Circular No. INJ-DNE Quito, 8 de febrero de Señor Gerente General:

Transcripción

1 Circular No. INJ-DNE Quito, 8 de febrero de 2008 Señor Gerente General: El capítulo I Creación del impuesto a la salida de divisas, del título cuarto Creación de impuestos reguladores de la Ley reformatoria para la Equidad Tributaria en el Ecuador, expedida el 28 de diciembre de 2007, por la Asamblea Constituyente, establece el procedimiento mediante el cual se crea un impuesto a la salida de divisas sobre el valor de todas las operaciones y transacciones monetarias que se realicen al exterior, con o sin intervención de las instituciones que integran el sistema financiero. Así mismo indica que las entidades que integran el sistema financiero nacional se constituyen obligatoriamente en agentes de retención de este impuesto por las transferencias que realicen por disposición de sus clientes. Al respecto y a fin de dar cumplimiento con lo señalado, esta Superintendencia de Bancos y Seguros, dispone que las instituciones financieras bajo su control remitan la información concerniente a los movimientos de entrada y salida de divisas a través de la estructura de datos definida para este efecto. La periodicidad de envío de esta estructura será diaria, la que se remitirá 35 horas después de la fecha de corte de los datos, esto corresponde hasta las 11H00 del día segundo (si los datos son del día lunes deberán estar validados el miércoles a las 11H00 como tiempo máximo, si corresponden al viernes deberán validarse el martes máximo a las 11H00). La transmisión de la estructura para su validación deberá cumplir los parámetros definidos en el Manual técnico de estructuras de información de transacciones internaciones, Versión 1.0, que se encuentra a disposición de las entidades a través del web site de este organismo de control: en la opción Servicio a entidades controladas / Manuales de reporte, y deberá ser depositado a través del utilitario FTP (File Trasnfer Protocol) al buzón del Banco Central del Ecuador, entidad que asignará las claves correspondientes a los funcionarios delegados para cumplir con la entrega de estos datos. Con la implementación de la nueva estructura, se deja sin efecto el envío de la estructura E01 Remesas, que con periodicidad trimestral las instituciones financieras venían remitiendo a esta Superintendencia de Bancos y Seguros; y por lo tanto lo dispuesto en la circular No. INJ-DNE de 15 de enero del Es de señalar que la información sobre las transacciones realizadas en los meses de enero y febrero del año en curso, bajo los formatos dispuestos deberá ser remitida por las entidades, hasta el 10 de marzo de 2008; y durante los días del 11 al 14 de marzo remitir lo correspondiente a las transacciones de 7 primeros días de marzo de 2008, para en lo posterior seguir remitiendo, con corte diario, las transacciones en el tiempo señalado. 1

2 Se debe informar que esta información será compartida entre esta Superintendencia de Bancos y Seguros, el Banco Central del Ecuador, el Servicio de Rentas Internas, la Unidad de Inteligencia Financiera y los organismos del Estado que requieran dicha información, para el cumplimiento de sus responsabilidades. Adicionalmente, para dar una explicación detallada de la elaboración de estas estructuras de datos y la referencia de la información que debe ser remitida en la misma, se convoca a los talleres de inducción que se llevarán a cabo según el siguiente calendario: Fecha: Lunes, 18 de febrero de 2008: Hora: 09h30 Lugar: Quito; Auditorio Jorge Cornejo Rosales, Edificio Superintendencia de Bancos y Seguros, piso 1 BANCO ECUATORIANO DE LA VIVIENDA BANCO NACIONAL DE FOMENTO BANCO COFIEC BANCO GENERAL RUMIÑAHUI BANCO INTERNACIONAL BANCO PICHINCHA PRODUBANCO BANCO SOLIDARIO BANCO SUDAMERICANO UNIBANCO BANCO PROCREDIT S.A. BANCO MM JARAMILLO ARTEAGA CITIBANK (CITIGROUP) LLOYDS TSB BANK PLC. (SUCURSAL ECUADOR) SOCIEDAD FINANCIERA CORFINSA SOCIEDAD FINANCIERA DINERS CLUB DEL ECUADOR SOCIEDAD FINANCIERA FINCA S.A. SOCIEDAD FINANCIERA PROINCO S.A. SOCIEDAD FINANCIERA UNIFINSA MUTUALISTA AMBATO MUTUALISTA BENALCAZAR MUTUALISTA IMBABURA MUTUALISTA PICHINCHA Fecha: Lunes, 18 de febrero de 2008: Hora: 15h30 Lugar: Quito; Auditorio Jorge Cornejo Rosales, Edificio Superintendencia de Bancos y Seguros, piso 1 COOPERATIVA 23 DE JULIO COOPERATIVA 29 DE OCTUBRE COOPERATIVA ANDALUCIA COOPERATIVA ATUNTAQUI 2

3 COOPERATIVA CACPECO COOPERATIVA DESARROLLO DE LOS PUEBLOS LTDA. COOPERATIVA COTOCOLLAO COOPERATIVA EL SAGRARIO COOPERATIVA GUARANDA COOPERATIVA OSCUS COOPERATIVA PABLO MUÑOZ VEGA COOPERATIVA PROGRESO COOPERATIVA RIOBAMBA COOPERATIVA SAN FRANCISCO COOPERATIVA TULCAN COOPERATIVA SAN FRANCISCO DE ASIS COOPERATIVA PREVISION, AHORRO Y DESARROLLO CAJA CENTRAL COOPERATIVA FINANCOOP COOPERATIVA CAMARA DE COMERCIO DE QUITO LTDA. COOPERATIVA ALIANZA DEL VALLE LTDA. COOPERATIVA JESUS DEL GRAN PODER LTDA. COOPERATIVA 9 DE OCTUBRE LTDA. COOPERATIVA SAN JOSE LTDA. Fecha: Martes, 19 de febrero e 2008: Lugar: Guayaquil; Aula de capacitación, Edificio Intendencia Regional BANCO AMAZONAS BANCO DE GUAYAQUIL BANCO BOLIVARIANO BANCO DEL LITORAL BANCO DE MACHALA BANCO DEL PACIFICO BANCO TERRITORIAL DELBANK S.A. SOCIEDAD FINANCIERA CONSULCREDITO SOCIEDAD FINANCIERA FIRESA SOCIEDAD FINANCIERA GLOBAL SOCIEDAD FINANCIERA INTERAMERICANA Fecha: Miércoles, 20 de febrero e 2008: Hora: 09h30 Lugar: Guayaquil; Aula de capacitación, Edificio Intendencia Regional SOCIEDAD FINANCIERA LEASINGCORP CASA DE CAMBIOS DELGADO PACIFICARD COOPERATIVA 11 DE JUNIO 3

4 COOPERATIVA LA DOLOROSA COOPERATIVA NACIONAL COOPERATIVA SANTA ROSA COOPERATIVA METROPOLITANA LTDA. CONTINENTAL OVERSEAS GUAYAQUIL BANK TRUST PACIFICO PANAMA Fecha: Jueves, 21 de febrero e 2008: Lugar: Cuenca: Aula de capacitación, Edificio. Intendencia Regional Superintendencia de Bancos y Seguros, BANCO DEL AUSTRO S.A. BANCO DE LOJA SOCIEDAD FINANCIERA FIDASA SOCIEDAD FINANCIERA VAZCORP S.A. MUTUALISTA AZUAY COOPERATIVA DE LA PEQUEÑA EMPRESA DE PASTAZA COOPERATIVA VICENTINA MANUEL ESTEBAN GODOY ORTEGA LTDA. COOPERATIVA JUVENTUD ECUATORIANA PROGRESISTA LTDA. COOPERATIVA PADRE JULIAN LORENTE LTDA. COOPERATIVA CACPE BIBLIAN LTDA. Fecha: Viernes, 22 de febrero e 2008: Lugar: Portoviejo; Aula de capacitación, Edificio Intendencia Regional BANCO COMERCIAL DE MANABI COOPERATIVA 15 DE ABRIL COOPERATIVA CHONE LTDA COOPERATIVA COMERCIO LTDA. COOPERATIVA SANTA ANA COOPERATIVA CALCETA LTDA. Con la finalidad de lograr una mayor participación de los asistentes, se dispone que concurran a estos talleres un máximo de tres personas por entidad (al menos un responsable del área de sistemas y uno encargado del proceso de transacciones internaciones), y en las fechas y lugares anteriormente señalados. A fin de coordinar el proceso de envío y validación de la información, es necesario que cada institución financiera remita, como máximo hasta el 22 de febrero de este año, por correo electrónico a la dirección electrónica del señor Luis Padilla (lpadilla@superban.gov.ec) el nombre y los datos de la persona responsable del proceso de transmisión: 4

5 Nombre y apellidos completos Cédula de ciudadanía Teléfono Fax Dirección de correo electrónico Atentamente, DIOS, PATRIA Y LIBERTAD Dra. Raquel Endara Tomaselli INTENDENTA NACIONAL JURIDICA 5