GOBIERNO SOCIETARIO DESAFÍOS PARA LA REGION Y LAS PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS

Transcripción

1 GOBIERNO SOCIETARIO DESAFÍOS PARA LA REGION Y LAS PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS 12 DE SEPTIEMBRE DE 2011

2 COMUNICACIÓN A /05/2011 Lineamientos para el gobierno societario en entidades financieras LINEAMIENTOS PARA EL GOBIERNO SOCIETARIO EN ENTIDADES FINANCIERAS Fecha límite implementación por las entidades a partir del Entidades Financieras CÓDIGO DE GOBIERNO SOCIETARIO Manera en la que el Directorio y la Alta Gerencia de la entidad financiera dirigen sus actividades y negocios Políticas para cumplir los objetivos societarios Actividades que cumplan con niveles de seguridad y solvencia, y se ajusten a las leyes y demás normas Definir los riesgos Proteger los intereses de los depositantes Asumir responsabilidades frente a accionistas y tener en cuenta intereses de terceros relevantes Realizar las operaciones diarias.

3 DIRECTORIO Responsable de: Aprobar y supervisar implementación del código de gobierno societario, principios y valores societarios. Promover y revisar estrategias generales de negocios y las políticas de la entidad financiera Controlar que los niveles gerenciales identifiquen, controlen y mitiguen riesgos asumidos. ALTA GERENCIA Responsable de: Implementar las estrategias y políticas aprobadas por el Directorio. Desarrollar procesos que identifiquen, evalúen, monitoreen, controlen y mitiguen los riesgos Implementar sistemas de control interno y monitorear su efectividad

4 COMUNICACIÓN A /05/2011 Lineamientos para el gobierno societario en entidades financieras DIRECTORIO FUNCIONES INDEPENDENCIA OBJETIVOS ESTRATÉGICOS Y VALORES ORGANIZACIONALES Velar por la liquidez y solvencia de la entidad financiera, El número de integrantes y la composición del Directorio permita ejercer un juicio independiente para la toma de decisiones Inclusión de directores independientes y calificados El Directorio deberá aprobar y supervisar los objetivos estratégicos y los valores societarios, comunicándolos a toda la organización. Tendrá que: Establecer objetivos estratégicos y un código de ética Asegurar que la Alta Gerencia implemente procedimientos para promover conductas profesionales RESPONSABILIDADES Establecerá y hará cumplir líneas claras de responsabilidad en toda la organización, como ser: Especificar sus facultades y responsabilidades, y definir y aprobar defina las de la Alta Gerencia. Supervisar gestión Alta Gerencia y consistencia con políticas definidas Monitorear operaciones de sucursales y subsidiarias Ser responsabilice por actividades delegadas en tercero. Utilizar trabajo de auditorías internaexterna y funciones control interno Asegurar que políticas y prácticas de retribución sean consistentes con cultura, objetivos, estrategia y ambiente de control Entender estructura operativa de la entidad

5 ALTA GERENCIA RESPONSABILIDADES Responsable de: Asegurar actividades sean consistentes con estrategia, políticas y riesgos Implementar políticas, procedimientos, procesos y controles para gestionar operaciones y riesgos en forma prudente. Cumplir objetivos estratégicos fijados por Directorio y asegurar que éste reciba información relevante, Monitorear gerentes de manera consistente con políticas y procedimientos Asignar responsabilidades al personal de la entidad Resultados por su gestión frente al Directorio. Utilizar trabajo de auditorías internaexterna y funciones control interno Entender en la estructura operativa de la entidad DECISIONES GERENCIALES Las principales decisiones gerenciales serán adoptadas por más de una persona. Es recomendable: No se involucre en decisiones menores o de detalle Gestione las áreas teniendo en cuenta opiniones de los Comités afines Ejerza el control de actividades de funcionarios más influyentes.

6 Que es el Gobierno Societario o Gobierno Corporativo?

7 Conjunto de Relaciones entre la Gerencia de una Compañía, su Directorio, sus Accionistas y Terceros. Es un Conjunto de Principios y Normas que Regulan el Diseño y Funcionamiento de los Órganos de Gobierno Societario, esto es Accionistas, Directorio y Alta Gerencia.

8 Como aplica el BNA Normas de Gobierno Societario desde Antes de la vigencia de la Com A 5201 del BCRA?

9 Mediante la Aplicación Conjugada de Diversos Preceptos que Surgen de su Carta Orgánica, Aprobada por Ley y sus Modificatorias

10 Algunas Disposiciones de Gobierno Corporativo Capitulo V Gobierno EL Banco estará Gobernado por un Directorio compuesto por Presidente, Vicepresidente, y diez Directores. Deberán ser personas de reconocida idoneidad en Materia Económica y Financiera. La Gerencia General del Banco será ejercida por un gerente General asistido por un comité Gerencial integrado por los Subgerentes Generales.

11 Algunas Disposiciones de Gobierno Corporativo Algunas Funciones de Gobierno Societario asignadas al Directorio. Establecer las Normas para la Gestión Económicas y Financieras del Banco. Fijar y Aprobar el Presupuesto y Plan de Acción del Banco. Establecer la Organización Funcional del Banco y dictar los Reglamentos Internos, Normas Administrativas y Contables. Dictar los Estatutos, Normas y Condiciones de Funcionamiento de las Filiales del Exterior.

12 Normas de Gobierno Societario y BNA ACCIONISTAS GOBIERNO NACIONAL DIRECTORIO ALTA ADMINISTRACION GERENTE GENERAL COMITÉ GENERAL SUBGERENTES GENERALES

13 Como se Profundiza el Modelo? COMISION DIRECTORIO COMISION DE AUDITORIA COMITÉ DE AUDITORIA (A 2525 BCRA COMISION DE SISTEMAS Y ORGANIZACIÓN COMITÉ DE TECNOLOGÍA A INFORMÁTICA DIRECTORES COMISION MARKETING Y RELACIONES INSTITUCIONALES COMISION DE ADMINISTRACIÓN N Y SEGURIDAD BANCARIA GERENCIA GENERAL COMISIÓN N DE BANCA COMERCIAL Y BANCA INDIVIDUOS COMITÉ DE GERENCIA GENERAL SUBGERENCIA GENERAL COMISIÓN N DE RECURSOS HUMANOS COMISIÓN N DE PLANEAMIENTO Y CONTROL DE GESTIÓN COMISIÓN N RIESGO Y GESTIÓN N DE COBRANZA COMISIÓN N DE FINANZAS Y POLITICA DE CRÉDITO COMITÉ DE CONTROL Y PREVENCIÓN N DE LAVADO DE DINERO

14 GRACIAS