eficiente, transparente y ética para mejorar la calidad de vida de la población. A.3. VISIÓN Constituirse en el eje estratégico del desarrollo social a nivel nacional, a través de la conformación de un Sistema Nacional de Asentamientos Humanos y ciudades incluyentes, solidarias, participativas y competitivas que garantice a la sociedad un hábitat saludable y vivienda digna. A.4. ARTICULACIÓN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR (PNBV) Las entidades que conforman el sectorial, se plantean alcanzar los objetivos 1 y 2 del PNBV a través de la formulación de políticas, regulaciones planes, programas y proyectos que garanticen un sistema nacional de asentamientos humanos sustentado en una red de infraestructura de vivienda y servicios básicos, así como dotar de agua potable y saneamiento a las áreas urbano marginales y rurales. Las entidades que conforman el Sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda se alinean a los siguientes objetivos del Plan Nacional para el Buen Vivir : Establecer un sistema 292

308 económico social, solidario y sostenible, Garantizar el acceso a la participación pública y política y Construir un estado democrático para el Buen Vivir. A.5. PRINCIPALES LOGROS Los principales resultados de la gestión del sectorial en el primer semestre del ejercicio fiscal 2017 son los siguientes: Para la atención de las familias damnificadas del terremoto del 16 de abril del 2016, se ha pagado un total de instrumentos en los distintos tipos de atención, de los cuales, corresponden al año 2016 y al primer semestre del año Procesos de asistencia técnica y social, con los cuales se ha mejorado las condiciones habitacionales de 239 familias que habitan en zonas urbanas, 70 familias que habitan en zonas urbanas, y 300 personas con discapacidad. Durante el primer semestre del año 2017, se ha logrado generar proyectos inmobiliarios de vivienda de interés social con los siguientes resultados: cuatro proyectos calificados precalificados y actualizados, 88 bonos emitidos y 5 predios seleccionados aptos para proyectos inmobiliarios en Azuay, Guayas, Manabí y Pichincha. En proceso de ejecución cuatro soluciones habitacionales por encontrarse en situación de alta vulnerabilidad en las provincias de Azuay, Loja, Manabí y Pichincha Elaboración y aprobación de estudios y diseño para dos proyectos de reubicación de familias afectadas por la emergencia en la provincia de Esmeraldas, las mismas que beneficiarán a 208 damnificados. Avance en la construcción de: las plataformas financiera y social, construcción y cierre de las viviendas del personal de las Fuerzas Armadas ala de combate 22, Basedu, Jaramijó, Lumbaqui, Lago Agrio, Manta, Ciudad del Coca, Salado, Yahuarcocha, Montalvo. Avance de obras de salud: Centro de salud Onzole y San Lorenzo, Jaboncillo, Llano Chico, Chambo, Catamayo, Totoras, Lizarzaburo, La Troncal, Zumbahua, San Vicente, Velasco Ibarra, Mocora, Bastión Popular, Cisne, ciudad Victoria, Guayas, Napo y Zamora Chinchipe, Avance de unidades educativas: Charles Darwin, Siberia, 27 de febrero, Simón Bolívar, Pedernales, Jaime Roldos, Pedernales y San Martín, Bosco Wisun, La Concordia, Quisapincha, Salinas de Guaranda, Tarqui, Pedro Vicente, Malimpia, Guano e Imantag. Avance de obras en: Puerto pesquero de Esmeraldas, Ciclo vía de la isla Santay, CIBV en Manabí, Guayas, Chimborazo, Esmeraldas, Morona Santiago. Cierre de obras: ECU 911 en Riobamba, Centros de privación de Libertad, UPC, UVC: Florida, Guayas, Manabí, Eugenio Espejo, Portete y Propicia. B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS El sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda presentó a junio un monto codificado de ingresos de USD 251,57 millones, de los cuales se recaudaron USD 93,83 millones, con lo cual la efectividad fue de 37.30% y un incremento en la asignación inicial de USD millones. 293

309 B.1 Ingresos por Entidad A junio 2017, el sectorial presenta una recaudación de USD 93,83 millones, de este valor el 93.53% le corresponde al Servicio de Contratación de Obras SECOB, mientras que la diferencia USD 6.07 millones es decir el 6.47% al Ministerio de Desarrollo Urbano y Vivienda. Cuadro 199: Ejecución de Ingresos Sectorial Vivienda / Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a RECAUDADO d % EJECUCION e=d/b MINISTERIO DE DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 0,48 17,09 16,61 6,07 35,53% SERVICIO DE CONTRATACION DE OBRAS - SECOB - 234,49 234,49 87,76 37,43% TOTAL 0,48 251,57 251,09 93,83 37,30% B.2 Ingresos por Fuente de Financiamiento En el sectorial se realizaron modificaciones de incremento por USD 251,09 millones, correspondiendo el 99.66% a anticipos de ejercicios anteriores (fuente 998) destinados al devengamiento de anticipos de contratos de obras y servicios registrados en el Servicio de Contratación de Obras (SECOB) con USD 250,73 millones del total; en segundo lugar se ubican los recursos de autogestión (fuente 002) provenientes de devolución de disponibilidades (ingresos pagados en períodos fiscales anteriores y recuperados por ajustes, diferencias en pagos, por el cumplimiento de sentencias que determina devolución de recursos al Estado) registrados en el Ministerio de Desarrollo Urbano y Vivienda (MIDUVI), que representó 0.33%. Respecto a los ingresos recaudados, ascendieron a USD 93,83 millones que provienen de recursos fiscales generados por las instituciones (USD 0,36 millones) que representó el 0.39% de la recaudación efectiva y de anticipos de ejercicios anteriores (USD 93,47 millones) que participó con 99.61% de la recaudación efectiva. FTE Cuadro 200 : Ejecución de Ingresos Sectorial Vivienda / Fuente de Financiamiento Enero Junio 2017 FUENTE DESCRIPCION INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a RECAUDADO d % EJECUCION e=d/b 002 R. F. GENERADOS INSTITUCIONES 0,48 0,84 0,36 0,36 42,69% 998 ANTICIPOS E. ANTERIORES - 250,73 250,73 93,47 37,28% TOTAL 0,48 251,57 251,09 93,83 37,30% 294

310 B.3 Ingresos por Naturaleza Económica y Grupo El sectorial Vivienda registró ingresos corrientes codificados por USD 0,48 millones, recaudando a junio USD 0,36 millones con una efectividad de 42.69%, debido a los anticipos por devengar de ejercicios anteriores registrados principalmente por el Servicio de Contratación de Obras - SECOB, los ingresos de financiamiento presentó un codificado de USD 250,73 millones, con una recaudación de USD 93,47 millones con una efectividad de 37.28% generado por anticipos por devengar de ejercicios anteriores construcciones de obras. Cuadro 201 : Ejecución de Ingresos Sectorial Vivienda /Por Naturaleza y Grupo Enero Junio 2017 NATURALEZA GRUPO GRUPO DESCRIPCION INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a RECAUDADO d % EJECUCION e=d/b CORRIENTE FINANCIAMIENTO 13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 0,48 0,48-0,00 0,05% 17 RENTAS DE INVERSIONES Y MULTAS - 0,02 0,02 0,02 100,00% 19 OTROS INGRESOS - 0,33 0,33 0,33 100,00% TOTAL INGRESOS CORRIENTE 0,48 0,84 0,36 0,36 42,69% 38 CUENTAS PENDIENTES POR COBRAR - 250,73 250,73 93,47 37,28% TOTAL INGRESOS FINANCIAMIENTO - 250,73 250,73 93,47 37,28% TOTAL B.4 Evolución de Ingresos Primer Semestre ,48 251,57 251,09 93,83 37,30% Al analizar el comportamiento histórico de los ingresos del sectorial, se evidencia una tendencia de incremento de las asignaciones, especialmente por el registro de los recursos de anticipos de ejercicios anteriores (998) a partir del 2010, siendo los años 2014 y 2016 los que reflejan los montos más significativos; un factor que incidió en ese comportamiento es el ámbito de acción del Servicio de Contratación de Obras (SECOB), en cuanto a las construcciones que lleva a cabo especialmente en los sectores salud y educación y que durante el 2014 y 2016 entregaron la mayor cantidad de recursos como anticipos para varias obras de infraestructura a nivel nacional. El sectorial registró en el codificado una tendencia creciente pasando de USD 1,07 millón en al año 2009 a USD 251,57 millones en el El recaudado presenta una tendencia similar siendo en los años 2014 y 2016 los mayores registros por USD 115,69 y USD 129,62 millones respectivamente, esto es debido a la importancia que este sector tiene en los últimos años, como se evidencia en el siguiente gráfico. 295

311 Gráfico 65: Evolución de los Ingresos Sectorial Vivienda Primer Semestre Los niveles de ejecución más representativos corresponden a los años: 2009 (119.63%), 2011 (53.56%), 2013 (84.76%) y en lo que resta del período de análisis mantiene una regularidad. C. SITUACIÓN DE LOS GASTOS C.1 Gastos por Entidad El sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda registró una asignación inicial de USD 870,35 millones y un presupuesto codificado de USD 1.422,27 millones, de los cuales devengan USD 348,66 millones, que representa una ejecución del 24.51%. En el presupuesto codificado se observa un incremento de USD 551,92 millones, esto representa el 63.41% del presupuesto aprobado. Cuadro 202 : Ejecución de gastos Sectorial Vivienda /Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a DEVENGADO d % EJECUCION e=d/b MINISTERIO DE DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 100,80 211,21 110,41 66,88 31,67% SERVICIO DE CONTRATACION DE OBRAS - SECOB 769, ,06 441,52 281,79 23,27% TOTAL 870, ,27 551,92 348,66 24,51% 296

312 El Servicio de Contratación de Obras - SECOB con el 80.82% tiene la mayor participación en el devengado de los recursos, en tanto que el Ministerio de Desarrollo Urbano y Vivienda participa con el 19.18%. C.2 Gastos por Naturaleza Económica y Grupo Del presupuesto devengado del sectorial, 3.83% (USD 13,36 millones) se destinó para gasto corriente, para cubrir gastos en personal, bienes y servicios de consumo; 95.20% (USD 331,95 millones) para gastos de inversión; 0.96% (USD 3,36 millones) para gastos de capital y 0.27% (USD 0,97 millones) para gastos de financiamiento. Cuadro 203 : Ejecución de Gastos Sectorial Vivienda / Por Naturaleza y Grupo Enero Junio 2017 ENTIDAD GRP GRUPO DESCRIPCION INICIAL a CORRIENTE INVERSION CAPITAL CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a DEVENGADO d % EJECUCION e=d/b 51 GASTOS EN PERSONAL 17,16 20,95 3,79 9,60 45,81% 53 BIENES Y SERVICIOS CONS 4,07 4,95 0,89 2,70 54,47% 57 OTROS GASTOS CORRIENTE 0,07 0,25 0,18 0,06 24,29% 58 TRANSFERENCIAS Y D. CTES 0,05 0,10 0,04 0,03 31,28% 99 OTROS PASIVOS - 1,32 1,32 0,97 73,61% TOTAL GASTO CORRIENTE 21,35 27,57 6,22 13,36 229,47% 71 GASTOS PERSONAL INV. 20,32 12,71-7,61 5,24 41,23% 73 BIENES Y SERVICIOS INV. 10,37 61,81 51,44 18,82 30,45% 75 OBRAS PUBLICAS 768, ,03 426,05 270,97 22,67% 77 OTROS GASTOS INVERSION - 0,01 0,01-0,00% 78 TRANSFERENCIAS Y D. INV. 49,32 119,45 70,13 36,92 30,91% TOTAL GASTO INVERSION 848, ,01 540,02 331,95 1,25 84 BIENES LARGA DURACION - 5,68 5,68 3,36 59,07% TOTAL GASTO CAPITAL - 5,68 5,68 3,36 0,59 TOTAL 870, ,27 551,92 348,66 24,51% Al analizar el presupuesto del sectorial por grupo, se puede observar que, del monto total del devengado USD 348,66 millones, los valores más representativos son los USD 270,97 millones para obras públicas con el 77.71%; y, USD 18,82 millones para bienes y servicios con el 5.39% y USD 9,60 millones, es decir, el 2.75% corresponde a la cobertura de gastos en personal. C.3 Gastos por Programa La gestión del sectorial Vivienda se desarrolló a través de catorce programas durante el primer semestre del 2017; evidenciándose la mayor participación en el programa Gestión de infraestructura pública administrado por el Servicio de Contratación de Obra Pública SECOB, de los cuales se utilizaron USD 170,49 millones con 23.52% de coeficiente de ejecución; le sigue en importancia Gestión de Infraestructura Social ICO ejecutado por la misma entidad, con una asignación de USD 374,25 millones, de los cuales se devengaron USD 92,13 millones, lo que representa el 26.42% de ejecución. 297

313 El programa Administración Central con USD 24,65 millones, de los cuales se devengan USD 11,92 millones, que representa el 3.41% del total devengado; está en las cuatro entidades del sectorial, y en este se registran principalmente gastos en personal y de bienes y servicios de consumo necesarios para el funcionamiento de las instituciones. PROG Cuadro 204 : Ejecución de Gastos Sectorial Vivienda / por Programas Enero Junio 2017 PROGRAMA_DESC INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a DEVENGADO d % EJECUCION e=d/b 01 ADMINISTRACION CENTRAL 20,76 24,65 3,88 11,92 48,38% 20 FOMENTO Y DESARROLLO DE LA VIVIENDA - 0,33 0,33 0,07 20,29% GESTION INFRAESTRUCTURA SOCIAL VIVIENDA - 14,75 14,75 6,68 45,28% 21 GESTION INFRAESTRUCTURA TURISMO - 1,27 1,27 0,19 15,35% 22 GESTION INFRAESTR.SOC.SEGUR.CIUDADANA - 8,69 8,69 3,01 34,69% 23 GESTION INFRAESTRUCTURA SOCIAL DEPORTE - 5,67 5,67 0,50 8,85% PLANIFICACION DESARROLLO DE COMUNIDAD - 0,86 0,86 0,86 99,99% EMERGENCIAS NATURALES - 0,01 0,01-0,00% GESATION INFRAESTRUCTURA SOCIAL ICO - 374,25 374,25 92,13 24,62% GESTION DE INFRAESTRUCTURA PUBLICA 487,35 724,93 237,59 170,49 23,52% HABITAT Y ASENTAMIENTOS HUMANOS 2,89 12,21 9,32 3,04 24,92% 56 INCENTIVOS DE VIVIENDA Y REASENTAMIENTOS 89,70 32,87-56,83 10,49 31,92% 85 FORTALECIMIENTO MODELO ATEN.INTEG.SALUD 269,64 0,13-269,51-0,00% 97 RECONST.REACTIV.PROD.ZON.AFECT.TERREM ,66 221,66 49,27 22,23% TOTAL 870, ,27 551,92 348,66 24,51% C.4 Comparativo de Gastos Primer Semestre El presupuesto del sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda presentó a junio de 2017 incrementos considerables en el período analizado, por cuanto a partir del 2011 se incluyó al Servicio de Contratación de Obras, SECOB (antes Instituto de Contratación de Obras - ICO) y es la entidad que a partir del 2012 es la encargada de ejecutar todas las construcciones públicas, especialmente de salud y educación. De análisis comparativo de las asignaciones, a junio de los ejercicios fiscales , se desprende un comportamiento creciente, es así que a partir del 2012 con USD 593,6 millones, hasta el año 2017 alcanzó USD 1.422,27 millones. En cuanto al presupuesto devengado se observa la mayor gestión a junio de 2017 con USD 348,66 millones, siendo la mayor participación en el programa Gestión de infraestructura pública administrado por el Servicio de Contratación de Obra Pública SECOB, con USD 170,49 millones, es decir el 48.89% de gestión. 298

314 Gráfico 66: Evolución de Gastos Sectorial Vivienda Primer Semestre D. ANÁLISIS DE LA INVERSIÓN D.1 Inversión por Entidad y Proyecto El presupuesto inicial de inversión del sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda fue de USD 848,99 millones, a junio de 2017 se realizaron modificaciones de ampliación dando como resultado un monto de USD 1.394,69 millones en la asignación codificado, del cual se devengaron USD 335,30 millones, con lo cual la ejecución fue de 24.34%. La inversión se concentró en 87 proyectos; siendo los de mayor asignación Proyectos Integrales de Vivienda-PIV, y Socio Vivienda, en el Ministerio de Desarrollo Urbano y Vivienda; mientras que en el Servicio de Contratación Pública SECOB- Implementación de Proyectos Inmobiliarios Estratégicos para la distribución a nivel nacional de las Instituciones del Sector Público, Infraestructura Física Equipamiento Mantenimiento Estudios y Fiscalización en Salud, Mi Hospital, Nueva Infraestructura Educativa, Proyecto emergente de las unidades educativas del milenio y establecimientos anexos ; y, Socio vivienda. El mayor incremento se registró en el proyecto Infraestructura Física, Equipamiento, Mantenimiento, Estudios y Fiscalización en Salud por un monto de USD 428,58 millones, ya que no disponía de presupuesto inicial, la ejecución alcanzó 21.07%; Implementación de proyectos inmobiliarios, estratégicos para la distribución a nivel nacional de las instituciones del sector público con USD 86,85 millones de ejecución y una participación del 56.48%; Proyectos integrales de vivienda con USD 50,15 millones de ejecución y una participación del 31.90% y Nueva Infraestructura Educativa con USD 46,78 millones de ejecución y una participación del 15.95%. 299

315 PROYECTO DESCRIPCION INFRAESTRUCTURA FISICA EQUIPAMIENTO MANTENIMIENTO ESTUDIOS Y FISCALIZACION EN SALUD IMPLEMENTACION DE PROYECTOS INMOBILIARIOS ESTRATEGICOS PARA LA DISTRIBUCION A NIVEL NACIONAL DE LAS INSTITUCIONES SECTOR PUBLICO Cuadro 205: Inversión Sectorial Vivienda / Por Entidad y Proyecto Enero Junio 2017 INICIAL a CODIFICADO b DEVENGADO c ANTICIPO ENTREGADO Para el presente análisis se consideraron los proyectos con un devengado superior a 5 millones, muestra que representa el 87.55% del presupuesto asignado para la inversión, mientras que el restante 12.45% corresponde a otros proyectos. d ANTICIPO NO DEVENGADO e % EJECUCION 1 f=c/b % EJECUCION 2 g=(c+e)/b - 428,58 89,33 0,96 0,96 20,84% 21,07% 181,84 153,76 86, ,48% 56,48% PROYECTOS INTEGRALES DE VIVIENDA 31,19 157,22 50, ,90% 31,90% NUEVA INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA 254,11 293,24 46, ,95% 15,95% PROYECTO EMERGENTE DE LAS UNIDADES EDUCATIVAS DEL MILENIO Y ESTABLECIMIENTOS ANEXOS 12,74 15,93 7, ,55% 46,55% MI HOSPITAL 31,36 50,28 7, ,33% 14,33% SOCIO VIVIENDA 3,35 11,96 5, ,66% 48,66% OTROS PROYECTOS 334,40 283,71 41,76 3,19 3,19 14,72% 15,84% TOTAL 848, ,69 335,30 4,15 4,15 24,04% 24,34% D.2 Evaluación de la Inversión Primer Semestre Al analizar la evolución de la inversión durante el primer semestre de los últimos años 2009 al 2017, se puede establecer que existe una tendencia creciente debido a los presupuestos transferidos por varias entidades para la ejecución de obras de infraestructura a nivel nacional a cargo del Servicio de Contratación de obras (SECOB), principalmente. Gráfico 67: Evolución de Inversión Sectorial Vivienda Primer Semestre Nota: incluye todas las fuentes de financiamiento y anticipos no devengados 300

316 Las asignaciones más representativas se reflejaron tanto en el presupuesto codificado (USD 1.312,29 millones) como del devengado (USD 302,83 millones) hasta el año 2014, en los años 2015 se observa una disminución lo cual se relaciona con la priorización de los proyectos realizada en función de la caída de los precios del petróleo. A junio de 2016 se observa un aumento en los presupuestos codificado (USD 1.320,81 millones) y devengado (USD 129,62 millones), siendo el 2017 el más alto del período de análisis con USD 1.394,69 millones en el codificado y en el devengado de USD 335,30 millones, situación que se relaciona con los recursos entregados como anticipo para la ejecución de varias obras por parte del SECOB y con la política de priorización de la inversión pública. E. ANTICIPOS El sectorial Vivienda en el 2010, registra anticipos no devengados USD 5,31 millones. En el año 2011, los proyectos con mayores anticipos no devengados son: el proyecto Agua potable y Saneamiento rural con USD 5,16 millones y el Proyecto Vivienda urbana con USD 4,00 millones. En 2012, el proyecto Vivienda Rural y Urbano Marginal con USD 4,09 millones y la Desconcentración de los servicios de seguridad en distritos y circuitos, Construcciones del centro de rehabilitación social regional Guayas, mi Hospital entre otros con USD 65,12 millones. En 2013, anticipos no devengados de USD 3,72 millones, para proyectos como: Proyecto nacional de gestión del riesgo para el hábitat y la vivienda; Infraestructura física equipamiento mantenimiento estudios y fiscalización en salud; Nueva infraestructura educativa; Construcción reconstrucción rehabilitación y equipamiento de centros infantiles del buen vivir; Construcciones del centro de rehabilitación social regional guayas, entre los más relevantes. En 2014, los proyectos Socio Vivienda, presentan una asignación de anticipos no devengados de USD 1,13 millones (MIDUVI); y, para los proyectos de Infraestructura física, equipamiento, mantenimiento, estudios y fiscalización en salud (SECOB); con USD 34,63 millones y USD 44,21 millones (2015). Cuadro 206: Sectorial Vivienda / Anticipos Entregados y No Devengados Primer Semestre (Millones de dólares) SECTORIAL VIVIENDA ANTICIPOS NO DEVENGADOS MINISTERIO DE DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 5,31 5,16 4,09 3,72 1,13 0,62 20,68 20,68 SERVICIO DE CONTRATACION DE OBRAS-SECOB ,63 44,21 33,87 83,87 INSTITUTO NACIONAL DE CONSTRUCCIONES-ICO - 4,00 65, TOTAL 5,31 9,16 69,21 3,72 35,76 44,83 54,55 104,55 301

317 En 2016, los anticipos no devengados de USD 20,68 millones, para los Programa nacional de desarrollo urbano; Preparación y ejecución de la tercera conferencia mundial sobre vivienda y desarrollo urbano sostenible- habita (MIDUVI); y; el SECOB con USD 33,87 millones para: Nueva infraestructura educativa; Infraestructura física equipamiento mantenimiento estudios y fiscalización en salud; Sistema nacional descentralizado de la gestión del riesgo y emergencias, entre los más relevantes. A junio de 2017 el MIDUVI registra anticipos no devengados por USD 20,68 millones para: Proyectos integrales de vivienda PIV; y; el SECOB con USD 83,87 millones para: Infraestructura física equipamiento mantenimiento estudios y fiscalización en salud; Nueva infraestructura educativa; Mi Hospital; Planificación ejecución y terminación de proyectos de infraestructura deportiva; Desconcentración de los servicios de seguridad en distritos y circuitos, entre los más relevantes SECTORIAL EDUCACIÓN A. ANTECEDENTES A.1 CONFORMACIÓN SECTORIAL El sectorial Educación está conformado por 72 entidades, para efectos de análisis se han agrupado en: Casas de la Cultura (24 Entidades), Universidades y Escuelas Politécnicas (30 Entidades) y Otras entidades (18 Entidades). A.2 MISIÓN Garantizar a los habitantes del territorio nacional el acceso a la educación de calidad, que tome en cuenta la interculturalidad, el enfoque de derechos y deberes; fortaleciendo capacidades para potenciar el desarrollo social, económico y cultural, el ejercicio de la ciudadanía y la unidad en la diversidad; promoviendo la formación y mejoramiento del talento humano y el desarrollo de la investigación, la innovación y transferencia tecnológica, a través de la formulación, ejecución, seguimiento y evaluación de políticas, programas y proyectos de fortalecimiento académico, productivo y social. A.3 VISIÓN Garantizar la aplicación de los principios que rigen la educación, promoviendo la investigación científica, innovación tecnológica y saberes ancestrales y en general mejorando las capacidades y potencialidades de la ciudadanía, cuyos resultados contribuyen al desarrollo del país. A.4 ARTICULACIÓN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR Las entidades del Sectorial Educación, se enmarcan con los objetivos 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 y 10 del Plan Nacional del Buen Vivir, a través del incremento en la cobertura de la educación universal y reduciendo a la vez la brecha de acceso a la educación, con lo cual aumenta la calidad del aprendizaje y se incentiva a la investigación técnica en distintas áreas y sectores técnicos. Adicionalmente se fomenta y difunde el arte y música nacional, así como se 302

318 promueven los derechos culturales de los ciudadanos, sin dejar atrás el impulso a la actividad física incluyente y por supuesto el fortalecimiento de la gestión operacional de las entidades. A.5 PRINCIPALES METAS U OBJETIVOS ALCANZADOS Se alcanzaron los siguientes logros al primer semestre del 2017: De las ochenta y dos Unidades Educativas del Milenio (UEM) en funcionamiento, el primer semestre de 2017 se entregó 15 completamente dotadas de equipamiento y mobiliario, beneficiando a estudiantes, con una inversión aproximada en obra que asciende a USD 58,28 millones y en equipamiento mobiliario el monto es de USD 7,47 millones. En el primer semestre de 2017, entran en funcionamiento quince UEM Siglo XXI totalmente equipadas, beneficiando a estudiantes. Importante mencionar que para el presente año fiscal se han planificado sesenta y ocho UEM Siglo XXI; correspondiente a la contratación para la adquisición de doscientos Unidades Educativas Provisionales tipo Milenio (prefabricadas), incluidas su ensamblaje, instalación y puesta en operación, a nivel nacional por un monto de USD 221,87 millones. Se realizó la suscripción de contratos correspondientes a la Adquisición de Equipamiento y Mobiliario para las ocho UEM financiadas por el préstamo BID por USD 1,13 millones, a su vez se entregan anticipos por un monto de USD 0,40 millones, beneficiando a estudiantes en las parroquias priorizadas. Se ejecutan USD 6,93 millones en el pago de 163 docentes que se acogen al derecho de jubilación. Durante el primer semestre de 2017 se han entregado de raciones alimenticias beneficiando a estudiantes de las instituciones fiscales, fiscomisionales y municipales a nivel nacional; por un monto estimado de USD 65,61 millones. Además, se han entregado tres ingestas diarias (desayuno, almuerzo, cena) a 540 estudiantes de residencias estudiantiles, por un monto estimado de USD 0,52 millones. Se han entregado uniformes escolares en establecimientos hispanos y bilingües Régimen Costa , beneficiando a estudiantes, con una inversión estimada de USD 22,62 millones. Es importante mencionar que se ha devengado USD 22,56 millones teniendo en consideración que la diferencia corresponde a la disminución de IVA y órdenes de compra que se liquidarán posteriormente. La asignación restante corresponde al proceso de adquisición de uniformes escolares para estudiantes de instituciones Régimen Sierra Se han entregado textos escolares en establecimientos educativos Régimen Costa, beneficiando a estudiantes y docentes, con una inversión estimada de USD 18,97 millones. Los pagos correspondientes se los realizarás en agosto de El Instituto de Fomento al Talento Humano, reporta USD 7,61 millones recuperados de la cartera coactiva en etapa judicial durante el primer semestre

319 Se reporta becarios pagados durante el primer semestre Dentro del programa al Deporte de Alto Rendimiento, se registra honorarios de profesionales multidisciplinario como: médicos, fisioterapistas, técnicas, asistentes técnicos, coordinadores técnicos, preparadores físicos con un total de ochenta y cuatro personas beneficiarias. Se ha otorgado incentivos económicos con periodicidad mensual que se entrega a 264 deportistas para su manutención. La Secretaria Educación Superior, Ciencia, Tecnología e Innovación registró el 73.72% de estudiantes aceptaron un cupo asignado por el Sistema Nacional de Nivelación y Admisión en las instituciones de educación superior. La SENECYT adjudicó 341 becas y ayudas económicas para los mejores postulantes en base a sus méritos académicos. El Ministerio de Cultura y Patrimonio ha reportado ciudadanos en actividades, eventos actividades artísticos culturales durante el primer semestre de B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS A junio de 2017 los ingresos codificados del sectorial Educación ascendieron a USD 365,35 millones, de los cuales se recaudaron USD 111,43 millones, lo que equivale a una efectividad de 30.50%. B.1 Ingresos por Entidad El sectorial Educación recaudó USD 111,43 millones, de los USD 365,35 programado en el codificado. Como se observa en el cuadro inferior, las entidades en la recaudación desarrollaron comportamiento variado. El Ministerio de Educación encabeza el subgrupo de instituciones educativas con la obtención de USD 37,48 millones, es decir un coeficiente de efectividad den 40.59%. La cartera de Estado percibió los recursos principalmente por concepto de Anticipos por Devengar de Ejercicios Anteriores a la compra de bienes, servicios y construcción de obras públicas por un monto de USD 34,89 millones, equivalente a 93.12% del total recaudado. Adicional, obtuvo USD 2,12 millones por el alquiler de bienes inmuebles. La segunda entidad con mayores ingresos es el Instituto de Fomento al Talento Humano con USD 3,79 millones recaudados. La institución registró USD 1,69 millones por Devolución de Disponibilidad que son resultados de las liquidaciones financieras de las becas y terminación unilateral de contratos de becas por incumplimiento. Además, USD 0,97 millones por interés de créditos educativos. Es importante recordar que la entidad se encarga de la oferta de becas de nivel medio, básico y bachillerato para estudiantes con discapacidad, que cumplan con los requisitos mínimos de elegibilidad. 304

320 Cuadro 207 : Ejecución de Ingresos Sectorial Educación/ Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=(b-a) RECAUDADO d EFECTIVIDAD e=(d/b) MINISTERIO DE EDUCACION 6,60 92,33 85,73 37,48 40,59% INSTITUTO DE FOMENTO AL TALENTO 8,78 13,20 4,42 3,79 HUMANO 28,72% MINISTERIO DE CULTURA Y PATRIMONIO 0,27 2,67 2,40 1,47 54,91% INSTITUTO NACIONAL DE PATRIMONIO 0,39 0,62 0,23 0,31 CULTURAL 50,36% MINISTERIO DEL DEPORTE - 1,85 1,85 0,16 8,43% INSTITUTO CINE Y CREACION AUDIOVISUAL 0,01 0,11 0,10 0,06 51,18% INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO DE ,03 ARTES DEL ECUADOR 0,00% MINISTERIO DE COORDINACION DE - 0,03 0,03 0,03 CONOCIMIENTO Y TALENTO HUMANO 100,00% CASA DE MONTALVO 0,05 0,05-0,01 17,97% CONSEJO NACIONAL DE CULTURA - 0,00 0,00 0,00 3,31% MUSEO ECUATORIANO CIENCIAS NATURALES SECRETARIA DE EDUCACION SUPERIOR CIENCIA TECNOLOGIA E INNOVACION 0,03 0,03 0, ,02 1,02-0,00% 0,00% CORPORACION CIUDAD ALFARO 0,08 0,10 0,02-0,00% TOTAL ENTIDADES EDUCACIÓN 16,20 112,01 95,82 43,33 38,68% TOTAL EDUCACIÓN SUPERIOR 115,67 248,98 133,32 67,74 27,21% TOTAL CASA DE LA CULTURA 4,27 4,36 0,08 0,36 8,37% TOTAL SECTORIAL EDUCACIÓN 136,13 365,35 229,22 111,43 30,50% Por otro lado, las treinta y uno universidades pertenecientes al PGE poseen una asignación codificada de USD 248,98 millones, de los cuales obtuvieron USD 67,74 millones, es decir un porcentaje de efectividad en la recaudación de 27.21%. Los mayores ingresos se percibieron por concepto matriculas, pensiones y otros derechos educación por un rubro de USD 19,28 millones, seguido por prestación de servicios académicos, consultoría o técnicos por USD 12,56 millones, donde destacan la Escuela Politécnica Nacional y la Universidad Central del Ecuador. Las universidades públicas obtuvieron en conjunto USD 27,51 millones por Anticipos por Devengar De Ejercicios Anteriores por la compra de bienes, servicios y construcción de obras públicas. Finalmente, el subgrupo de la Casa de la Cultura del Ecuador inició con una asignación presupuestaria de USD 4,27 millones, en el transcurso del primer semestre de 2017, creció en USD 0,08 millones para obtener un valor codificado de USD 4,36 millones. La recaudación de los veinte y cuatro núcleos a nivel nacional fue de apenas USD 0,36 millones, equivalente a 8.37% de la recaudación programada. Los recursos ingresaron a causa del alquiler de los inmuebles y escenarios que posee la Casa de la Cultura por un monto de USD ,56. Por otro lado, al analizar los ingresos no percibidos, se observa que el ítem Donaciones del Sector Privado no financiero posee un valor codificado de USD 3,13 millones de los cuales se obtuvo el 1.3% (USD 0,04 millones). 305

321 B.2 Ingresos por Fuente de Financiamiento De las recaudaciones registradas en el sectorial, los recursos fiscales generados por las instituciones (fuente 002) alcanzaron el 27.94% de efectividad, mientras los recursos provenientes de asistencia técnica y donaciones (fuente 701) el 30.86%. Los ingresos más significativos fueron los generados por las instituciones (fuente 002) que provienen específicamente de las universidades y escuelas politécnicas del país y representaron el 40.44% del total recaudado. Los anticipos de ejercicios anteriores (fuente 998) participaron con el 57.38% y aquellos obtenidos de asistencia técnica y donaciones (fuente 701) con 1.31% del total. En el Ministerio de Educación sobresale la fuente 998, en razón de la amortización de anticipos entregados en años anteriores para obras de infraestructura principalmente, representando la totalidad de recursos de esta fuente en el sectorial. Cuadro 208 : Ejecución de Ingresos Sectorial Educación / Por Fuente de Financiamiento Enero - Junio 2017 FUENTE INICIAL CODIFICADO MODIFICADO RECAUDADO % EFECTIVIDAD a b c=(b-a) d e=(d/b) 001 RECURSOS FISCALES - 29,43 29,43 0,14 0,47% 002 RECURSOS FISCALES GENERADOS INSTITUCIONES 134,84 161,27 26,43 45,06 27,94% 003 RECURSOS PROVENIENTES DE PREASIGNACIONES - 10,71 10,71-0,00% 302 PRESTAMOS INTERNOS - 4,87 4,87 0,83 17,10% 701 ASISTENCIA TECNICA Y DONACIONES 1,29 4,74 3,44 1,46 30,86% 998 ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES - 154,33 154,33 63,94 41,43% TOTAL SECTORIAL EDUCACIÓN 136,13 365,35 229,22 111,43 30,50% Los recursos de fuente 002, se originaron por concepto de tasas y contribuciones que cobran las Instituciones de Educación Superior por la venta de especies, prestación de servicios de consultoría, matrículas, pensiones y otros derechos en educación. Los recursos pre-asignados (003) corresponden al Fondo Permanente de Desarrollo Universitario y Politécnico destinado a las Universidades y Escuelas Politécnicas. B.3 Evolución de Ingresos Primer Semestre Al analizar la evolución de los ingresos del sectorial se determina que tienen un comportamiento homogéneo y en términos nominales su recaudación es estable en el período ; porcentualmente es irregular con el mayor nivel en 2013 que alcanzó 33.79% y el menor en 2009 con 16.82%, situación que obedece por una parte a la menor recaudación de ingresos propios de las universidades y escuelas politécnicas públicas por la política de gratuidad de la educación superior y los incrementos por la necesidad de registrar presupuestariamente los anticipos entregados en años anteriores para varias obras de infraestructura especialmente a cargo del Ministerio de Educación. 306

322 El presupuesto codificado del sectorial se incrementó en 16% del 2009 al 2015, pasando de USD 383,96 millones a USD 446,37 millones; en tanto que al 2016 se observa una contracción de 30.7% en comparación al 2009 y de 40% en relación al mismo periodo del 2015, pasando de USD 446,37 millones a USD 266,13 millones, un año más tarde, en 2017, el presupuesto codificado como devengado crece en 37.28% y 31.67% respectivamente respecto al periodo anterior. Las cifras de 2017 se asemejan a lo sucedido en junio de 2011, como se puede visualizar en el gráfico inferior. 600,00 Gráfico 68: Evolución de los Ingresos Sectorial Educación Primer Semestre ,00 500,00 400,00 383,96 471,83 441,23 29,82 28,92 374,84 411,57 27,09 33,79 488,14 25,40 446,37 30,95 31,80 30,50 365,35 35,00 30,00 25,00 300,00 266,13 20,00 200,00 100,00 16,82 64,59 140,71 127,62 101,54 139,07 123,98 138,14 84,63 111,43 15,00 10,00 5, CODIFICADO DEVENGADO % EFECTIVIDAD - El 63% de la recaudación se registró en las universidades y escuelas politécnicas del país y el 35% se concentró en las entidades que forman parte del sectorial, las casas de la cultura ecuatoriana participan con el 2% del total de la recaudación durante el periodo de análisis. C. SITUACIÓN DE LOS GASTOS C.1 Gastos por Entidad El sectorial Educación está conformado por 72 entidades, asociadas en tres grupos: entidades de educación (17), universidades (31) y casas de la cultura (24). Dentro del grupo de entidades de educación sobresale el Ministerio de Educación con un rubro codificado de USD 3.212,14 millones de los cuales se devengó USD 1.419,41 millones, es decir un coeficiente de ejecución de 44.19%. La participación de la cartera de Estado alcanzó el 90.33%, respecto al total devengado de la subcategoría y el 67.88% en relación al total del sectorial Educación. Los recursos devengados se destinaron principalmente al pago de profesores, personal administrativo y demás funcionarios del Ministerio de Educación por un 307

323 valor de USD 1.148,12 millones. Es importante mencionar que la cartera de Estado tiene a cargo todas las instituciones educativas públicas, a través de ciento cincuenta EODs. Continuando, la segunda entidad con mayores egresos devengados fue el Ministerio de Deporte con un rubro de USD 44,12 millones, equivalente a 44.83% de ejecución. El principal destino de los recursos fue la transferencia de USD 30,31 millones al sector privado no financiero como federaciones y organismos deportivos, y USD 2,29 millones a empresas públicas relacionadas al fomento de la actividad física. Adicional, otro rubro importante fue el gasto en personal que ascendió a USD 4,17 millones, que cubrieron los sueldos, salarios y más beneficios de ley del personal de la cartera de Estado. Finalmente, se registra transferencias para inversión dirigida al proyecto Apoyo al deporte de Alto Rendimiento por USD 4,39 millones. Cuadro 209: Ejecución de gastos Sectorial Educativo / Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD INICIAL a CODIFICADO MODIFICADO % DEVENGADO EJECUCIÓN b c=(b-a) d e=(d/b) MINISTERIO DE EDUCACIÓN 3.322, ,14 (110,63) 1.419,41 44,19% MINISTERIO INSTITUTO DE DEL FOMENTO DEPORTEAL TALENTO 101,37 98,43 (2,94) 44,12 44,83% HUMANO 8,61 113,23 104,62 42,94 37,93% SECRETARIA DE EDUCACION SUPERIOR CIENCIA TECNOLOGIA E INNOVACION 224,41 166,78 (57,63) 32,32 19,38% MINISTERIO DE CULTURA Y PATRIMONIO 62,28 51,56 (10,72) 16,65 32,30% INSTITUTO NACIONAL EVALUACION EDUCATIVA 5,53 11,35 5,82 3,46 30,50% CONSEJO DE EDUCACION SUPERIOR 5,99 6,05 0,06 2,76 45,63% INSTITUTO NACIONAL PATRIMONIO CULTURAL 6,50 6,06 (0,44) 2,65 43,71% CONSEJO DE EVALUACION ACREDITACION Y ASEGURAMIENTO DE LA CALIDAD DE LA EDUCACION SUPERIOR CEAACES 9,75 9,71 (0,03) 2,50 25,77% MINISTERIO COORDINACION DE CONOCIMIENTO Y TALENTO HUMANO 4,77 3,98 (0,78) 2,02 50,85% CORPORACION CIUDAD ALFARO 2,28 1,65 (0,64) 0,87 52,58% ORQUESTA SINFONICA DE LOJA 1,58 1,49 (0,09) 0,69 46,12% INSTITUTO DE CINE Y CREACION AUDIOVISUAL 3,64 1,41 (2,23) 0,55 39,24% INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO DE ARTES DEL ECUADOR - 0,43 0,43 0,18 42,50% CONSEJO NACIONAL DE CULTURA 0,41 0,20 (0,21) 0,14 68,10% CASA DE MONTALVO 0,22 0,24 0,02 0,09 37,63% MUSEO ECUATORIANO CIENCIAS NATURALES 0,51 - (0,51) - 0,00% TOTAL ENTIDADES EDUCACIÓN 3.760, ,71 (75,91) 1.571,36 42,65% EDUCACIÓN SUPERIOR 1.218, ,63 215,96 512,77 35,74% CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA 16,67 15,86 (0,81) 6,94 43,79% TOTAL GENERAL SECT. EDUCACIÓN 4.995, ,20 139, ,08 40,72% El Instituto de Fomento al Talento Humano inició con una asignación presupuestaria de USD 8,61 millones, no obstante, obtuvo un incrementó de 1,214.69% (USD 104,62 millones), para alcanzar un valor codificado de USD 113,23 millones. La entidad devengó USD 42,94 308

324 millones, equivalente 37.93% de ejecución. Los recursos se emplearon principalmente en otorgamiento de becas por un monto de USD 38,19 millones, equiparable a 89.0% del total del valor devengado. El cuarto lugar es para la Secretaria de Educación Superior Ciencia Tecnología e Innovación (SENECYT) que posee un rubro codificado de USD 166,78 millones de los cuales devengó USD 32,32 millones. La SENECYT empleó el 73.3% del total devengado a gasto en personal, además, destinó USD 2,00 millones a la dotación de recursos de infraestructura, tecnológicos y humano a la entidad, igualmente, destinó USD 1,35 millones en mejorar la calidad y democratización en el sistema de educación superior. El Ministerio de Cultura y Patrimonio comenzó con un presupuesto de USD 62,28 millones, en el transcurso del primer semestre de 2017, sufrió una reducción de 17,22%. El monto codificado de la cartera de Estado marcó los USD 51,56 millones, de los cuales se devengó USD 16,65 millones, dando como resultado una ejecución de 32.30%. Los recursos estuvieron dirigidos a gastos en personal en 44.47% (USD 7,40 millones), bienes y servicios de consumo en 15.43% (USD 2,57 millones) entre los se encuentran espectáculos culturales, servicio de seguridad y vigilancia, telecomunicaciones, y demás. Entre los proyectos más representativos del Ministerio de Cultura y Patrimonio se encuentra el Plan de Protección y Recuperación del Patrimonio Cultural con una ejecución de 19.14% El subgrupo de las Universidades está conformado por treinta y uno instituciones de educación superior a lo largo de todo el país. En conjunto, las universidades poseen un rubro codificado de USD 1.434,63 millones, incluido un incremento de 17.72% (USD 215,96 millones). Durante el periodo enero-junio de 2017, los egresos devengados registraron USD 512,77 millones y una ejecución 35.74%. Los recursos se destinaron en un 75.78% (USD 388,55 millones) respecto al total devengado, para el pago de sueldo, salarios y más beneficios que otorga la ley al personal académico, administrativo y demás funcionarios de las universidades. Adicional, bienes y servicios de consumo mostraron egresos equivalentes a 8.54% del total devengados, los principales ítems son: Honorarios por Contratos Civiles de Servicios, Telecomunicaciones, Servicio de seguridad y vigilancia, entre otros. Finalmente, el tercer subgrupo está integrado por veinticuatro núcleos de la Casa de la Cultura, una por cada provincia del país. La asignación codificada asciende a USD 15,86 millones, de los cuales se devengó USD 6,94 millones, es decir una ejecución de 43.79%. Entre los gastos en personal, junto a bienes y servicios de consumo los egresos alcanzan el 85.00% (USD 5,90 millones) respecto al total devengado. C.2 Gastos por Naturaleza Económica y Grupo Como se observa en el cuadro inferior, los egresos corrientes lideran con 85.53% del total devengado, seguido por Inversión con 12.90% y capital aportó con 1.54%. A continuación, se detalla los egresos realizados por la sectorial educación durante los seis primeros meses de Por el lado de la clasificación por grupos, gasto en personal es el conjunto con mayores recursos devengados con USD 1.589,14 millones, equivalente a 76.00% del total de gastos corrientes y el 88.85% de la totalidad del sectorial devengado. La participación del grupo

325 gastos en personal, está conformada en primer lugar por el subgrupo entidades de educación con USD 1.196,50 millones (74.3%), seguido por Universidades USD 388,55 millones (24.5%), y finalmente, el conjunto de las Casas de la Cultura con USD 4,07 millones (0.3%). Además, las setenta y dos instituciones que conforman el sectorial Educación hicieron uso de los recursos para adquirir bienes y servicios de consumo por un monto de USD 114,46 millones. Las entidades públicas destinaron los recursos principalmente en vestimenta y uniformes por USD 22,96 millones, con el propósito de proveer indumentaria escolar a estudiantes de planteles fiscales. Continuando, los egresos por servicios básicos ascendieron a USD 20,02 millones, también se devengó USD 12,16 millones en servicios profesionales sin relación de dependencia. Otro rubro significativo, fue fotocopias, reproducciones e impresiones por un monto de USD 9,93 millones. El porcentaje de ejecución del grupo 53 Bienes y Servicios de Consumo fue de 29.07%, este nivel ejecución se puede observar como bajo, sin embargo, hay que recordar que la región Sierra y Oriente inician su periodo escolar en septiembre, por tanto, se incrementara la ejecución a partir del tercer trimestre del año. NATURALEZA CORRIENTE INVERSIÓN CAPITAL FINANCIAMIENTO Cuadro 210 : Ejecución de Gastos Sectorial Educación / Por Naturaleza y Grupo Enero Junio 2017 GRUPO INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO EJECUCIÓN a b c=(b-a) d e=(d/b) 51 GASTOS EN PERSONAL 3.331, ,30 162, ,14 45,48% 53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 350,61 393,68 43,07 114,46 29,07% 56 GASTOS FINANCIEROS 1,21 1,06 (0,15) 0,30 28,32% 57 OTROS GASTOS CORRIENTES 145,72 22,01 (123,71) 5,79 26,31% 58 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 126,50 142,49 15,99 73,46 51,55% 63 BIENES Y SERVICIOS PARA PRODUCCION - 0,39 0,39 0,09 23,02% 99 OTROS PASIVOS - 21,63 21,63 5,26 24,31% TOTAL CORRIENTE 3.955, ,56 119, ,49 43,88% 71 GASTOS EN PERSONAL PARA INVERSIÓN 33,25 99,21 65,96 78,76 79,39% 73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSIÓN 247,84 319,91 72,07 100,49 31,41% 75 OBRAS PUBLICAS 392,80 179,93 (212,87) 45,01 25,01% 77 OTROS GASTOS DE INVERSIÓN 0,01 0,34 0,33 0,20 59,52% 78 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES PARA INVERSIÓN 138,76 200,09 61,34 45,38 22,68% TOTAL INVERSIÓN 812,65 799,49 (13,17) 269,85 33,75% 84 BIENES DE LARGA DURACION 223,79 257,40 33,61 32,09 12,47% 87 INVERSIONES FINANCIERAS - 0,03 0,03 0,01 36,81% TOTAL CAPITAL 223,79 257,43 33,64 32,10 12,47% 96 AMORTIZACION DE LA DEUDA PUBLICA 3,53 2,72 (0,81) 0,63 23,27% 97 PASIVO CIRCULANTE - 0,00 0,00 0,00 100,00% TOTAL FINANCIAMIENTO 3,53 2,72 (0,81) 0,63 23,29% TOTAL SECTORIAL EDUCACIÓN 4.995, ,20 139, ,08 40,72% El tercer grupo importante de gasto corriente es el grupo 58 Transferencias y Donaciones Corrientes con USD 73,46 millones y un coeficiente de ejecución de 51.55%. Este grupo contiene todas las entregas y traspasos de recursos hacia empresas públicas, gobiernos autónomos, jubilados patronales, sector privado no financiero y más actores de la sociedad. Por otro lado, el grupo 73 Bienes y Servicios de Inversión devengó USD 100,49 millones, y se vio reflejado en la adquisición de Alimentos y Bebidas (USD 64,70 millones) dentro del proyecto Intervención en la Alimentación Escolar, a cargo del Ministerio de Educación. Adicional, se registró egresos devengados en mantenimiento, instalación y reparación de inmuebles por USD 12,69 millones. El coeficiente de ejecución total del grupo 73 ascendió a 31.41%. 310

326 Prosiguiendo con Capital, el grupo 84 Bienes de Larga Duración devengó USD 32,09 millones de los USD 257,40 millones que posee en el codificado, es decir, una ejecución del 12.47%. Estos recursos se emplearon en la construcción de nueva infraestructura educativa a lo largo del territorio nacional. C.3 Gastos por Programa En el sectorial Educación hasta junio del 2017 se devengaron USD 2.091,08 millones, de los cuales el 67.9% correspondió a los programas ejecutados por el Ministerio de Educación, destacándose los siguientes: Administración Central, Educación Inicial, Educación Básica, Bachillerato, Calidad Educativa e Infraestructura Educativa, en los cuales se ejecutan actividades relacionadas con Alimentación Escolar, Textos Escolares, Uniformes Escolares, Infraestructura, Equipamiento y Mobiliario, que tiene como finalidad mejorar la calidad de la educación; esta entidad ejecutó el 44.19% de su presupuesto. Cuadro 211: Ejecución de Gastos Sectorial Educación/ por Programas Enero Junio 2017 (Millones de dólares y porcentaje) PROGRAMA INICIAL a CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO EJECUCIÓN b c=(b-a) d e=(d/b) EDUCACION BASICA 1.393, ,31 59,34 681,65 46,90% ADMINISTRACION CENTRAL 1.009, ,92 (8,18) 388,27 38,79% FORMACION Y GESTION ACADEMICA 661,47 780,69 119,22 319,20 40,89% BACHILLERATO 655,05 684,66 29,61 312,01 45,57% CALIDAD EDUCATIVA 86,60 287,45 200,84 112,74 39,22% EDUCACION INICIAL 239,33 161,78 (77,56) 82,02 50,70% INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA 583,71 209,88 (373,83) 42,26 20,13% FORTALECIMIENTO DE LAS CAPACIDADES Y HABILIDADES DEL TALENTO HUMANO 152,15 162,45 10,30 40,40 24,87% FOMENTO Y DESARROLLO DEL DEPORTE EDUCACION FISICA Y RECREACION 87,38 79,09 (8,29) 37,96 48,00% GESTION DE LA INVESTIGACION 27,46 88,59 61,13 18,57 20,96% MANTENIMIENTO DE INFRAESTRUCTURA - 39,39 39,39 18,41 46,75% EDUCACION PARA ADULTOS 10,00 22,72 12,72 12,31 54,19% GESTION DE LA VINCULACION CON LA 31,10 37,69 6,60 7,16 19,01% RECONSTRUCCION Y REACTIVACION PRODUCTIVA DE LAS ZONAS AFECTADAS POR - 31,90 31,90 4,17 13,09% FOMENTO DESARROLLO Y DIFUSION 10,01 9,36 (0,65) 2,87 30,69% CALIDAD Y DEMOCRATIZACION EN EL SISTEMA DE EDUCACION SUPERIOR 26,21 33,18 6,98 2,66 8,01% EVALUACION INTEGRAL DEL SISTEMA 2,62 8,04 5,42 1,96 24,32% FOMENTO Y DESARROLLO CIENTIFICO Y - 4,94 4,94 1,87 37,80% RECONSTRUCCIÓN Y REACTIVACIÓN PRODUCTIVA DE LAS ZONAS AFECTADAS POR - 7,65 7,65 1,50 19,56% EL TERREMOTO DE ABRIL DEL 2016 OTROS PROGRAMAS 19,82 31,53 11,71 3,08 9,77% TOTAL GENERAL SECT. EDUCACIÓN 4.995, ,20 139, ,08 40,72% Diferentes programas experimentaron modificaciones presupuestarias, por ejemplo, el programa Infraestructura Educativa, una reducción del 64.04%, es decir de USD 583,71 311

327 millones a USD 209,88 millones, el cual en el primer semestre alcanzó una ejecución del 20.13% y se explica por la priorización de la inversión realizada en función de la disminución de los ingresos petroleros. El Ministerio del Deporte registró el programa Fomento y Desarrollo del Deporte Educación Física y Recreación alcanzando 48.00% de ejecución, el cual contempla acciones para la realización de los juegos deportivos nacionales, apoyo a deportista de alto desempeño, implementación de programas para mejorar la práctica deportiva, apoyo a Federaciones Ecuatorianas del Deporte Adaptado; en tanto que el Instituto de Fomento al Talento Humano concentró su accionar en el programa Fortalecimiento de las Capacidades y Habilidades del Talento Humano con 24.87% de ejecución. En cambio, los programas pertenecientes a las universidades en promedio alcanzaron el 25.0%, notándose que varios no registran avances en los casos de la Universidad Central del Ecuador, Yachay, Universidad Estatal de Cuenca y Agraria del Ecuador. Los programas Administración Central y Formación y Gestión Académica concentran el 90% del presupuesto codificado a junio. En conjunto a las universidades se les incrementó USD 215,95 millones (17,7%), principalmente en los diversos programas entre los que se encuentra Formación y Gestión Académica y Gestión de la Investigación. La ejecución de los programas en promedio alcanzó el 35%, notándose que varios no registran avances en los casos de la Universidad Central del Ecuador, Yachay, Universidad Estatal de Cuenca y Agraria del Ecuador. Los programas Administración Central y Formación y Gestión Académica concentran el 94.3% del presupuesto codificado al cierre de junio. Respecto al grupo de Casas de la Cultura Ecuatoriana, cuentan con dos programas Administración Central y Fomento Desarrollo y Difusión Cultural y el primero concentra el 71.6% (USD 4,97 millones) con una ejecución del 44.7% de la asignación al primer semestre de C.4 Comparativo de Gastos Primer Semestre El presupuesto codificado a junio de 2017 se ha incrementado en % en relación a junio de 2009, explicado por la prioridad brindada a temas educativos, de innovación y tecnología que se ha reflejado en asignaciones presupuestarias considerables en los principales programas del Ministerio de Educación cuyo presupuesto ascendió a USD 3.212,14 millones al 2017, concentrando el 62.55% del total del sectorial; las Universidades y Escuelas Politécnicas concentran el 27.94% del presupuesto del sectorial. La ejecución es relativamente constante en el período oscilando entre 36% y 43%, con un incremento de 2.5% en el primer semestre respecto al 2016, en razón de las políticas de optimización del gasto público implementadas, principalmente en inversión; sin embargo, el impulso que se ha dado a la educación a través del Ministerio de Educación para el desarrollo de los programas prioritarios y el proyecto de inversión para mejorar la calidad de la educación es notable así como las asignaciones a las Universidades y Escuelas Politécnicas por la compensación de la ley de la gratuidad de la educación. 312

328 Gráfico 69: Evolución de Gastos Sectorial Educación Primer Semestre ,00 60,00% 5.000, , ,19 48,96% 4.367, ,47 42,06% 42,30% 3.789,21 40,01% 39,74% 3.358,53 36,58% 5.135, , ,22 50,00% 40,14% 40,72% 40,00% 38,19% 3.000,00 30,00% 2.463, , , , , , , , , , ,10 20,00% 1.000,00 10,00% CODIFICADO DEVENGADO % EFECTIVIDAD 0,00% Debe indicarse que el sectorial Educación recibe asignaciones de recursos en forma progresiva para la educación inicial básica y el bachillerato con incrementos anuales de al menos 0.5% del Producto Interno Bruto (PIB) hasta alcanzar un mínimo de 6% del PIB, en aplicación a la decimoctava disposición transitoria de la Constitución de la República del Ecuador. D. ANÁLISIS DE LA INVERSIÓN D.1 Inversión por Entidad y Proyecto El sectorial Educación presentó un codificado a junio de 2017 de USD 1.012,99 millones en proyectos de inversión, de los cuales se devengaron USD 296,57 millones, con una ejecución de 29.28%. El subgrupo entidades del sectorial Educación agrupan el 75.89% del total del presupuesto codificado destinado a inversión y el 80.62% del devengado, mientras las universidades y escuelas politécnicas que registran aproximadamente 310 proyectos representan el 24.11% de la asignación a junio y el 14.37% del devengado. El presente análisis de los recursos destinados para inversión en la sectorial educación se ha dividido en los tres subgrupos antes señalados, así se presenta en primera instancia al grupo conformado por entidades diferentes a instituciones de educación superior y casas de la cultura. El presupuesto codificado de este grupo de entidades ascendió a USD 768,72 millones, reflejando una reducción de USD 185,02 millones (19.40%) con respecto al inicial, principalmente en el Ministerio de Educación en los proyectos: Educación Inicial de Calidad y con Calidez, Nueva Infraestructura Educativa y Sistema Integral de Tecnologías para la 313

329 Escuela y la Comunidad, pasando de USD 411,22 millones a USD 273,56 millones; y, en la Secretaría de Educación Superior Ciencia Tecnología e Innovación, específicamente, en el proyecto Fortalecimiento del Conocimiento y Talento Humano que pasó de USD 139,44 millones a USD 56,28 millones. El monto devengado para inversión alcanzó USD 253,93 millones con 33.03% de ejecución; al incluir los anticipos no devengados que ascendieron a USD 20,37 millones, la ejecución sube 4 puntos porcentuales, llegando al 37.44%. Cuadro 212: Inversión Sectorial Educación / Por Entidad y Proyecto Enero - Junio 2017 ENTIDAD/ PROYECTO INICIAL a CODIFICADO b DEVENGADO d ANTICIPOS ENTREGADOS e ANTICIPOS NO DEVENGADOS % EJECUCIÓN (d/b) % Ejecución ((c+e)/d) INSTITUTO NACIONAL DE EVALUACION EDUCATIVA 2,62 8,03 1, ,32% 24,32% EDUCATIVO 2,62 8,03 1, ,32% 24,32% MINISTERIO DE CULTURA Y PATRIMONIO 32,71 18,60 4,36 1,66 1,31 23,43% 32,34% IMPLEMENTACION DE LA SEGUNDA FASE DEL PLAN DE PROTECCION Y RECUPERACION DEL PATRIMONIO CULTURAL DEL ECUADOR PROYECTO DE FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL DE LAS GOBERNACIONES SISTEMA NACIONAL DE GESTION POLITICA 29,35 13,32 3,00 1,44 1,27 22,53% 33,33% - 0,95 0,69 0,22 0,04 72,60% 95,45% OTROS PROYECTOS 3,53 4,33 0, ,42% 15,42% MINISTERIO DE EDUCACION 703,07 520,83 198,80 31,29 18,10 38,17% 44,18% INTERVENCION EN LA ALIMENTACION ESCOLAR - 148,12 64,96 20,77 12,75 43,86% 57,88% PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION PUBLICA - 63,51 63, ,63% 99,63% NUEVA INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA 575,30 264,64 59,50 10,12 4,95 22,48% 26,31% EDUCACION BASICA PARA JOVENES Y ADULTOS 10,00 17,57 9, ,78% 53,78% OTROS PROYECTOS 117,78 26,53 1,62 0,40 0,40 6,25% 7,60% MINISTERIO DEL DEPORTE 19,28 16,80 4,46 0,38 0,38 26,51% 28,75% APOYO AL DEPORTE DE ALTO RENDIMIENTO ,07 10,06 4, ,64% 43,64% PLANIFICACION EJECUCION Y TERMINACION DE PROYECTOS DE INFRAESTRUCTURA DEPORTIVA 1,21 3,26 0, ,10% 1,10% OTROS PROYECTOS 4,00 3,48 0,03 0,38 0,38 0,80% 62,50% INNOVACION 190,52 99,28 4,87 0,56 0,56 4,91% 5,47% BECAS PROMETEO 12,37 1,83 0, ,55% 51,55% FORTALECIMIENTO DEL CONOCIMIENTO Y TALENTO HUMANO 139,44 56,28 0, ,69% 0,69% PROYECTO DE EXCELENCIA 0,12 0,06 0, ,15% 43,15% PROYECTOS DE I+D+I 12,38 7,85 0, ,86% 10,86% RECONVERSION DE LA EDUCACION TECNICA Y TECNOLOGICA SUPRERIOR PUBLICA DEL ECUADOR 9,99 27,68 0,94 0,56 0,56 3,39% 5,42% SISTEMA NACIONAL DE NIVELACION Y ADMISION 16,02 5,03 1, ,27% 34,27% OTRAS INSTITUCIONES 5,54 105,17 39,49 0,02 0,02 37,55% 37,57% TOTAL PROYECTOS ENTIDADES SECT. EDUCACIÓN 953,74 768,72 253,93 33,90 20,37 33,03% 37,44% La ejecución de la inversión en las instituciones de educación superior se desarrolló de la siguiente manera: Las universidades presentaron un incremento del % en inversión, pasando de USD 52,67 millones a USD 244,24 millones, esto obedece principalmente a la inversión en las universidades de reciente creación como IKIAM, Universidad de las Artes del Ecuador, UNAE, YACHAY, entre otras a las que en el transcurso de la ejecución se les asignó recursos. El incremento ascendió a USD 191,56 millones en total. El 49.06% de los recursos, las universidades y escuelas politécnicas lo destinaron a obras públicas (construcción); el 12.50% a cubrir bienes y servicios para inversión; 28.5% para la 314

330 adquisición de bienes de larga duración (grupo 84); y, para pagar al personal que ejecuta los proyectos se destinó el 6.57%. La ejecución a junio llegó a 11% sin considerar los anticipos no devengados y al 17.45% al incluirlos. El tercer grupo de entidades está dedicado a las Casas de la Cultura Ecuatoriana que, en el vigente período fiscal, solo registró inversión en el Núcleo Pastaza por un valor de USD ,5 de los cuales se devengó en su totalidad. Cuadro 213: Inversión Universidades / Entidades de Educación Superior Enero - Junio 2017 ENTIDAD/ PROYECTO CREACION DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL DE EDUCACION EN AZOGUEZ CANAR FORTALECIMIENTO DE LA EDUCACION SUPERIOR CREACION DE LA UNIVERSIDAD REGIONAL AMAZONICA - IKIAM CENTRO CIENTIFICO Y TECNOLOGICO BALZAY DE LA UNIVERSIDAD DE CUENCA: EQUIPAMIENTO PARA EL CENTRO DE ENERGIA IMPLEMENTACION DEL NODO DE CIENCIA TECNOLOGIA E INNOVACION DE LA UNIVERSIDAD DE CUENCA FORTALECIMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA PARA LA EDUCACION SUPERIOR EN LA UNIVERSIDAD ESTATAL DE MILAGRO PLATAFORMA TECNOLOGICA ESCUELA POLITECNICA NACIONAL INICIAL a CODIFICADO b DEVENGADO c ANTICIPOS ENTREGADOS d D.2 Comparativo de Inversión Primer Semestre ANTICIPOS NO DEVENGADOS e % EJECUCIÓN (c/b) % EJECUCIÓN ((c+d)/b) 3,23 37,20 4, ,43% 11,43% - 8,22 3, ,04% 44,04% 11,26 25,61 3, ,82% 12,82% - 3,16 3, ,00% 100,00% - 12,50 2, ,98% 20,98% - 3,30 2, ,59% 75,59% - 3,16 1, ,75% 49,75% UNIVERSIDAD DE LAS ARTES DEL ECUADOR 0,06 6,96 1,55 0,26 0,20 22,34% 26,07% EQUIPAMIENTO DE LABORATORIOS DE INVESTIGACION DE LA ESCUELA POLITECNICA NACIONAL - 6,47 1, ,44% 22,44% CONSTRUCCIONES 1,49 1,96 1, ,75% 61,75% CONSTRUCCION DE AULAS Y LABORATORIOS PARA LA FACULTAD DE CIENCIA E INGENIERIA EN ALIMENTOS - 1,42 0, ,72% 69,72% OTROS PROYECTOS 36,63 134,28 16,40 4,31 4,31 12,21% 15,42% Total general 52,67 244,24 42,61 4,57 4,51 17,45% 19,32% Al analizar la evolución de la inversión durante los últimos años se puede establecer que existe una tendencia creciente del presupuesto codificado y devengado hasta el año 2014, que registra el tope máximo; observándose una contracción desde el 2015, lo cual se relaciona con la priorización de los proyectos realizada en función de shocks externos de carácter negativo. 315

331 A partir de 2015, la caída ha sido progresiva en la inversión de la sectorial educación, el nivel de asignación de recursos como de ejecución presupuestaria de junio de 2017 se asemeja al periodo Sin embargo, por mandato constitucional la inversión debe crecer anualmente ,00 Gráfico 70: Evolución de la Inversión Sectorial Educación Primer Semestre , , ,00 37,18 36,60 39, ,74 987,21 33,03 40,00 35,00 30,00 800,00 600,00 23,13 568,51 18,45 691,82 734,64 793,97 26,85 24,38 794,78 768,72 25,00 20,00 400,00 359,90 257,20 268,85 315,28 338,26 240,70 15,83 253,93 15,00 10,00 200,00 83,26 104,89 125,85 5, CODIFICADO DEVENGADO % EFECTIVIDAD - E. ANTICIPOS Las entidades del sectorial entregaron anticipos por USD 51,10 millones, de los cuales USD 33,84 millones corresponden a las entidades diferentes a instituciones de educación superior y USD 4,57 millones a las universidades y escuelas politécnicas públicas; hasta junio presentaron valores no devengados por USD 4,51 millones. Las Casas de la Cultura del Ecuador con sus 24 núcleos no presentaron anticipos durante el primer semestre de Durante el periodo , la evolución de los anticipos no devengados por entidades se muestra irregular. De las cuarenta y uno instituciones que presentaron anticipos no devengados en algún ejercicio fiscal, apenas cinco registraron durante el periodo de análisis. El Ministerio de Educación es una de ellas. En promedio los anticipos no devengados alcanzaron USD 24,97 millones, siendo el pico más alto el año 2016 con USD 42,86 millones, y el más bajo 2013 con USD 13,45 millones. Esto responde al desempeño que tenga la economía nacional y el Presupuesto General del Estado. Además, el Ministerio de Cultura y Patrimonio presenta anticipos no devengados durante cinco años consecutivos, sin embargo, las cifras son inferiores respecto a su par de Educación. El Ministerio de Cultura y Patrimonio en promedio registró USD 1,51 millones. Es importante mencionar que durante este periodo se han creado, modificado, fusionado y eliminado entidades. 316

332 Cuadro 214 : Anticipos no Devengados Sectorial Educación / Por Entidad Enero Junio (Millones de dólares) ENTIDAD TOTAL MINISTERIO DE EDUCACION 19,20 13,45 38,32 17,92 42,86 18,10 149,85 MINISTERIO DE CULTURA Y PATRIMONIO 2,22 0,78 4,47 0,25 0,05 1,31 9,08 SECRETARIA DE EDUCACION SUPERIOR CIENCIA TECNOLOGIA E INNOVACION 0,05 4,91 0,50 0,65 0,90 0,56 7,57 MINISTERIO DEL DEPORTE 0,40 1,82 3,33 0,03-0,38 5,95 UNIVERSIDAD ESTATAL DE CUENCA 0,36 0,84 1,50 3,14-0,03 5,88 UNIVERSIDAD DE INVESTIGACION DE TECNOLOGIA EXPERIMENTAL YACHAY ,42 0,82 5,24 ESCUELA POLITECNICA NACIONAL 0,04 0,17 0,48 2,46 1,33 0,39 4,88 UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR 3,28 1,11 0,25 0, ,88 ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DEL LITORAL 1,03 0,09 0,54 2,02 0,11 0,55 4,34 UNIVERSIDAD TECNICA DE AMBATO 0,52 0,05 0,48 1,59-0,92 3,57 UNIVERSIDAD ESTATAL AMAZONICA 2,33 0,58 0,27 0, ,22 ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DEL CHIMBORAZO 0,21-0,42 2,02-0,16 2,81 UNIVERSIDAD POLITECNICA ESTATAL DEL CARCHI 0,06 2,06 0,42 0, ,78 UNIVERSIDAD TECNICA DE MANABI ,96 1,96 UNIVERSIDAD NACIONAL DE CHIMBORAZO 0,13 0,60 0,02 1, ,89 UNIVERSIDAD DE LAS FUERZAS ARMADAS ESPE 0,22 0,73 0,44 0,23-0,01 1,63 UNIVERSIDAD NACIONAL DE LOJA 0,52 0,45 0,30 0, ,56 INSTITUTO NACIONAL DE PATRIMONIO CULTURAL 0,23 0,77 0, ,02 1,50 UNIVERSIDAD LAICA ELOY ALFARO DE MANABI - 0,29 0,10 0,45-0,41 1,25 UNIVERSIDAD AGRARIA DEL ECUADOR 0,00 0,29 0,48 0,07 0,33-1,18 OTRAS INSTITUCIONES 1,48 0,79 0,81 0,74 1,11 0,37 5,30 TOTAL GENERAL 32,29 29,78 53,61 33,55 51,10 25,99 226, SECTORIAL ELECTORAL A. ANTECEDENTES A.1. CONFORMACIÓN DEL SECTORIAL El Sectorial Electoral se encuentra conformado por 2 entidades: El Consejo Nacional Electoral (CNE) y el Tribunal Contencioso Electoral. A.2. MISIÓN Garantizar el ejercicio de derechos políticos de la ciudadanía y promueve el fortalecimiento de la democracia, mediante la organización de procesos electorales, el apoyo a las organizaciones políticas y sociales; asegurando una participación equitativa, igualitaria, paritaria, intercultural, libre, democrática y justa para elegir y ser elegidos. Administrar justicia en materia electoral. 317

333 A.3. VISIÓN Contar con un país políticamente activo y participativo, construido por hombres y mujeres conscientes del interés público, que participan de una democracia directa e incluyente, que toma en cuenta las diversidades territoriales, culturales y sociales. Disponer de un sistema electoral confiable y consolidado, que haga posible el ejercicio democrático y la participación equitativa, mediante procesos y tecnologías que amplían y facilitan el voto, lo transparentan y entregan resultados con agilidad, aportando a la construcción de una institucionalidad pública sólida y articulada. Para el 2021 ser la institución electoral referente a nivel regional por su autonomía, innovación en la automatización del voto, transparencia, eficacia e inclusión en la organización y gestión en los procesos electorales, fortalecimiento del sistema político y la democracia del Ecuador. A.4. ARTICULACIÓN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR El Consejo Nacional Electoral y el Tribunal Contencioso Electoral se alinean a los objetivos del Plan Nacional del Buen Vivir tendientes a: Mejorar las capacidades y potencialidades de la ciudadanía; Garantizar el acceso a la participación pública y política; Garantizar la vigencia de los derechos y la justicia; y, Construir un estado democrático para el Buen Vivir. A.5. PRINCIPALES LOGROS A continuación, se describen los principales logros alcanzados durante en el primer semestre Establecimiento de procedimientos y cronograma para las elecciones de 19 de febrero de 2017 y 2 de abril de 2017, para lo cual el Consejo Nacional Electoral garantiza la transparencia en los procesos electorales, implementando procesos de inclusión a personas adultos mayores; personas con discapacidad; personas privadas de la libertad sin sentencia ejecutoriada; adolescentes entre 16 y 18 años; y, fuerzas armadas y policía para que ejerzan su derecho al voto ( policías y militares sufragantes en la primera vuelta y policías y militares sufragantes en la segunda vuelta). Se han preparado algunas iniciativas de inclusión desarrolladas en las Elecciones Generales 2017, las cuales incluyen: Voto en casa para personas adultas mayores y con discapacidad (766 beneficiarios en la primera vuelta y 768 beneficiarios en la segunda vuelta); y, el incentivo al voto para los adolescentes y adultos mayores. Se promovió en conjunto con el Registro Civil el cambio de sexo por género en la cédula de identidad, para que las personas del grupo LGBTI puedan sufragar en la mesa del género con la cual se identifican. Auditoría al Proceso Inscripción de Candidaturas a Elección Popular ; los resultados de la misma muestran 171 organizaciones políticas inscritas en el registro nacional permanente. Se inició con la Auditoría al proceso Procesamiento de documentos y papeletas electorales con la que participación de 37 organizaciones políticas. 318

334 14 procesos de democracia interna de organizaciones políticas observadas. 2 resoluciones de inscripción de directivas de las organizaciones políticas. Codificación del Reglamento para Cambios de Domicilio y Funcionamiento de Puntos de Atención. Promoción de la participación en los procesos electorales de los ecuatorianos en el exterior, para lo cual el Consejo Nacional Electoral y el Ministerio de Relaciones Exteriores y Movilidad Humana establecieron acuerdos de cooperación a través de la firma de un convenio ampliatorio. B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS El sectorial Electoral registró a junio 2017 un monto codificado de ingresos de USD 11,96 millones, de los cuales se recaudaron USD 4,69 millones, lo que equivale a una efectividad del 39.21% y mensual de 6.53%. B.1 Ingresos por Entidad A junio 2017, el Consejo Nacional Electoral presenta un codificado de USD 11,96 millones que representa el 100% del codificado sectorial, recauda USD 4,69 millones. El Tribunal Contencioso Electoral registra una asignación recaudada mínima de USD 1.535,61. Cuadro 215 : Ejecución de Ingresos Sectorial Electoral / Por Entidad Enero - Junio 2017 ENTIDAD INICIAL a Se efectuaron incrementos por USD 7,96 millones, registrados en el Consejo Nacional Electoral. B.2 Ingresos por Fuente de Financiamiento CODIFICADO b MODIFICADO c=a+-b RECAUDADO d % EJECUCIÓN e=d/b CONSEJO NACIONAL ELECTORAL 4,00 11,96 7,96 4,69 39,19% TRIBUNAL CONTENCIOSO ELECTORAL ,00 0,00% TOTAL 4,00 11,96 7,96 4,69 39,21% Los anticipos de ejercicios anteriores (fuente 998) presentaron un codificado de USD 7,96 millones y recaudado de USD 4,31 millones, con una efectividad en la recaudación del 54.18%; en tanto que los recursos generados por las instituciones (fuente 002) presentaron un monto codificado de USD 4,00 millones, de los cuales a junio se recaudaron USD 0,38 millones y se originaron por rentas de inversiones y multas del Consejo Nacional Electoral. 319

335 Cuadro 216: Ejecución de Ingresos Sectorial Electoral / Por Fuente de Financiamiento Enero - Junio 2017 SECTORIAL FTE FUENTE DESCRIPCIÓN INICIAL a CODIFICADO b B.3 Ingresos por Naturaleza Económica y Grupo MODIFICADO c=b-a RECAUDADO d % EJECUCIÓN e=d/b ELECTORAL 002 R. F. G. Instituciones 4,00 4,00-0,38 9,40% 998 Anticipos E. Anteriores - 7,96 7,96 4,31 54,18% TOTAL 4,00 11,96 7,96 4,69 39,21% El sectorial Electoral registró ingresos corrientes codificados de USD 4,00 millones, de los que se recaudaron USD 0,38 millones, con una efectividad de 9.40% y correspondieron a rentas de inversiones y multas por la emisión del certificado de votación; y, el financiamiento presentó en el codificado de USD 7,96 millones y recaudado USD 4,31 millones y se relacionan con cuentas pendientes por cobrar. Cuadro 217: Ejecución de Ingresos Sectorial Electoral / Por Naturaleza y Grupo Enero - Junio 2017 NATURALEZA GR GRUPO DESCRIPCIÓN INICIAL a CODIFICADO b B.4 Evolución de Ingresos Primer Semestre MODIFICADO c=b-a RECAUDADO d % EJECUCIÓN e=d/b CORRIENTE 17 RENTAS DE INVERSIONES Y MULTAS 4,00 4,00-0,37 9,37% 19 OTROS INGRESOS ,00 0,00% TOTAL INGRESOS CORRIENTES 4,00 4,00-0,38 9,40% FINANCIAMIENTO 38 CUENTAS PENDIENTES POR COBRAR - 7,96 7,96 4,31 54,18% TOTAL INGRESOS FINANCIAMIENTO - 7,96 7,96 4,31 54,18% TOTAL 4,00 11,96 7,96 4,69 39,21% Al analizar el comportamiento histórico de los ingresos, se puede establecer que el sectorial registró en el codificado una tendencia creciente hasta el 2014 pasando de USD 6,28 millones en el 2009 a USD 13,62 millones en ese año; a partir del 2015 se contraen las asignaciones totalizando USD 4,27 millones; a junio 2017 se incrementa a USD 11,96 millones. En cuanto a la recaudación se puede observar que se registraron los niveles de efectividad más representativos en los años 2009 (47.13%), 2010 (84.76%), 2012 (65.48%) y 2017 (39.21%) los mismos se relacionan con el cobro de multas para la emisión de certificados de votación. La baja en la recaudación obedece a que los Certificados de Votación que se conceden por concepto de duplicado, no empadronado y error en nombres son gratuitos. 320

336 16,00 14,00 12,00 10,00 8,00 6,00 4,00 2,00-47,13% 6,28 7,22 2,96 Gráfico 71: Evolución de los Ingresos Sectorial Electoral Enero - Junio ,76% 6,12 10,36 10,08 10,68 36,49% 3,78 65,48% 6,60 16,20% 1,73 13,62 38,47% 5,24 10,21 24,10% 2,46 35,33% 4,27 1,51 11,96 39,21% CODIFICADO RECAUDADO % EJECUCIÓN 4,69 90,00% 80,00% 70,00% 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% C. SITUACIÓN DE LOS GASTOS C.1 Gastos por Entidad El Sectorial Electoral registró un monto inicial de USD 49,91 millones, reflejando un codificado a junio 2017 de USD 131,19 millones, de los cuales se devengaron USD 88,64 millones, lo que representó un nivel de ejecución de 67.57%, con un promedio mensual de 11.26%. Cuadro 218 : Ejecución de Gastos Sectorial Electoral / Por Entidad Enero - Junio 2017 ENTIDAD INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=a+-b DEVENGADO d % EJECUCICÓN e=d/b CONSEJO NACIONAL ELECTORAL 47,02 126,63 79,60 86,75 68,51% TRIBUNAL CONTENCIOSO ELECTORAL 2,89 4,57 1,68 1,90 41,57% TOTAL 49,91 131,19 81,29 88,64 67,57% Del presupuesto asignado al sectorial, el 96.52% (USD 126,63 millones) se destinó al Consejo Nacional Electoral y el 3.48% (USD 4,57 millones para el Tribunal Contencioso Electoral, principalmente a cubrir gastos en personal, bienes y servicios de consumo necesarios para ejecutar los programas Electoral, Gestión de derecho al sufragio y Administración de justicia. Durante el primer semestre 2017 se realizan modificaciones incrementando el presupuesto del sectorial en USD 81,29 millones, recursos asignados al Consejo Nacional Electoral (USD 321

337 79,60 millones) para las elecciones presidenciales y legislativas de 19 de febrero y 2 de abril de C.2 Gastos por Naturaleza y Grupo Los gastos corrientes representan el 95.29% de la asignación codificada del sectorial, los gastos en personal (USD 42,48 millones) representaron el 32.38% del presupuesto institucional y se destinaron al pago de remuneraciones y servicios personales por contrato. Los bienes y servicios de consumo (USD 79,47 millones) participaron con 60.58%, en su mayor parte para publicidad y propaganda en medios de comunicación de las franjas y espacios publicitarios, servicios de seguridad y vigilancia para el pago del personal militar y policial encargado de la seguridad del material electoral y los recintos electorales; para la seguridad privada para resguardar los edificios; servicios personales eventuales sin relación de dependencia para la contratación de personas que cumplen las funciones de: coordinadores de recinto, capacitadores; miembros de las juntas receptoras del voto; para la actualización de datos de residencia y del padrón electoral; para la orientación de los recintos electorales; digitadores; verificadores; para escanear las actas; y conserjes de recinto; edición, impresión y reproducción de publicaciones de: los documentos electorales; actas de inicio y finalización del escrutinio; formularios auxiliares para el escrutinio; guía de materiales que se envía a las urnas electorales, entre otros. NATURALEZA GR Cuadro 219: Ejecución de Gastos Sectorial Electoral / Por Naturaleza y Grupo Enero - Junio 2017 GRUPO DESCRIPCIÓN INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=a+-b DEVENGADO d % EJECUCIÓN e=d/b CORRIENTE 51 GASTOS EN PERSONAL 32,63 42,48 9,85 23,80 56,03% 53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 8,45 79,47 71,02 56,90 71,60% 57 OTROS GASTOS CORRIENTES 0,83 0,89 0,06 0,74 83,41% 58 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 8,00 0,05 (7,95) 0,01 28,65% 99 OTROS PASIVOS - 2,12 2,12 1,99 93,77% TOTAL GASTOS CORRIENTES 49,91 125,01 75,10 83,45 66,75% CAPITAL 84 BIENES DE LARGA DURACION - 6,18 6,18 5,20 84,04% TOTAL GASTOS CAPITAL - 6,18 6,18 5,20 84,04% TOTAL 49,91 131,19 81,29 88,64 67,57% Las transferencias y donaciones corrientes (USD 0,05 millones) con 0.04%, para el pago del Fondo Partidario Permanente, de conformidad con lo que establece el Artículo 355 del Código de la Democracia. Los bienes de capital (USD 6,18 millones) intervienen con 4.71%. C.3 Gastos por Programa A junio 2017, el Consejo Nacional Electoral registró 2 programas y el Tribunal Contencioso Electoral 3, los cuales se detallan a continuación: 322

338 Administración de la Justicia Contencioso Electoral. - Dirigido a facilitar la constitución, fortalecimiento y consolidación de organizaciones políticas representativas, equitativas y democráticas que cumplan con el marco institucional, cuenten con sistemas de financiamiento y control; y, desarrollen capacidades en sus miembros para el ejercicio político y la función pública, con una ejecución del 45.91%. Gestión del Derecho al Sufragio. - Con el objetivo de constituir y tener en operación el Instituto para la investigación, capacitación y promoción político electoral, que promueva la participación y el conocimiento político electoral en la sociedad; en las organizaciones políticas y sociales; y, en el estado, ejecutado por el Consejo Nacional Electoral, en el 80.07% (USD 70,30 millones). PR Cuadro 220: Ejecución de Gastos Sectorial Electoral / Por Programa Enero - Junio 2017 PROGRAMA DESCRIPCIÓN INICIAL a CODIFICADO b C.4 Evolución de Gastos Primer Semestre MODIFICADO c DEVENGADO d % EJECUCIÓN e=d/b 01 ADMINISTRACION CENTRAL 47,65 40,33-7,32 17,11 42,43% 55 ADMINISTRACION DE JUSTICIA CONTENCIOSO ELECTORAL 2,26 1,58-0,68 0,72 45,91% GESTION DEL DERECHO AL SUFRAGIO - 87,80 87,80 70,30 80,07% 56 PROGRAMA ELECTORAL - 1,49 1,49 0,51 34,44% TOTAL 49,91 131,19 81,29 88,64 67,57% Del análisis comparativo del presupuesto codificado y devengado del sectorial del primer semestre , se desprende una evolución fluctuante, con el monto más representativo en el 2009 (USD 176,03 millones), 2013 (USD 172,94 millones) y una contracción a partir del 2014, hasta alcanzar el menor registro en el 2015 (USD 73,66 millones), situación que se explicaría por cuanto no se prevén procesos electorales en este año, en el 2016 (USD 85,71 millones) y en el 2017 (USD 131,19 millones). A junio de 2009 el presupuesto devengado de USD 69,80 millones se destinó a las Elecciones Generales, Primera Vuelta el 26 de abril de 2009, en la cual se instalaron Juntas para recibir la participación de electores para elegir: Presidente y Vicepresidente de la República; 5 Parlamentarios Andinos; 23 Prefectos y Vice-prefectos; 15 Asambleístas Nacionales; 103 Asambleístas Provinciales; 6 Asambleísta del Exterior; 221 Alcaldes Municipales; Concejales Urbanos; y, 542 Concejales Rurales. En el 2012 si bien presentó un codificado de USD 102,32 millones, se devengaron USD 14,14 millones, con una ejecución de 13.82% y de dirigieron a: Procesos Electorales de 22 de enero de 2012 para elegir Vocales de las Juntas Parroquiales de: Santa Lucía de las Peñas; De Los Ángeles; Chacarita, Punpuentsa y Milagros; Elecciones de Vocales en las varias Juntas Parroquiales Rurales; Consulta Popular para definir provincia a la que pertenecería el cantón La Concordia efectuada en febrero. En el 2013 registró un devengado de USD 97,75 millones, recursos que se destinaron al Proceso Electoral para las Elecciones Generales de: Presidente; Vicepresidente; Cinco Representantes al Parlamento Andino; 137 Asambleístas Nacionales, dos por cada provincia 323

339 y uno más por cada doscientos mil habitantes o fracción que supere los cientos cincuenta mil, de acuerdo al último censo nacional de población. En el 2014 con un presupuesto de USD 151,81 millones, la ejecución alcanzó 56.71% (USD 86,09 millones), por el proceso electoral de 23 de febrero, para elegir: 23 prefecturas y viceprefecturas, 221 alcaldías, 558 concejales urbanos y 747 concejales rurales, que incluyen los del Distrito Metropolitano; y, vocales de las juntas parroquiales rurales. Gráfico 72: Evolución de Gastos Sectorial Electoral Enero - Junio ,00 180,00 160,00 140,00 120,00 100,00 80,00 60,00 40,00 20,00-176,03 172,94 67,57% 151,81 56,52% 56,71% 102,32 39,65% 38,77% 97,75 86,09 35,10% 69,80 72,90 73,66 57,93 131,19 85,71 88,64 25,78% 16,89% 13,82% 28,27 25,86 9,79 14,14 22, CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN 80,00% 70,00% 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% Durante el ejercicio 2016 el trabajo se orientó a establecer los procedimientos para las elecciones de 19 de febrero de 2017; a promover la participación en los procesos electorales de los ecuatorianos en el exterior para lo cual el Consejo Nacional Electoral y el Ministerio de Relaciones Exteriores y Movilidad Humana establecieron acuerdos de cooperación a través de la firma de un convenio ampliatorio, con una ejecución del 25.78%. A junio 2017 se registra un codificado de USD 131,19 millones con una ejecución del 67.57% (USD 88,64 millones) para las elecciones de 19 de febrero y 2 de abril de 2017, procesos en los que se eligieron a Presidente y Vicepresidente de la Republica, 5 Representantes al Parlamento Andino, 137 representantes a la Asamblea Nacional distribuidos de la siguiente manera: 15 Asambleístas Nacionales y 2 Asambleístas elegidos por cada provincia y uno más por cada doscientos mil habitantes o fracción que supere los ciento cincuenta mil. D. ANÁLISIS DE LA INVERSIÓN D.1 Inversión por Entidad y Proyecto El sectorial Electoral a junio de 2017 no registra asignaciones para inversión. D.2 Evolución de la Inversión Primer Semestre La inversión del sectorial presenta una tendencia variable, con el monto codificado más representativo en el 2010 que alcanzó USD 18,88 millones, vinculados a los proyectos 324

340 Automatización Electoral, Modernización del registro electoral a nivel nacional y del exterior y Voto electrónico. 20,00 18,00 16,00 14,00 12,00 10,00 8,00 6,00 4,00 2,00-18,88 Gráfico 73: Evolución de la Inversión Sectorial Electoral Primer Semestre ,98% 35,00% 30,00% 25,00% 19,92% 20,00% 8,51 15,00% 5,94 10,00% 3,66 2,97 1,19 5,00% - 0, ,01-0,39 0, ,00% 0,21% 0,00% 0,18% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento En cuanto a los niveles de ejecución, se presentaron los mayores porcentajes a junio de 2014 (32.98%) y 2015 (19.92%). En el 2009 el Consejo Nacional Electoral ejecutó el proyecto Elecciones Generales ; en el 2010 continuaron los gastos correspondientes al Proceso Electoral 2009; para el 2012, los proyectos Modernización del registro electoral a nivel nacional y del exterior y Voto electrónico. E. ANTICIPOS Durante el periodo de análisis el sectorial Electoral no presento anticipos no devengados SECTORIAL FINANZAS A. ANTECEDENTES A.1. CONFORMACIÓN DEL SECTORIAL El sectorial Finanzas está conformado por las siguientes entidades: Ministerio de Finanzas, Servicio de Rentas Internas SRI y Servicio Nacional de Aduana del Ecuador SENAE. A.2. MISIÓN Garantizar los recursos financieros para el desarrollo nacional con soberanía y transparencia, contribuir al cumplimiento de los objetivos de desarrollo del país garantizando a través de una 325

341 eficaz y transparente definición, formulación y ejecución de la política fiscal de ingresos, gastos y financiamiento público; adicionalmente apoyando en la construcción de ciudadanía fiscal, promoviendo la persuasión y la exigencia del cumplimiento de las obligaciones tributarias, ejerciendo un control eficiente del comercio exterior para facilitar una competencia justa en los sectores económicos. A.3 VISIÓN Garantizar la sostenibilidad, estabilidad y equidad de las finanzas públicas; asegurando una efectiva recaudación destinada al fomento del desarrollo económico y social del país y promoviendo la competencia y competitividad de los sectores económicos. A.4. ARTICULACIÓN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR (PNBV) Las entidades que conforman del Sectorial Finanzas se alinean al objetivo No. 8 del Plan Nacional para el Buen Vivir: Consolidar el sistema económico social y solidario, de forma sostenible. A.5. PRINCIPALES LOGROS Las entidades que integran este sectorial presentaron los siguientes logros a junio de 2017: Impulsar el proceso de emisión de los comprobantes electrónicos para mejorar los niveles de seguridad, evitar pérdida de documentos y ser una opción amigable con el medio ambiente. Facilidades para el cumplimiento de las obligaciones tributarias a través de varios canales y servicios como son: Convenio de débito automático; Botón web - Instituciones Financieras, Botón web - Tarjetas de Crédito; Efectivo desde mi celular (dinero electrónico; Ventanillas de las Instituciones Financieras; Tarjetas de Crédito para el pago de deudas y Facilidad de pago para contribuyentes con deudas. Certificación de la Norma Internacional ISO para el proceso de nivel de habilitación de cumplimiento tributario, los procesos de segundo nivel: Catastro Tributario, Recepción de Información Fiscal y Entrega de Información Fiscal. Proyecto de Sistema de identificación, marcación. autentificación y rastreo de cerveza, cigarrillos y licores nacionales SIMAR. Fortalecer los estándares de eficiencia y calidad de los procesos de asistencia, recaudación y cobros brindados a la ciudadanía, considerando los niveles de satisfacción y cobertura a través de todos sus canales. Incrementó de la eficiencia y la eficacia en los procesos de comercio exterior con el enfoque de ingreso y salida de mercaderías, medios de transporte y persona. Fortalecer el control en zonas fronterizas realizando operativos planificados en almacenes, fronteras y locales comerciales. La administración del Sistema Nacional de las Finanzas Públicas logró su meta que permite garantizas la sostenibilidad, estabilidad, equidad y transparencia de las finanzas públicas. 326

342 B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS El sectorial reflejó un presupuesto codificado de ingresos a junio 2017 de USD 20,47 millones, de los cuales se recaudaron USD 11,15 millones, lo que equivale a una tasa de efectividad de 54.49% y mensual del 9.08%. B.1 Ingresos por Entidad El Ministerio de Economía y Finanzas presenta un codificado de USD 0,82 millones y una ejecución de 23.23%, contribuye al sectorial con el 4.02%, provienen de cuentas pendientes por cobrar y de saldos disponibles. Cuadro 221: Ejecución de Ingresos Sectorial Finanzas / Por Entidad Enero - Junio 2017 ENTIDAD INICIAL a El Servicio de Rentas Internas SRI con un codificado de USD 0,75 millones recauda USD 1,03 millones con una efectividad en la recaudación de %, situación que debe ser regulada mediante la asignación del espacio presupuestario correspondiente, proviene de cuentas pendientes por cobrar; otros ingresos; recuperación de inversiones; y, rentas de inversiones y multas. El Servicio Nacional de Aduana del Ecuador SENAE registra una asignación inicial de USD 15,02 millones la misma que se incrementa a USD 18,89 millones, recauda el 52.55% que corresponden a cuentas pendientes por cobrar; otros ingresos; rentas de inversiones y multas; y, tasas y contribuciones. Se efectuaron incrementos por USD 5,25 millones, que correspondieron al Servicio Nacional de Aduana del Ecuador (USD 3,87 millones), al Servicio de Rentas Internas (USD 0,75 millones) y al Ministerio de Economía y Finanzas (USD 0,63 millones). B.2 Ingresos por Fuente de Financiamiento CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a RECAUDADO d % EJECUCIÓN ed/b MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS 0,19 0,82 0,63 0,19 23,23% SERVICIO DE RENTAS INTERNAS -SRI - 0,75 0,75 1,03 137,03% SERVICIO NACIONAL DE ADUANA DEL ECUADOR SENAE 15,02 18,89 3,87 9,93 52,55% TOTAL 15,22 20,47 5,25 11,15 54,49% Los anticipos de ejercicios anteriores (fuente 998) presentaron un codificado de USD 1,43 millones y se recaudaron USD 0,26 millones, con una efectividad del 17.85%, destacándose la participación del Servicio Nacional de Aduana del Ecuador y del Ministerio de Economía y Finanzas; los recursos de asistencia técnica y donaciones (fuente 701) reflejaron un codificado de USD 0,19 millones y a junio de 2017 aún no se ha ejecutado. Los recursos generados por las instituciones (fuente 002) registraron USD 18,85 millones codificados, de los cuales a junio se recaudaron USD 10,90 millones, con 57.83% de 327

343 efectividad, gestionados por el Servicio Nacional de Aduana del Ecuador por concepto de tasas aduaneras por el cobro controles, almacenaje, corrección, inspección, reposición de credenciales de OCEs, postulación de agentes de aduana, regalías, remates, venta de información y licencias de salida; multas asociadas al incumplimiento de la normativa aduanera e indemnizaciones por siniestros. Cuadro 222: Ejecución de Ingresos Sectorial Finanzas / Por Fuente de Financiamiento Enero - Junio 2017 SECTORIAL FTE FUENTE DESCRIPCIÓN INICIAL a B.3 Ingresos por Naturaleza Económica y Grupo CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a RECAUDADO d % EJECUCIÓN e=d/b SECTORIAL FINANZAS 002 R. F. GENERADOS INSTITUCIONES 15,02 18,85 3,82 10,90 57,83% 701 ASISTENCIA TECNICA Y DONACIONES 0,19 0,19 (0,00) - 0,00% 998 ANTICIPOS EJERCICIOS ANTERIORES - 1,43 1,43 0,26 17,85% TOTAL 15,22 20,47 5,25 11,15 54,49% El sectorial Finanzas registró ingresos corrientes codificados de USD 18,85 millones y recaudados por USD 9,98 millones, con una efectividad de 52.97%; los ingresos de capital presentaron un inicial de USD 0,19 millones la misma que se reduce; el financiamiento alcanzó USD 1,62 millones codificados, de los cuales se recaudaron USD 0,26 millones, lo que representó 15.75% de efectividad y corresponde a cuentas por cobrar. Cuadro 223: Ejecución de Ingresos Sectorial Finanzas / Por Naturaleza y Grupo Enero - Junio 2017 NATURALEZA GR GRUPO DESCRIPCIÓN INICIAL a CODIFICADO b B.4 Evolución de los Ingresos Primer Semestre MODIFICADO c=b-a RECAUDADO d % EJECUCIÓN e=d/b CORRIENTE 13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 2,52 3,64 1,11 3,14 86,28% 17 RENTAS DE INVERSIONES Y MULTAS 12,50 15,18 2,68 6,80 44,80% 19 OTROS INGRESOS - 0,03 0,03 0,04 158,50% TOTAL INGRESOS CORRIENTES 15,02 18,85 3,82 9,98 52,97% 27 RECUPERACION DE INVERSIONES ,91 0,00% CAPITAL 28 TRANSFERECIAS Y D. CAPITAL E INVERSION 0,19 - (0,19) - 0,00% TOTAL INGRESOS DE CAPITAL 0,19 - (0,19) 0,91 0,00% FINANCIAMIENTO 37 SALDOS DISPONIBLES - 0,19 0,19-0,00% 38 CUENTAS PENDIENTES POR COBRAR - 1,43 1,43 0,26 17,85% TOTAL INGRESOS FINANCIAMIENTO - 1,62 1,62 0,26 15,75% TOTAL 15,22 20,47 5,25 11,15 54,49% El sectorial registró en el codificado histórico una tendencia fluctuante, pasando de USD 6,28 millones en el 2009, a USD 20,47 millones en el

344 A junio los años 2009 (47.13%), 2010 (84.68%), 2012 (65.48%), 2016 (46.34%) y 2017 (54.49%) se evidencian los niveles de efectividad en la recaudación más elevados. El menor porcentaje se presenta en el 2013 (16.16%), como consecuencia de los cambios en el marco legal por el cobro de los servicios públicos como por ejemplo de las especies valoradas. Gráfico 74: Evolución de los Ingresos Sectorial Finanzas Primer Semestre ,00 20,00 15,00 10,00 5,00-84,68% 65,48% 13,62 47,13% 10,36 10,08 10,68 38,45% 7,22 36,51% 6,28 6,60 5,24 6,12 3,78 16,16% 2,96 1,73 10,21 24,10% 2,46 20,47 18,36 54,49% 46,34% 11,15 8, CODIFICADO RECAUDADO % EJECUCIÓN 90,00% 80,00% 70,00% 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% C. SITUACIÓN DE LOS GASTOS C.1 Gastos por Entidad El sectorial Finanzas registró un monto inicial de gastos de USD 202,44 millones, presentando un codificado a junio 2017 de USD 232,55 millones, de los cuales se devengó USD 101,51 millones, lo que representó un nivel de ejecución de 43.65%, con un promedio mensual de 7.27%. Cuadro 224 :Ejecución de Gastos Sectorial Finanzas / Por Entidad Enero - Junio 2017 ENTIDAD INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=a+-b DEVENGADO d % EJECUCIÓN e=d/b MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS 29,74 61,08 31,34 29,75 48,70% SERVICIO DE RENTAS INTERNAS -SRI 119,95 116,43-3,52 49,21 42,26% SERVICIO NACIONAL DE ADUANA DEL ECUADOR SENAE 52,74 55,04 2,30 22,55 40,97% TOTAL 202,44 232,55 30,12 101,51 43,65% Se efectuaron incrementos por USD 30,12 millones, que correspondieron al Ministerio de Economía y Finanzas (USD 31,34 millones), al Servicio Nacional de Aduana del Ecuador 329

345 (USD 2,30 millones), en tanto que en el Servicio de Rentas Internas se reduce (USD 3,52 millones). C.2 Gastos por Grupo Naturaleza Del presupuesto codificado, el 85.97% (USD 199,92 millones) se destinó a gasto corriente para cubrir gastos en personal, bienes y servicios de consumo necesarios para ejecutar varios programas como: Gestión para la Sostenibilidad, Estabilidad y Consistencia de las Finanzas Públicas; Determinación, Recaudación, Asistencia y Control de los Tributos Internos; Fortalecimiento de los Procesos del Comercio Exterior. Para gastos de capital se direccionó el 6.22% (USD 14,48 millones), principalmente para la adquisición de equipos, sistemas y paquetes informáticos necesarios para mantener la operación de las plataformas tecnológicas; y, 7.81% hacia inversión (USD 18,16 millones). Los gastos en personal (USD 61,44 millones) representaron el 57.40% del presupuesto institucional, los bienes y servicios de consumo (USD 34,80 millones) el 27.02%, los bienes y servicios para inversión (USD 0,38 millones) el 6.25%, los bienes de larga duración (USD 0,47 millones) el 6.22%; en tanto que el restante 3.11% correspondió a los otros grupos de gasto. NATURALEZA GR Cuadro 225: Ejecución de Gastos Sectorial Finanzas / Por Naturaleza y Grupo Enero - Junio 2017 GRUPO DESCRIPCIÓN C.3 Gastos por Programa INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=b+-a DEVENGADO d % EJECUCIÓN e=d/b CORRIENTE 51 GASTOS EN PERSONAL 126,91 133,48 6,57 61,44 46,03% 53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 35,26 62,84 27,58 34,80 55,39% 56 GASTOS FINANCIEROS - 0,10 0,10 0,02 23,37% 57 OTROS GASTOS CORRIENTES 1,46 2,15 0,68 1,62 75,58% 58 TRANSFERENCIAS Y D. CORRIENTES 0,93 0,80-0,13 0,32 39,70% 99 OTROS PASIVOS - 0,56 0,56 0,56 99,90% TOTAL GASTOS CORRIENTES 164,56 199,92 35,36 98,77 49,40% INVERSIÓN 71 GASTOS EN PERSONAL INVERSION 5,95 3,51-2,43 1,90 54,03% 73 BIENES Y SERVICIOS INVERSION 20,82 14,53-6,29 0,38 2,59% 75 OBRAS PUBLICAS 1,92 0,12-1,81-0,00% TOTAL GASTOS INVERSIÓN 28,69 18,16-10,53 2,27 12,52% CAPITAL 84 BIENES DE LARGA DURACION 9,18 14,48 5,29 0,47 3,22% TOTAL GASTOS DE CAPITAL 9,18 14,48 5,29 0,47 3,22% TOTAL 202,44 232,55 30,12 101,51 43,65% El sectorial Finanzas ejecutó 9 programas, de los cuales el Ministerio de Finanzas tiene a su cargo la Administración del Sistema Nacional de las Finanzas Públicas; Gestión para la Sostenibilidad, Estabilidad y Consistencia de las Finanzas Públicas; Programa de Reforma Institucional de la Gestión Pública; Coordinación en la Formulación Ejecución, Seguimiento y Evaluación de las Políticas Publicas; Reconstrucción y Reactivación Productiva de las Zonas afectadas por el terremoto de abril de 2016; y, Administración Central; a través de los cuales garantiza el manejo sostenible de las finanzas públicas. 330

346 En el Servicio de Rentas Internas SRI constan dos programas: Administración Central y Determinación, Recaudación, Asistencia y Control de los Tributos Internos, que tienen como objetivo mantener los estándares de eficiencia y calidad de los procesos de asistencia y recaudación brindados a la ciudadanía, considerando los niveles de satisfacción y cobertura a través de todos sus canales; coordinar, controlar la ejecución de políticas, normas y procedimientos establecidos en materia tributaria, jurídica, administrativa y financiera; y, retroalimentar a la matriz sobre el avance de la gestión técnica tributaria de las provincias que se encuentran bajo su jurisdicción. El Servicio Nacional de Aduana del Ecuador SENAE ejecuta tres programas Administración Central; Fortalecimiento de los Procesos de Comercio Exterior; y, Regulación y Control Aduanero; dirigidos a ser un referente tecnológico en controles y servicios aduaneros con los procesos automatizados e integrados, sustentados en recurso humano altamente productivo, con una gestión orientada a los usuarios y a un comercio ágil y seguro. PR Cuadro 226: Ejecución de Gastos Sectorial Finanzas / Por Programa Enero - Junio 2017 PROGRAMA DESCRIPCIÓN INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=a+-b DEVENGADO d % EJECUCIÓN e=d/b 01 ADMINISTRACION CENTRAL 157,79 170,61 12,82 74,71 43,79% DETERMINACION RECAUDACION ASISTENCIA Y CONTROL DE 20 LOS TRIBUTOS INTERNOS - 0,08 0,08 0,05 63,44% 21 PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL GESTION PUBLICA - 0,88 0,88-0,00% 55 DETERMINACION RECAUDACION ASISTENCIA Y CONTROL DE LO 19,49 9,36-10,13 1,85 19,78% FORTALECIMIENTO DE LOS PROCESOS COMERCIO EXTERIOR 0,08 0,03-0,06 0,02 93,45% GESTION PARA LA SOSTENIBILIDAD ESTABILIDAD Y CONSISTENCIA DE LAS FINANZAS PUBLICAS 2,89 23,45 20,56 21,66 92,35% 56 ADMINISTRACION SISTEMA NACIONAL FINANZAS PUBLICAS 16,58 22,65 6,07 3,02 13,34% REGULACION Y CONTROL ADUANERO 5,60 4,00-1,60-0,00% COORDINACION EN LA FORMULACION EJECUCION 75 SEGUIMIENTO Y EVALUACION DE LAS POLITICAS PUBLICAS - 1,15 1,15 0,11 9,51% RECONSTRUCCION Y REACTIVACION PRODUCTIVA DE LAS 97 ZONAS AFECTADAS POR EL TERREMOTO DE ABRIL DE ,34 0,34 0,08 23,36% TOTAL 202,44 232,55 30,12 101,51 43,65% C.4 Evolución de los Gastos Primer Semestre Del análisis comparativo de las asignaciones efectuadas, se puede observar una tendencia creciente hasta el 2014, al pasar de un codificado de USD 168,06 millones en el 2009 a USD 225,90 millones; a partir del 2015 hay una contracción hasta registrar al 2016 USD 199,89 millones y en el 2017 se incrementa a USD 232,55 millones. 331

347 Gráfico 75: Evolución de los Gastos Sectorial Finanzas Primer Semestre ,00 200,00 150,00 100,00 168,06 173,52 175,07 35,28% 36,20% 40,77% 59,30 62,81 71,37 191,71 189,52 44,39% 41,31% 79,19 84,13 225,90 232,55 214,80 199,89 45,82% 48,55% 43,65% 41,86% 103,52 104,29 101,51 83,66 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 50,00 10,00% CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN 0,00% Los montos devengados más representativo corresponden a los años 2014 (USD 103,52 millones) con una ejecución del 45.82% principalmente para los programas: Gestión de la Administración Financiera Pública ; Determinación, Recaudación, Asistencia y Control de los Tributos Internos ; Administración General del Servicio Nacional de Aduana del Ecuador ; y, Administrar los Activos y Derechos de la Ex - AGD Transferidos por el Ministerio de Finanzas ; en el 2015 (USD 104,29 millones) con 48.55% de ejecución, en su mayor parte para los programas: Administración del Sistema Nacional de las Finanzas Públicas; Gestión para la Sostenibilidad, Estabilidad y Consistencia de las Finanzas Públicas; Determinación, Recaudación, Asistencia y Control de los Tributos Internos; Fortalecimiento de los Procesos de Comercio Exterior; y, Regulación y Control Aduanero y en el 2017 (USD 101,51 millones) y una ejecución de 43.65% por la ejecución de los programas Administración Central; Administración del Sistema Nacional de las Finanzas Públicas; Gestión para la Sostenibilidad, Estabilidad y Consistencia de las Finanzas Públicas; y, Determinación, Recaudación, Asistencia y Control de los Tributos Internos. D. ANÁLISIS DE LA INVERSIÓN D.1 Inversión por Entidad y Proyecto El presupuesto de inversión del sectorial Finanzas registró una asignación inicial de USD 37,87 millones, la misma que se reduce a USD 29,95 millones a junio 2017; alcanzado un nivel de ejecución de 9.13%. Registra anticipos entregados de USD 0,71 millones y anticipo no devengado de USD 0,71 millones en el Ministerio de Economía y Finanzas, por lo que el nivel de efectividad se incrementa a 11.51%. El Ministerio de Economía y Finanzas tiene a su cargo el proyecto Fortalecimiento del Sistema de Administración Financiera del Sector Público Ecuatoriano Fase III con un codificado de USD 2,52 millones, a junio 2017 aún no se ejecuta y tiene como objetivo 332

348 garantizar la operación, seguridad y disponibilidad de la infraestructura tecnológica que soporta a las aplicaciones de software del Sistema Nacional de las Finanzas Públicas. Además, Fortalecimiento de la Gestión de las Finanzas Públicas que está orientado a mejorar la gestión institucional, con una efectividad en la ejecución del 54.89%. El SRI tiene a su cargo el proyecto Construcción del Componente Integral de Aplicaciones Tecnológicas - CIAT para el SRI a nivel nacional que registró 23.62% de ejecución; en tanto que el Servicio Nacional de Aduanas del Ecuador, gestionó el proyecto Construcciones de Bodegas de Mercadería Retenida con una ejecución del % y Robustecimiento Tecnológico para Generación de Informes Estadísticos para la Toma de Decisiones Estratégicas con 93.45%. Cuadro 227: Inversión Sectorial Finanzas / Por Entidad y Proyecto Enero - Junio 2017 ENTIDAD PROYECTO INICIAL a CODIFICADO b DEVENGADO c ANTICIPO ENTREGADO d ANTICIPO NO DEVENGADO e Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento % EJECUCIÓN 1 f=c/b % EJECUCIÓN 2 f=(c+e)/b MINISTERIO ECONOMIA Y FINANZAS 10,78 16,42 0,74 0,71 0,71 4,52% 8,87% FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES A IMPLEMENTACION DE ACCIONES DE MITIGACION DE RIESGOS Y RECUPERACION ANTE EMERGENCIAS - 0,22 0, ,64% 37,64% FORTALECIMIENTO GESTION F. PUBLICAS 0,60 0,85 0, ,89% 54,89% FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA DEL SECTOR PUBLICO ECUATORIANO - ESIGEF FASE III 2,59 2,52-0,71 0,71 0,00% 28,27% IMPLEMENTACION E IMPLANTACION SISTEMA INTEGRADO DE GESTION FINANZAS PUBLICAS -E. 7,58 12, ,00% 0,00% INTERVENCION ALIMENTACION ESCOLAR - 0,23 0, ,57% 21,57% PROGRAMA.ECUADOR ESTRATEGICO MACRO SECTOR SOCIAL SECTORES SALUD CULTURA EQUIPAMIENTO URBANO Y VIVIENDA PROTECCION SOCIAL Y FAMILIAR Y DEPORTE - 0, ,00% 0,00% PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION P. - 0,36 0, ,77% 39,77% PROYECTO DE RECONSTRUCCION DE OBRAS POR EL TERREMOTO , ,00% 0,00% SERVICIO DE RENTAS INTERNAS -SRI 19,49 9,46 1,92 20,28% 20,28% AMPLIACIÓN Y RENOVACIÓN DE BIENES TECNOLÓGICOS , ,00% 0,00% CONSTRUCCION DEL COMPONENTE INTEGRAL DE APLICACIONES TECNOLOGICAS -CIAT- PARA EL SERVICIO DE RENTAS INTERNAS 19,49 7,84 1, ,62% 23,62% PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION P. - 0,10 0, ,68% 68,68% SERVICIO N. ADUANA ECUADOR SENAE 7,61 4,08 0,07 1,81% 1,81% CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES BODEGAS MERCADERIA RETENIDA 1,92 0,05 0, ,00% 100,00% MEJORA PASOS DE FRONTERA EN ECU. 5,60 4, ,00% 0,00% ROBUSTECIMIENTO TECNOLOGICO PARA GENERACION DE INFORMES ESTADISTICOS PARA TOMA DE DECISIONES ESTRATEGICAS DE ALT 0,08 0,03 0, ,45% 93,45% TOTAL 37,87 29,95 2,73 0,71 0,71 9,13% 11,51% 333

349 D.2 Evolución de la Inversión Primer Semestre La inversión del sectorial presentó una tendencia variable en el monto codificado y devengado, reflejando los niveles de ejecución más elevados en el 2012 (53.08%) y 2013 (44.30%) por los recursos utilizados para el mantenimiento de los sistemas de gestión de las diferentes entidades que lo conforman. A junio de 2013 se ejecutó el proyecto: Mejora de la infraestructura física del SRI Fase III y en el Servicio Nacional de Aduana la modernización de la infraestructura aduanera. Gráfico 76 : Evolución de la Inversión Sectorial Finanzas Primer Semestre ,00 30,00 25,00 20,00 15,00 10,00 5,00-30,48 53,08% 29,15 29,95 44,30% 24,30 21,42 20,99 17,10 15,90 11,14 10,39 13,23% 9,48% 11,37% 9,52% 10,83% 4,60 8,67% 9,13% 1,62 1,81 2,04 3,22 3,16 2,64 2, CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento En el 2014 para la adquisición de mobiliario y equipamiento de la infraestructura física; y, la renovación de bienes de capital tecnológico para el Servicio de Rentas Internas; así como el fortalecimiento de laboratorio central del Servicio Nacional de Ecuador del Ecuador de la ciudad de Guayaquil. En el 2015 la asignación del Ministerio de Finanzas estuvo orientada a la implantación y capacitación de los sistemas e-sigef y SPRYN al personal de 97 Unidades médicas del Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social IESS, con el objeto de que el personal de las dichas unidades opere el sistema en el 2016; en tanto que el SENAE en el proyecto Construcciones y Edificaciones de Bodegas de Mercadería Retenida, realizó la construcción de la Bodega de Catamayo En el 2016 se realizó la adecuación de destacamento Unidad de Vigilancia Aduanera e instalaciones para oficinas administrativas en Distrito Loja; se gestionó el convenio interinstitucional entre MSP y SECOB, así como el alcance al Manual Operativo para viabilizar la construcción del Hospital de Pedernales; se prestó apoyo al MSP en los contratos de adquisiciones de equipos e insumos médicos para atender las áreas afectadas por el terremoto del 16 de Abril de 2016 y por el Fenómeno del Niño; se apoyó a los técnicos del 334

350 Ministerio de Transporte y Obras Públicas a priorizar las vías afectadas por el terremoto del 16 de abril de E. ANTICIPOS A junio 2010 el Ministerio de Finanzas registro anticipos no devengados por USD 3,19 millones para los proyectos Fortalecimiento de la gestión de las finanzas públicas (USD 0,06 millones) y Fortalecimiento del sistema de administración financiera del sector público e-sigef- Fase III (USD 3,13 millones) y la Corporación Aduanera Ecuatoriana CAE para el proyecto: Modernización de las Aduanas (USD 0,09 millones). En el 2011 el Ministerio de Finanzas presenta anticipos por USD 0,15 millones Fortalecimiento del sistema de administración financiera del sector público e-sigef- Fase III ; el Servicio de Rentas Internas USD 0,27 millones para Mejoramiento de la infraestructura institucional SRI Etapa 2 ; y, el Servicio Nacional de Aduana SENAE USD 0,34 millones para Construcciones y Edificaciones. Cuadro 228: Evolucion de los Anticipos Sectorial Finanzas / Por Entidad Primer Semestre SECTORIAL FINANZAS POR ENTIDAD ANTICIPOS NO DEVENGADOS MINISTERIO DE FINANZAS 3,19 0,15 0,08 0, ,72 SERVICIO RENTAS INTERNAS S.R.I. - 0,27 0,08 0,11 0,23 - SERVICIO NACIONAL DE ADUANA S.E.N.A.E. 0,09 0,34 0,54 0,40 0, TOTAL 3,28 0,76 0,62 0,52 0,16 0,23-0,72 Los anticipos a junio de 2012 en el Sectorial Finanzas presentan USD 0,08 millones para los proyectos Fortalecimiento de la gestión de las finanzas públicas, Fortalecimiento del sistema de administración financiera del sector público ecuatoriano e-sigef Fase III ; y, Servicio Nacional de Aduana USD 0,54 millones para el Programa de reforma institucional de la gestión pública. En el 2013 el Ministerio de Finanzas registra anticipos no devengados por USD 0,04 millones para el proyecto Fortalecimiento del sistema de administración financiera del sector público ecuatoriano e-sigef FASE III ; el Servicios de Retas Internas USD 0,08 millones para el proyecto Mejora de la infraestructura física del SRI Fase III - inicio 2012 ; y el Servicio Nacional de Aduana USD 0,40 millones para el Modernización de infraestructura aduanera. A junio de 2014 para el proyecto Adquisición de mobiliario y equipamiento de la infraestructura física para el Servicio de Rentas Internas y para Ampliación y renovación de bienes de capital tecnológicos 2014 USD 0,11 millones; y, USD 0,05 millones para Fortalecimiento del laboratorio central del Servicio Nacional de Aduana del Ecuador ubicado en la ciudad de Guayaquil. 335

351 En el 2015 se registra USD 0,23 millones para los proyectos Ampliación y renovación de bienes de capital tecnológicos 2015 y Construcción del componente integral de aplicaciones tecnológicas - CIAT para el Servicio de Rentas Internas. A junio de 2016 no registra anticipos y en el 2017 el Ministerio de Economía y Finanzas USD 0,72 millones para el proyecto Fortalecimiento del sistema de administración financiera del sector público ecuatoriano e-sigef Fase III SECTORIAL JURISDICCIONAL A. ANTECEDENTES A.1 CONFORMACIÓN DEL SECTORIAL El Sectorial Jurisdiccional se encuentra conformado por 4 entidades, que son las siguientes: Consejo de Judicatura, Defensoría Pública, Corte Constitucional y Fiscalía General del Estado. A.2 MISIÓN Proporcional un servicio de administración de justicia eficaz, eficiente, efectivo, integro, oportuno, intercultural y accesible, que contribuya a la paz social y a la seguridad Jurídica, afianzando la vigencia del Estado constitucional y de derechos y justicia. Dirigir la investigación pre-procesal penal, ejerciendo la acción pública con sujeción al debido proceso y al respeto de los Derechos Humanos, brindando servicios de calidez y calidez en todo el territorio nacional. Defender gratuitamente a las personas en condiciones económica, social y cultural de vulnerabilidad o en estado de indefensión, garantizando su acceso a la justicia, a un juicio justo y el respeto a los derechos humanos. Garantizar la vigencia y supremacía de la Constitución, el pleno ejercicio de los derechos constitucionales y garantías jurisdiccionales, mediante la interpretación, el control y la administración de justicia constitucional. A.3 VISIÒN Consolidar al sistema de Justicia ecuatoriano como un referente de calidad, confianza y valores, que promueva y garantice el ejercicio de los derechos individuales y colectivos. Ser un sector que garantice el acceso a la justicia y el respeto a los Derechos Humanos, con Talento Humano comprometido con el servicio a la ciudadanía, sin discriminación alguna, para mantener su confianza y credibilidad; apoyando el accionar latinoamericano en la lucha contra el crimen y la inseguridad. Fortalecer el ejercicio de los derechos, exigiendo el cumplimiento de las garantías del debido proceso y promover una cultura de paz. Administrar justicia constitucional en forma autónoma e independiente, con reconocido prestigio nacional e internacional. 336

352 A.4. ARTICULACIÓN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR (PNBV) Las instituciones que conforman el Sectorial Jurisdiccional, a fin de garantizar una eficiente administración de la justicia se encuentra vinculado con el Objetivo 9 del Plan Nacional del Buen Vivir; que permite garantizar a todas las personas el respeto a los derechos humanos y el acceso a la justicia, la igualdad entre hombres y mujeres, que proteja en forma integral a niñas, niños y adolescentes, promoviendo una justicia social, solidaria, imparcial, democrática, inter-generacional y transnacional. Los planes estratégicos institucionales de este sectorial, se encuentra relacionados al Plan Nacional de Desarrollo, a través del Objetivo 6 de los Objetivos del PNBV, que textualmente determina: Consolidar la transformación de la justicia y fortalecer la seguridad integral, en estricto respeto a los derechos humanos. A.5. PRINCIPALES LOGROS Los principales resultados de la gestión del sectorial en el primer semestre del ejercicio fiscal 2017 son los siguientes: En el año 2016, entró en vigencia el Código Orgánico General de Procesos (COGEP), y durante el año 2017 se han realizado mejoras en esta implementación mediante la atención a consultas y análisis respecto de la aplicación del Código, con la vigencia de éste, el Consejo de la Judicatura se ha planteado durante el presente año resolver el 60% de las causas congeladas, en el primer semestre de este año se ha logrado un avance del 49%. Referente a las intervenciones realizadas para fortalecer el acceso a la justicia de los grupos de atención prioritaria se ha realizado el seguimiento y apoyo técnico a las Unidades judiciales de desestimación y Medidas de protección, ubicadas en la Fiscalía Provincial de Pichincha, así como también se ha realizado talleres con operadores de justicia respecto a la emisión de medidas de protección, mesas de trabajo para la elaboración de la ruta de identificación y atención de personas rescatadas de clínicas de deshomosexualización, charlas de prevención de violencia basada en género y también contra niñas, niños y adolescentes; entre otros. El porcentaje de caducidades de prisión preventiva fue del 0%, audiencias fallidas en materia penal 3.82% por ausencia injustificada de un Defensor Público de 0% y por causa de un Fiscal el 3.5%; y el 84% de causas asesinatos y homicidios cuentan con sentencia. La transformación de la justicia y el fortalecimiento de la seguridad integral, en estricto respeto a los derechos humanos se ve reflejado en el incremento de la eficiencia y eficacia de la administración de la justicia, doctrina e investigación constitucional (2530 acciones constitucionales tramitadas); así, como la consolidación del estado democrático y la constitución del poder popular con el fortalecimiento de la organización, administración institucional y el manejo eficiente de los recursos asignados con responsabilidad social (12 eventos de formación constitucional realizadas). El mejoramiento de la capacidad de oferta de la Defensoría Pública acorde con las exigencias de la demanda en el territorio nacional a fin de prestar un servicio de Defensa Legal gratuita de calidad incrementando el ejercicio y el respeto de los derechos humanos 337

353 y de la naturaleza, garantizando el acceso a los servicios del sistema nacional, gratuito y de calidad para el ejercicio de los derechos ciudadanos e información pública. El incremento anual de la productividad en relación al número de resolución de casos, se aprecia en el logro de las 12 políticas (125%) en el mejoramiento de la capacidad de respuesta ante las demandas ciudadanas de seguridad y justicia, optimizando y fortaleciendo la investigación pre procesal y procesal penal bajo un enfoque de persecución penal estratégica. El diseño e implementación del sistema especializado integral de investigaciones se puede ver en el logro de 3 investigaciones incorporadas, 60% en fortalecer y mejorar el sistema de investigaciones, 259 asistencias internacionales gestionadas, 81% estableciendo mecanismos de lucha conjunta con los países de UNASUR para combatir el crimen organizado transnacional. La satisfacción de los usuarios en los programas y servicios institucionales, con el logro del 83.5% en el fortalecimiento y mejora del Sistema de Atención Integral a las víctimas, testigos y otros participantes en el proceso penal, y el 0% de casos judicializados o desestimados implementado un sistema especializado orientado a investigar las violaciones de derechos humanos. B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS En el sectorial se registraron ingresos codificados por USD 88,72 millones, con una recaudación a junio del 2017 de USD 37,29 millones, lo cual implicó una efectividad 42.03% y un crecimiento de USD 29,12 millones del monto inicial. B.1 Ingresos por Entidad En el primer semestre del 2017, el Consejo de la Judicatura es la entidad con el mayor porcentaje de recursos recaudados con 99.24% del total; la diferencia USD 0,29 millones es decir el 0.76% corresponden al resto de las entidades que conforman el sectorial. Cuadro 229: Ejecución de Ingresos Sectorial Jurisdiccional / Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a RECAUDADO d % EJECUCION e=d/b CONSEJO DE LA JUDICATURA 59,18 88,10 28,92 37,01 42,00% CORTE CONSTITUCIONAL 0,42 0,42-0,09 20,28% DEFENSORIA PUBLICA - 0,04 0,04 0,04 98,55% FISCALIA GENERAL ESTADO - 0,16 0,16 0,16 100,00% TOTAL 59,60 88,72 29,12 37,29 42,03% 338

354 El 79.10% de los ingresos recaudados se registraron con recursos fiscales generados por las instituciones, mientras que el 20.90% corresponde a anticipos de ejercicios anteriores. Con respecto a la recaudación efectiva, se observa que USD 29,50 millones proviene de los recursos fiscales generados por las instituciones, principalmente por el cobro de tasas por servicios notariales, otras tasas y multas, así como por edificios locales y residencias; y, USD 7,79 millones de anticipos por devengar de ejercicios anteriores por construcción de obras, y por compra de bienes y/o servicios. B.2 Ingresos por Fuente de Financiamiento El presupuesto del sectorial Jurisdiccional en el primer semestre se incrementó en USD 29,12 millones, pasando a un presupuesto codificado de USD 88,72 millones; que a nivel de fuente de financiamiento corresponden a aumentos por USD 29,12 millones recursos fiscales generados por las instituciones (fuente 002); y, USD 7,79 millones en anticipos de ejercicios anteriores (fuente 998). Cuadro 230: Ejecución de Ingresos Sectorial Jurisdiccional / Fuente de Financiamiento Enero Junio 2017 FTE FUENTE DESCRIPCION INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a RECAUDADO d % EJECUCION e=d/b 002 R. F. GENERADOS INSTITUCIONES 59,60 59,58-0,02 29,50 49,51% 998 ANTICIPOS AÑOS ANTERIORES - 29,14 29,14 7,79 26,74% TOTAL 59,60 88,72 29,12 37,29 42,03% Respecto a los ingresos recaudados, ascendieron a USD 37,29 millones que provienen de recursos fiscales generados por las instituciones (USD 29,50 millones) que representó el 79.10% de la recaudación efectiva y de anticipos de ejercicios anteriores (USD 7,79 millones) que participó con 20.90% de la recaudación efectiva. B.3 Ingresos por Naturaleza Económica y Grupo El sectorial Jurisdiccional registro ingresos corriente codificados por USD 59,58 millones, recaudando a junio de 2017 el valor de USD 29,50 millones con una efectividad de 49.51% por cobro de tasas, contribuciones y servicios notariales con el 79.10% del total recaudado. Por parte de los ingresos de financiamiento el sectorial registro un codificado de USD 29,14 millones, con una recaudación de USD 7,79 millones con una efectividad de 26.74% por venta de bienes y servicios e ingresos, renta de inversiones y multas y otros ingresos con 20.90% del total recaudado. 339

355 Cuadro 231: Ejecución de Ingresos Sectorial Jurisdiccional / Por Naturaleza y Grupo Enero Junio 2017 NATURALEZA GRP GRUPO DESCRIPCION CORRIENTE FINANCIAMIENTO INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a RECAUDADO d % EJECUCION e=d/b 11 IMPUESTOS - 0,01 0,01 0,01 100,00% 13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 58,18 52,00-6,18 28,21 54,25% 14 VENTA BIENES Y SERVICIOS 0,40 0,40-0,08 20,04% 17 RENTAS DE INV. Y MULTAS 1,03 7,10 6,07 1,13 15,87% 19 OTROS INGRESOS - 0,07 0,07 0,07 99,84% TOTAL INGRESOS CORRIENTES 59,60 59,58-0,02 29,50 49,51% 38 CTAS PENDIENTES POR COBRAR - 29,14 29,14 7,79 26,74% TOTAL ING. FINANCIAMIENTO - 29,14 29,14 7,79 26,74% TOTAL 59,60 88,72 29,12 37,29 42,03% B.4 Evolución de Ingresos Primer Semestre Del análisis comparativo de la ejecución presupuestaria de los ingresos del sectorial Jurisdiccional se observa un importante crecimiento en la recaudación hasta el año 2013, mientras que en los años 2014 y 2015 una tendencia a la baja; en tanto que para los años 2016 y primer semestre del año 2017 muestra una recuperación con relación a los dos períodos antes mencionados. Es importante citar que, a junio de 2015, 2016 y 2017, el Consejo de la Judicatura amplió su presupuesto de ingresos por concepto de tasas y servicios notariales y otras multas, siendo estos recursos generados por la misma institución, lo que generó una variación en los ingresos del sectorial. Para junio de 2017, los ingresos recaudados suman USD 37,29 millones, que contrastado con el año anterior muestra un incremento de USD 12,15 millones y representa el 42.03% de efectividad, como se evidencia en el siguiente gráfico. Los niveles de ejecución más representativos corresponden a los años: 2010 (30.56%), 2011 (45.90%), 2013 (52.46%), 2014 (74.98%), y 2017 (42.03%). Como se puede constatar en el gráfico, la generación de ingresos en este sectorial es baja en el transcurso de los años 2009 al 2011; en los años 2012 y 2013 así como en el año 2016 y el primer semestre del año 2017 mejora la recaudación. Los recursos de autogestión originados por tasas, multas y prestación de servicios no son representativos y responden a la normativa vigente que determina como un derecho ciudadano el acceso a la justicia, estableciendo la gratuidad del mismo. 340

356 Gráfico 77: Evolución de los Ingresos Sectorial Jurisdiccional Primer Semestre C. SITUACIÓN DE LOS GASTOS C.1 Gastos por Entidad El sectorial Jurisdiccional registró una asignación inicial de USD 626,15 millones, con un presupuesto codificado de USD 651,55 millones al mes de junio, de los cuales devengan USD 284,42 millones, que representa una ejecución del 43.65%, con un promedio mensual de 7.27%. ENTIDAD Cuadro 232: Ejecución de gastos Sectorial Jurisdiccional /Por Entidad Enero Junio 2017 INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a DEVENGADO d % EJECUCION e=d/b CONSEJO DE LA JUDICATURA 437,83 465,93 28,10 198,33 42,57% CORTE CONSTITUCIONAL 11,22 9,71-1,51 4,37 45,07% DEFENSORIA PUBLICA 37,01 36,25-0,76 16,88 46,55% FISCALIA GENERAL DEL ESTADO 140,09 139,66-0,43 64,84 46,43% TOTAL 626,15 651,55 25,39 284,42 43,65% Durante el período analizado se efectuaron modificaciones que aumentaron el presupuesto del sectorial en USD 25,39 millones, esto representa el 4.05% del presupuesto aprobado. 341

357 El Consejo de la Judicatura con el 69.73% tiene la mayor participación en la asignación de recursos devengados, la Fiscalía General del Estado participa con el 22.79%; la Defensoría Pública con 5.94%; y, La Corte Constitucional con 1.54%, en el primer semestre del 2017 C.2 Gastos por Naturaleza Económica y Grupo Al analizar el presupuesto del sectorial por grupo, se puede observar que, del monto total del devengado USD 284,42 millones, los USD 232,16 millones, es decir, el 81.62% corresponde a la cobertura de gastos en personal y como otros valores representativos son: los USD 20,00 millones para bienes y servicios de consumo (Edificios- locales y residencias-parqueaderoscasilleros judiciales y bancarios por arrendamientos) con el 7.03%; a gastos de inversión USD 20,02 millones el 7.03% (Obra Pública-construcciones y edificaciones); a gastos de capital USD 0.65 millones y a gastos de financiamiento USD 0,97 millones. Los gastos devengados de acuerdo a la naturaleza se distribuyeron de la siguiente manera: 89.80% (USD 255,42 millones) para gasto corriente; 14.84% (USD 27,37 millones) para inversión; 0.22% (USD 0,65 millones) para capital; y 0.34% (USD 0,97 millones) para financiamiento A continuación, se detallan la ejecución del sectorial por naturaleza y grupo de gasto: Cuadro 233: Ejecución de Gastos Sectorial Jurisdiccional / Por Naturaleza y Grupo Enero Junio 2017 C.3 Gastos por Programa La gestión del sectorial se desarrolló a través de ocho programas durante el primer semestre del 2017; evidenciándose la mayor participación en el programa Prestación de Servicios de Justicia administrado por el Consejo de la Judicatura con una asignación de USD 386,73 millones, de los cuales se devengaron USD 168,49 millones con el 59.24% de gestión; le sigue en importancia Gestión para el Fortalecimiento Penal ejecutado por la Fiscalía General del 342

358 Estado, con una asignación de USD 107,47 millones, de los cuales se devengaron USD 50,76 millones, lo que representa el 17.85% de gestión. Cuadro 234: Ejecución de Gastos Sectorial Jurisdiccional / por Programas Enero Junio 2017 PROG PROGRAMA DESCRIPCION INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a DEVENGADO d % EJECUCION e=d/b 01 ADMINISTRACION CENTRAL 358,26 91,16-267,10 39,58 43,42% 20 FORTALECER LOS SERVICIOS JUDICIALES - 28,83 28,83 8,01 27,80% 52 PROG. FORTALEC. GESTION SERVICIOS FGE - 0,18 0,18 0,14 77,46% 55 ADM. Y CONTROL JUSTICIA CONSTITUCION 9,01 6,11-2,89 2,85 46,54% GESTION PARA FORTALECIMIENTO PENAL 102,06 107,47 5,42 50,76 47,23% PRESTACION DE SERVICIOS DE JUSTICIA 153,65 386,73 233,09 168,49 43,57% SERV.DEF. LEGAL GRATUITA CIUDADANOS 2,78 30,75 27,98 14,44 46,95% 56 S.N.PROT.ASIS.VICT.TEST.PART.PROC.PENAL 0,41 0,30-0,11 0,14 47,90% TOTAL 626,15 651,55 25,39 284,42 43,65% El programa Administración Central con USD 91,16 millones, de los cuales se devengan USD 39,58 millones, que representa el 13.92% del total devengado; está en las cuatro entidades del sectorial, y en este se registran principalmente gastos en personal y de bienes y servicios de consumo necesarios para el funcionamiento de las instituciones y se lo puede apreciar en el siguiente cuadro. C.4 Comparativo de Gastos Primer Semestre De análisis comparativo de las asignaciones, a junio de 2017, de los ejercicios fiscales de los años 2009 al 2015, se desprende un comportamiento creciente pues a partir del 2009 con USD 168,06 millones, hasta el año 2015 que alcanzó USD 737,38 millones; y, a partir del año 2016 se presenta una disminución hasta llegar al 2017 que registra USD 651,55 millones. En cuanto al presupuesto devengado se observa una mayor gestión a junio del año 2013 que totalizo USD 302,20 millones, manteniendo una regularidad dentro del período de análisis. Los niveles de ejecución más representativos corresponden a los años: 2011 (45.61%), 2013 (40.36%), 2014 (38.44%), 2016 (45.45%), y 2017 (43.65%). Respecto a la ejecución promedio del período analizado es del 39.49%. 343

359 Gráfico 78: Evolución de Gastos Sectorial Jurisdiccional Primer Semestre D. ANÁLISIS DE LA INVERSIÓN D.1 Inversión por Entidad y Proyecto El presupuesto inicial de inversión del sectorial Jurisdiccional fue de USD 87,22 millones, al primer semestre del 2017 se realizaron modificaciones de ampliación por USD 1,62 millones, totalizando un codificado de USD 88,84 millones; se devengaron USD 27,96 millones, con lo cual la ejecución fue de 31.47%. El proyecto Impulsar la Mejora Permanente y Modernización de los Servicios, con una asignación de USD 36,63 millones, ejecutó USD 15,21 millones; se entregaron anticipos por USD 0,52 millones, y se devengaron USD 0,05 millones; al considerarse ese monto la ejecución es del 39%. Para el proyecto Gestión de la Justicia se asignaron USD 31,58 millones, de los cuales se utilizaron USD 8,02 millones; se entregaron anticipos por USD 0.33 millones; y, al considerar ese monto la ejecución es de 30%. Para el proyecto Combatir la Impunidad de los Delitos a Nivel Nacional se asignaron USD 16,29 millones, de los cuales se utilizaron USD 4,09 millones; no se entregaron anticipos; y, al considerar ese monto la ejecución es de 23%. A continuación, se detallan los proyectos con montos codificados superiores a un millón de dólares. 344

360 ENTIDAD CONSEJO JUDICATURA CORTE CONSTITUC DEFENSORIA PUBLICA FISCALIA GENERAL ESTADO Cuadro 235: Inversión Sectorial Jurisdiccional / Por Entidad y Proyecto Enero Junio 2017 PROYECTO COMBATIR LA IMPUNIDAD DE LOS DELITOS A NIVEL NACIONAL CONSOLIDACION DE LA TRANSFORMACION Y CALIDAD DE LOS SERVICIOS DE JUSTICIA CONSOLIDACIÓN DE LA TRANSFORMACIÓN Y CALIDAD DE LOS SERVICIOS DE JUSTICIA CREACION Y MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA CIVIL JUDICIAL AJUSTADA AL NUEVO MODELO DE GESTION DE LA JUSTICIA DISEÑO E IMPLEMENTACION DEL NUEVO MODELO DE GESTION DE LA FUNCION JUDICIAL DEL ECUADOR IMPULSAR LA MEJORA PERMANENTE Y MODERNIZACION DE LOS SERVICIOS PLAN ARTICULADO DE OPTIMIZACION DE UNIDADES JUDICIALES, INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO DE LA FUNCIÓN JUDICIAL IMPLEMENTACION DE UN SISTEMA INTEGRAL DE MEDICION CONSTITUCIONAL -SIMEC FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA NACIONAL DE ACREDITACION DESENROLAMIENTO DE SERVIDORES DE LA FISCALIA GENERAL DEL ESTADO MEJORAMIENTO DE LA CALIDAD DE ATENCION EN LA GESTION OPERATIVA DE LAS FISCALIAS EN PROVINCIAS PROGRAMA DE FORTALECIMIENTO DE LA GESTION Y DE LOS SERVICIOS DE LA FISCALIA GENERAL DEL ESTADO PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION PUBLICA TOTAL INICIAL a CODIFICADO b DEVENGADO c ANTICIPO ANTICIPO NO ENTREGADO DEVENGADO d e % EJECUCION1 c/b % EJECUCION2 (c+e)/b 16,29 17,91 4,09 0,00 0,00 22,85% 0,23-0,66 0,38 0,00 0,00 57,43% 0,57 1, ,00 0,00 0,00% 0,00 31,58 28,10 8,02 0,33 0,33 28,53% 0,30-0,15 0,04 0,00 0,00 29,98% 0,30 36,63 40,12 15,21 0,52 0,47 37,91% 0,39-0,90-0,00 0,00 0,00% 0,00 0, ,00 0,00 0,00% 0,00 0, ,00 0,00 0,00% 0,00 0, ,00 0,00 0,00% 0,00 1,03 0,75-0,00 0,00 0,00% 0,00-0,18 0,14 0,00 0,00 77,46% 0,77-0,08 0,08 0,00 0,00 100,00% 1,00 87,22 88,84 27,96 0,84 0,79 31,47% 0,32 La inversión se concentró en 13 proyectos; siendo los de mayor asignación Impulsar la Mejora Permanente y Modernización de los Servicios ; Gestión de la Justicia, y Combatir la Impunidad de los Delitos a Nivel Nacional. D.2 Comparativo de Inversión Primer Semestre La inversión del sectorial Jurisdiccional en el período de análisis ha sido fluctuante, reflejándose los mayores montos codificados y devengados en los años 2012 y 2013; en tanto que a partir del 2014 se presentan una tendencia a la contracción; situación que se relaciona con las políticas de optimización y priorización del gasto implementadas. Los niveles de ejecución más representativos corresponden a los años: 2009 (64.39%), 2011 (59.41%), 2014 (37.06%), 2015 (30.61%), y 2017 (31.47%). El promedio de ejecución en el período analizado fue de 32.92%. 345

361 Gráfico 79: Evolución de Inversión Sectorial Jurisdiccional Primer Semestre E. ANTICIPOS A junio de 2010 y 2011, la entidad con mayores anticipos no devengados es la Fiscalía General del Estado para el proyecto de Mejoramiento de la calidad del servicio con USD 0,22 millones y USD 2,37 millones respectivamente. A junio de 2012 y 2013, la entidad con mayores anticipos no devengados es la Corte Suprema de Justicia Tribunales y Juzgados para el proyecto Creación y mejoramiento de la infraestructura civil judicial ajustada al nuevo modelo de gestión de la justicia con USD 55,97 millones y USD 13,24 millones individualmente. A junio de 2014, la entidad Consejo de la Judicatura, presentan una asignación de anticipos no devengados de USD 8,92 millones siendo el proyecto con más recursos la Consolidación de la transformación y calidad de los servicios de justicia. A junio de 2015, las entidades con mayor asignación de anticipos no devengados son: La Fiscalía General del Estado con USD 0,46 millones y el Consejo de la Judicatura con proyectos de mayor asignación como: el Programa de fortalecimiento de la gestión y de los servicios de la Fiscalía General del Estado y la modernización de los servicios, respectivamente. A junio de 2016, El Consejo de la Judicatura tiene una asignación de anticipos no devengados de USD 0,38 millones, para la ejecución de proyectos como: Combatir la impunidad de los delitos a nivel nacional, así como impulsar la mejora permanente y modernización de los servicios. En el primer semestre del año 2017 dentro del sectorial, la entidad del Consejo de la Judicatura registra anticipos no devengados por USD 0,79 millones para ejecutar proyectos 346

362 como: Creación y mejoramiento de la infraestructura civil judicial ajustada al nuevo modelo de gestión de la justicia e impulsar la mejora permanente y modernización de los servicios. Cuadro 236: Sectorial Jurisdiccional / Anticipos Entregados y No Devengados Primer Semestre (Millones de dólares) Con la entrada en vigencia de la nueva Constitución (20 de octubre de 2008) estableció la creación de la Defensoría Pública como un órgano autónomo de la Función Judicial, para las personas que por su estado de indefensión o por su condición económica, social o cultural no pueden contratar los servicios de defensa legal para la protección de sus derechos, por este motivo la entidad recién registra en el año 2014 anticipos no devengados SECTORIAL LEGISLATIVO A. ANTECEDENTES A.1 CONFORMACIÓN SECTORIAL El sectorial Legislativo se encuentra conformado por 2 entidades: Asamblea Nacional y Parlamento Andino Oficina Nacional. A.2 MISIÓN Generar leyes, decretos, acuerdos y resoluciones con el aporte de la ciudadanía en base de una estructura organizacional moderna en beneficio del país. Examinar y discutir temas de interés común de los países que forman la Comunidad Andina. A.3 VISIÓN Consolidar la representatividad del pueblo ecuatoriano mediante la expedición de leyes, decretos y resoluciones en beneficio de la ciudadanía, cumpliendo las atribuciones de legislar y fiscalizar demostrando una actuación transparente y con sentido social. Constituir la expresión democrática como órgano colegislador del Sistema de Integración Subregional Andino. 347

363 A.4 ARTICULACIÓN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR El Sectorial Legislativo se vincula con los objetivos 9,10 y 12 del Plan Nacional del Buen Vivir, respecto al garantizar la vigencia de los derechos y la justicia, el acceso a la participación pública y política y a la construcción de un estado democrático para el Buen Vivir. A.5 PRINCIPALES METAS U OBJETIVOS ALCANZADOS Durante el primer semestre 2017 se han aprobado por el Pleno de la Asamblea Nacional doce leyes y se encuentran publicadas en el Registro Oficial. La Comisión de Fiscalización ha resuelto durante el primer semestre de 2017 varios casos especiales: Recomendación de Juicio Político al Contralor General del Estado Dr. Carlos Pólit, convocar al ex Fiscal General del Estado Dr. Galo Chiriboga Zambrano y comparecencia del Fiscal General del Estado y la Presidenta del Consejo de Participación Ciudadana. B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS El sectorial Legislativo registró un monto de ingresos codificados a junio de USD 0,90 millones y se recaudaron USD 0,53 millones, con una tasa de efectividad de 58,88%. B.1 Ingresos por Entidad El sectorial Legislativo está compuesto por dos entidades: la Asamblea Nacional y el Parlamento Andino (oficina nacional), por la naturaleza de las funciones los ingresos percibidos son mínimos. La Asamblea Nacional es la única entidad que posee un rubro codificado de USD 0,90 millones de los cuales recaudo USD 0,53 millones, es decir una efectividad en la recaudación de 58.88%. Cuadro 237: Ejecución de Ingresos Sectorial Legislativo/ Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD INICIAL CODIFICADO MODIFICADO RECAUDADO % EFECTIVIDAD a b c=(b-a) d e=(d/b) ASAMBLEA NACIONAL - 0,90 0,90 0,53 58,88% TOTAL SECT. LEGISLATIVO - 0,90 0,90 0,53 58,88% B.2 Ingresos por Fuente de Financiamiento La Asamblea Nacional registró valores de anticipos entregados en años anteriores para obras de infraestructura con un presupuesto codificado de USD 0,90 millones, de los cuales se registraron como recaudados USD 0,53 millones, con una efectividad del 58.9%. 348

364 Cuadro 238: Ejecución de Ingresos Sectorial Legislativo/ Fuente de Financiamiento Enero Junio 2017 FUENTE ANTICIPOS EJERCICIOS 998 ANTERIORES TOTAL SECT. LEGISLATIVO INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=(b-a) RECAUDADO d % EFECTIVIDAD e=(d/b) - 0,90 0,90 0,53 58,88% - 0,90 0,90 0,53 58,88% El presupuesto recaudado responde al valor amortizado por los valores entregados en ejercicios anteriores, no significa ingreso efectivo de recursos. B.3 Evolución de Ingresos Primer Semestre La evolución de los ingresos del sectorial Legislativo durante el periodo ha sido regular, exceptuando el ciclo Durante el periodo mencionado los ingresos codificados crecieron en promedio 631.5% respecto a los tres años previos ( ). En cambio, la asignación recaudada muestra una cifra record de USD 6,92 millones al cierre de junio de Estos recursos se originaron en la fuente 998 Anticipos de Ejercicios Anteriores, correspondiente al proyecto Construcción Nuevo Edificio para Asambleísta Asamblea Nacional Posteriormente los ingresos recaudados descendieron a su nivel promedio, es decir inferior al millón de dólares. Por otro lado, el nivel de eficiencia en la recaudación muestra irregularidad, con porcentajes que alcanzaron el 100% (2011) y por el contrario en el año 2004 se registró el nivel más bajo 0.2% Gráfico 80: Evolución de los Ingresos Sectorial Legislativo Primer Semestre ,00 7,50 6,00 100,0 7,81 6,27 8,45 6,92 81,9 120,0 100,0 80,0 4,50 65,2 55,6 60,0 3,00 1,50-40,9 26,7 1,50 1,50 1,35 5,4 0,90 0,23 0, ,15 0,36 0,2 0,42 0,50-0,18 0, CODIFICADO RECAUDADO % EFECTIVIDAD 40,0 20,0-349

365 C. SITUACIÓN DE LOS GASTOS C.1 Gastos por Entidad El sectorial Legislativo registró una asignación inicial de USD 59,03 millones, sin embargo, en el transcurso del primer semestre se realizaron incrementos por USD 11,35 millones (19.23%) para financiar gasto corriente y de capital tanto de la Asamblea Nacional, como en menor medida del Parlamento Andino. Se devengaron hasta junio USD 26,61 millones, con lo cual la ejecución presupuestaria fue de 37.80%. En este sectorial, la mayor participación tiene el órgano legislativo nacional con 96.30% del total devengado, el restante 3.70% ocupa la oficina nacional del Parlamento Andino. Cuadro 239: Ejecución de gastos Sectorial Legislativo /Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=(b-a) DEVENGADO d % EJECUCIÓN e=(d/b) ASAMBLEA NACIONAL 57,14 68,30 11,15 25,62 37,52% PARLAMENTO ANDINO (OFIC. NACIONAL) 1,89 2,09 0,20 0,98 47,09% TOTAL SECT. LEGISLATIVO 59,03 70,38 11,35 26,61 37,80% C.2 Gastos por Naturaleza Económica y Grupo El sectorial Legislativo de acuerdo a la naturaleza de sus funciones, concentra el gasto en el segmento corriente con una participación de 95.69%, seguido por inversión con 4.12% y el restante 0.18% pertenece a capital. En cambio, la clasificación por grupos es liderada por el gasto en personal, que inicio con USD 43,55 millones, posteriormente creció en 11.52% (USD 5,02 millones) para alcanzar los USD 48,57 millones al rubro codificado. El monto devengado hasta junio de 2017 fue de USD 21,78 millones, es decir una ejecución de 44,84%. Este valor incluye sueldo y salarios de legisladores, asesores, personal administrativo, entre otros funcionarios. El segundo mayor grupo de gasto es Bienes y Servicios de Consumo (53), que devengó USD 3,45 millones en los seis primeros meses del año Los consumos más representativos son Servicios de Difusión de Información USD 0,55 millones (16.0%), seguido por Servicio general de Limpieza con USD 0,45 millones (13.2%), Telecomunicaciones USD 0,42 millones (12,2%), finalmente, en conjunto Pasajes al Interior, Exterior, Viáticos y Subsistencia dentro y fuera del país, además de Viáticos por gastos de Residencia suman USD 1,08 millones con una participación de 31.5%. Por otro lado, dentro de inversión se encuentra el grupo 75 denominado Obras Públicas que posee un rubro codificado de USD 5,09 millones de los cuales se registró egresos por USD 1,08 millones, equivalente a 21.17% de ejecución. El proyecto en elaboración se denomina Diseño y Construcción del Complejo Legislativo de la Asamblea Nacional. 350

366 Cuadro 240: Ejecución de Gastos Sectorial Legislativo / Por Naturaleza y Grupo Enero Junio 2017 NATURALEZA GRUPO INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN a b c=(b-a) d e=(d/b) 51 GASTOS EN PERSONAL 43,55 48,57 5,02 21,78 44,84% CORRIENTE 53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 10,86 12,57 1,71 3,45 27,47% 57 OTROS GASTOS CORRIENTES 0,29 0,33 0,04 0,05 15,19% 58 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 0,28 0,29 0,01 0,18 61,96% TOTAL CORRIENTE 54,98 61,76 6,78 25,46 41,22% INVERSIÓN 73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 0,01 0,09 0,08 0,02 22,83% 75 OBRAS PUBLICAS 4,04 5,09 1,04 1,08 21,17% TOTAL INVERSIÓN 4,06 5,18 1,12 1,10 21,20% CAPITAL 84 BIENES DE LARGA DURACION - 3,44 3,44 0,05 1,42% TOTAL CAPITAL TOTAL SECT. LEGISLATIVO - 3,44 3,44 0,05 1,42% 59,03 70,38 11,35 26,61 37,80% Finalmente, naturaleza de Capital posee un único grupo que es Bienes de Larga Duración (84), mismo que inició sin asignación presupuestaria, sin embargo, al cierre del primer semestre obtuvo USD 3,44 millones. Los recursos devengados se destinaron a la adquisición de maquinarias equipos de larga duración, además de paquetes y sistemas informáticos por un valor de USD ,00. C.3 Gastos por Programa El sectorial Legislativo está conformado principalmente por entidades de servicio y gestión administrativa, por lo cual se explica que sus presupuestos financian gasto corriente, necesarios para el normal funcionamiento institucional. Se registran los siguientes programas: Administración Central, que corresponde a gastos de funcionamiento del sectorial con USD 26,57 millones y representa el 99.9% del total de recursos codificados del sectorial. Armonización Legislativa para el Área Andina, que ejecuta el Parlamento Andino con USD 0.04 millones y representa el 0.1% del total asignado a junio de Cuadro 241: Ejecución de Gastos Sectorial Legislativo / por Programas Enero Junio 2017 PROGRAMA INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN a b c=(b-a) d e=(d/b) ADMINISTRACION CENTRAL 58,96 70,33 11,36 26,57 37,78% ARMONIZACION LEGISLATIVA PARA EL AREA ANDINA 0,07 0,06 (0,01) 0,04 63,44% TOTAL SECT. LEGISLATIVO 59,03 70,38 11,35 26,61 37,80% 351

367 C.4 Comparativo de Gastos Primer Semestre El presupuesto codificado a junio 2017 muestra una reducción del 14.81% con respecto al mismo periodo del 2016; el decremento se observa en el gasto corriente, esto es remuneraciones y bienes y servicios de consumo de la Asamblea Nacional principalmente, así como en el gasto de inversión por cuanto la construcción del nuevo edificio para asambleístas ha concluido. Cuadro 242: Comparativo de los Gastos Sectorial Legislativo Primer Semestre (En millones de dólares) 90,0 80,0 70,0 60,0 50,0 48,4 35,7 60,2 38,8 76,5 35,4 70,3 38,7 76,4 42,1 88,3 31,8 81,5 46,9 44,8 61,3 70,4 37,8 50,0 45,0 40,0 35,0 30,0 40,0 30,0 23,4 27,1 27,2 32,1 28,1 38,3 27,5 26,6 25,0 20,0 15,0 20,0 17,3 10,0 10,0 5, CODIFICADO DEVENGADO % EFECTIVIDAD - Los presupuestos codificados y devengados del sectorial Legislativo son homogéneos y su ejecución mantiene un comportamiento regular en todo el periodo analizado, no obstante los montos asignados y devengados a junio de 2017 se asemejan a los del 2012; mientras en el año 2014 se visualiza un despunte explicado por el incremento en los gastos de personal por la aplicación de las nuevas disposiciones legales en lo referente al salario básico unificado, las escalas remunerativas de la Ley Orgánica del Servicio Público para el personal técnico y administrativo, y el nivel jerárquico superior, las remuneraciones establecidas para Asambleístas y Parlamentarios Andinos. D. ANÁLISIS DE LA INVERSIÓN D.1 Inversión por Entidad y Proyecto La inversión del sectorial en el año fiscal 2017 está destinada exclusivamente al proyecto Diseño y Construcción del Complejo Legislativo de la Asamblea Nacional a cargo de la Asamblea Nacional, con un codificado de USD 5,18 millones y presenta ejecución equivalente a 27.06% durante el primer semestre, no se ha registrado valores como anticipos entregados. 352

368 Cuadro 243: Inversión Sectorial Legislativo / Por Entidad Enero Junio 2017 (Millones de dólares y Porcentajes) ENTIDAD/ PROYECTO INICIAL CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN a b d e=(d/b) ASAMBLEA NACIONAL 4,06 5,18 1,10 27,06% DISEÑO Y CONSTRUCCIÓN COMPLEJO LEGISLATIVO 4,06 5,18 1,10 27,06% TOTAL SECT. LEGISLATIVO 4,06 5,18 1,10 27,06% D.2 Comparativo de Inversión Primer Semestre La inversión en el sectorial Legislativo en el período de análisis presenta una tendencia variable con un incremento constante de las asignaciones presupuestarias del 2012 al 2014, años en los cuales se ejecutó el proyecto Construcción Nuevo Edificio para Asambleístas Asamblea Nacional, evidenciándose una reducción en el 2015 que alcanzó USD 12,80 millones codificados, en este año continua la ejecución del proyecto Diseño y Construcción del Complejo Legislativo de la Asamblea Nacional ; y, en el vigente periodo se observa una reducción del 69% por la finalización de la construcción del nuevo edificio para asambleístas. Los niveles de ejecución oscilaron entre 0% y 80%, esto se relaciona con los años en los que se entregaron anticipos de recursos para obras de infraestructura básicamente a cargo de la función legislativo Gráfico 81: Evolución Inversión Sectorial Legislativo Primer Semestre (En millones de dólares y porcentaje) 20,00 80,00 18,00 71,20 17,27 17,05 70,00 16,00 14,00 12,00 10,00 8,00 6,00 4,00 2,00-64,15 13,80 12,86 43,00 9,54 8,25 6,14 5,20 21,15 4,05 3,16 12,89 2,64 2,25 7,35 0,40 1,23 1,27 0,76 1,10 2,90 0, CODIFICADO DEVENGADO % EFECTIVIDAD 60,00 50,00 40,00 30,00 20,00 10,00-353

369 E. ANTICIPOS Durante el primer semestre de 2017, la Asamblea Nacional registró anticipos por USD 0,073 millones, y anticipos no devengados ascienden a USD 0,070 millones. Estos valores corresponden al proyecto Diseño y Construcción del Complejo Legislativo de la Asamblea Nacional Cuadro 244: Anticipos no Devengados Sectorial Legislativo / Por Entidad Enero Junio (Millones de dólares) Anticipos No Devengados ENTIDAD TOTAL ASAMBLEA NACIONAL 0,29 6,86 0,21 0, ,07 7,47 Total general 0,29 6,86 0,21 0, ,07 7,47 Los anticipos no devengados durante el periodo de análisis corresponden únicamente a la Asamblea Nacional, específicamente al proyecto de infraestructura del Complejo Legislativo y oficinas para Asambleístas. Como se observa en el cuadro inferior se muestra irregularidad en los valores, principalmente en 2012 cuando se registra una cifra record de USD 6,86 millones, por el contrario, durante 2015 y 2016 los valores son cero. La coyuntura económica del país influye directamente en la asignación presupuestaria a distintos proyectos SECTORIAL RECURSOS NATURALES A. ANTECEDENTES A.1 CONFORMACIÓN SECTORIAL El Sectorial Recursos Naturales, conforma las siguientes entidades: Agencia de Regulación y Control de Electricidad ARCONEL, Agencia de Regulación y Control Hidrocarburífero ARCH, Agencia de Regulación y Control Minero, Consejo Nacional de Electricidad CONELEC, Operador Nacional de Electricidad CENACE, Instituto Nacional de Eficiencia Energética y Energías Renovables, Instituto Nacional de Investigación Geológico Minero Metalúrgico, Instituto Nacional de Meteorología e Hidrología INAMHI, Ministerio de Electricidad y Energía Renovable, Ministerio de Hidrocarburos, Ministerio de Minería, Secretaria de Hidrocarburos SH y Secretaria Nacional del Agua. A.2 MISIÓN Promover el crecimiento productivo económico y social del país, mediante la emisión de Políticas Públicas sectoriales, encaminadas a la utilización responsable de los recursos naturales no renovables y el aprovechamiento óptimo de los recursos naturales renovables. Garantizar el desarrollo sectorial y la explotación sustentable y soberana de los recursos, gestionando y evaluando la política pública emitida. 354

370 A.3 VISIÓN El sectorial de Recursos Naturales, logrará consolidar la soberanía del estado sobre los recursos naturales y revertir la condición del Ecuador de país exportador de materias primas a exportador de servicios y productos agregados de valor provenientes de los recursos naturales, con efectivos espacios de participación social. A.4 ARTICULACIÒN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR (PNBV). Las actividades que desarrollan las instituciones del sectorial, se vinculan con los objetivos 2, 4, 11 y 12 del Plan Nacional del Buen Vivir relacionados con: Mejorar las capacidades y potencialidades de la población, Garantizar los derechos de la naturaleza y promover un ambiente sano y sustentable, Establecer un sistema económico social solidario y sostenible; y, Construir un estado democrático para el buen vivir. A.5 PRINCIPALES LOGROS El Sectorial Recursos Naturales presentó los siguientes logros durante el periodo junio 2017: En los Proyectos Hidroeléctricos Minas San Francisco y Delsitanisagua se han llevado a cabo el descenso de los rotores en sus respectivas unidades de potencia, así como la finalización del montaje de equipo electromecánico. La finalización de hormigonado de la primera etapa de la casa de máquinas Alluriquín correspondiente al Proyecto Hidroeléctrico Toachi- Pilaton. Finalización de obras civiles en: desarenador, tubería de acero sobre marcos H y tanque de carga del Aprovechamiento San Antonio del proyecto Hidroeléctrico Mazar- Dudas. Incremento de la capacidad de transmisión en el Sistema Nacional Interconectado en 900 MVA. Se registra un avance de 92% del estudio de ingeniería de detalle del Proyecto Hibrido Isabela ubicado en el archipiélago de las Galápagos. El Plan de Reducción de Pérdidas de Energía, ha permitido disminuir a 12.07% los niveles de pérdida de energía en los sistemas de distribución. La Secretaria Nacional del Agua ha priorizado 8,01 millones de hectáreas para reforestación con fines de protección Durante el primer semestre de 2017, nuevos usuarios tienen acceso a agua cruda, además, 411 organizaciones de regantes se han identificado. El Ministerio de Hidrocarburos realizó remediación de suelos en ,76 metros cúbicos, equivalente a 131.6% respecto al objetivo inicial. Se ha ahorrado 42,75 millones de galones de diésel por sustitución con gas natural o petróleo crudo para la generación eléctrica en la actividad hidrocarburífera. El Ministerio de Hidrocarburos registro una exportación de 60,33 millones de barriles de petróleo crudo, alcanzando una meta de 108.9%. 355

371 El Operador Nacional de Electricidad realizó los estudios para los ajustes y calibración de estabilizadores de potencia de la Central Hidroeléctrica Coca Codo Sinclair. Durante el primer semestre de 2017 se abasteció una demanda de energía eléctrica bruta de ,9 GW/h, con una participación de generación renovable total de 86.1%, distribuidos en 85.7% por hidroelectricidad y el 0.4% restantes por medio de fuentes no convencionales de energía renovable. Se programaron exportaciones de electricidad por 158 GW/h, de los cuales 7.7% fueron vendidos a Perú y el 92.3% a Colombia. El Ministerio de Minería trabaja en la trasformación de la minería artesanal a la denominada pequeña minería por medio de implementación de metodologías, instrumentos y soporte técnico, durante el primer semestre del presente año, diecisiete mineros artesanales solicitaron el cambio, lo que corresponde al 100% de la meta establecida B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS Durante el primer semestre del 2017, el Sectorial Recursos Naturales registró un monto asignado de ingresos de USD 34,17 millones, posteriormente se realizaron modificaciones incrementándose en USD 20,64 millones, alcanzando a junio un rubro codificado de USD 54,81 millones, de los cuales se recaudaron USD 55,05 millones, lo que equivale a % de efectividad. Las modificaciones responden a los recursos fiscales generados por las instituciones que se incrementó en USD 13,40 millones, principalmente en la Operadora Nacional de Electricidad - CENACE, que aumento su techo en USD 12,05 millones, las otras fuentes de este Sectorial se incrementó USD 1,60 millones en Asistencia Técnica y Donaciones y USD 5,64 millones para amortizar Anticipos de Ejercicios Anteriores. B.1 Ingresos por Entidad El sectorial Recursos Naturales está compuesto por once entidades. El Ministerio de Electricidad y Energía Renovable y la Agencia de Regulación y Control Hidrocarburifero (ARCH) son las de mayores ingresos registran. La primera institución inicia con un presupuesto de USD 1,90 millones, pero obtiene un incremento de USD 2,77 millones para alcanzar un codificado de USD 4,67 millones, de los cuales recaudó USD 36,50 millones. El porcentaje de efectividad del Ministerio de Electricidad y Energía Renovable muestra un valor atípico de %. Este porcentaje se puede explicar por un ingreso no registrado en la fase inicial del presupuesto que al cierre del primer semestre no se ha realizado la reforma para ampliar el espacio presupuestario. Al no tomar en cuenta el ingreso del Proyecto denominado Estudios de Pre-factibilidad, factibilidad y diseño definitivo de Río Zamora (USD 35,4 millones), la recaudación de la cartera de Estado se reduce a USD 1,01 millones con un porcentaje de efectividad de 21.8%. 356

372 Cuadro 245: Ejecución de Ingresos Sectorial Recursos Renovables Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=(b-a) RECAUDADO d % EFECTIVIDAD e=(d/b) AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL DE ELECTRICIDAD ARCONEL - 0,47 0,47 0,33 71,71% AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL HIDROCARBURIFERO ARCH 16,00 16,04 0,04 13,40 83,51% AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL 2,50 2,03 (0,47) 0,91 44,85% INSTITUTO NACIONAL DE EFICIENCIA ENERGETICA Y ENERGIAS RENOVABLES 0,00 0,12 0,12 0,21 170,53% INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACION GEOLOGICO MINERO METALURGICO - 0,06 0,06 0,03 49,70% INSTITUTO NACIONAL DE METEOROLOGIA E HIDROLOGIA -INAMHI 0,05 0,05-0,01 10,31% MINISTERIO DE ELECTRICIDAD Y ENERGIA RENOVABLE 1,90 4,67 2,77 36,50 781,75% MINISTERIO DE HIDROCARBUROS ,00% OPERADOR NACIONAL DE ELECTRICIDAD ,54 12,54 0,01 0,07% SECRETARIA DE HIDROCARBUROS SH 6,93 6,93-2,84 41,00% SECRETARIA NACIONAL DEL AGUA 6,79 11,90 5,12 0,82 6,85% TOTAL SECTORIAL R. NATURALES 34,17 54,81 20,64 55,05 100,44% La segunda Institución es la ARCH, que posee un valor codificado de USD 16,04 millones y una recaudación de USD 13,40 millones, lo que genera un porcentaje de efectividad de 83,51%. Los recursos se originaron en su totalidad de la fuente 002 Recursos Fiscales generados por las Instituciones, estos provienen principalmente de permisos, licencias y patentes otorgadas para la actividad hidrocarburífera en el territorio nacional. La Secretaria de Hidrocarburos es la tercera entidad con mayores rubros del sectorial Recursos Naturales. La asignación inicial y codificada es USD 6,93 millones, de las cuales se recaudó USD 2,84 millones. El coeficiente de eficiencia en la recaudación llega a 41.00%. Estos valores provienen de la fuente 002 Recursos Fiscales generados por la Institución específicamente por Prestación de Servicios en un 99.99%, entre las que se encuentra la aprobación de operaciones hidrocarfuriferas, permisos y actualizaciones relacionadas a la industria petrolera. Finalmente, el valor recaudado de las ocho entidades restantes suma USD 2,31 millones, equivalente al 4.20% del total recaudado del sectorial Recursos Naturales. Es importante destacar el alto índice de efectividad en la recaudación de estas instituciones, ya que la gran mayoría presenta porcentajes superiores al 40%. B.2 Ingresos por Fuente de Financiamiento Los ingresos del sectorial Recursos Naturales tienen tres orígenes de financiamiento. La fuente Recursos Fiscales Generado por las Instituciones (002) encabeza la recaudación con USD 53,99 millones con una eficiencia de recaudación de %, cuya recaudación es 357

373 superior al codificado debido a la falta de espacio presupuestario, registrado en el Ministerio de Electricidad y Energía Renovable. Cuadro 246: Ejecución de Ingresos Sectorial Recursos Naturales / Fuente de Financiamiento Enero Junio 2017 FUENTE INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=(b-a) RECAUDADO d % EFECTIVIDAD e=(d/b) RECURSOS FISCALES GENERADOS POR 002 LAS INSTITUCIONES 27,38 40,79 13,41 53,99 132,35% 701 ASISTENCIA TECNICA Y DONACIONES 6,79 8,38 1,60 0,24 2,90% 998 ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES - 5,64 5,64 0,82 14,54% TOTAL SECTORIAL R. NATURALES 34,17 54,81 20,64 55,05 100,44% Al retirar los recursos del proyecto en mención, el valor recaudado de la fuente 002 se reduce a USD 17,51 millones y el coeficiente de efectividad a 42.9%. Finalmente, la fuente 701 Asistencia técnica y donaciones junto a 998 anticipos de ejercicios anteriores, en conjunto suman USD 14,01 millones en el rubro codificado de los cuales se recaudó USD 1,06 millones, con un coeficiente de eficiencia de recaudación de 7.58%, provenientes de una donación del Gobierno Español y la Unión Europea (USD 0,243 millones). B.3 Ingresos por Naturaleza Económica y Grupo Los ingresos corrientes suman un recaudado de USD 18,50 millones mismos que provienen del grupo 13 Tasas y Contribuciones en 91.60% (USD 16,95 millones), es conveniente destacar la participación de la Agencia de Regulación y Control Hidrocarbufera con USD 13,4 millones de los ingresos corrientes. Cuadro 247: Ejecución de Ingresos Sectorial R. Naturales / Naturaleza Económica y Grupo Gasto Enero Junio 2017 GRUPO INICIAL CODIFICADO MODIFICADO RECAUDADO % EFECTIVIDAD a b c=(b-a) d e=(d/b) 13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 25,48 26,09 0,61 16,95 64,97% 14 INGRESOS OPERATIVOS 1,90 1,93 0,03 0,99 51,04% 17 RENTAS DE INVERSIONES Y MULTAS - 0,27 0,27 0,23 85,85% 18 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES - 11,47 11,47-0,00% 19 OTROS INGRESOS - 1,03 1,03 0,33 32,59% TOTAL CORRIENTE 27,38 40,79 13,41 18,50 45,36% TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE 28 CAPITAL E INVERSION 6,79 7,95 1,17 35,72 449,11% TOTAL CAPITAL 6,79 7,95 1,17 35,72 449,11% 37 SALDOS DISPONIBLES - 0,43 0,43-0,00% 38 CUENTAS PENDIENTES POR COBRAR - 5,64 5,64 0,82 14,54% TOTAL FINANCIAMIENTO - 6,06 6,06 0,82 13,51% TOTAL SECTORIAL R. NATURALES 34,17 54,81 20,64 55,05 100,43% 358

374 Por su parte, los ingresos de naturaleza de capital están conformados por un único grupo denominado Transferencia y Donaciones de Capital e Inversión (28), que tiene una asignación codificada de USD 7,95 millones, pero recaudó USD 35,72 millones. Esto responde a un valor pendiente de regulariza por falta espacio presupuestario. Por último, la naturaleza de Financiamiento está compuesta por el grupo 37 y 38 en el sectorial Recursos Naturales. Siendo Saldos disponibles (37) con recaudación nula. En cambio, Cuentas pendientes por cobrar (38) aportó con USD 0,82 millones. B.4 Evolución de Ingresos Primer Semestre Durante los primeros seis meses del periodo , los ingresos codificados del sectorial Recursos Naturales se mantuvieron en un rango entre USD 20 y USD 55 millones. El menor valor se encuentra en el año 2013, dónde se registra USD 20,65 millones, en cambio, el mayor surge en el primer semestre de 2017 con USD 54,08 millones. La evolución de los ingresos recaudados inicia con una tendencia creciente hasta alcanzar un pico en el primer semestre del año 2011 con USD 63,3 millones, un año más tarde se observa una caída de 49.4%, de ahí en adelante la recaudación se incrementó progresivamente para que finalmente al 31 de junio de 2017 los recursos obtenidos por las entidades del sectorial de Recursos Naturales llegué a USD 55,05 millones. Gráfico 82: Evolución de los Ingresos Sectorial Recursos Naturales Primer Semestre ,3 60,00 50,00 48,71 249,80 51,58 54,18 54,8 55,05 250,00 43,44 200,00 40,00 30,00 39,06 30,38 31,06 25,34 146,39 33,42 30,23 29,32 35,77 150,00 20,00 10,00 17,39 44,52 62,37 71,50 20,65 87,73 69,35 19,64 36,25 100,46 100,00 50,00 0, CODIFICADO RECAUDADO % EFECTIVIDAD - Como se observa en el gráfico previo, el valor recaudado del periodo enero junio de 2012, se presenta USD 25,34 millones por el lado del codificado y USD 59,77 millones en el recaudado. Estos ingresos extraordinarios pertenecen a la fuente Ingresos generados por las 359

375 Instituciones específicamente en la fuente Otros Ingresos del Ministerio de Recursos no Renovables. C. SITUACIÓN DE LOS GASTOS C.1 Gastos por Entidad El sectorial Recursos Naturales al cierre del primer semestre de 2017, disponía de USD 986,42 millones en el rubro codificado, de los cuales se devengaron USD 337,81 millones por parte de las doce entidades. El porcentaje de ejecución fue de 34.25%. El Ministerio de Electricidad y Energía Renovable es la institución que lidera las asignaciones del sectorial con 86.66% del total devengado. El presupuesto inicial de la entidad fue de USD 1.194,37 millones, sin embargo, sufrió una reducción de 27.39% (USD 327,24 millones). El resultado es un monto codificado de USD 867,13 millones, de los cuales se devengaron USD 292,60 millones. Los recursos de esta cartera de Estado se direccionaron principalmente al programa Generación y Transmisión Eléctrica (USD 212,75 millones), hacia obras emblemáticas como son las Hidroeléctricas Coca Codo Sinclair, Minas San Francisco y el Sistema de Transmisión de 500 KV. Cuadro 248: Ejecución de gastos Sectorial Recurso Naturales /Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=(b-a) DEVENGADO d % EJECUCIÓN e=(d/b) AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL DE ELECTRICIDAD ARCONEL 8,16 6,97 (1,20) 3,14 45,15% AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL HIDROCARBURIFERO ARCH 14,33 13,70 (0,63) 5,64 41,15% AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL 7,15 6,29 (0,86) 2,88 45,84% INSTITUTO NACIONAL DE EFICIENCIA ENERGETICA Y ENERGIAS RENOVABLES 2,55 2,60 0,05 1,11 42,61% INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACION GEOLOGICO MINERO METALURGICO 11,19 4,96 (6,22) 2,11 42,52% INSTITUTO NACIONAL DE METEOROLOGIA E HIDROLOGIA -INAMHI 4,89 3,42 (1,47) 1,33 38,92% MINISTERIO DE ELECTRICIDAD Y ENERGIA RENOVABLE 1.194,37 867,13 (327,24) 292,60 33,74% MINISTERIO DE HIDROCARBUROS 9,07 6,09 (2,98) 3,57 58,70% MINISTERIO DE MINERIA 7,15 10,83 3,68 7,51 69,33% OPERADOR NACIONAL DE ELECTRICIDAD - 6,90 9,18 2,28 2,39 26,06% SECRETARIA DE HIDROCARBUROS SH 4,46 4,01 (0,45) 1,52 38,06% SECRETARIA NACIONAL DEL AGUA 47,25 51,24 3,99 14,00 27,31% TOTAL SECT. RECURSOS NATURALES 1.317,46 986,42 (331,04) 337,81 34,25% Por su parte, la Secretaria Nacional del Agua (SENAGUA) obtuvo una asignación codificada de USD 51,24 millones de los cuales devengó USD 14,00 millones, con un coeficiente de 360

376 ejecución de 27.31%. La SENAGUA destino USD 6,10 millones en el desarrollo de las Políticas Gestión, Uso y Aprovechamiento de los Recursos Hídricos, adicional, USD 4,73 millones en la Conservación de las Cuencas Hídricas entre los programas más importantes. Continuando, el Ministerio de Minería registró egresos devengados por USD 7,51 millones de los USD 10,83 millones codificados. Los gastos se vieron reflejados en los grupos de naturaleza corriente como son Gasto en Personal (51), que devengó USD 2,11 millones, además, Bienes y Servicios de Consumo (53) con USD 5,73 millones. De este último monto se destinó el 88.66% (USD 4,73 millones) en consultorías, asesoramiento e investigación para programa el Gestión Integral al Fomento Minero. La Agencia de Regulación y Control Hidrocarburifero (ARCH) inició con un presupuesto de USD 14,33 millones de los cuales empleó USD 5,64 millones equivalente a 41.15% de ejecución. El gasto corriente predomina con 99.84%, destinado principalmente a Gasto en Personal USD 4,83 millones. Finalmente, las ocho instituciones restantes suman un valor devengado USD 43,51 millones y un devengado de USD 18,07 millones. El cociente de ejecución llegó a 41.52%. C.2 Gastos por Naturaleza Económica y Grupo Los egresos del sectorial Recursos Naturaleza, de acuerdo a la clasificación de Naturaleza Económica se distribuyen en 13.37% para los gastos corrientes, 86.60% los de inversión y apenas 0.04% en Capital. Cuadro 249: Ejecución de Gastos Sectorial Recursos Naturales / Por Naturaleza y Grupo Enero Junio 2017 NATURALEZA GRUPO INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN a b c=(b-a) d e=(d/b) 51 GASTOS EN PERSONAL 64,60 64,39 (0,21) 29,29 45,50% 53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 21,53 24,58 3,05 12,48 50,76% CORRIENTE 57 OTROS GASTOS CORRIENTES 1,28 1,68 0,41 0,90 53,59% 58 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 3,19 2,89 (0,30) 2,25 77,62% 99 OTROS PASIVOS - 0,29 0,29 0,25 84,24% TOTAL CORRIENTE 90,60 93,83 3,24 45,16 48,13% 71 GASTOS EN PERSONAL PARA INVERSION 6,33 4,68 (1,65) 1,73 36,86% 73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 47,71 14,55 (33,17) 1,39 9,52% INVERSIÓN 75 OBRAS PUBLICAS 7,90 10,05 2,15 0,52 5,19% 77 OTROS GASTOS DE INVERSION 0,11 0,01 (0,10) 0,00 20,81% 78 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES PARA INVERS1.156,15 848,77 (307,38) 288,89 34,04% TOTAL INVERSION 1.218,21 878,05 (340,15) 292,53 33,32% CAPITAL 84 BIENES DE LARGA DURACION 8,66 14,54 5,88 0,12 0,82% TOTAL CAPITAL 8,66 14,54 5,88 0,12 0,82% TOTAL SECT. RECURSOS NATURALES 1.317,46 986,42 (331,04) 337,81 34,25% Dentro de corriente destacan los desembolsos en Gasto a Personal por USD 29,29 millones, junto a Bienes y Servicios de Consumo por USD 12,48 millones. En cambio, el grupo 78 Transferencias y Donaciones perteneciente a Inversión devengó USD 288,89 millones que se 361

377 direccionó al cambio de la matriz energética y actividades complementarias. Entre las actividades destacadas está el proyecto Hibrido Isabela que contará con una planta mixta que permitirá satisfacer la demanda de energía eléctrica en la Isla Isabela, mediante el uso de energía renovable, limpia, amigable con el ecosistema. Los gastos de capital son los de menor participación con USD 0,12 millones, que se destinó a la Investigación Geológica y Disponibilidad de Ocurrencias de Recursos Minerales en el territorio nacional, además de Desarrollo e Implementación de un Sistema Integrado de Gestión de la Información hidrometeorologica. C.3 Gastos por Programa El sectorial Recursos Naturales dispone de diversos programas que buscan el uso eficiente de los bienes no renovables para el beneficio de toda la población. Los programas con los mayores montos devengados se observan en el Ministerio de Electricidad y Energía Renovable. El programa Generación y Transmisión Eléctrica posee un monto codificado de USD 696,02 millones, resultado de una reducción equivalente a 22.12% (USD 197,66 millones) respecto a la asignación inicial. Durante los seis primeros meses del año, el mencionado programa, devengó USD 212,96 millones para dieciséis proyectos. Entre los que se encuentran: la Hidroeléctrica Minas San Francisco (USD 69,14 millones), Proyecto Hidroeléctrico Delsitanisagua (USD 17,66 millones), Proyecto Hidroeléctrico Toachi Pilaton (USD 6,89 millones), Proyecto Hidroelectrico Coca Codo Sinclair (USD 68,57 millones), Sistemas transmisión eléctrica 500 KV (USD 49,38 millones), entre otros. De igual forma, el programa Eficiencia Calidad y Cobertura en la Distribución de Energía Eléctrica perteneciente al Ministerio de Electricidad y Energía Renovable, presentó una asignación inicial de USD 122,20 millones, sin embargo, se incrementó en USD 26,01 millones, de manera que el rubro codificado ascendió a USD 148,26 millones de los cuales se devengó USD 60,89 millones. El principal destino de los recursos se empleó en el Plan de Mejoramiento de los Sistemas de Distribución de Energía Eléctrica (USD 58,31 millones) que tiene como objetivo asegurar la disponibilidad de energía eléctrica, para satisfacer la demanda del servicio eléctrico, en condiciones de calidad y seguridad Un programa común para las doce entidades del sectorial Recursos Naturales es Administración Central, el cual devengó el 41.62% (USD 22,39 millones) de los recursos codificados (USD 53,80 millones). Este programa contiene distintas actividades como Fortalecimiento Institucional, Gestión Institucional, Reforma Institucional de la Gestión Pública, entre otros. Además, es importante mencionar los programas que realiza la Secretaria Nacional del Agua, para el manejo eficiente del líquido vital. Entre los programas con más altas asignaciones destacan Conservación y Protección de los Recursos Hídricos Y Mitigación de los Efectos de los Fenómenos Hídricos que posee cuenta con USD 12,6 millones en el codificado, egresos por USD 5,1 millones y un porcentaje de ejecución de 40.3%. Finalmente, los restantes dieciocho programas del sectorial Recurso Naturales suman un valor devengado de USD 36,49 millones, que representan 10.80% del monto total devengado. El porcentaje de ejecución promedio de este conjunto de programas fue de 48.19%. 362

378 Cuadro 250: Ejecución de Gastos Sectorial Recursos Naturales / por Programas Enero Junio 2017 PROGRAMA INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=(b-a) DEVENGADO d % EJECUCIÓN e=(d/b) ABASTECIMIENTO Y APROVECHAMIENTO DEL AGUA DE CALIDAD 21,28 20,79 (0,49) 2,33 11,19% ADMINISTRACION CENTRAL 51,30 53,80 2,50 22,39 41,62% ADMINISTRACION DEL PATRIMONIO HIDROCARBURIFERO DEL ECUADOR 2,04 2,18 0,15 0,74 34,06% ADMINISTRACION TECNICA Y COMERCIAL DEL SISTEMA NACIONAL INTERCONECTADO E - 0,92 0,92 0,00 0,30% INTERCONEXCIONES INTERNACIONALES ADMINISTRACION Y CONTROL DE LOS RECURSOS HIDRICOS - 2,87 2,87 0,31 10,98% CONSERVACION Y PROTECCION DE LOS RECURSOS HIDRICOS Y MITIGACION DE LOS 14,09 12,63 (1,46) 5,08 40,26% EFECTOS DE LOS FENOMENOS HIDRICOS DESARROLLO DE PROYECTOS HIDROELECTRICOS - 0,01 0,01 0,00 79,30% DESARROLLO HIDROCARBURIFERO 2,28 1,86 (0,42) 1,75 94,06% DISMINUCION DE LA MINERIA ILEGAL E INFORMAL 0,72 0,65 (0,08) 0,30 45,71% DOTACION DE AGUA POTABLE SANEANMIENTO Y RESIDUOS SOLIDOS - 0,41 0,41 0,02 5,53% EFICIENCIA CALIDAD Y COBERTURA EN LA DISTRIBUCION DE ENERGIA ELECTRICA 122,20 148,26 26,06 60,89 41,07% EFICIENCIA ENERGETICA 173,13 17,88 (155,25) 16,39 91,67% FOMENTO DESARROLLO ADMINISTRACION Y CONTROL DE LOS RECURSOS HIDRICOS - 0,26 0,26-0,00% GENERACION Y TRANSFERENCIA DE CONOCIMIENTO 0,83 1,03 0,20 0,50 48,13% GENERACION Y TRANSMISION ELECTRICA 893,68 696,02 (197,66) 212,96 30,60% GESTION DE LA INFORMACION METEOROLOGICA E HIDROLOGICA 2,80 0,34 (2,46) 0,01 4,44% GESTIÓN INTEGRAL AL FOMENTO MINERO 5,70 7,70 1,99 6,18 80,27% INVESTIGACION DESARROLLO INNOVACION Y O TRANSFERENCIA TECNOLOGICA 10,70 2,53 (8,17) 0,91 35,87% INVESTIGACION DESARROLLO TECNOLOGICO E INNOVACION EN MATERIA GEOLOGICA - 0,07 0,07 0,03 37,65% MINERA REGULACION Y CONTROL DEL SISTEMA ELECTRICO NACIONAL 3,72 3,38 (0,33) 1,56 45,99% REGULACION Y CONTROL HIDROCARBURIFERO 11,04 11,07 0,03 4,61 41,69% REGULACION Y CONTROL MINERO 1,95 1,77 (0,18) 0,83 47,04% TOTAL SECT. RECURSOS NATURALES 1.317,46 986,42 (331,04) 337,81 34,25% C.4 Comparativo de Gastos Primer Semestre El sectorial Recursos Naturales ha evolucionado de forma creciente a lo largo de ocho años. Durante el primer semestre de 2009 se presenta el mayor rubro codificado (USD 2.893,4 millones), este valor se explica por la asignación a Financiamiento de Importación de Derivados entidad encargada de los derivados de hidrocarburos para la comercialización interna (USD 581,42 millones). 363

379 Gráfico 83: Evolución de Gastos Sectorial Recursos Naturales Primer Semestre , ,4 70, , ,00 64,8 65,9 58,7 60, ,00 48, ,0 50, , , ,00 41, , , , ,4 39, ,5 29,3 986,4 34,2 40,0 30,0 900,00 600,00 300,00 21,3 617,5 784,6 325,5 663,2 695,1 704,0 835,0 818,0 466,4 337,8 20,0 10,0 0, CODIFICADO DEVENGADO % EFECTIVIDAD - A partir del año 2010, el sectorial Recursos Naturales deja contener el Financiamiento de importación de derivados y esto se ve reflejado en la baja de las asignaciones presupuestarias. En promedio, el rubro codificado entre se ubicó en USD 1.369,5 millones, mientras tanto, los egresos devengados para el mismo periodo fueron de USD 645,6 millones. Durante el primer semestre de 2015, se observa un valor codificado superior a USD 2.000,00 millones. Estos valores surgen de las asignaciones hacia los proyectos eléctricos entre hídricos, geotérmicos y de transmisión eléctrica. Los años posteriores los recursos descienden progresivamente con la terminación de las mencionadas obras. D. ANÁLISIS DE LA INVERSIÓN D.1 Inversión por Entidad y Proyecto El sectorial Recursos Naturales posee diversos proyectos enfocados a la utilización eficiente de los bienes ambientales. Como se observa en cuadro inferior, el Ministerio de Electricidad y Energía Renovable muestra los mayores valores asignados. Esta cartera de Estado está a cargo de los megaproyectos hidroeléctricos, que buscan cambiar la matriz energética y productiva del país. El total de recursos devengados para proyectos asciende a USD 289,51 millones, con un porcentaje de ejecución de 33.65%. Entre los proyectos del Ministerio de Electricidad y Energía Renovable se encuentra cinco hidroeléctricas como son Minas- San Francisco, Coca Coda Sinclair, Sopladora, Toachi- Pilaton y Delsitanisagua. 364

380 Cuadro 251: Inversión Sectorial Recursos Naturales / Por Entidad y Proyecto Enero Junio 2017 ENTIDADES/ PROYECTOS INICIAL a CODIFICADO b DEVENGADO c ANTICIPOS ENTREGADOS d ANTICIPOS NO DEVENGADOS e % EJECUCIÓN (d/b) % EJECUCIÓN ((c+e)/d) AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL DE ELECTRICIDAD ARCONEL - 0,05 0, ,00% 100,00% PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION PUBLICA - 0,05 0, ,00% 100,00% AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL HIDROCARBURIFERO ARCH 0,27 0, ,00% 0,00% EQUIPAMIENTO DEL LABORATORIO DE HIDROCARBUROS DE LA ARCH PARA FORTALECIMIENTO DE SUS ACTIVIDADES DE 0,27 0, ,00% 0,00% CONTROL AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL MINERO 1,20 0,63 0, ,93% 52,93% DETERMINACION DE LA ZONA DE SEGURIDAD Y AMPLIACION DE LA ZONA DE EXCLUSION MINERA PARA EL AREA URBANA DEL CANTO PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION PUBLICA PROYECTO DE SEGUIMIENTO CONTROL Y EVALUACION DE LABORES MINERAS EN EL DISTRITO ZARUMA PORTOVELO PROYECTO IMPLEMENTACION DEL SISTEMA DE AUDITORIA MINERA VALIDACION Y CUANTIFICACION DE RECURSOS Y RESERVAS MIN 0,23 0,19 0, ,47% 45,47% - 0,08 0, ,01% 82,01% 0, ,00% 0,00% 0,68 0,36 0, ,99% 49,99% INSTITUTO NACIONAL DE EFICIENCIA 1,24 0,61 0,15 0,01 0,01 24,65% 27,06% INSTITUTO NACIONAL DE EFICIENCIA ENERGETICA 1,24 0,61 0,15 0,01 0,01 24,65% 27,06% Y PROYECTOS ENERGIAS RENOVABLES DE I+D+I - 0,25 0,05 0,01 0,01 19,96% 25,82% EVALUACION DE LA EFICIENCIA ENERGETICA EN ALUMBRADO PUBLICO MEDIANTE LA 0,42 0,09 0, ,12% 48,12% IMPLEMENTACION DE LABORATORIOS ESTUDIO DE OPTIMIZACION ENERGETICA DE CADENAS LOGISTICAS DE TRANSPORTE DE CARGA 0,23 0,06 0, ,97% 42,97% PESADA OTROS PROYECTOS 0,60 0,21 0, ,51% 15,51% INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACION GEOLOGICO MINERO METALURGICO 9,38 1,84 0,69 0,10 0,18 37,56% 42,79% INVESTIGACION GEOLOGICA Y DISPONIBILIDAD OCURRENCIAS RECURSOS MINERALES TERRITORIO 9,38 1,27 0,67 0,10 0,18 52,48% 60,08% ECUATORIANO OTROS PROYECTOS - 0,58 0, ,75% 4,75% MINISTERIO DE ELECTRICIDAD Y ENERGIA RENOVABLE 1.187,75 860,46 289,51 0,03 0,04 33,65% 33,65% CONSTRUCCION PROYECTO HIDROELECTRICO MINAS-SAN FRANCISCO 154,17 141,01 69, ,04% 49,04% ELECTRIFICACION RURAL Y URBANO MARGINAL FERUM INTEGRADO 20,00 18,02 2, ,35% 12,35% PLAN DE MEJORAMIENTO DE LOS SISTEMAS DE DISTRIBUCION DE ENERGIA ELECTRICA PMD ,75 129,40 58,32 0,03 0,04 45,07% 45,09% PROYECTO HIDROELECTRICO COCA CODO 260,08 118,83 68, ,71% 57,71% SINCLAIR PROYECTO HIDROELECTRICO DELSITANISAGUA 30,00 47,22 17, ,41% 37,41% PROYECTO HIDROELECTRICO SOPLADORA 70,17 19,76 0, ,02% 5,02% PROYECTO HIDROELECTRICO TOACHI - PILATON 40,00 57,65 6, ,96% 11,96% SISTEMA DE TRANSMISION 500 KV 156,84 175,77 49, ,10% 28,10% OTROS 354,75 152,80 16, ,67% 10,67% SECRETARIA DE HIDROCARBUROS SH 0, ,00% 0,00% SECRETARIA NACIONAL DEL AGUA 23,98 25,22 1,84 0,04 0,04 7,32% 7,48% AGUA Y SANEAMIENTO EN COMUNIDADES 9,16 9,61 0, RURALES Y PEQUENOS MUNICIPIOS 4,98% 4,98% PROGRAMA DE INFRAESTRUCTURA RURAL DE SANEAMMIENTO Y AGUA PIRSA 3,64 5,02 0,47 0,04 0,04 9,34% 10,15% CONTROL DE INUNDACIONES CUENCA BAJA DEL - 1,15 0, GUAYAS 27,40% 27,40% PLAN NACIONAL DEL AGUA 7,00 3,18 0, ,13% 5,13% OTROS PROYECTOS 4,18 6,26 0, ,71% 6,71% TOTAL SECT. RECURSOS NATURALES 1.226,86 889,39 292,63 0,18 0,28 32,90% 32,92% Continuando, la Secretaria del Agua ocupa el segundo lugar de participación con respecto al total del devengado con apenas 0.63%, equivalente a USD 1,84 millones. La SENAGUA ejecuta varios proyectos entre los cuales se encuentran el denominado Agua y Saneamiento en Comunidades Rurales y Pequeños Municipios con una asignación codificada de USD 9,6 365

381 millones de los cuales devengo USD 0,48 millones al cierre de junio de Este proyecto tiene como componentes la elaboración de estudios y diseños integrales de agua y saneamiento, construcción de infraestructura sanitaria y mejoramiento de la calidad del líquido vital. Finalmente, el número de beneficiarios aproximadamente asciende a habitantes de comunidades y cabeceras parroquiales y pequeños municipios. Además, otro importante programa en construcción es el de infraestructura rural de saneamiento y agua Pirsa, que devengó USD 0,47 millones, con un coeficiente de ejecución de 9.34% El Instituto Nacional de Investigación Geológico Minero Metalúrgico realiza un proyecto de investigación geológica y disponibilidad de ocurrencia de recursos minerales en el territorio nacional, el cual posee una asignación codificada de USD 1,27 millones y un devengado de USD 0,67 millones, dando como resultado un porcentaje de ejecución del 52.48%. Es importante mencionar que este proyecto recibió anticipos por USD 0,18 millones al cierre del primer semestre de D.2 Comparativo de Inversión Primer Semestre El sectorial Recursos Naturales presenta una evolución en la inversión creciente desde 2009 hasta El año inicial el valor codificado registró USD 144,76 millones, sin embargo, el devengado apenas alcanzó USD 16,09 millones, el resultado es una ejecución de 11.11%. Dos años más tarde en 2011, los egresos devengados crecieron en 3,054.38%, equivalente a una variación absoluta de USD 491,45 millones. Los siguientes periodos fiscales se observa incrementos marginales hasta el año 2015 que alcanza USD 711,09 millones a pesar de tener recursos codificados por USD 1.969,1 millones. Finalmente, los dos últimos años , las asignaciones tanto codificadas como devengadas decrecen por la terminación de megaproyectos, así como el descenso en la dinámica de la economía nacional , , , , , ,00 800,00 600,00 400,00 200,00-11,11 144,76 16,09 Gráfico 84: Evolución de Inversión Sectorial Recursos Naturales Primer Semestre ,61 21,21 458,58 97,25 45,01 507,54 64,88 943,50 945,90 65,66 612,13 621, ,52 57, ,05 36,11 711,36 711, ,60 30,49 454,81 889,40 32, CODIFICADO DEVENGADO % EFECTIVIDAD 292,60 70,00 60,00 50,00 40,00 30,00 20,00 10,00-366

382 E. ANTICIPOS Los anticipos se presentan en cuatro de las nueve entidades que conforman el sectorial Recursos Naturales. En total de anticipos asciende a USD ,49 y los no devengados a USD ,38. El Instituto Nacional de Investigación Geológico Minero Metalúrgico posee la mayor participación con 64.4% (USD ,83) mismos que no devengo en un monto de USD ,28. Una segunda institución con anticipos durante el primer semestre de 2017 fue el Ministerio de Electricidad y Energía no Renovable que posee anticipos por USD ,56 y no devengados por USD , finalmente las restantes dos entidades con anticipos son el Instituto Nacional de Eficiencia Energética y Energías Renovables y la Secretaria Nacional del Agua, que en conjunto suman asignaciones por USD ,10 y anticipos no devengados por el mismo valor. Los anticipos no devengados presentan una evolución histórica relativamente estable. Durante el periodo , los anticipos no devengados se mantuvieron en un promedio de USD 1,4 millones. A partir de 2014 este rubro crece en 100%, es decir, asciende a USD 3,2 millones, un año más tarde los anticipos no devengados alcanza su mayor valor USD 3,9 millones. Finalmente, los dos últimos años se muestra una importante caída equivalente al 92.2%. Cuadro 252: Evolución de Anticipos no devengados Primer Semestre (Millones de dólares) ANTICIPOS NO DEVENGADOS ENTIDAD TOTAL AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL DE ELECTRICIDAD ARCONEL AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL HIDROCARBURIFERO ARCH ,22-0,15-0,38 AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL MINERO - 0,19-0,03-0,04-0,27 INSTITUTO ECUATORIANO DE METEOROLOGIA E HIDROLOGIA -INAMHI 0,12 0,58 1,21 0,73 0, ,65 INSTITUTO NACIONAL DE EFICIENCIA ENERGETICA Y ENERGIAS RENOVABLES - - 0,31 0,11 0,37-0,01 0,80 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACION GEOLOGICO, MINERO, METALURGICO 0,26 0,29 0,06 1,43 0,01-0,10 2,14 MINISTERIO DE ELECTRICIDAD Y ENERGIA RENOVABLE 0,12 0,04 0,03 0,68 0,41-0,03 1,31 SECRETARIA DE HIDROCARBUROS SH SECRETARIA NACIONAL DEL AGUA 1,03 9,39 42,81 107,81 3,06 0,22 0,04 164,36 Total general 1,53 10,49 44,41 111,01 3,87 0,42 0,18 171,91 367

383 SECTORIAL SALUD A. ANTECEDENTES A.1 CONFORMACIÓN DEL SECTORIAL El sectorial Salud está conformado por las siguientes entidades: Agencia Nacional de Regulación, Control y Vigilancia Sanitaria ARCSA, Consejo Nacional de Salud CONASA, Instituto Nacional de Donantes y Trasplantes de Órganos, Tejidos y Células INDOT, Instituto Nacional de Investigación en Salud Pública INSPI y Ministerio de Salud Pública. A.2 MISIÓN Ejercer la rectoría, regulación, planificación, coordinación, control y gestión de la Salud Pública ecuatoriana a través de la gobernanza y vigilancia y control sanitario y garantizar el derecho a la Salud a través de la provisión de servicios de atención individual, prevención de enfermedades, promoción de la salud e igualdad, la gobernanza de salud, investigación y desarrollo de la ciencia y tecnología; articulación de los actores del sistema, con el fin de garantizar el derecho a la salud. A.3 VISIÓN Ejercer plenamente la gobernanza del Sistema Nacional de Salud, con un modelo referencial en Latinoamérica que priorice la promoción de la salud y la prevención de enfermedades, con altos niveles de atención de calidad, con calidez, garantizando la salud integral de la población y el acceso universal a una red de servicios, con la participación coordinada de organizaciones públicas, privadas y de la comunidad. A.4 ARTICULACIÓN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR (PNBV) Las entidades que conforman el sectorial Salud, se enmarcan en los objetivos 2, 3 y 4 del Plan Nacional del Buen Vivir: Mejora de las capacidades y potencialidades de la ciudadanía; Mejora de la calidad de vida de la población y Garantizar los derechos de la naturaleza y promover un ambiente sano y sustentable. A.5 PRINCIPALES LOGROS El Ministerio de Salud alcanza el % de cobertura de atención preventiva en el primer nivel de atención de lo programado para el primer semestre de Se logra el % de percepción positiva de los usuarios externos en los servicios de salud del Ministerio de Salud de lo programado al cierre de junio de Se ha realizado la intervención a un mayor número de casas y manzanas, lo que ha permitido que las enfermedades metaxenicas cuenten con un menor número de casos comparados con años anteriores. 368

384 La apertura de los CETADS Esmeraldas primera fase, Otavalo segunda fase Portoviejo y Puyo (culminados), lo que mejora la cubertura de salud a lo largo del territorio nacional. Se brindó becas en los programas de Medicina familiar y comunitaria, TAPS y especialidades quirúrgicas en Universidades. Cuenca, San Francisco, U. Central, U Católica de posgrado y el Instituto Paulo Emilio Macías de tercer nivel. A las personas con discapacidad se entregó de ayudas técnicas como audífonos, lentes y atención domiciliaria a nivel nacional. El Ministerio de Salud logró gestionar el equipamiento para la obra de Muisne, misma que se encuentra programado para octubre de 2017, este trabajo se realizará posterior a la entrega de obras por SECOB y reflejará resultados al culminar el segundo semestre El Instituto de Investigación Izquieta Pérez implementó la denominada Fase Analítica de la Norma ISD CRN Dengue Parasitología e Influenza. Se realizaron pruebas especializadas realizadas entregadas a tiempo de forma exitosa por parte del Instituto de Investigación Izquieta Pérez. Cinco laboratorios de Análisis Clínicos del MSP fueron evaluados por INSPI. B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS El sectorial Salud, registró ingresos codificados por USD 85,43 millones de los cuales el 45.32% (USD 38,72 millones) provienen de recursos fiscales generados por las cuatro instituciones que conforma el sectorial. El Ministerio de Salud fue la entidad con mayor recaudación, alcanzando USD 17,09 millones. Hasta junio de 2017, el sectorial recaudó USD 23,74 millones, alcanzando 27.79% de efectividad. B.1 Ingresos por Entidad Los ingresos por entidad están encabezados por el Ministerio de Salud, como ente rector del sectorial, con un monto codificado de USD 69,12 millones, de los cuales percibió USD 17,09 millones. Estos recursos provinieron principalmente de anticipos de ejercicios anteriores para la compra de bienes y /o servicios (USD 8,78 millones), seguido por indemnización por siniestros (USD 3,48 millones), y prestación por servicios (USD 3,02 millones). La eficiencia en recaudación fue de 24.72% La segunda institución con mayor recaudación fue la Agencia Nacional de Regulación Control y Vigilancia Sanitaria, con un monto de USD 6,46 millones. Los ingresos se generaron de la emisión de Registros Sanitarios y Toxicología que representaron el 66.14%, seguido por Permisos Licencias y Patentes por 31.21%. 369

385 Cuadro 253 : Ejecución de Ingresos Sectorial Salud / Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD INICIAL a CODIFICADO b MODIFICAD O c=(b-a) RECAUDADO d % EFECTIVIDAD e=(d/b) MINISTERIO DE SALUD PUBLICA 14,69 69,12 54,43 17,09 24,72% AGENCIA NACIONAL DE REGULACION CONTROL Y VIGILANCIA SANITARIA ARCSA 14,27 16,03 1,76 6,46 40,32% CONSEJO NACIONAL DE SALUD CONASA 0,15 0,15-0,15 100,00% INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACION 0,05 0,13 0,08 0,04 30,93% TOTAL SECT. SALUD 29,16 85,44 56,28 23,74 27,79% Los ingresos de las dos instituciones restantes del sectorial salud, ascendieron a USD 0,19 millones. El Consejo Nacional de Salud aportó con 78.31% (USD ,65) y el Instituto Nacional de Investigación en Salud Pública Dr. Leopoldo Izquieta Pérez con USD ,33 B.2 Ingresos por Fuente de Financiamiento Los ingresos del sectorial Salud se originaron de tres distintas fuentes. La fuente Anticipos de Ejercicios Anteriores (998) registró un valor codificado de USD 46,37 millones de los cuales se recaudó USD 9,35 millones con un porcentaje de efectividad de 20.15%. Tres de las cuatro entidades del sectorial poseen recursos de la fuente 998, sin embargo, el Ministerio de Salud concentra el 99.3% de estos valores. 002 Cuadro 254: Ejecución de Ingresos Sectorial Salud / Por Fuente Enero Junio 2017 FUENTE RECURSOS FISCALES GENERADOS POR LAS INSTITUCIONES INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=(b-a) RECAUDADO d % EFECTIVIDAD e=(d/b) 26,79 38,72 11,93 14,39 37,17% 998 ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES - 46,37 46,37 9,35 20,15% 701 ASISTENCIA TECNICA Y DONACIONES 2,37 0,35 (2,02) 0,00 0,73% TOTAL SECTORIAL SALUD 29,16 85,44 56,28 23,74 27,79% La siguiente fuente es Recursos Fiscales Generados por las Instituciones (002) con un monto codificado de USD 38,72 millones y una recaudación de USD 14,39 millones, equivalente a 45.32% y 60.63% del total de ingresos respectivamente. La efectividad de recaudación alcanzó el 37.17% La última fuente es Asistencia Técnica y Donaciones (701) que mostró el menor desempeño. Los recursos recaudados al cierre del primer semestre de 2017 fueron de USD 2.535,28 realizados por el Ministerio de Salud. 370

386 B.3 Ingresos por Naturaleza Económica y Grupo Los ingresos del sectorial salud se concentraron en dos grupos principalmente. El primero, y de mayor recaudación fue Tasa y Contribuciones (13) con USD 9,91 millones de los USD 31,24 millones que posee en el codificado, es decir, un porcentaje de efectividad de 31.73%. La Agencia Nacional de Regulación Control y Vigilancia Sanitaria fue la entidad que tuvo una participación mayoritaria con el 64.57% (USD 6,40 millones) de ingresos del grupo 13, seguido por el Ministerio de Salud con 35.33% (USD 3,50 millones). El grupo 38 denominado Cuentas Pendientes por Cobrar, que obtuvo ingresos codificados por USD 46,37 millones y recaudó USD 9,35 millones durante el primer semestre de El Ministerio de Salud participó con el 99.27% del grupo 38. Finalmente, el tercer grupo que contribuyó en la recaudación de forma importante fue Otros Ingresos (19) con USD 3,61 millones, estos recursos se originaron de Indemnizaciones por Siniestros en un 96.43%. Por el lado de la clasificación por Naturaleza, el presupuesto del ingreso corriente fue aprobado por un monto de USD 26,79 millones, que posteriormente se incrementó en 44.35% (USD 11,88 millones), para obtener un valor codificado de USD 38,68 millones. En cambio, los ingresos de capital sufrieron una reducción de USD 2,32 millones equivalentes a 98.11%, siendo particularmente afectado el grupo 28 Transferencias y Donaciones de Capital e Inversión. El Ministerio de Salud era la única entidad con dicha asignación del grupo 28. Cuadro 255: Ejecución de Ingresos Sectorial Salud / Por Naturaleza y Grupo Enero Junio 2017 INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=(b-a) RECAUDADO d % EFECTIVIDAD e=(d/b) 13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 23,75 31,24 7,48 9,91 31,73% 14 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS E INGRESOS OPERATIVOS 2,70 3,24 0,54 0,42 13,01% 17 RENTAS DE INVERSIONES Y MULTAS 0,19 0,43 0,24 0,25 57,25% 18 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 0,15 0,15-0,15 100,00% 19 OTROS INGRESOS - 3,61 3,61 3,61 100,00% 26,79 38,68 11,88 14,35 37,09% 24 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS - 0,04 0,04 0,04 100,00% 28 GRUPO TOTAL CORRIENTE TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL E INVERSION TOTAL CAPITAL 2,37 - (2,37) 0,00 0,00% 2,37 0,04 (2,32) 0,05 105,67% 37 SALDOS DISPONIBLES - 0,35 0,35-0,00% 38 CUENTAS PENDIENTES POR COBRAR - 46,37 46,37 9,35 20,15% TOTAL INVERSIÓN TOTAL SECTORIAL SALUD - 46,71 46,71 9,35 20,01% 29,16 85,44 56,28 23,74 27,79% 371

387 Finalmente, el financiamiento no disponía de asignación inicial, sin embargo, durante el primer semestre de 2017, el monto codificado pasó a USD 46,71 millones, de los cuales el ente rector de la Salud Pública participa con USD 46,23 millones. B.4 Evolución de Ingresos Primer Semestre Como se observa en el gráfico inferior, los ingresos del sectorial salud tienen dos etapas, la primera se desarrolla a partir de 2009 hasta el 2011, donde los ingresos codificados descienden de forma paulatina, partiendo en USD 61,62 millones en 2009 hasta alcanzar USD 44,96 millones en Por su parte, los recursos recaudados en el periodo en mención se mantienen con pequeñas variaciones, y el porcentaje de efectividad por debajo del 60% a largo del primer semestre del periodo El año 2012 existe un punto de quiebre con el valor codificado que creció en % respecto al periodo anterior. Sin embargo, el valor recaudado sufrió un ligero descenso de USD 0,86 millones, consecuencia de ello, es la baja tasa de efectividad que cae al 15.09%. Este valor inusual nace principalmente del grupo 38 Cuentas Pendientes por Cobrar correspondiente en su totalidad al Ministerio de Salud. La segunda etapa surge en 2013 hasta 2017, con tres periodos de crecimiento y dos de descenso en los recursos recaudados. El mayor monto se presentó en el primer semestre de 2016 con USD 38,15 millones con una efectividad del 40.72%. En 2017 el monto codificado alcanzó los USD 85,40 millones de los cuales se recaudó USD 23,70 millones. Gráfico 85: Evolución de los Ingresos Sectorial Salud Primer Semestre ,00 60,0 160,00 140,00 120,00 46,06 42,02 56,21 161,73 49,90 43,91 40,72 50,0 40,0 100,00 80,00 60,00 40,00 20,00 61,62 28,38 52,09 44,96 15,09 21,89 25,27 24,41 73,09 36,47 66,49 35,04 23,30 71,69 31,48 93,68 38,15 85,40 27,75 23,70 30,0 20,0 10,0 0, CODIFICADO RECAUDADO % EFECTIVIDAD 0,0 372

388 C. SITUACIÓN DE LOS GASTOS C.1 Gastos por Entidad Al sectorial Salud se le asignó USD 2.357,02 millones, posteriormente se incrementó en 9.00% (USD 215,30 millones), siendo el Ministerio de Salud Pública, la entidad con el mayor incremento respecto la asignación inicial, en cambio, la Agencia Nacional de Regulación Control y Vigilancia Sanitaria (ARSA) fue la institución que sufrió la reducción más significativa (USD 3,60 millones) en sus recursos. Cuadro 256: Ejecución de Gastos Sectorial Salud / Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=(b-a) DEVENGADO d % EJECUCIÓN e=(d/b) MINISTERIO DE SALUD PUBLICA 2.357, ,86 215, ,87 48,35% AGENCIA NACIONAL DE REGULACION CONTROL Y VIGILANCIA SANITARIA ARCSA 21,30 17,69 (3,60) 7,79 44,03% INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACION EN SALUD PUBLICA INSPI DR LEOPOLDO IZQUIETA PEREZ 10,84 9,80 (1,05) 4,17 42,52% AGENCIA DE ASEGURAMIENTO DE LA CALIDAD DE SERVICIOS DE SALUD Y MEDICINA PREPAGADA ACESS - 4,18 4,18 1,63 39,10% INSTITUTO NACIONAL DE DONACION Y TRANSPLANTES DE ORGANOS TEJIDOS Y CELULAS - INDOT 1,54 1,46 (0,08) 0,69 47,09% CONSEJO NACIONAL DE SALUD CONASA 0,30 0,33 0,03 0,11 33,68% TOTAL SECTORIAL SALUD 2.391, ,32 215, ,26 48,28% La participación por entidades en la asignación de gastos, inicia con el Ministerio de Salud, como ente rector de la salud pública, que participa con el 98.72% del total de los recursos codificados. El restante 1.28% se distribuyen entre las cuatro entidades que completan el sectorial Salud. Durante los primeros seis meses del ejercicio fiscal 2017 se devengaron USD 1.258,26 millones, equivalente al 48.28% del monto codificado. El Ministerio de Salud devengo USD 1.243,87 millones principalmente en el pago de sueldos y salarios de médicos a lo largo de todo el país. C.2 Gastos por Naturaleza Económica y Grupo La naturaleza de gasto del sectorial salud tiene en primer lugar a los egresos corrientes con USD 2.213,15 millones en el codificado y un valor devengado de USD 1.146,76 millones. Dentro de esta clasificación existen cinco grupos donde destaca el 51 Gastos en Personal, que posee las mayores asignaciones. Para el primer semestre se devengaron USD 674,29 millones, que se destinó al pago de sueldos y salarios junto a todos los beneficios de ley para el personal médico y administrativo del sectorial. 373

389 Continuando con los egresos corrientes, el segundo más alto rubro pertenece al grupo 53 Bienes y Servicios de Consumo con el 35.12% del total corriente. Estos recursos se emplearon principalmente en la compra de medicamentos y en la prestación de servicios médicos hospitalarios (USD 226,56 millones) con el objetivo de brindar atención médica universal de calidad como ordena la Constitución de la República. Cuadro 257: Ejecución de Gastos Sectorial Salud / Por Naturaleza y Grupo Enero Junio 2017 NATURALEZA GRUPO INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN a b c=(b-a) d e=(d/b) 51 GASTOS EN PERSONAL 1.370, ,98 52,34 674,29 47,39% 53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 616,61 643,88 27,27 402,76 62,55% 57 OTROS GASTOS CORRIENTES 10,29 11,80 1,50 4,84 41,07% CORRIENTE TRANSFERENCIAS Y DONACIONES ,75 103,48 2,72 34,67 33,50% CORRIENTES 99 OTROS PASIVOS - 31,01 31,01 30,20 97,38% TOTAL CORRIENTE 2.098, ,15 114, ,76 51,82% 71 GASTOS EN PERSONAL INVERSION 23,75 30,53 6,78 29,65 97,13% 73 BIENES Y SERVICIOS INVERSION 142,26 94,07 (48,19) 69,48 73,86% INVERSIÓN 75 OBRAS PUBLICAS - 15,41 15,41 0,61 3,97% 77 OTROS GASTOS DE INVERSION 0,04 0,10 0,06 0,07 71,56% TRANSFERENCIAS Y DONACIONES 78 INVERSION - 5,67 5,67 0,17 3,00% TOTAL INVERSIÓN 166,05 145,78 (20,27) 99,99 68,59% CAPITAL 84 BIENES DE LARGA DURACION 126,67 247,38 120,71 11,51 4,65% TOTAL CAPITAL 126,67 247,38 120,71 11,51 4,65% TOTAL SECTORIAL SALUD 2.391, ,32 215, ,26 48,28% Por su parte, la inversión inició con USD 166,05 millones que posteriormente decreció en 12.21% (USD 20,27 millones) para obtener un monto codificado de USD 145,78 millones, de los cuales se devengó USD 99,99 millones. Al igual que en el segmento corriente los grupos de gasto en personal para inversión (71) y bienes y servicios para la inversión (73) son los de mayor representatividad (99.15%) que suma USD 99,13 millones entre los dos grupos mencionados. Finalmente, el grupo 84 de Bienes de Larga Duración es el único que corresponde a capital, mismo que obtuvo un importante incremento de 95.92% respecto a la asignación inicial para logar un monto codificado de USD 247,38 millones. Se devengaron USD 11,51 millones que equivale a 4.65% de ejecución, siendo el principal destino la compra de equipos y repuestos médicos de larga duración (USD 7,16 millones). C.3 Gastos por Programas El sectorial Salud dispone dieciséis programas, donde sobresale Provisión y Prestación de Servicios de Salud junto a Administración Central. Siendo el primero el de mayor asignación en el codificado con USD 2.007,53 millones de los cuales se devengaron 54.66%, equivalente a USD 1.097,27 millones. El segundo mayor programa se encarga de la gestión central y administrativa de las entidades del área de salud, que representa 10.86% del total del devengado. 374

390 Cuadro 258: Ejecución de Gastos Sectorial Salud / Por Programa Enero Junio 2017 PROGRAMAS INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=(b-a) DEVENGADO d % EJECUCIÓN e=(d/b) PROVISION Y PRESTACION DE SERVICIOS DE SALUD 1.805, ,53 201, ,27 54,66% ADMINISTRACION CENTRAL 353,32 297,15 (56,17) 136,71 46,01% FORTALECIMIENTO DEL MODELO DE ATENCION INTEGRAL EN SALUD 153,18 250,95 97,78 10,54 4,20% PLAN ANUAL DE INVERSIONES - 6,83 6,83 5,12 74,93% REGULACION Y CONTROL SANITARIO 13,61 11,26 (2,36) 4,92 43,68% PREVENCION Y PROMOCION DE LA SALUD 42,14 7,41 (34,73) 1,14 15,44% PROGRAMAS DE SALUD PUBLICA - 8,62 8,62 0,95 11,00% PROGRAMA DE LA RED DE PROTECCION SOCIAL EN SALUD - 1,96 1,96 0,69 35,06% INVESTIGACION DESARROLLO INNOVACION Y O TRANSFERENCIA TECNOLOGICA 2,98 0,59 (2,39) 0,27 44,82% VIGILANCIA Y CONTROL DEL SISTEMA NACIONAL DE SALUD 18,69 10,26 (8,44) 0,26 2,55% LABORATORIO ESPECIALIZADO VIGILANCIA EPIDEMIOLOGICA Y DE SALUD PUBLICA 0,92 1,30 0,38 0,20 15,38% PRESTACION DE SERVICIOS DE SALUD - 0,49 0,49 0,12 24,39% MITIGACION PREVENCION Y ATENCION DE EMERGENCIA Y DESASTRES - 0,12 0,12 0,04 32,55% RECTORIA DEL SISTEMA NACIONAL DE SALUD 0,23 0,14 (0,09) 0,03 18,40% INFRAESTRUCTURA FISICA EN SALUD - 0,01 0,01 0,01 96,34% RECONSTRUCCION Y REACTIVACION PRODUCTIVA DE LAS ZONAS AFECTADAS POR EL TERREMOTO DE ABRIL DE - 1,68 1,68-0,00% 2016 TOTAL SECTORIAL SALUD 2.391, ,32 215, ,26 48,28% Por otro lado, los restantes catorce programas representan el 11.57% (USD 301,64 millones) del total codificado con un porcentaje de ejecución que va del 4.20% como es el caso del programa Fortalecimiento del Modelo de Atención Integral en Salud, sin embargo, también existe programas con mejor desempeño como es el caso de Infraestructura de Salud con 96.34%. Es importante señalar que todos los programas están diseñados para mejorar el servicio de salud público en todas sus etapas de forma integral. C.4 Evolución de Egresos Primer Semestre Los egresos del sectorial Salud a lo largo de los últimos ocho años se han comportado con una tendencia creciente. El valor del codificado pasó de USD 1.678,92 millones en el primer semestre de 2009 para alcanzar los USD 2.606,30 millones en Este incremento responde al desarrollo y construcción de un sistema de salud público integral de atención universal en todos los rincones del país. 375

391 Al igual que el codificado, los recursos devengados se comportaron de forma creciente durante el periodo de estudio. En 2017 se registra el mayor valor con USD 1.258,26 millones, producto de un mejor desempeño en la administración de los recursos en los servicios médicos. Gráfico 86: Evolución de los Gastos Sectorial Salud Primer Semestre ,00 60, , , , , , ,92 34,48 41, , ,22 48, , ,52 40,78 40,25 45,18 48,28 50,00 40, , ,00 500,00 32, ,34 544,98 436,69 32,46 544,98 685,41 850,30 909, , , ,30 30,00 20,00 10,00 0, CODIFICADO DEVENGADO % EFECTIVIDAD - Como se muestra en el gráfico previo, la evolución de la ejecución durante los primeros seis meses del periodo ha crecido de forma progresiva. Inicio en 2009 en 32.46% - el nivel más bajo- pasando por un pico en 2013 donde alcanzó 48.9%, para finalmente en 2017 ubicarse en 48.28%. D. ANÁLISIS DE LA INVERSIÓN D.1 Inversión por Entidad y Proyecto El presupuesto inicial de inversión del sectorial fue de USD 292,72 millones, al primer semestre se realizaron modificaciones de incrementando de monto en USD 100,16 millones (34.22%), con lo cual el codificado totalizó USD 392,89 millones, de ese monto se devengaron USD 111,48 millones, alcanzando 28.38% de ejecución. El Ministerio de Salud Pública, ejecutó USD 111,29 millones en el período de análisis, monto que representó el 99.83%, del presupuesto total de inversión devengado del sectorial; en tanto las demás entidades del sectorial ejecutaron el USD 0,19 millones. 376

392 Los proyectos de mayor relevancia fueron: Extensión de la Protección Social en Salud con USD 58,80 millones y 99.99% de ejecución; Programa de Reforma Institucional de la Gestión Pública ocupa el segundo lugar con un monto codificado de USD 30,51 millones y un devengado de USD 29,52 millones, es decir un coeficiente de ejecución de 97.07%; Infraestructura Física Equipamiento Mantenimiento Estudios y Fiscalización en Salud que registró USD 7,84 millones devengados y 3.91% de ejecución. Cuadro 259: Ejecución de Gastos Sectorial Salud / Por Proyectos Enero - Junio 2017 ENTIDADES/ PROYECTOS INICIAL a CODIFICADO b DEVENGADO c ANTICIPOS ANTICIPOS NO ENTREGADOS DEVENGADOS d e % EJECUCIÓN (d/b) % EJECUCIÓN ((c+e)/d) AGENCIA NACIONAL DE REGULACION CONTROL Y VIGILANCIA SANITARIA ARCSA 0,98 0, ,00% 0,00% ESTUDIOS DE INFRAESTRUCTURA FISICA Y TECNOLOGICA PARA EL FORTALECIMIENTO DE LA 0,98 0, ,00% 0,00% AGENCIA NACIONAL DE REGULACION INSTITUTO NACIONAL DE DONACION Y TRANSPLANTES DE ORGANOS TEJIDOS Y CELULAS 0,31 0,01 0, ,54% 74,54% FORTALECIMIENTO DEL MINISTERIO DE SALUD PUBLICA PARA IMPULSAR Y DESARROLLAR LA 0,31 0,01 0, ,54% 74,54% ACTIVIDAD INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACION EN SALUD PUBLICA INSPI DR LEOPOLDO IZQUIETA PEREZ 2,17 0,28 0, ,04% 65,04% FORTALECIMIENTO TEGNOLOGICO Y DE INFRAESTRUCTURA EN EL INSTITUTO NACIONAL DE 2,17 0,26 0, ,99% 63,99% INVESTIGACION EN SALUD PUBLICA INS PROYECTOS DE I+D+I - 0,02 0, ,39% 78,39% MINISTERIO DE SALUD PÚBLICA 289,27 392,24 111,29 2,48 2,06 28,37% 29,01% EXTENSION DE LA PROTECCION SOCIAL EN SALUD 40,00 58,80 58, ,99% 99,99% PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION PUBLICA - 30,51 29, ,07% 97,07% INFRAESTRUCTURA FISICA EQUIPAMIENTO MANTENIMIENTO ESTUDIOS FISCALIZACION EN 104,79 200,48 7,84 0,95 0,73 3,91% 4,38% SALUD FORTALECIMIENTO RED DE SERVICIOS DE SALUD Y MEJORAMIENTO DE LA CALIDAD 35,11 11,21 7,14 0,71 0,66 63,71% 70,04% ATENCION INTEGRAL E INTEGRADORA A PERSONAS CON DISCAPACIDAD REHABILITACION Y CUIDADOS 8,14 7,88 2,52 0,37 0,34 32,00% 36,72% ESPECIALES SALUD CREACION E IMPLEMENTACION DE SERVICIOS DE LA RED DE SALUD MENTAL COMUNITARIA Y CENTROS 2,12 2,85 1,44 0,42 0,30 50,36% 65,01% ESTATALES DE RECUPERACIO PROYECTO DE CONTINGENCIA PARA PREVENIR LOS EFECTOS DE DESASTRES NATURALES - 7,10 0, ,83% 12,83% MI HOSPITAL - 2,04 0, ,26% 41,26% REESTRUCTURACION INTEGRAL E INNOVACION TECNOLOGICA DEL SISTEMA NACIONAL DE SALUD - 4,79 0, ,42% 17,42% APOYO A LA EXTENSION EN LA PROTECCION SOCIAL Y ATENCION SOCIAL EN SALUD 11,73 44,35 0,53 0,04 0,04 1,19% 1,27% NUTRICION CICLO DE VIDA - DESNUTRICION CERO 3,76 2,24 0, ,22% 13,22% FORMACION CAPACITACION Y CERTIFICACION DEL TALENTO HUMANO EN SALUD 25,00 1,60 0, ,65% 10,65% PREVENCION Y CONTROL DEL VIH/SIDA/ITS 8,80 0,63 0, ,34% 21,34% OTROS PROYECTOS 49,82 17,76 0, ,24% 1,24% TOTAL SECTORIAL SALUD 292,72 392,89 111,48 2,48 2,06 28,38% 29,01% D.2 Comparativo de Inversión Primer Semestre La inversión del sectorial Salud evidencia incrementos en su asignación presupuestaria; su nivel de ejecución mantiene una tendencia constante hasta el año 2015, sin embargo, a junio 377

393 del 2016 existe una disminución en la asignación para gastos de inversión en USD 140,34 millones (27.43%) con respecto al período 2015 que tuvo una asignación de USD 511,62 millones, esto como producto de la priorización de proyectos efectuada frente a limitaciones de los ingresos petroleros y de financiamiento. En el periodo analizado se utilizaron USD 871,34 millones en proyectos inversión, y su promedio de efectividad en la ejecución fue de 28.48%, lo que se explicaría por los recursos entregados como anticipos. Para el periodo enero junio 2016, el sectorial destinó USD 147,201 millones para inversión, principalmente para mejorar los servicios de salud a nivel nacional, a través de equipamiento médico e infraestructura, gastos que permitan mejorar la atención y entregar servicios de calidad a la población. 1000,00 900,00 800,00 700,00 600,00 500,00 400,00 300,00 200,00 100,00 0,00 106,99 16,34 17,48 Gráfico 87: Evolución de la Inversión Sectorial Salud Primer Semestre ,26 506,45 20,40 113,50 34,40 174,24 654,72 32,96 215,81 931,29 20,39 696,27 27,12 189,86 188,86 196,69 24,22 47,63 454,11 36,82 167,20 392, CODIFICADO DEVENGADO % EFECTIVIDAD 40,00 35,00 30,00 28,37 25,00 20,00 15,00 10,00 111,48 5,00 0,00 E. ANTICIPOS Las entidades que integran el sectorial Salud durante el primer semestre del año 2016, entregaron anticipos por USD 0,49 millones, los cuales no se devengaron en su totalidad. Considerando este valor, la ejecución sería de 39.78%. Durante 2017 ascendieron a USD 2,06 millones pertenecientes a Ministerio de Salud Pública, las entidades del sectorial Salud no presentan anticipos no devengados en su gran mayoría, el Ministerio de Salud Pública es la única institución que registra valores. La tendencia de los rubros es claramente decreciente, exceptuando el año 2014 donde registra USD 52,99 378

394 millones. Un periodo más tarde, en 2015 los anticipos no devengados alcanzan USD 5,43 millones. Para 2017 este rubro registró USD 2,06 millones. Cuadro 260: Evolución de Anticipos no devengados Primer Semestre (Millones de dólares) ENTIDAD TOTAL MINISTERIO DE SALUD PUBLICA 22,96 14,72 21,39 52,99 5,43 0,49 2,06 120,02 INSTITUTO NACIONAL DE DONACION Y TRANSPLANTES DE ORGANOS TEJIDOS Y - - 0, ,00 CELULAS AGENCIA NACIONAL DE REGULACION CONTROL Y VIGILANCIA SANITARIA , ,11 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACION EN SALUD PUBLICA ,39 0, , SECTORIAL TESORO NACIONAL A. ANTECEDENTES A.1 CONFORMACIÓN DEL SECTORIAL El Tesoro Nacional está conformado por las siguientes entidades administradas por el Ministerio de Finanzas en su calidad de ente rector de las finanzas públicas: Deuda Pública, Financiamiento de Derivados Deficitarios, Ingresos y Transferencias, Participación de Ingresos entre Entidades que conforman el PGE y Recursos Pre asignados. A.2 MISIÓN Ejercer de manera eficiente, efectiva y transparente la administración y custodia de los recursos financieros públicos a través de la cuenta corriente única, para responder a las necesidades de pago que demanda el Presupuesto General del Estado. A.3 VISIÓN Administrar los recursos financieros públicos de la Cuenta Única del Tesoro Nacional, de manera eficiente, efectiva y transparente, garantizando la transferencia oportuna de los fondos del Estado a las entidades beneficiarias para el cumplimiento de sus objetivos. A.4 ARTICULACIÒN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR (PNBV) El Estado a través de las finanzas públicas busca el establecimiento de un sistema económico social, solidario y sostenible, en el cual el régimen económico no tiene primacía en sí mismo; por el contrario, se subordina y sirve a la vida de los seres humanos y de la naturaleza..., según lo determina el Objetivo 11 del PNBV. 379

395 A.5 PRINCIPALES LOGROS El Tesoro Nacional presentó los siguientes logros al primer semestre del año 2017: Registro y transferencias a gobiernos autónomos descentralizados, universidades y escuelas politécnicas públicas y particulares, empresas públicas, entidades del sector privado, por las asignaciones constantes en los presupuestos aprobados del primer semestre del ejercicio fiscal Capacitaciones y asesoría a funcionarios de las entidades del sector público sobre el funcionamiento de las herramientas e-sigef y SPRYN para garantizar su óptima utilización. Asignaciones oportunas para la importación de derivados deficitarios, permitiendo el abastecimiento normal de combustibles a nivel nacional. B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS Los ingresos del Sectorial Tesoro Nacional ascendieron a USD ,71 millones, con una efectividad en la recaudación del 66.24% y un crecimiento del 3.53% del monto inicial, debido especialmente a los anticipos por devengar de ejercicios anteriores para registrar la venta anticipada de petróleo. Al excluir la fuente 998 (anticipos de ejercicios anteriores), se registró una tasa de 68.33%, lo cual implica una diferencia de 2.09% mayor al considerar todas las fuentes de financiamiento. B.1 Ingresos por Entidad El 69.32% del monto codificado lo concentra la entidad Ingresos y Transferencias, el 26.02% Deuda Pública y el 4.66% Recursos Pre asignados. Se observan modificaciones de disminución de USD 954,87 millones, efectuadas del monto inicial con respecto a sus montos codificados, en el Financiamiento de Derivados Deficitarios debido a la disminución del 100%, mientras se registran crecimientos del 20.07% en la Deuda Pública y 14.30% Ingresos y Transferencias. Cuadro 261 : Ejecución de Ingresos Sectorial Tesoro Nacional / Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD INICIAL CODIFICADO MODIFICADO RECAUDADO % EJECUCION (a) (b) (c=b-a) (d) e=d/b DEUDA PUBLICA 5.858, , , ,28 127,08% FINANCIAMIENTO DE DERIVADOS DEFICITARIOS 4.477, ,477, INGRESOS Y TRANSFERENCIAS , , , ,38 45,18% RECURSOS PREASIGNADOS 1.256, ,57 2,52 498,08 39,58% Total general , ,71-954, ,74 66,24% 380

396 De la recaudación efectiva del primer semestre del 2017, el 49.93% corresponde a Deuda Pública, 47.29% de Ingresos y Transferencias y el 2.78% Recursos Pre asignados. B.2 Ingresos por Fuente de Financiamiento Del monto codificado, el 59.63% corresponde a recursos fiscales, seguidos por el 14.50% de préstamos externos, el 7.82% de colocaciones internas, el 5.88% anticipos de ejercicios anteriores, el 4.66% de recursos pre asignados, el 3.70% de colocaciones externas y menos del 4% el resto de fuentes de financiamiento. El 39.76% de los ingresos efectivos provienen de los recursos fiscales, el 29.24% colocaciones internas, el 16,99% de recursos colocaciones externas, el 3.67% de préstamo externos, el 2.78% recursos preasignaciones y los 7.56% lo conforman los anticipos de ejercicios anteriores, Ley Orgánica de Solidaridad, recursos fiscales generadas por las entidades, asistencia técnica y donaciones y otros recursos. Cuadro 262: Ejecución de Ingresos Sectorial Tesoro Nacional / Fuente de Financiamiento Enero Junio 2017 FUENTE B.3 Ingresos por Naturaleza Económica y Grupo INICIAL CODIFICADO MODIFICADO RECAUDADO % EJECUCION (a) (b) (c=b-a) (d) e=d/b 001 RECURSOS FISCALES , , , ,69 44,16% 002 RECURSOS FISCALES GENERADOS POR LAS INSTITUCIONES 1.098,25 461,09-637,16 313,67 68,03% 003 RECURSOS PROVENIENTES DE PREASIGNACIONES 1.256, ,57 2,52 550,47 43,74% 006 RECURSOS PROVENIENTES DE LA LEY ORGANICA DE SOLIDARIDAD - 569,19 569,19 444,31 78,06% 201 COLOCACIONES EXTERNAS 1.000, , ,68 304,17% 202 PRESTAMOS EXTERNOS 3.803, ,50 117,08 657,61 16,77% 301 COLOCACIONES INTERNAS 1.053, , , ,22 247,71% 302 PRESTAMOS INTERNOS 1,25 0,56-0,69 3,70 657,06% 701 ASISTENCIA TECNICA Y DONACIONES ,40 100,00% 996 OTROS RECURSOS ,07 100,00% 998 ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES , ,89 520,92 32,79% TOTAL SECTORIAL TESORO , ,71-954, ,74 66,24% El 62.01% del codificado consta en ingresos de naturaleza corriente, el 30.66% en aplicación de financiamiento y el 7.33% en gastos de capital. 381

397 Cuadro 263: Ejecución de Ingresos Sectorial Tesoro Nacional /Por Naturaleza y Grupo Enero Junio 2017 NATURALEZA GRUPO INICIAL CODIFICADO MODIFICADO RECAUDADO % EJECUCION (a) (b) (c=b-a) (d) e=d/b 11 IMPUESTOS , ,51 445, ,20 45,26% CORRIENTE 13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 331,81 278,76-53,06 178,51 64,04% 17 RENTAS DE INVERSIONES Y MULTAS 165,06 266,45 101,39 200,97 75,42% 18 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 4.758,82 226, ,54 174,33 77,04% 19 OTROS INGRESOS 50,37 53,85 3,49 10,87 20,18% Total CORRIENTE , , , ,88 46,40% TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL E CAPITAL 28 INVERSION 604, , ,49 830,34 41,89% Total CAPITAL 604, , ,49 830,34 41,89% APLICACIÓN FINANCIAMIENTO 36 FINANCIAMIENTO PUBLICO 5.858, ,06 821, ,53 133,17% 37 SALDOS DISPONIBLES - 541,34 541,34-0,00% 38 CUENTAS PENDIENTES POR COBRAR - 105,24 105,24-0,00% 39 VENTAS ANTICIPADAS Y POR CONVENIOS CON ENTIDADES DEL SECTOR PUBLICO NO FINANCIERO 725,00 959,20 234,20 400,00 41,70% Total APLICACIÓN FINANCIAMIENTO 6.583, , , ,53 112,19% TOTAL , ,71-954, ,74 66,24% El 49.68% del financiamiento de la Deuda Pública de la recaudación efectiva, seguido por el 40.29% de impuestos, principalmente del impuesto al valor agregado; seguido por el 4.64% de transferencias y donaciones de capital e inversión, debido a la colocación de bonos en el mercado nacional e internacional, entre los rubros más relevantes. Las modificaciones de disminución de los USD 954,87 millones, del codificado frente al monto inicial son el producto de la disminución de gasto corriente en USD 4.034,91 millones, especialmente de transferencias y donaciones corrientes, lo cual obedece a la disminución debido a la participación de ingresos corrientes de participación petrolera; y, el incremento de USD 1.377,49 millones en ingresos de capital, debido a transferencias y donaciones de capital e inversión, por la venta anticipada de petróleo y USD 1.702,55 millones de financiamiento proveniente de gobiernos y organismos gubernamentales y bonos del Estado colocados en el mercado nacional para financiamiento público B.4 Evolución de Ingresos Primer Semestre Al efectuar un análisis comparativo de los ingresos recaudados, se evidencia una tendencia creciente hasta el año 2014, pasando de USD 4.796,64 millones registrados a junio del 2009 a USD 18, millones al 2014; en tanto que hay una contracción a partir del 2015 hasta alcanzar USD ,74 millones al 2017 y obedece a menores recursos generados por concepto de impuestos, exportaciones, de la explotación y producción del crudo y derivados del petróleo como consecuencia de la baja en el precio del petróleo; todo lo cual ha provocado una balanza comercial negativa. La efectividad de la recaudación presentó un comportamiento similar. 382

398 Gráfico 88: Evolución de los Ingresos Sectorial Tesoro Nacional Primer Semestre ,00 70,00% 66,24% ,00 61,85% , ,09 60,00% ,00 53,15% ,33 55,42% ,35 51,10% 49,57% ,71 50,00% , , ,00 45,51% ,13 40,41% 36,63% , , , , , , , , ,74 40,00% 30,00% , , ,90 20,00% 5.000, ,64 10,00% CODIFICADO RECAUDADO EJECUCION 0,00% C. SITUACIÓN DE LOS GASTOS C.1 Gastos por Entidad El sectorial Tesoro Nacional registró un monto codificado de USD ,65 millones, de los cuales se ejecutó el 58.47%, especialmente por la Deuda Pública que registra el 75.32%, lo cual obedece al pago de amortización de la deuda. El 60.32% del monto codificado consta en Ingresos y Transferencias, el 36.86% en Deuda Pública y el 2.83% en Recursos Preasignados. Cuadro 264 : Ejecución de gastos Sectorial Jurisdiccional /Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION (a) (b) c = b-a (d) e= d/b DEUDA PUBLICA 4.312, ,81-128, ,32 75,32% FINANCIAMIENTO DE DERIVADOS DEFICITARIOS 4.477, ,13-0,00% INGRESOS Y TRANSFERENCIAS 4.015, , , ,04 49,00% RECURSOS PREASIGNADOS 318,51 321,09 2,58 130,40 40,61% Total general , , , ,76 58,47% 383

399 De los USD 6.636,76 millones devengados el 50.55% destinados a Ingresos y Transferencias, principalmente obedece a las transferencias generales entre diferentes niveles de gobierno y atender asuntos de las finanzas públicas, el 47.48% dirigidos a la Deuda Pública interna y externa, y el 1.96% son Recursos Preasignados destinados a los gobiernos autónomos descentralizados y a la educación de tercer nivel. C.2 Gastos por Naturaleza Económica y Grupo El 36.39% del monto codificado consta en la naturaleza de Aplicación del Financiamiento, el 39.15% en Capital y el 24.46% en el grupo de gastos Corrientes, ejecutados en el 62.81%, 45.92%, y el 72.08%, respectivamente. De los USD 2.001,15 millones de gasto devengado en corriente, el 60.51% de ha destinado a gastos financieros, el 31.84% por transferencias y donaciones corrientes, el 7.36% en otros pasivos, y el 0.29% a otros gastos corrientes. En la aplicación del financiamiento se ha devengado USD 2.594,67 millones, de los cuales el 76.76% se ha destinado a la amortización de la deuda pública y el 23.24% obligaciones por venta anticipada de petróleo. Del grupo de gasto de capital por USD 2.040,99 millones el 99.98% se ha dirigido a transferencias y donaciones de capital y la diferencia a inversiones financieras. NATURALEZA CORRIENTE CAPITAL APLICACIÓN FINANCIAMIENTO Cuadro 265: Ejecución de Gastos Sectorial Tesoro Nacional / Por Naturaleza y Grupo Enero Junio 2017 INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION (a) (b) c = b-a (d) e= d/b 53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 2.888, ,19-0,00% 56 GASTOS FINANCIEROS 1.747, ,74-55, ,89 71,53% 57 OTROS GASTOS CORRIENTES 30,00 9,30-20,70 5,85 62,86% 58 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 959,28 926,99-32,29 637,10 68,73% 99 OTROS PASIVOS - 147,31 147,31 147,31 100,00% Total CORRIENTE 5.625, , , ,15 72,08% 87 INVERSIONES FINANCIERAS - 0,40 0,40 0,40 100,00% 88 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL 3.373, , , ,54 45,92% Total CAPITAL 3.373, , , ,94 45,92% 96 AMORTIZACION DE LA DEUDA PUBLICA 2.565, ,42-0, ,75 77,64% 97 PASIVO CIRCULANTE 1.558, ,94-0,00% 98 OBLIGACIONES POR VENTA ANTICIPADAS DE PETROLEO Y POR CONVENIOS CON ENTIDADES DEL SECTOR PUBLICO NO FINANCIERO , ,65 602,92 38,51% Total APLICACIÓN FINANCIAMIENTO Total GRUPOS DE GASTOS 4.124, ,07 6, ,67 62,81% , , , ,76 58,47% 384

400 C.3 Gastos por Programa El Sectorial Tesoro Nacional se desarrolló durante el primer semestre del 2017, a través de 5 programas. El monto devengado del Sectorial se distribuye en el 48.67% en Transferencias del PGE, 47.48% en Deuda Pública, el 1.96% para Recursos Preasignados y el 1.88% para la Reconstrucción y Reactivación Productiva de las Zonas Afectadas por el Terremoto de abril del Cuadro 266: Ejecución de Gastos Sectorial Tesoro Nacional / por Programas Enero Junio 2017 PROGRAMAS INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION (a) (b) c = b-a (d) e= d/b CUENTA DE FINANCIAMIENTO DE DERIVADOS DEFICITARIOS 4.477, ,13-0,00% DEUDA PUBLICA 4.312, ,81-128, ,32 75,32% RECONSTRUCCION Y REACTIVACION PRODUCTIVA DE LAS ZONAS AFECTADAS POR EL TERREMOTO DE ABRIL DE ,57 216,57 125,02 57,73% RECURSOS PREASIGNADOS 318,51 321,09 2,58 130,40 40,61% TRANSFERENCIAS DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO 4.015, , , ,02 48,72% Total general , , , ,76 58,47% En el cuadro precedente se observan modificaciones realizadas, por una parte, con un crecimiento del 65.12% en el programa "Transferencias del PGE" en relación al monto inicial; mientras que el programa "Cuenta de Financiamiento de Derivados Deficitarios" se ha eliminado USD 4.477,13 millones, entre las variaciones más significativas. C.4 Comparativo de Gastos Primer Semestre Al comparar la ejecución histórica de los gastos del Tesoro Nacional, se observa un comportamiento creciente en el devengado en el primer semestre del período que parte de USD 1.543,29 millones hasta alcanzar USD 8.692,40 millones en año 2015, con una disminución a partir del año 2016, hasta llegar al ejercicio fiscal 2017 USD 6.636,76 millones. Se registraron niveles de ejecución que oscilaron entre 26.47% y 80.91%, presentándose el mayor nivel en el 2013 por la aplicación del presupuesto prorrogado. En los años 2015 y 2016, los recursos se destinaron para la adquisición de bienes y servicios de consumo en derivados de hidrocarburos para la comercialización interna, así como para intereses de bonos del Estado, pago de deuda pública y cumplir con obligaciones de ejercicios anteriores; mientras que, en el 2017 se destinan principalmente para Transferencias del PGE y pago de la Deuda Pública. 385

401 Gráfico 89: Evolución de Gastos Sectorial Tesoro Nacional Primer Semestre ,00 80,91% ,07 90,00% , , ,76 80,00% ,00 70,00% , ,50 55,97% 58,47% ,65 60,00% ,00 51,84% 50,67% 50,00% 8.362,77 41,89% 8.668, , ,00 36,59% 7.641, ,83 40,00% 6.000, ,34 26,47% 31,72% 5.197, , ,76 30,00% 4.000, ,85 20,00% 2.000, ,29 10,00% - 268,51 85, CODIFICADO DEVENGADO EJECUCION 0,00% D. ANÁLISIS DE LA INVERSIÓN D.1 Inversión por Entidad y Proyecto La inversión asciende a USD 678,62 millones en el codificado, corresponde a las transferencias realizadas a empresas públicas y gobiernos autónomos descentrados, para financiar varios proyectos, con una ejecución de 40.85%, el proyecto de mayor impulso es "Ciudad el Conocimiento" ejecutado por la Empresa Pública Yachay E.P.; sin embargo, el proyecto que registra mayor ejecución es "Metro de Quito" transferencias realizadas al Municipio de Quito. A continuación, se detallan los proyectos con montos codificados superiores a un millón de dólares. 386

402 Cuadro 267: Inversión Sectorial Tesoro Nacional / Por Entidad y Proyecto Enero Junio 2017 GRUPOS DE GASTOS INICIAL CODIFICADO DEVENGADO A N T IC IPOS EN T R EGA D OS A N T IC IPOS N O D EV EN GA D OS % EJECUCION 1 % EJECUCION 2 (a) (b) (c) (d) (e) (f= (c/b)) (g= (c+d/b)) INGRESOS Y TRANSFERENCIAS 0,00% 0,00% ADQUISICIÓN Y MANTENIMIENTO DEL EQUIPO TRACTIVO Y REMOLCADO DE FERROCARRILES DEL ECUADOR EMPRESA PÚBLICA 1, ,00% 0,00% AMPLIACIÓN DE COBERTURA PARA POBLACIONES A NIVEL NACIONAL PEQUEÑAS POBLACIONES 0, ,00% 0,00% AREA NACIONAL DE RECREACION SAMANES 8, ,00% 0,00% CONTROL DE INUNDACIONES BULUBULU- CAÑAR 0,30 7,02 2,66 2,66 37,86% 37,86% CONTROL DE INUNDACIONES CAÑAR 60,24 34,26 13,81 13,81 40,31% 40,31% CONTROL DE INUNDACIONES DE MILAGRO Y ÁREA DE INFLUENCIA - 1,67 1,62 1,62 97,33% 97,33% CONTROL DE INUNDACIONES NARANJAL 30,48 7,72 5,48 5,48 71,01% 71,01% DIAGNOSTICO ESTUDIOS Y CONSTRUCCION DE PARQUES URBANOS A NIVEL NACIONAL 3, ,00% 0,00% ESTUDIO DE PROSPECCIÓN EXPLORACIÓN AVANZADA DEL PROYECTO TELIMBELA HASTA LA DETERMINACIÓN DE RECURSOS INFERIDO 1,83 0,41 0,05 0,05 11,10% 11,10% ESTUDIO DE PROSPECCIÓN EXPLORACION Y PREFACTIBILIDAD DE EXPLOTACION EN EL AREA MINERA EL TORNEADO 1,87 0,44 0,05 0,05 11,77% 11,77% ESTUDIO DE PROSPECCION Y EXPLORACION Y PREFACTIBILIDAD DE EXPLOTACION DEL AREA MINERA TOLA NORTE 1,50 0, ,00% 0,00% ESTUDIO DE PROSPECCIÓN Y EXPLORACION Y PREFACTIBILIDAD DE EXPLOTACIÓN NIVEL CONCEPTUAL DEL AREA MINERA LLURIMAG 0,01 0,22 0,03 0,03 13,60% 13,60% ESTUDIOS DEL PROYECTO MULTIPROPÓSITO JAMA - 3,69 2,38 2,38 64,52% 64,52% EXPLORACION AVANZADA DEL AREA MINERA PACTO PARA LA DETERMINACION DE LOS RECURSOS MINEROS 1,08 0,06 0,00 0,00 4,74% 4,74% EXPLOTACION MINERO METALÚRGICA DE ALUVIAL EN EL RIO CONGUIME 0,20 0, ,00% 0,00% INTERVENCION AMPLIACION Y CONSTRUCCION DEL PLAN HIDRAULICO ACUEDUCTO SANTA ELENA 55,64 68,55 42,53 42,53 62,04% 62,04% INTERVENCION EN LA ALIMENTACION ESCOLAR - 2, ,00% 0,00% MODERNIZACIÓN DE LA EMPRESA DE FERROCARRILES Y REHABILITACIÓN DEL SISTEMA FERROVIARIO ECUATORIANO PRIMERA ETAPA - 1,20 1,20 1,20 100,00% 100,00% NUEVA INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA - 2, ,00% 0,00% PLAN DE APROVECHAMIENTO Y CONTROL DEL AGUA EN LA PROVINCIA DE LOS RÍOS - 2,95 0,86 0,86 29,26% 29,26% PROGRAMA DE INVERSIÓN DE APOYO A LA INCLUSIÓN FINANCIERA - 0, ,00% 0,00% PROGRAMA DE INVERSION ECUADOR ESTRATEGICO ,71 57,28 10,34 10,34 18,05% 18,05% PROGRAMA DE INVERSIÓN ECUADOR ESTRATÉGICO MACRO SECTOR FOMENTO A LA PRODUCCIÓN SECTORES FOMENTO A LA PRODUCCIÓN - 4,51 0,36 0,36 7,98% 7,98% PROGRAMA DE INVERSIÓN ECUADOR ESTRATÉGICO MACRO SECTOR SECTORES ESTRATÉGICOS SECTORES ENERGÍA AMBIENTE Y TELEC - 0, ,00% 0,00% PROGRAMA DE INVERSIÓN ECUADOR ESTRATÉGICO MACRO SECTOR SOCIAL SECTORES SALUD CULTURA EQUIPAMIENTO URBANO Y VI 7,82 4,05 0,48 0,48 11,75% 11,75% PROGRAMA DE INVERSION ECUADOR ESTRATEGICO MACRO SECTOR SOCIAL SECTORES SALUD CULTURA EQUIPAMIENTO URBANO Y VIVIENDA PROTECCION SOCIAL Y FAMILIAR Y DEPORTE - 126,18 77,29 77,29 61,26% 61,26% PROGRAMA NACIONAL DE MANTENIMIENTO Y OPERACIÓN DE INFRAESTRUCTURA - 17,17 0,42 0,42 2,44% 2,44% PROYECTO CIUDAD DEL CONOCIMIENTO 127,71 185,62 25,05 25,05 13,50% 13,50% PROYECTO DE AMPLIACIÓN TECNOLÓGICA PARA LA GENERACIÓN PROCESAMIENTO Y TRANSMISIÓN DE TELEVISIÓN DIGITAL Y DE A 5, ,00% 0,00% PROYECTO DE AMPLIACION TECNOLOGICA PARA LA GENERACION PROCESAMIENTO Y TRANSMISION DE TELEVISION DIGITAL Y DE AL - 16,94 0,32 0,32 1,89% 1,89% PROYECTO DE EXPLOTACION MINERA DEL ALUVIAL RIO SANTIAGO 0,49 0, ,00% 0,00% PROYECTO DE PEQUEÑA MINERÍA RÍO HUAMBUNO 0,20 0, ,00% 0,00% PROYECTO DE PREFACTIBILIDAD MINERA DEL AREA LA BONITA 1,00 0,68 0,07 0,07 10,86% 10,86% PROYECTO METRO DE QUITO 40,00 100,00 80,36 80,36 80,36% 80,36% PROYECTO MULTIPROPÓSITO COAQUE - 3,13 1,93 1,93 61,69% 61,69% PROYECTO PROPOSITO MULTIPLE CHONE 0,89 11,05 1,34 1,34 12,14% 12,14% PROYECTO TRANVIA DE CUENCA 20,00 5,00 0,91 0,91 18,10% 18,10% RECEPCION VALIDACION ADMINISTRACION Y LIQUIDACION DE LA BANCA CERRADA 2,29 5,68 5,02 5,02 88,50% 88,50% TÉRMINOS DE REFERENCIA PARA LA FISCALIZACIÓN DE LOS ESTUDIOS DEL PROYECTO MULTIPROPÓSITO RÍO VERDE 0,19 0,19 0,10 0,10 52,23% 52,23% TRASVASE CHONGON-SAN VICENTE 3,87 4,31 2,47 2,47 57,24% 57,24% TRASVASE DAULE-VINCES 14,33 4,22 0,11 0,11 2,67% 2,67% TOTAL 475,14 678,62 277,25 277,25 40,85% 40,85% De los USD 277,25 millones devengados en inversión del sectorial, el 28.98% corresponde al proyecto "Metro de Quito, seguido por el "Programa de Inversión Ecuador Estratégico Macro 387

403 Sector Social Sectores de Salud Cultura Equipamiento Urbano y Vivienda Protección Social y Familiar y Deporte" el 25.35%, en "Intervención Ampliación y Construcción del Plan Hidráulico Acueducto Santa Elena" con el 15.34%, y el 9.04% en el proyecto "Ciudad del Conocimiento", entre los suman el 78.71% del monto devengado, el restante 21.29% se registra en 23 proyectos de menor cuantía. D.2 Comparativo de Inversión Primer Semestre El análisis de la inversión del Tesoro Nacional se efectúa a partir del año 2011, toda vez que a partir de ese año constan asignaciones de proyectos de inversión destinados a varias entidades, empresas públicas y gobiernos locales que no integran el ámbito PGE; en este sentido se han asignado recursos para actividades como la farmacéutica, minería, correos, ferrocarriles, etc. Gráfico 90: Evolución de Inversión Sectorial Tesoro Nacional Primer Semestre ,00 900,00 74,5% 925,92 80,0% 70,0% 800,00 700,00 676,91 678,62 60,0% 600,00 539,10 50,0% 500,00 39,9% 40,9% 40,0% 400,00 300,00 200,00 100,00 216,25 35,2% 28,0% 250,05 76,17 70,10 181,38 135,14 28,8% 155,35 32,1% 217,20 369,56 277,25 30,0% 20,0% 10,0% CODIFICADO DEVENGADO EJECUCION 0,0% Del gráfico precedente se observa el crecimiento de las asignaciones que van de USD 216,25 millones hasta llegar a USD 925,92 millones en el año 2016, mientras que en año 2017 se presenta una disminución que alcanza los USD 678,62 millones. Con respecto a los montos devengados de igual manera han sido crecientes, que van de USD 76,17 millones hasta llegar al año 2017 con USD 277,25 millones; con ejecuciones que oscilaron entre 28% y 40.9% a excepción del año 2013 donde alcanzó 74.51%. E. ANTICIPOS El Sectorial Tesoro Nacional, no registra anticipos entregados en el período , ya que corresponde a transferencia realizadas por el Ministerio de Economía y Finanzas a empresas públicas y gobiernos autónomos descentralizados. 388

404 F. SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA Al primer semestre de 2017, el servicio de la deuda pública codificada alcanza USD 4.258,16 millones, ejecutados en el 75.21%; de los cuales USD 2.791,41 millones (65.55%) corresponden a deuda pública externa y USD 1, millones (34.45%) la deuda pública interna. De los USD 3.202,64 millones devengados en deuda pública, el 68.45% corresponde a deuda pública externa y el 31.55% a deuda pública interna, principalmente para cubrir intereses de bonos. Cuadro 268: Deuda Pública Consolidada Servicio al 30 de Junio 2017 CONCEPTO INICIAL CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION DEUDA EXTERNA 2.485, , ,22 78,53% INTERESES (I) 929,88 936,06 784,37 83,79% INTERESES POR BONOS DEL ESTADO COLOCADO EN EL MERCADO INTERNACIONAL 304,18 395,36 387,53 98,02% DESCUENTOS- COMISIONES Y OTROS CARGOS EN TITULOS Y VALORES - 0,30 0,27 88,78% A ORGANISMOS MULTILATERALES 181,77 146,77 102,14 69,59% A GOBIERNOS Y ORGANISMOS GUBERNAMENTALES 383,16 333,16 264,13 79,28% AL SECTOR PRIVADO FINANCIERO 60,76 60,46 30,30 0,00% AMORTIZACION (II) 1.555, , ,85 75,88% A ORGANISMOS MULTILATERALES 777,12 727,12 355,66 0,00% A GOBIERNOS Y ORGANISMOS GUBERNAMENTALES 728,84 678,84 624,52 92,00% AL SECTOR PRIVADO FINANCIERO 49,40 449,40 427,68 95,16% DEUDA INTERNA 1.828, , ,42 68,89% INTERESES (I) 818,07 756,68 426,52 56,37% INTERESES POR BONOS DEL ESTADO COLOCADOS EN EL MERCADO NACIONAL 763,70 628,70 348,47 55,43% DESCUENTOS- COMISIONES Y OTROS CARGOS EN TITULOS Y VALORES ,00% SECTOR PUBLICO NO FINANCIERO 0,28 0,28 0,06 0,00% SEGURIDAD SOCIAL 53,35 53,35 26,67 50,00% DESCUENTOS- COMISIONES Y OTROS CARGOS EN TITULOS Y VALORES - 47,90 24,87 0,00% COMISIONES Y OTROS CARGOS 0, ,00% AL SECTOR PRIVADO NO FINANCIERO ,00% COSTOS FINANCIEROS POR CONVENIOS DE COOPERACION INTERINSTITUCIONAL - 26,44 26,44 0,00% AMORTIZACION (II) 1.010,07 710,07 583,89 82,23% BONOS DEL ESTADO COLOCADOS EN EL MERCADO NACIONAL 1.004,13 704,13 583,35 82,85% AL SECTOR PUBLICO NO FINANCIERO 5,94 5,94 0,55 9,23% TOTAL INTERES (I-II) 1.747, , ,89 71,53% TOTAL AMORTIZACION (I-II) 2.565, , ,75 77,64% TOTAL SERVICIO DE LA DEUDA 4.313, , ,64 75,21% La deuda externa devengada asciende a USD 2.192,22 millones se compone del 64.22% de amortización, lo cual debe principalmente a gobiernos y organismos internacionales; y, el 35.78% de intereses, especialmente de bonos colocados en el mercado internacional. 389

405 Con respecto a la deuda interna consolidada, representa en términos absolutos USD 1.010,42 millones, conformado por el 57.79% de intereses por bonos del Estado colocados en el mercado nacional; y, el 42.21% de amortización de bonos en el mercado nacional SECTORIAL TRABAJO A. ANTECEDENTES A.1. CONFORMACIÓN DEL SECTORIAL El Sectorial Trabajo está conformado por las siguientes entidades: Junta Nacional de Defensa del Artesano; Ministerio del Trabajo; Secretaría Técnica del Sistema Nacional de Calificaciones y Capacitación Profesional; y, Servicio Ecuatoriano de Capacitación Profesional SECAP A.2. MISIÓN Promover, evaluar, vigilar y exigir el cumplimiento de la normativa legal y las políticas públicas de protección de niños y adolescentes en el Ecuador; formar, capacitar, perfeccionar, certificar y titular talento humano en sectores productivos y grupos de atención prioritaria del país; ejercer la rectoría de políticas públicas de trabajo, empleo y del talento humano del servicio público, que regula y controla el cumplimiento a las obligaciones laborales mediante la ejecución de procesos eficaces, eficientes, transparentes y democráticos enmarcados en modelos de gestión integral, para conseguir un sistema de trabajo digno, de calidad y solidario para tender hacia la justicia social en igualdad de oportunidades; generar políticas públicas para el desarrollo del sector artesanal. A.3 VISIÓN Ser un referente a nivel nacional e internacional como la institución que fomenta el trabajo digno en igualdad de oportunidad y trato, lidera el desarrollo del talento humano, institucionaliza el diálogo social e impulsa la auto organización democrática, con procesos ágiles para brindar servicios de calidad, calidez, promover una cultura laboral y garantizar el cumplimiento de los derechos individuales y colectivos de la ciudadanía laboral. A.4 ARTICULACIÓN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR (PNBV) El sectorial Trabajo se articula con los objetivos del PNBV: 1 Consolidar el Estado Democrático y la Construcción del Poder Popular y 9 Garantizar el Trabajo Digno en todas sus formas. A.5 PRINCIPALES LOGROS El Sectorial Trabajo presentó los siguientes logros en el período enero - junio de 2017: Las Direcciones Regionales han capacitado acerca de políticas laborales, realizando entrevistas formales a los trabajadores. 390

406 En el primer semestre 2017 se realizó colocaciones bajo relación de dependencia, debido a que hubo pedidos puntuales a la red Socio Empleo como el requerido por el Consejo Nacional Electoral para el proceso electoral (1.300 personas) personas sensibilizadas en temática de trabajo infantil mediante talleres, socializaciones y capacitación a nivel nacional. 181 niños, niñas y adolescentes remitidos a sistema de protección a través de la articulación con las Juntas y Consejos Cantonales de Protección de Derechos; Gobiernos Autónomos Descentralizados; Inspectoría del Trabajo; MIES; DINAPEN; y, otros actores en el territorio. 25 estudios y/o propuestas de política en materia laboral para personas de atención prioritaria y /o condiciones de vulnerabilidad. 97 estudios de comportamiento y calidad de sistema laboral y recomendaciones de política pública. 24 reformas a la normativa legal vigente en el ámbito de trabajo, empleo y de servicio público. Mejora de dos servicios de gran demanda en la institución como es la terminación de la relación laboral y presentación al usuario en temas laborales. El SECAP se centra en la optimización de los procesos de capacitación, capacitación virtual y semi-presencial, potenciar unidades móviles (1.949 personas) y certificación de personas por competencias laborales ( personas). Capacitación a adolescentes y jóvenes en las temáticas de Ser y Hacer, orientada al acceso al empleo a través del desarrollo personal y habilidades técnicas como: Gestión en Ventas, Gestión en Bodegas, Instalación Eléctrica de Cocinas de Inducción, Atención al Cliente y Hospitalidad. B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS En el sectorial se registraron ingresos codificados por USD 14,93 millones, de los cuales se recaudaron USD 3,42 millones, lo que equivale a un nivel de efectividad de la recaudación de 22.90%. B.1 Ingresos por Entidad El Ministerio de Trabajo presenta una efectividad en la recaudación del 29.77% y participa con el 66.28% del codificado, seguido por el Servicio Ecuatoriano de Capacitación Profesional(SECAP ) reduce la asignación inicial en USD 2,21 millones, recauda USD 0,42 millones con una efectividad en la recaudación del orden de 9.73% y participa con el 28.71% al codificado; en tanto que, la Junta de Defensa del Artesano presenta un codificado de USD 0,75 millones, ejecuta el 7.53% y participa con el 5.01% en el codificado del sectorial. 391

407 Cuadro 269: Ejecución de Ingresos Sectorial Trabajo / Por Entidad Enero - Junio 2017 ENTIDAD B.2 Ingresos por Fuente de Financiamiento INICIAL a Los anticipos de ejercicios anteriores presentaron un codificado de USD 0,46 millones y recaudado de USD 0,33 millones, con una efectividad del 72.31%, destacándose la participación Ministerio de Trabajo y del Servicio Ecuatoriano de Capacitación Profesional; los recursos generados por las instituciones presentaron un monto codificado de USD 14,47, de los cuales a junio 2017 se recaudaron USD 3,09 millones, lo que equivale a 21.34% de efectividad y en su mayor parte fueron gestionados por el Ministerio de Trabajo (USD 9,86 millones) por concepto de prestación de servicios; multas por infracciones al Código del Trabajo y el Mandato Constituyente No. 8; valor de utilidades prescritas de conformidad con el Artículo 105 Código del Trabajo; sobre nóminas de empresas privadas y públicas; por la Junta del Artesano (USD 0,75 millones) por concepto de tasas y contribuciones; y, USD 3,86 millones fueron recaudados por el Servicio Ecuatoriano de Capacitación Profesional (SECAP). Cuadro 270 : Ejecución de Ingresos Sectorial Trabajo / Por Fuente de Financiamiento Enero - Junio 2017 Se efectuaron reducciones por USD 2,10 millones, de los cuales USD 2,55 millones corresponden a recursos fiscales generados por las instituciones y se incrementa USD 0,46 millones a anticipos de ejercicios anteriores. B.3 Ingresos por Naturaleza Económica y Grupo CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a RECAUDADO d % EJECUCIÓN e=d/b JUNTA NACIONAL DE DEFENSA DEL ARTESANO 0,72 0,75 0,03 0,06 7,53% MINISTERIO DEL TRABAJO 9,80 9,89 0,09 2,95 29,77% SERVICIO ECUATORIANO CAPACITACION PROFESIONAL -SECAP 6,50 4,29 (2,21) 0,42 9,73% TOTAL 17,02 14,93 (2,10) 3,42 22,90% SECTORIAL FTE FUENTE DESCRIPCIÓN INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a RECAUDADO d % EJECUCIÓN d=d/b TORIAL TRABAJO 002 R. F. Generados Instituciones 17,02 14,47 (2,55) 3,09 21,34% 998 Anticipos E. Anteriores - 0,46 0,46 0,33 72,31% AL 17,02 14,93 (2,10) 3,42 22,90% El sectorial Trabajo registró ingresos corrientes codificados por USD 14,47 millones y se recaudaron USD 3,09 millones, con una efectividad de 21.34%; el financiamiento presentó un codificado de USD 0,46 millones, de los cuales se recaudó el 72.31% (USD 0,33 millones). 392

408 Cuadro 271: Ejecución de Ingresos Sectorial Trabajo / Por Naturaleza y Grupo Enero - Junio 2017 NATURALEZA GR GRUPO DESCRIPCIÓN INICIAL a CODIFICADO b El Servicio Ecuatoriano de Capacitación Profesional SECAP registró en el codificado USD 3,84 millones por tasas y contribuciones; el Ministerio de Trabajo gestionó USD 8,36 millones por concepto de renta de inversiones y multas provenientes de multas por infracciones al Código de Trabajo y el Mandato Constituyente 2; y, USD 1,50 millones de otros ingresos que corresponde a los ingresos por utilidades no cobradas según el Código de Trabajo; el financiamiento correspondió al registro de cuentas pendientes por cobrar por la compra de bienes y servicios del Servicio Ecuatoriano de Capacitación Profesional (USD 0,42 millones), Ministerio del Trabajo (USD 0,03 millones). B.4 Evolución de los Ingresos Primer Semestre MODIFICADO c=b-a RECAUDADO d % EJECUCIÓN e=d/b CORRIENTE 13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 7,22 4,59 (2,64) 0,15 3,30% 17 RENTAS DE INVERSIONES Y MULTAS 8,30 8,36 0,06 2,42 28,94% 19 OTROS INGRESOS 1,50 1,53 0,03 0,52 33,91% TOTAL INGRESOS CORRIENTES 17,02 14,47 (2,55) 3,09 21,34% CAPITAL 27 RECUPERACION DE INVERSIONES - 0,00 0,00 0,00 100,00% TOTAL INGRESOS DE CAPITAL - 0,00 0,00 0,00 100,00% FINANCIAMIENTO 38 CUENTAS PENDIENTES POR COBRAR - 0,46 0,46 0,33 72,31% TOTAL INGRESOS FINANCIAMIENTO - 0,46 0,46 0,33 72,31% TOTAL 17,02 14,93 (2,10) 3,42 22,90% El sectorial registra en el codificado una tendencia creciente hasta el 2014 y a partir del 2015 se reduce, registrando la menor cifra a junio 2017 con USD 14,93 millones. 120,00 100,00 80,00 60,00 40,00 20,00 - Gráfico 91: Evolución de los Ingresos Sectorial Trabajo Primer Semestre ,36 62,82 58,69 61,36 76,11% 80,00% 47,68 46,70 54,97% 58,05% 39,66 60,00% 35,47% 34,07 42,97% 40,08% 33,03% 40,00% 22,28 26,21 32,81 24,83 22,90% 18,69 14,93 20,00% 16,29 5,38 3,42 0,00% ,95 132,85% 140,00% 120,00% 100,00% CODIFICADO RECAUDADO % EFECTIVIDAD 393

409 Respecto al recaudado, se incrementa hasta el 2013 que alcanzó su mayor nivel con USD 46,70 millones (76.11%) los cuales se originaron de multas, sanciones y ventas de especies fiscales; y, se contrae en el 2014, principalmente por menores recursos generados por matriculas, pensiones y otros derechos de educación y prestación de servicios cobrados por el SECAP, en función de la aplicación del principio de gratuidad de los servicios educativos. A junio de 2015 se observa un nivel de ejecución de %, situación que debió ser regulada mediante la asignación del especio presupuestario correspondiente. C. SITUACIÓN DE LOS GASTOS C.1 Gastos por Entidad El Sectorial Trabajo registró un monto inicial de gastos de USD 88,26 millones, alcanzando un codificado a junio 2017 de USD 49,33 millones, de los cuales se devengaron USD 24,24 millones, lo que equivale a un nivel de ejecución de 49.14%, con un promedio mensual de 8.19%. Cuadro 272: Ejecución de Gastos Sectorial Trabajo / Por Entidad Enero - Junio 2017 ENTIDAD INICIAL a Durante el período analizado se realizaron modificaciones reduciendo el presupuesto del sectorial en USD 38,93 millones, de los cuales USD 30,58 millones correspondieron al Ministerio del Trabajo principalmente en bienes y servicios para inversión. C.2 Gastos por Naturaleza Económica y Grupo CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a DEVENGADO d % EJECUCIÓN e=d/b INSTITUTO NACIONAL DE LA MERITOCRACIA 2,26 - (2,26) - 0,00% JUNTA NACIONAL DE DEFENSA DEL ARTESANO 3,63 3,52 (0,11) 1,51 42,89% MINISTERIO DEL TRABAJO 62,40 31,82 (30,58) 16,14 50,74% SECRETARIA CUALIFICACIONES Y CAPACITACION PROFESIONAL 5,69 1,73 (3,96) 0,79 45,52% SERVICIO ECUATORIANO CAPACITACION PROFESIONAL -SECAP 14,28 12,25 (2,02) 5,79 47,29% TOTAL 88,26 49,33 (38,93) 24,24 49,14% Del presupuesto asignado al sectorial, el 93.27% (USD 46,01 millones) se destinó a gasto corriente para cubrir gastos en personal, bienes y servicios de consumo necesarios para ejecutar varios programas, principalmente Programa de Promoción de Empleo, Verificación y Control de Derechos y Obligaciones Laborales, Formación y Capacitación Profesional, Programa de Formación y Capacitación a Grupos de Atención Prioritaria ; el 0.70% (USD 0,34 millones) se direccionó a gastos de capital, orientados a la adquisición de equipos, sistemas y paquetes informáticos; y, 6.03% (USD 2,97 millones) a proyectos de inversión. 394

410 Cuadro 273: Ejecución de Gastos Sectorial Trabajo / Naturaleza Económica y Grupo Enero - Junio 2017 NATURALEZA GR GRUPO DESCRIPCIÓN Los gastos en personal representaron el 76.72% del presupuesto codificado del sectorial (USD 35,30 millones), los bienes y servicios de consumo 20.44% (USD 10,08 millones); los gastos en personal para inversión 2.68% (USD 1,32 millones); obras públicas 3.08% (USD 1,52 millones); el restante 2.24% correspondió a los otros grupos de gasto. C.3 Gastos por Programa INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a DEVENGADO d % EJECUCIÓN e=d/b CORRIENTE 51 GASTOS EN PERSONAL 36,02 35,30 (0,72) 16,53 46,83% 53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 11,65 10,08 (1,57) 5,41 53,63% 57 OTROS GASTOS CORRIENTES 0,72 0,57 (0,15) 0,49 86,11% 58 TRANSFERENCIAS Y D. CORRIENTES - 0,05 0,05 0,02 39,90% 99 OTROS PASIVOS - 0,00 0,00 0,00 81,62% TOTAL GASTOS CORRIENTES 48,39 46,01 (2,38) 22,45 48,80% INVERSIÓN 71 GASTOS EN PERSONAL INVERSION 2,20 1,32 (0,88) 0,81 61,06% 73 BIENES Y SERVICIOS INVERSION 36,21 0,13 (36,07) 0,08 58,97% 75 OBRAS PUBLICAS 0,19 1,52 1,33 0,61 40,49% 77 OTROS GASTOS DE INVERSION 0,00 - (0,00) - 0,00% TOTAL GASTOS INVERSIÓN 38,60 2,97 (35,63) 1,50 0,00% CAPITAL 84 BIENES DE LARGA DURACION 1,26 0,34 (0,92) 0,28 82,14% TOTAL GASTOS CAPITAL 1,26 0,34 (0,92) 0,28 82,14% TOTAL SECTORIAL 88,26 49,33 (38,93) 24,24 49,14% Las entidades que integran el sectorial Trabajo ejecutaron 7 programas, de los cuales el Ministerio de Trabajo tiene a su cargo el Programa de Promoción de Empleo, Verificación y Control de Derechos y Obligaciones Laborales financiado con recursos fiscales, que tiene como objetivo fomentar los espacios de diálogo; desarrollar e implementar los mecanismos de mediación laboral; fomentar y fortalecer el desarrollo de las organizaciones laborales; implementar un programa de prevención, capacitación y difusión entre los trabajadores y empleadores sobre la normativa existente, Mediación Laboral y Administración Central. PR Cuadro 274: Ejecución de Gastos Sectorial Trabajo / Por Programa Enero - Junio 2017 PROGRAMA DESCRIPCIÓN INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=b-a DEVENGADO d % EJECUCIÓN e=d/b 01 ADMINISTRACION CENTRAL 76,87 44,66 (32,21) 21,88 48,99% 20 MEDIACIÓN LABORAL - 0,07 0,07 0,07 100,00% PROGRAMA DE FORMACION Y CAPACITACION A GRUPOS DE 21 ATENCION PRIORITARIA - 0,71 0,71 0,40 56,42% 55 FORMACION Y CAPACITACION A GRUPOS DE ATENCION PRIORITARIA 0,92 0,92 (0,00) 0,28 30,65% FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA TECNICO DE MERITOS 0,14 - (0,14) - 1,00% PROMOCION DE EMPLEO VERIFICACION Y CONTROL DE DERECHOS Y OBLIGACIONES LABORALES 3,51 2,15 (1,36) 1,42 66,23% 81 FORMACION Y CAPACITACION PROFESIONAL 6,81 0,81 (6,00) 0,18 21,98% TOTAL 88,26 49,33 (38,93) 24,24 49,14% 395

411 La Secretaría del Sistema Nacional de Calificaciones y Capacitación Profesional participa con el programa Formación y Capacitación Profesional orientado a conductores de transporte turístico terrestre; promotores comunitarios y vendedores, bajo el enfoque de competencias laborales; así como también la articulación de la oferta y demanda de capacitación encaminadas a los sectores productivos priorizados especialmente en la sustitución selectiva de importaciones y las principales necesidades que presenta el sector productivo y gubernamental. El Servicio Ecuatoriano de Capacitación Profesional SECAP, es responsable del Programa de Formación y Capacitación a Grupos de Atención Prioritaria, el cual tiene como finalidad de fortalecer al sector productivo y turístico a través de la capacitación, capacitación virtual y semipresencial a ciudadanas y ciudadanos del país. C.4 Evolución de los Gastos Primer Semestre Del análisis comparativo de las asignaciones del sectorial Trabajo durante el primer semestre se puede apreciar una evolución creciente hasta el 2012 que llegó a su mayor nivel con USD 141,67 millones, decreciendo a partir del 2013, registrando el menor monto codificado a junio 2017 con USD 49,33 millones. Gráfico 92: Evolución de los Gastos Sectorial Trabajo Primer Semestre ,00 140,00 120,00 100,00 80,00 60,00 40,00 20,00-37,33% 36,07% 78,86 86,20 70,48 22,27% 17,56 26,31 31,09 141,67 136,55 111,41 38,29% 41,34% 42,71% 49,14% 41,66% 81,50 28,19% 57,57 52,28 49,33 39,94 46,06 34,81 23,99 24, CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% En cuanto al monto ejecutado, se incrementa hasta el 2013 (USD 52,28 millones) y a partir del 2014 tiene un comportamiento decreciente, como consecuencia de las políticas de optimización del gasto implementadas. Los niveles de ejecución oscilaron entre 22.27% y 49.14% y corresponde a junio de

412 D. ANÁLISIS DE LA INVERSIÓN D.1 Inversión por Entidad y Proyecto El presupuesto de inversión del sectorial Trabajo registró una asignación inicial de USD 39,87 millones, la cual se redujo a USD 2,99 millones, especialmente en el Ministerio de Trabajo (USD 30,69 millones) en el Proyecto Programa de Reforma Institucional en la Gestión Pública. La inversión del sectorial se desarrolla a través de 8 proyectos con una ejecución de USD 1,50 millones (50.28%) no registra anticipos ni anticipos no devengados. El Ministerio del Trabajo tiene a su cargo el proyecto Erradicación del Trabajo Infantil (USD 0,14 millones) cuyo objetivo es controlar el trabajo infantil, la regulación de los adolescentes trabajadores y la sensibilización a la población ecuatoriana sobre los efectos nocivos en el desarrollo de los niños, niñas y adolescentes en situación de trabajo infantil. El proyecto Mi Primer Empleo (USD 0,38 millones) consiste en insertar a jóvenes estudiantes y egresados universitarios en entidades públicas o privadas, mediante pasantías académicas y pasantías de excelencia durante cuatro meses, con un reconocimiento económico para los jóvenes estudiantes de últimos años de educación superior, lo cual ha permitido la vinculación de los estudiantes universitarios en el ámbito profesional en instituciones públicas, permitiendo tener contacto cercano en los procesos, actividades y tareas desempeñadas en el sector público, con una ejecución de 50.58%. Cuadro 275: Inversión Sectorial Trabajo / Por Entidad y Proyecto Enero - Junio 2017 ENTIDAD - PROYECTO INICIAL a CODIFICADO b DEVENGADO c INSTITUTO NACIONAL MERITOCRACIA 0, ANTICIPO ENTREGADO d Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento ANTICIPO NO DEVENGADO e % EJECUCIÓN f=(c+e)/b FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA PARA LA EJECUCION DE PRUEBAS 0, ,00% MINISTERIO DEL TRABAJO 33,77 1,29 0,82 ERRADICACION TRABAJO INFANTIL 0,72 0,24 0, ,99% MI PRIMER EMPLEO 2,05 0,75 0, ,58% PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION PUBLICA 31,00 0,30 0, ,00% SECRETARIA CAPACITACION PROFESIONAL 4, MEJORAMIENTO DE LA PRODUCTIVIDAD DEL TALENTO HUMANO DEL SECTOR PRODUCTIVO NACIONAL MEDIANTE LA CAPACITACION Y FORM 4, ,00% SERVICIO CAPACITACION PROFESIO -SECAP 1,75 1,70 0,68 DESARROLLO DE COMPETENCIAS DEL TALENTO HUMANO A TRAVÉS DE LA IMPLEMENTACIÓN DE CENTROS ESPECIALIZADOS 0, ,00% FORTALECIMIENTO DE LAS CAPACIDADES DE TRABAJADORES AS DEL SECTOR PRODUCTIVO A TRAVES DE LA CAPACITACION Y FORMA 0,20 1,63 0, ,85% IMPLEMENTACIÓN DE LA ESCUELA DE CONDUCCION DEL SERVICIO ECUATORIANO DE CAPACITACIÓN PROFESIONAL - SECAP 0, ,00% PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION PUBLICA - 0, ,00% TOTAL 39,87 2,99 1, ,28% 397

413 El programa de Reforma Institucional para la Gestión Pública (USD 0,30 millones), tiene un enfoque a nivel nacional, el mismo que tiende a mejorar la calidad de los servicios prestados por las instituciones públicas y fortalecer el marco institucional, así como también implementar planes de inversión de reforma de las instituciones públicas, universidades y escuelas politécnicas del país, con una efectividad en la ejecución del 81.60%. El proyecto Fortalecimiento de las Capacidades de los Trabajadores del Sector Productivo a través de la Capacitación y Formación Profesional, ejecutado por el Servicio Ecuatoriano de Capacitación Profesional SECAP, presenta una ejecución del 41.85%. D.2 Evolución de la Inversión Primer Semestre La inversión del sectorial Trabajo presenta una tendencia fluctuante con incrementos constantes hasta el 2013 (USD 24,05 millones), año en el cual se aprobaron 16 proyectos; a partir del 2014 se observa una reducción de los montos codificados y devengados, hasta alcanzar en el 2017 una ejecución de USD 1,50 millones, situación que obedece a los ajustes en el Plan Anual de Inversiones especialmente la reducción en los proyectos Programa de Reforma Institucional de la Gestión Pública (USD 30,69 millones) y Mejoramiento en la Productividad del Talento Humano del Sector Productivo mediante la Capacitación (USD 4,21 millones), Mi Primer Empleo (USD 1,30 millones). Gráfico 93: Evolución de la Inversión Sectorial Trabajo Primer Semestre ,00 80,00 70,00 60,00 50,00 40,00 30,00 20,00 10,00-78,90 50,28% 61,50 44,14% 35,16% 50,34 39,11% 38,79 44,34 33,95% 48,89 32,88% 26,81% 22,29% 24,05 21,58 22,69 10,40 17,09 17,59 15,59 13,80% 10,48 7,46 1,45 2,99 1, CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento E. ANTICIPOS El Ministerio de Trabajo desde el 2010 al 2014 se denominaba Ministerio de Relaciones Laborales, registro anticipos no devengados por USD 0,14 millones para los proyectos: Erradicación del trabajo infantil; Fortalecimiento de las unidades de administración de recursos humanos del sector público; e, Inspecciones integrales - sistema de verificación y control del cumplimiento de las disposiciones legales. 398

414 A junio de 2011 presenta para el proyecto Fortalecimiento institucional del Ministerio de Relaciones Laborales USD 1,16 millones. En el 2012 el Ministerio de Relaciones Laborales registra USD 1,11 millones para los proyectos: Erradicación del trabajo infantil ; Fortalecimiento del servicio público de empleo ; Fortalecimiento institucional MRL, Plan nacional de capacitación y, Servicio civil ciudadano. Por su parte el Servicio de Capacitación Profesional SECAP presenta anticipos no devengados por USD 0,50 millones en el año 2012 para el proyecto Mejoramiento de la productividad del talento humano del sector productivo nacional, mediante la capacitación y formación profesional. A junio 2013 la Secretaría Técnica de Capacitación y Formación Profesional registra anticipos por USD 0,04 millones para el proyecto Mejoramiento de la productividad del talento humano del sector productivo nacional, mediante la capacitación y formación profesional; y el Servicio de Capacitación Profesional para el mismo proyecto USD 0,13 millones. SECTORIAL TRABAJO POR ENTIDAD Cuadro 276: Anticipos Sectorial Trabajo / Por Entidad Enero - Junio 2017 ANTICIPOS NO DEVENGADOS JUNTA NACIONAL DEL DEFENSA ARTESANO MINISTERIO DE TRABAJO 0,12 1,16 1,11-0,01 0,04 0,10 - SECRETARIA TECNICA DE CAPACITACION PROFESIONAL ,04 0,02 0, SERVICIO E. DE CAPACITACIÓN PROFESIONAL S.E.C.A.P. 0,02-0,50 0,13 0, TOTAL 0,14 1,16 1,61 0,17 0,78 0,45 0,10 - En el 2014 el Ministerio de Relaciones Laborales registra USD 0,01 millón para el proyecto Erradicación del trabajo infantil ; la Secretaría Técnica de Capacitación y Formación Profesional presenta anticipos no devengados por USD 0,02 millones para el proyecto Mejoramiento de la productividad del talento humano del sector productivo nacional, mediante la capacitación y formación profesional; y el Servicio de Capacitación Profesional para los proyectos: Mejoramiento de la productividad del talento humano del sector productivo nacional, mediante la capacitación y formación profesional, y, Equipamiento de dos unidades móviles para capacitación en electricidad y electrónica y soldadura USD 0,75 millones. En el 2015 el Ministerio de Trabajo para el proyecto Erradicación del trabajo infantil presenta USD 0,04 millones; y, la Secretaría Técnica de Capacitación y Formación Profesional para el proyecto Mejoramiento de la productividad del talento humano del sector productivo nacional, mediante la capacitación y formación profesional USD 0,41 millones. 399

415 A junio 2016 para el programa de Reforma Institucional de la gestión pública presente USD 0,10 millones ejecutado por el Ministerio de Trabajo; y, a junio 2017 no registra anticipos no devengados SECTORIAL TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL A. ANTECEDENTES A.1 CONFORMACIÓN DEL SECTORIAL El Sectorial Transparencia y Control Social está conformado por diez entidades que son: Agencia de Regulación y Control de las Telecomunicaciones ARCOTEL; Consejo de Participación Ciudadana y Control Social; Contraloría General del Estado; Defensoría del Pueblo; Secretaría Técnica del Comité de Coordinación de la Función de Transparencia y Control Social; Superintendencia de Bancos; Superintendencia de Compañías Valores y Seguros; Superintendencia de Control del Poder de Mercado; Superintendencia de Economía Popular y Solidaria y Superintendencia de la Información y Comunicación. A.2. MISIÓN Promover y establecer el ejercicio de los derechos relativos a la participación ciudadana, el mecanismo de control en los asuntos de interés público, designar a las autoridades correspondientes conforme la Constitución y la Ley; controlar los recursos públicos para precautelar su uso efectivo en beneficio de la sociedad; velar por la seguridad, estabilidad, transparencia y solidez de los sistemas financiero, de seguros privados y seguridad social, fortalecer el sistema económico social, solidario y sostenible; controlar, vigilar y promover el mercado de valores y el sector societario, contribuir al desarrollo confiable y transparente de la actividad empresarial; velar por el desarrollo, estabilidad, solidez y correcto funcionamiento del sector económico popular solidario y de la comunicación. A.3. VISIÓN Modelar y afinar un sistema de control sostenible, estable y sólido que reintegre la confianza, afinidad e interoperabilidad del ejercicio de los derechos de la colectividad en cuanto a la participación conjunta en procesos inherentes al servicio público de calidad, el uso de recursos públicos, los sistemas financiero y seguro y el desarrollo de la actividad empresarial, en beneficio propio del estado ecuatoriano. A.4. ARTICULACIÓN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR (PNBV) Las entidades que conforman el Sectorial Transparencia y Control Social se alinean a los siguientes objetivos del Plan Nacional para el Buen Vivir : Asegurar la soberanía y eficiencia de los sectores estratégicos para la transformación industrial y tecnológica. Auspiciar la igualdad, la cohesión, la inclusión y la equidad social y territorial en la diversidad. Consolidar el Estado democrático y la construcción del poder popular. 400

416 Consolidar el sistema económico y solidario, de forma sostenible. Consolidar la transformación de la justicia y fortalecer la seguridad integral, en estricto respecto a los derechos humanos. Construir espacios de encuentro común y fortalecer la identidad nacional, las identidades diversas, la plurinacionalidad y la interculturalidad. Garantizar la soberanía y la paz, profundizar la inserción estratégica en el mundo y la integración latinoamericana. A.5. PRINCIPALES LOGROS El sectorial Transparencia y Control Social presentó los siguientes logros durante el primer semestre del ejercicio fiscal 2017: comités de usuarios conformados a nivel nacional de enero a junio 2017, promovidos por la Superintendencia de Control del Poder del Mercado, 631 eventos de promoción de la competencia (615 nacionales, 16 internacionales). 33 solicitudes de información gestionadas referentes a Juicios Coactivos; 397 convenios de pago gestionados Acciones de control e inspección a diferentes compañías a nivel nacional del ámbito societario, mercado de valores y seguros; 846 intervenciones a sociedades y 9 informes de acciones de control integral 65% de medios de comunicación monitoreados a nivel nacional. 79% de casos resueltos para el ejercicio de derechos de la información y comunicación. Realización de 44 eventos de promoción y educación sobre Mercado de Valores donde se registran personas. Se atendieron 190 trámites de otorgamiento de títulos habilitantes del espectro radioeléctrico, en un plazo máximo de 50 días calendario y 44 modificaciones técnicas que no afectan al título habilitante del servicio de audio y video por suscripción. Se cumplió con el 82% lo que corresponde a 41 auditorías iniciadas a las entidades controladas de las 50 auditorías planificadas Se elaboraron 36 criterios jurídicos y 14 informes jurídicos sobre aspectos técnicos de competencia" Se generaron 3 propuestas de creación, modificación, reforma o extinción de Reglamentos y normas técnicas aplicadas al uso y explotación del espectro radioeléctrico. B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS Los ingresos del Sectorial Transparencia y Control Social ascendieron a USD 645,11 millones, con una efectividad en la recaudación del 40.30%, debido a las concesiones en el sector de las Telecomunicaciones; y una disminución del 0.67% del monto inicial, debido especialmente a la reducción de tasas y contribuciones de la Agencia de Regulación y Control de las Telecomunicaciones. 401

417 Al excluir la fuente 998 (anticipos de ejercicios anteriores), se registró una tasa de recaudación del 40.39%. B.1 Ingresos por Entidad Del monto codificado el 60.52% corresponde a la Agencia de Regulación y Control de las Telecomunicaciones, el 26.74% a la Superintendencia de Compañías Valores y Seguros, el 10.55% Superintendencia de Bancos, el 1.38% a la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, y menos del 1 % en la Contraloría General del Estado, Superintendencia de Control del Poder de Mercado, el Consejo de Participación Ciudadana y Control Social y la Defensoría del Pueblo; mientras que, las mayores porcentajes de ejecución registran el Consejo de Participación Ciudadana y Control Social con el 94.66% y Superintendencia de Economía Popular y Solidaria con el 75.12%. El 62.76% del monto recaudado (USD 259,95 millones) provienen de la Agencia de Regulación y Control de las Telecomunicaciones ARCOTEL, el 21.48% de la Superintendencia de Compañías Valores y Seguros, el 12.77% de la Superintendencia de Bancos, el 2.58% de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, entre las entidades que registran mayores devengos. Cuadro 277: Ejecución de Ingresos Sectorial Transparencia y Control Social/ Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD INICIAL CODIFICADO MODIFICADO RECAUDADO % EFECTIVIDAD (a) (b) c = b-a (d) e= d/b AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL DE LAS TELECOMUNICACIONES ARCOTEL 400,86 390,43-10,43 163,13 41,78% CONSEJO DE PARTICIPACION CIUDADANA Y CONTROL SOCIAL - 0,04 0,04 0,04 94,66% CONTRALORIA GENERAL DEL ESTADO DEFENSORIA DEL PUEBLO SUPERINTENDENCIA DE BANCOS 0,01 3,02 3,01 0,65 21,51% - - 0,00 0,03 100,00% 71,00 68,04-2,96 33,20 48,80% SUPERINTENDENCIA DE COMPANIAS VALORES Y SEGUROS 167,06 172,47 5,41 55,84 32,37% SUPERINTENDENCIA DE CONTROL DEL PODER DE MERCADO 1,90 2,18 0,28 0,35 16,23% SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA 8,63 8,92 0,29 6,70 75,12% Total general 649,46 645,11-4,35 259,95 40,30% Entre las modificaciones más representativas efectuadas del monto inicial frente al codificado se observa a la Agencia de Regulación y Control de las Telecomunicaciones registra una disminución del 2.60%, debido a la disminución de tasas y contribuciones; al igual que el 4.17% en la Superintendencia de Bancos, mientras que en la Superintendencia de Compañías 402

418 Valores y Seguros se incrementan en el 3.24% y en la Contraloría General del Estado un monto que supera significativamente al 100%. B.2 Ingresos por Fuente de Financiamiento El 99.42% del monto codificado corresponde a recursos de fuente fiscal generados por las instituciones y el 0.58% de anticipos de ejercicios anteriores. Cuadro 278: Ejecución de Ingresos Sectorial Transparencia y Control Social / Fuente de Financiamiento Enero Junio 2017 FUENTE RECURSOS FISCALES GENERADOS 002 POR LAS INSTITUCIONES ANTICIPOS DE EJERCICIOS 998 ANTERIORES Total general INICIAL a CODIFICADO b MODIFICADO c=(b-a) RECAUDADO d % EFECTIVIDAD e=(d/b) 649,46 641,39 (8,07) 259,07 40,39% - 3,72 3,72 0,88 23,73% 649,46 645,11 (4,35) 259,95 40,30% De los USD 259,95 millones de las recaudaciones efectivas de recursos fiscales generados por las instituciones, el 62.75% provienen de la Agencia de Regulación y Control de las Telecomunicaciones ARCOTEL, seguido por el 21.48% de la Superintendencia de Compañía, Valores y Seguros, el 12.77% de la Superintendencia de Bancos y el 3% los integran las cuatro entidades restantes. B.3 Ingresos por Naturaleza Económica y Grupo El 97.30% de los ingresos codificados registran recursos de naturaleza corriente, el 2.70% ingresos de aplicación de financiamiento. Con respecto a la recaudación efectiva, el 95.34% provienen de ingresos corrientes, especialmente de tasas y contribuciones; seguidos por el 4.65% de ingresos por cuentas pendientes por cobrar que corresponden a la naturaleza de aplicación de financiamiento y menos del 1% de recuperación de inversiones que corresponden a ingresos de capital. 403

419 NATURALEZA GRUPO Cuadro 279: Ejecución de Ingresos Sectorial Transparencia y Control Social Por Naturaleza y Grupo Enero Junio 2017 GRUPO_DESCRIPCION INICIAL CODIFICADO MODIFICADO RECAUDADO % EFECTIVIDAD (a) (b) c = b-a (d) e= d/b 13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 631,52 616,12-15,40 242,60 39,38% 14 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS E INGRESOS OPERATIVOS 0,38 0,45 0,07 0,21 46,81% CORRIENTE 17 RENTAS DE INVERSIONES Y MULTAS 3,72 10,86 7,14 3,53 32,46% 18 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES ,07 100,00% 19 OTROS INGRESOS 0,12 0,24 0,12 0,45 190,96% Total CORRIENTE 635,74 627,66-8,07 247,85 39,49% CAPITAL 27 RECUPERACION DE INVERSIONES , ,00% Total CAPITAL , ,00% APLICACIÓN FIN 38 CUENTAS PENDIENTES POR COBRAR 13,73 17,45 3,72 12,10 69,33% Total APLICACIÓN FINANCIAMIENTO 13,73 17,45 3,72 12,10 69,33% Total general 649,46 645,11-4,35 259,95 40,30% B.4 Evolución de Ingresos Primer Semestre De análisis comparativo de los ingresos del sectorial Transparencia y Control Social durante enero-junio de los años: , se determina que los montos codificados y recaudados fluctúan en forma considerable, alcanzando su mayor nivel en el 2016 con USD 654,13 millones y la menor en el año 2012 con USD 94,77 millones. En el primer semestre del 2016 registra la mayor recaudación con USD 313,01 millones ejecutados en el 48% lo cual obedece a tasas y contribuciones principalmente por las concesiones en el sector de las telecomunicaciones y las contribuciones de las compañías de las entidades financieras y seguros. Cabe mencionar que, constan registros del Sectorial a partir del año Hasta el año 2015, el Consejo Nacional de Telecomunicaciones y Secretaría Nacional de Comunicaciones fueron las entidades que registraron el mayor aporte; se evidenció una disminución de los ingresos de la Secretaría de Gestión de Riesgos a partir del 2014 que, en el marco de un modelo de gestión descentralizado de los cuerpos de bomberos para logar su autonomía, registra cambios que conciernen al otorgamiento de las facultades de rectoría, regulación de los Cuerpos de Bomberos; y, a partir de la aprobación del nuevo Modelo de Gestión Descentralizado, pasaron a formar parte de los Gobiernos Autónomos Descentralizados. En los años 2016 y 2017, son los años que registran mayores recaudaciones efectivas de USD 313,01 millones y USD 259,95 millones, respectivamente. 404

420 Gráfico 94: Evolución de los Ingresos Sectorial Transparencia y Control Social Primer Semestre C. SITUACIÓN DE LOS GASTOS C.1 Gastos por Entidad El sectorial Transparencia y Control Social registró un monto codificado de USD 270,47 millones, de los cuales se ejecutó el 37.91%, con un crecimiento de 16.80% del monto inicial. Con respecto al monto devengado del Sectorial (USD 102,53 millones), el 40.04% lo concentra la Contraloría General del Estado, seguido por el 12.07% la Superintendencia de Compañías Valores y Seguros, el 11.31% la Superintendencia de Bancos, el 9.06% la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria y el 27.52% corresponden a ocho entidades de menor cuantía. Cuadro 280 : Ejecución de gastos Sectorial Transparencia y Control Social/Por Entidad Enero Junio 2017 ENTIDAD AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL DE LAS TELECOMUNICACIONES ARCOTEL INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION (a) (b) c = b-a (d) e= d/b 21,64 18,40-3,24 8,25 44,84% CONSEJO DE PARTICIPACION CIUDADANA Y CONTROL SOCIAL 11,80 12,88 1,08 5,69 44,13% CONTRALORIA GENERAL DEL ESTADO 85,86 120,19 34,34 41,05 34,15% DEFENSORIA DEL PUEBLO 13,69 14,32 0,64 6,31 44,07% SECRETARIA TECNICA DEL COMITE DE COORDINACION DE LA FUNCION DE TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL - 0,47 0,47 0,10 20,70% SUPERINTENDENCIA DE BANCOS 28,82 30,45 1,63 11,60 38,10% SUPERINTENDENCIA DE COMPANIAS VALORES Y SEGUROS 27,89 27,59-0,30 12,37 44,85% SUPERINTENDENCIA DE CONTROL DEL PODER DE MERCADO 8,44 7,24-1,21 3,06 42,35% SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA 19,73 28,17 8,43 9,29 32,97% SUPERINTENDENCIA DE LA INFORMACION Y COMUNICACION 13,68 10,76-2,93 4,81 44,72% Total general 231,56 270,47 38,91 102,53 37,91% 405