American Express Bank (México), S.A. Notas a los Estados Financieros al 31 de Diciembre de 2014

Transcripción

1 American Express Bank (México), S.A. Notas a los Estados Financieros al 31 de Diciembre de 2014 BALANCE GENERAL Septiembre Diciembre Variación ACTIVO CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN LA INFORMACIÓN FINANCIERA BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE Diciembre 2014Septiembre 2014 DISPONIBILIDADES 1,779 1,773 6 DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR) 3,100 3, DERIVADOS 0 Con fines de negociación 0 Con fines de cobertura 0 CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE 0 Créditos comerciales 0 Créditos de consumo 7,617 7, CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA 0 Creditos de consumo ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) INVERSIONES PERMANENTES IMPUESTOS DIFERIDOS (NETO) 2,632 2, OTROS ACTIVOS 0 Otros activos, cargos diferidos e intangibles Otros activos 0 0 PASIVO Y CAPITAL 0 CAPTACIÓN TRADICIONAL 0 Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo 2,044 1, PRÉSTAMOS INTERBANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS 0 De exigibilidad inmediata 0 De corto plazo 0 De largo plazo 5,088 5, DERIVADOS 0 Con fines de negociación 0 Con fines de cobertura 0 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 0 Impuestos a la utilidad por pagar Acreedores por liquidacion de operaciones 0 Acreedores Diversos y otras cuentas por pagar 1,135 1, OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN CRÉDITOS DIFERIDOS CAPITAL CONTRIBUIDO 0 Capital Social 1,221 1,220 1 CAPITAL GANADO 4,491 4, Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores 3,297 3, Resultado neto con participacion de las subsidiarias Participacion no controladora

2 CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN LA INFORMACIÓN FINANCIERA ESTADO DE RESULTADOS INVERSIONES EN VALORES ESTADO DE RESULTADOS Variación Diciembre 2014Septiembre 2014 Categoría Ingresos por intereses 556 Gastos por intereses 67 Resultado por Posición Monetaria Neto (Margen Financiero) 0 Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios 191 Comisiones y tarifas cobradas 477 Títulos para negociar Títulos disponibles para la venta Total Comisiones y tarifas pagadas 2 Resultado por intermediación 0 Otros ingresos (egresos) de la operacion 94 Gastos de Administración y Promoción 582 * Otros productos 19 * Otros gastos 19 ISR Y PTU causados 31 ISR Y PTU diferidos 36 * Los rubros de Otros productos y Otros gastos son presentados de manera independiente con la finalidad de hacerlos comparativos. De acuerdo a los criterios vigentes, estos rubros forman parte del Resultado de la Operación. TASAS DE INTERÉS PROMEDIO DE CAPTACIÓN Y PRÉSTAMOS INTERBANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS IDENTIFICACIÓN DE LA CARTERA DE CRÉDITO Captación Tradicional Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo: Público en general Préstamos Interbancarios y de otros Organismos Moneda Nacional Tasa 0.00% 3.08% Moneda Nacional Créditos al consumo Vigente 7,952 Vencida 386 Total 8,338 De exigibilidad inmediata De largo plazo 2.95% 3.62% RESULTADOS POR INVERSIONES EN VALORES Octubre14 Noviembre14 Diciembre14 Ingresos por intereses provenientes de inversiones en valores $ $ $ Resultado por valuación Resultado por compraventa de valores reconocidos

3 INCREMENTOS DE CAPITAL CAPITAL CONTRIBUIDO Capital Social (Saldo al 31 de Diciembre de 2014) 1,220 Más: Capitalización de Utilidades 0 0 Incremento por emision de Acciones Capital Social (Saldo al 31 de Diciembre de 2014) 1,220 INGRESOS POR COMISIONES DE CARTERA DE CRÉDITOS CARTERA DE CONSUMO Jun14 Sep14 Dic14 $229 $351 $474 A las fechas mostradas, la Institución no ha tenido ingresos por comisiones derivados de algún otro tipo de créditos. IMPACTO EN EL ESTADO DE RESULTADOS DERIVADO DE LA SUSPENSIÓN DE ACUMULACIÓN DE INTERESES DE LA CARTERA VENCIDA Jun14 Sep14 Dic14 $1 $0 $1 MOVIMIENTOS DE CARTERA VENCIDA 2o. Trim er. Trim o. Trim 2014 Saldo al inicio del Trimestre Entradas a Cartera Vencida Castigos Cobranza en Efectivo Saldo al cierre del Trimestre Los Castigos representan los créditos vencidos que fueron eliminados del activo. La institución no ha tenido créditos vencidos celebrados con partes relacionadas. La información referente a cartera de créditos se presenta en pesos, la institución a la fecha no ha otorgado créditos en otras divisas. INGRESOS POR INTERESES CARTERA DE CRÉDITOS CARTERA COMERCIAL CARTERA DE CONSUMO Jun14 Sep14 Dic14 Jun14 Sep14 Dic14 Cartera de Crédito Vigente 1,032 1,553 2,072 Crédito Vencida Total 1,032 1,553 2,072 La institución no ha tenido ingresos por intereses derivados de algún otro tipo de crédito diferente a los mostrados en esta cédula.

4 COMPOSICION DEL MARGEN FINANCIERO Jun14 Sep14 Dic14 INGRESOS POR INTERESES Intereses de Cartera de Crédito Vigente 1,032 1,553 2,072 Intereses Cobrados de Cartera de Crédito Vencida Intereses y Rendimientos a Favor Provenientes de Inversiones en Valores Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto Intereses de Disponibilidades Comisiones por el otorgamiento inicial del credito Utilidad por Valorización Incremento por Actualizacion de Ingresos por Intereses 1,114 1,680 2,236 GASTOS POR INTERESES Intereses por Depósitos de Exigibilidad Inmediata Intereses por Depósitos a Plazo Intereses por prestamos interbancarios y de otros organismos Intereses por Obligaciones Subordinadas Premios a Cargo Incremento por Actualización de Gastos por Intereses Resultado por Posición Monetaria Neto (Margen Financiero) MARGEN FINANCIERO 981 1,482 1,971 Los ingresos y gastos mostrados corresponden principalmente a operaciones realizadas en moneda nacional. La institución tuvo ingresos en moneda extranjera por concepto de disponibilidades, los cuales, se encuentran valorizados y consolidadosa en el renglón de intereses de disponibilidades mostrado en esta cédula. IMPUESTOS DIFERIDOS (Consolidados) CONCEPTO DIFERENCIA TOTAL IMPUESTO TEMPORAL DIFERIDO Partidas a cargo Pagos anticipados Partidas a favor Ingresos diferidos sobre cuota anual (149) Provisiones diversas (408) Deducibilidad de Cartera (8,250) (8,806) PRÉSTAMO DE OTROS ORGANISMOS Préstamo $ 5,121 Intereses $ 16 Tasa fija TIIE PROM + 0.2% Fecha inicio* Fecha vencimiento A LARGO PLAZO 4Jun08 3Jun18 *La fecha de inicio mostrada corresponde a la disposición inicial del crédito abierto por un monto de $3,605. Conforme a lo previsto en el contrato de apertura de crédito se han realizado disposiciones adicionales que al 31 de Diciembre de 2014 acumulan $1,516 TOTAL (8,723) (2,598)

5 RESULTADOS POR VALUACIÓN Resultado por valuación del período COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD Costo De Adquisición Total Reportos 3,000 Valuación de Títulos Total en Cuentas de Orden 3,000 CAPITAL NETO Y ACTIVOS PONDERADOS POR RIESGO DE CRÉDITO Y DE MERCADO Capital Básico 4,385 Capital Complementario 0 Capital Neto 4,385 Instrumentos Financieros Derivados 0 Origen PRINCIPALES PARTIDAS QUE INTEGRAN LOS RUBROS DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN, OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS Otros Ingresos (egresos) de la Operación Recuperaciones de adeudos 92 Resultado por Posición Monetaria 0 Utilidad (Pérdida) cambiaria 7 * Cancelación de Excedentes de Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios 7 Otros Productos Otros Productos y Beneficios 547 Activos Ponderados por Riesgo de Crédito y de Mercado 9,988 *DATO SUJETO A REVISIÓN DE BANCO DE MÉXICO MOVIMIENTOS ESTIMACIÓN PREVENTIVA Saldo Inicial Octubre 2014 (913) Castigos por créditos al consumo 212 Cancelación de provisiones por calificación de cartera 0 Otros cargos 0 Afectaciones para provisiones preventivas de riesgo crediticio por calificación (165) Afectaciones para provisiones preventivas de riesgo crediticio adicionales (24) Saldo Final (890) Otros Gastos Quebrantos 86 * Cancelación de excedentes en la estimación preventiva para riesgos crediticios : $6 millones de pesos en la reserva crediticia y $1 millon de pesos por concepto de intereses devengados no cobrados. OBLIGACIONES SUBORDINADAS (Cifras en Miles de Pesos) No. De Obligaciones 5,000,000 Valor Nominal $ , Intereses Devengados al 31 Diciembre de ,644 Total Obligaciones Subordinadas en Circulacion 501,644 Fecha de Emisión el 15 de Octubre de 2008 con un plazo de 3,652 días equivalentes a 121 periodos de intereses.

6 VAR Valor de Riesgo de Mercado Promedio 7, Porcentaje sobre el Capital Neto % TENENCIA ACCIONARIA POR SUBSIDIARIA No. De acciones American Express Bank Services,S.A. de C.V. 2,049 AMERICAN EXPRESS BANK (MÉXICO), S.A. CALIFICACIÓN DE LA CARTERA CREDITICIA COMERCIAL (Cifras en Millones de Pesos) GRADO DE PORCENTAJE IMPORTE DE RIESGO IMPORTE DE RESERVAS RESERVAS PREVENTIVAS A1 0 a 0.5% % A2 0.5% a.99 % B1 1.00% a 4.99% B2 5 a 9.99 % B3 10 a % C1 20 a % C2 40 a % D 60 a % E % Total cartera Con base a lo establecido en el Artículo 112, Fracción II y en la metodología señalada en los Artículos 114 a 123 de las Disposiciones de Carácter General Aplicables a Instituciones de Crédito se calificó la Cartera Crediticia Comercial. La Reserva preventiva fue determinada de acuerdo a lo establecido en el Artículo 130.

7 AMERICAN EXPRESS BANK (MÉXICO), S.A. CARTERA CREDITICIA DE CONSUMO (Cifras en Millones de Pesos) EXPOSICIÓN AL SEVERIDAD DE LA PROBABILIDAD DE INCUMPLIMIENTO PÉRDIDA INCUMPLIMIENTO $12, % 8.45% AMERICAN EXPRESS BANK (MÉXICO), S.A. CALIFICACIÓN DE LA CARTERA DE CREDITOS REVOLVENTES (Cifras en Miles de Pesos) GRADO DE PORCENTAJE IMPORTE DE RIESGO IMPORTE DE RESERVAS RESERVAS PREVENTIVAS A1 3,019,596 0 a 3% 51,065 A2 2,042, a 5% 80,859.5 B1 1,003, a 6.5% 157,100 B2 561, a 8% 40,574 B3 442, a 10% 39,000 C1 348, a 15% 42,231 C2 332, a 35% 73,632 D 459, a 75% 287,007 E 111,351 Mayor a 75% 106,065 INT DEV NO COBRADOS 12,078* Total cartera 8,321, ,534 * Los Intereses devengados no cobrados por $12,078 son constituidos como estimacion adicional AMERICAN EXPRESS BANK (MÉXICO), S.A. CALIFICACIÓN DE LA CARTERA DE CREDITOS NO REVOLVENTES (Cifras en Miles de Pesos) GRADO DE PORCENTAJE IMPORTE DE RIESGO IMPORTE DE RESERVAS RESERVAS PREVENTIVAS A a 2% 1 A a 3% 2.7 B1 3, a 4% 81 B a 5% 1 B a 6% 0 C a 8% 21 C a 15% 18 D a 35% 13 E a 100% Total cartera 3,

8 DESCRIPCIÓN DE LAS ACTIVIDADES POR SEGMENTOS Operaciones crediticias. A la fecha de los estados financieros consolidados, las operaciones realizadas por la Institución referentes a este segmento, corresponden únicamente a créditos colocados a particulares, los cuales son otorgados a personas físicas por tarjetas de crédito (crédito revolvente) y préstamos personales. Operaciones de tesorería y banca de inversión. A la fecha de los estados financieros consolidados, las operaciones realizadas por la Institución referentes a este segmento, corresponden a inversiones en valores por compra de títulos en directo y en reporto. a) Inversiones en valores por compra de títulos en directo y en reporto. Estas operaciones son con el objetivo de inversión o para el otorgamiento de garantías con Banco de México. Segmento Activos Pasivos INFORMACIÓN DERIVADA DE LA OPERACIÓN DE CADA SEGMENTO Ingresos Gastos Intereses Premios Valuación Valuación Estimación preventiva Utilidad ó Pérdida Operaciones crediticias: Importe Importe Importe Importe Importe Importe Importe Importe Créditos otorgados a personas físicas por tarjeta de crédito 8,334 2, ,247 Créditos otorgados a personas físicas por préstamos personales Créditos otorgados a entidades con actividad empresarial o comercial 1 1 Subtotal 8,338 2, ,248 Operaciones de tesorería y banca de inversión: Deudores por Reportos Saldo Deudor 3, Operaciones con valores y Derivadas Con fines de negociación Con fines de cobertura Subtotal 3,

9 CONCILIACIÓN DE SEGMENTOS CONTRA EL IMPORTE TOTAL PRESENTADO EN LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS BALANCE GENERAL CONSOLIDADO Total TOTAL CARTERA DE CRÉDITO 8,338 Segmento de operaciones crediticias 8,338 Diferencia DEUDORES POR REPORTO 3,000 DERIVADOS (ACTIVO) DERIVADOS (PASIVO) Total 3,000 Segmento de operaciones de tesorería y banca de inversión 3,000 Diferencia ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO Total RESULTADO DE LA OPERACIÓN 1,331 Ingresos por intereses del segmento de operaciones crediticias 2,072 Ingresos por intereses, premios y valuación del segmento de operaciones de tesorería y banca de inversión 107 Gastos por intereses, premios y valuación del segmento de operaciones de tesorería y banca de inversión Estimación preventiva para riesgos crediticios (824) Total segmentos 1,355 Diferencia (24) La diferencia corresponde a: 1, Correspondientes a comisiones Correspondientes a gastos por intereses de depósitos a plazo Correspondientes a gastos de intereses por préstamos interbancarios y de otros organismos Correspondientes a ingresos por intereses de disponibilidades 0.00 Correspondientes a gastos por intereses de depósitos de exigibilidad inmediata Correspondientes a gastos por intereses de obligaciones subordinadas 0.00 Corresponden a valuación de títulos y operaciones de reporto 2, Gtos de admón y promoción Otros ingresos de la operación Comisiones y Tarifas Cobradas 0.00 Utilidad por Valorización En el presente cuadro se muestran cifras correspondientes al Resultado de la Operación, el cual, de acuerdo a las disposiciones vigentes se integra por el Margen Financiero Ajustado por Riesgos Crediticios, incrementado o disminuido por : a) Las comisiones y tarifas cobradas y pagadas, b) el resultado por intermediación, c) otros ingresos (egresos) de la operación distintos a los ingresos o gastos por intereses que se hayan incluido dentro del margen financiero, y d) los gastos de administración y promoción. De acuerdo a la Resolución que modifica las disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito publicada en el DOF, el 27 de Enero del 2011, los rubros mínimos que integra la Estructura del Estado de Resultados son los siguientes : Margen Financiero; Margen Financiero Ajustado por Riesgos Crediticios; Resultado de la operación; Resultado Antes de Impuestos a la Utilidad; Resultado Antes de Operaciones Discontinuadas, y Resultado Neto