INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTAS

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2 INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTAS ETAPA 1 Clave presupuestaria: 6HAN Institución: FINANCIERA RURAL Sector: HACIENDA Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 2 de 163

3 Tabla de Contenido Primera etapa Numeral Contenido Pág Presentación. Misión y Visión Objeto Institucional Objetivos Estratégicos de Financiera Rural Vinculación con el Plan Nacional de Desarrollo Marco jurídico de actuación Acciones y los resultados relevantes obtenidos durante el periodo comprendido del 1 de enero de 2006 al 31 de diciembre de Aspectos financieros y presupuestarios Recursos humanos Recursos materiales Programa Especial de Mejora de la Gestión en la Administración Pública Federal Programa Nacional de Rendición de Cuentas, Transparencia y Combate a la Corrupción Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental Observaciones de auditorías de las instancias de fiscalización en proceso de atención Procesos de desincorporación Bases o convenios de desempeño y convenios de administración por resultados Otros aspectos relevantes relativos a la gestión administrativa Acciones y compromisos relevantes en proceso de atención. 151 Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 3 de 163

4 11.1 Presentación Conforme a lo establecido en el Acuerdo para la Rendición de Cuentas de la Administración Pública Federal , publicado en el Diario Oficial de la Federación (DOF) el 19 de diciembre de 2011 y a los Lineamientos para la formulación del Informe de Rendición de Cuentas de la Administración Pública Federal , publicados en el citado periódico oficial el 18 de enero de 2012 se presenta el Informe de Rendición de Cuentas de la Financiera Rural a través del cual se deja constancia de las acciones realizadas por la Institución durante el referido periodo, las cuales coadyuvaron a impulsar el desarrollo de las actividades agropecuarias, forestales, pesqueras y todas las demás actividades económicas vinculadas al medio rural, elevando considerablemente la productividad en el sector, mejorando con ello, el nivel de vida de su población. En primera instancia, el presente informe detalla el marco legal vigente, la descripción de los servicios y funciones, los objetivos institucionales y su vinculación con el Plan Nacional de Desarrollo , así como el marco jurídico respecto a la actuación de la Institución. Posteriormente se describen las acciones y resultados relevantes en las áreas financiera, presupuestal, de recursos humanos y materiales. Finalmente se exponen los resultados en materias de Mejora de Gestión, Rendición de Cuentas, Transparencia y Combate a la Corrupción, Acceso a la Información Pública, observaciones de auditorías y otros aspectos relevantes relativos a la gestión de la Financiera Rural. Marco Legal Con el objeto de dar cumplimiento al Acuerdo para la rendición de cuentas de la Administración Pública Federal , publicado en el Diario Oficial de la Federación el 19 de diciembre de 2011 y a los Lineamientos para la formulación del Informe de Rendición de Cuentas de la Administración Pública Federal , publicados en el citado periódico oficial el 18 de enero de 2012, se elabora el informe de rendición de cuentas de la Financiera Rural , en su primera etapa, el cual incluye las acciones realizadas y en proceso de ejecución comprendido del 1 de diciembre de 2006 al 31 de diciembre de Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 4 de 163

5 Descripción de los servicios y funciones de la entidad De acuerdo con el artículo 2 de su Ley Orgánica, Financiera Rural tiene como objeto: Misión Coadyuvar a realizar la actividad prioritaria del Estado de impulsar el desarrollo de las actividades agropecuarias, forestales, pesqueras y todas las demás actividades económicas vinculadas al medio rural. Otorgar crédito de manera sustentable. Prestar servicios financieros a los Productores e Intermediarios Financieros Rurales. Ejecutar programas en materia de financiamiento rural previstos en el Presupuesto de Egresos de la Federación. Promover ante instituciones nacionales e internacionales orientadas a la inversión y al financiamiento, proyectos productivos que impulsen el desarrollo rural. Además opera con los gobiernos Federal, Estatales y Municipales, los programas que se celebren con las instituciones antes mencionadas. Coadyuvar a realizar la actividad prioritaria del Estado de impulsar el desarrollo de las actividades agropecuarias, forestales, pesqueras y todas las demás actividades económicas vinculadas al medio rural, con la finalidad de elevar la productividad y rentabilidad, así como mejorar el nivel de vida de su población a través del otorgamiento de crédito y manejando sus recursos de manera prudente, eficiente y transparente. Visión Consolidar un sistema de financiamiento y canalización de recursos financieros, asistencia técnica, capacitación y asesoría en el sector rural. Propiciar condiciones para la recuperación del nivel de vida en el medio rural mediante la oferta de financiamiento, asesoría y capacitación, en beneficio de los productores rurales, sobre todo a través de entidades intermediarias que aseguren el impacto en ellos. Objeto Institucional De conformidad con lo establecido en el Artículo 2 de la LOFR, la Institución tiene como objeto: Coadyuvar a realizar la actividad prioritaria del Estado de impulsar el desarrollo de las actividades agropecuarias, forestales, pesqueras y todas las demás actividades económicas vinculadas al medio rural, con la finalidad de elevar la Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 5 de 163

6 productividad, así como de mejorar el nivel de vida de la población. Para el cumplimiento de dicho objeto, otorgará crédito de manera sustentable y prestará otros servicios financieros a los Productores e Intermediarios Financieros Rurales, procurando su mejor organización y mejora continua. Asimismo, ejecutará los programas que en materia de financiamiento rural se determinen en el Presupuesto de Egresos de la Federación. Adicionalmente, promoverá ante instituciones nacionales e internacionales orientadas a la inversión y al financiamiento, proyectos productivos que impulsen el desarrollo rural. Además, operará con los gobiernos Federal, Estatales y Municipales, los programas que se celebren con las instituciones mencionadas. La Financiera apoyará actividades de capacitación y asesoría a los Productores para la mejor utilización de sus recursos crediticios, así como para aquellos que decidan constituirse como Intermediarios Financieros Rurales. En el desarrollo de su objeto y con el fin de fomentar el desarrollo integral del sector rural, la Financiera coadyuvará al mejoramiento del sector financiero del país vinculado a las actividades agropecuarias, forestales, pesqueras y del medio rural, tal y como se define en el artículo 3o. fracciones I, II y artículo 116, en lo que corresponda, de la Ley de Desarrollo Rural Sustentable; a preservar y mantener los recursos de su patrimonio destinados al otorgamiento de créditos y manejará sus recursos de manera prudente, eficiente y transparente. Objetivos Estratégicos de Financiera Rural El Programa Institucional de Financiera Rural establece las líneas de actuación de la Institución, estableciendo, para ello, nueve objetivos estratégicos: 1. Mayor acceso al financiamiento en mejores condiciones. 2. Diversificación del crédito. 3. Desarrollo y atención de intermediarios financieros rurales. 4. Promoción de la rentabilidad del medio rural. 5. Promoción y fortalecimiento de los productores y las organizaciones sociales. 6. Combate a la pobreza. 7. Preservación del medio ambiente. 8. Fortalecimiento institucional. 9. Impulso a una participación más activa en el diseño y operación de las políticas públicas. Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 6 de 163

7 Vinculación con el Plan Nacional de Desarrollo El Programa Institucional de Financiera Rural ha sido elaborado de conformidad con las estrategias y objetivos del Eje 2 Economía Competitiva y Generadora de Empleos del Plan Nacional de Desarrollo (PND). Dicho Programa Institucional guarda la debida correspondencia con el capítulo V Sistema Financiero del Programa Nacional de Financiamiento para el Desarrollo (PRONAFIDE) y con la Vertiente Financiera del Programa Especial Concurrente para el Desarrollo Rural Sustentable (PEC). De esta manera, las acciones y estrategias de Financiera Rural contribuyen tanto a cumplir lo establecido en su Ley Orgánica como al logro de los objetivos más amplios del PRONAFIDE, el PEC y el PND. Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 7 de 163

8 11.2 Marco jurídico de actuación Conforme al numeral 11.2 de los Lineamientos para la formulación del informe de rendición de cuentas de la Administración Pública Federal de referencia, se presenta el Marco Jurídico de Actuación de la Financiera Rural, en el cual se deberán relacionar los ordenamientos jurídicos que estén vinculados directamente con los objetivos institucionales, tales como: la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, Leyes, Reglamentos, Decretos, Acuerdos, Actos Jurídicos de creación; Reglas de Operación, Políticas y Lineamientos, así como manuales de organización, de procedimientos, de trámites y Servicios al Público y demás disposiciones vigentes que resulten aplicables. Documento normativo: Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Ley Orgánica de la Financiera Rural. Estatuto Orgánico de la Financiera Rural. Ley Orgánica de la Administración Pública Federal. Ley Federal de las Entidades Paraestatales Reglamento de la Ley Federal de las Entidades Paraestatales. Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público. Reglamento de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público. Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionadas con las mismas. Reglamento de la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionadas con las mismas. Ley de Instituciones de Crédito. Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito. Ley de Ahorro y Crédito Popular. Ley para Regular las Actividades de las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamos. Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito. Ley General de Sociedades Cooperativas. Ley de Uniones de Crédito. Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental. Reglamento de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental. Disposiciones de Carácter General en Materia Prudencial, Contable y para el requerimiento de Información Aplicable a la Financiera Rural. Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 8 de 163

9 Código de Conducta de los Servidores Públicos de la Financiera Rural. ABC de los Servidores Públicos en relación con las Elecciones. Manual General de Organización de la Financiera Rural. Reglamento Interior de Trabajo. Disposiciones en materia de Recursos Humanos y del Servicio Profesional de Carrera, así como el Manual Administrativo de Aplicación General en materia de Recursos Humanos y Organización y el Manual del Servicio Profesional de Carrera. Lineamientos para el Financiamiento de Automóvil para el Desempeño de la Función. Manual de Normas y Políticas de Crédito. Procedimiento para la Gestión de Cobranza y Recuperación. Supervisión y Seguimiento del Proceso de Crédito. Manual de Normas y Políticas de Reporto. Reglas de Operación del Fondo de la Financiera Rural. Bases del Comité de Inversión. Régimen de Inversiones de Financiera Rural. Reglas de Operación de los Programas de Apoyo de la Financiera Rural para Acceder al Crédito y Fomentar la Integración Económica y Financiera para el Desarrollo Rural. Manual para el Pago de Gastos de Juicio en las Coordinaciones Regionales derivados de Cartera Vencida Judicial. Manual de Procedimientos de Recuperación de Cartera Vencida Judicial. Lineamientos para la Contratación y Supervisión de Abogados Externos en la Financiera Rural. Regla de Operación del Comité de Crédito. Reglas de Operación del Subcomité de Crédito de la Coordinación Regional. Reglas de Operación del Comité de Operación. Reglas de Constitución y Funcionamiento del Comité de Capacitación y Asesoría a Productores e Intermediarios Financieros Rurales. Reglas de Operación del Comité de Información de la Financiera Rural. Reglas de Operación del Comité de Mejora Regulatoria Interna (COMERI). Reglas de Operación del Comité de Administración Integral de Riesgos. Manual de Integración y Funcionamiento del Comité de Bienes de la Financiera Rural. Manual de Integración y Funcionamiento del Comité de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios de la Financiera Rural. Manual de Integración y Funcionamiento del Subcomité Revisor de Convocatorias a la Licitación Pública e Invitación a cuando menos tres personas, para las Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios. Manual de Integración y Funcionamiento del Comité de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las mismas de la Financiera Rural. Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 9 de 163

10 Manual de Integración y Funcionamiento del Subcomité de Revisión de Convocatorias a la Licitación Pública e invitación a Cuando Menos Tres Personas de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas de la Financiera Rural. Manual Administrativo de Aplicación General en Materia de Tecnologías de la Información y Comunicaciones. Políticas, Bases y Lineamientos de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios de la Financiera Rural. Manual Administrativo de Aplicación General en materia de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público. Políticas, Bases y Lineamientos de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las mismas de la Financiera Rural. Manual Administrativo de Aplicación General en Materia de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas. Reglas de Operación Comité de Recursos Humanos y Desarrollo Institucional. Manual Administrativo de Aplicación General en las Materias de Transparencia y de Archivos. Manual Administrativo de Aplicación General en Materia de Recursos Materiales y Servicios Generales. Procedimiento para la Baja y Destino Final de Bienes. Programa Anual de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios. Programa Anual de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas. Procedimiento para la Enajenación y Baja de Bienes Muebles e Inmuebles de la Financiera Rural, Adquiridos en Dación en Pago o por Adjudicación Judicial, con Motivo de las Operaciones de Crédito que Realiza. Manual de Integración y Funcionamiento del Subcomité Revisor de Convocatorias, Bases para las Licitaciones Públicas e Invitaciones a Cuando Menos Tres Personas. Manual de Operaciones de la Cartera de Créditos. Lineamientos en Materia Impositiva. Lineamientos para la Integración, Custodia, Consulta de Información y Plazo de Conservación del Archivo Contable. Lineamientos Institucionales de Finanzas. Manual de Contabilidad. Lineamientos por los que se establece el Proceso de Calidad Regulatoria en la Financiera Rural (COMERI). Manual de Operación de la Normateca Interna. Reglas de Operación del Subcomité Interno de Trabajo de Programas y Productos. Lineamientos FONAGA. Lineamientos Reporto. Producto para Operaciones de Reporto. Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 10 de 163

11 Producto de Crédito de Habilitación o Avío. Producto de Crédito Cuenta Corriente. Producto de Crédito Refaccionario. Producto de Crédito Prendario. Producto de Crédito Simple. Producto de Crédito Factoraje. Programa de Financiamiento Adquisición de Maquinaria. Programa de Financiamiento Adquisición Parque Vehicular. Programa de Financiamiento Apoyo y Financiamiento Especial. Programa de Financiamiento Cañero. Programa de Financiamiento Coberturas. Programa de Financiamiento Crédito en Dólares. Programa de Financiamiento Empresas Intermediación Financiera. Programa de Financiamiento Forestal. Programa de Financiamiento Mezcla de Recursos. Programa de Financiamiento Pro Campo Capitalización. Programa de Financiamiento Productos Generación de Valor. Programa de Financiamiento Proveedores de la Agroindustria por Contrato. Manual de Procedimientos del Programa Integral de Formación, Capacitación y Consultoría para Productores e Intermediarios Financieros Rurales. Manual de Procedimientos del Programa para la Reducción de Costos de Acceso al Crédito. Procedimiento Operativo del Fondo de Garantías Líquidas para el "Programa Especial FINAYUDA Sinaloa" y "Programa Especial FINAYUDA Sonora". Lineamientos específicos para la Operación del Proyecto Transversal Trópico Húmedo. Manual de Procedimientos para la Integración y resguardo de Expedientes de Apoyos y Servicios de los Programas Operados por la Dirección General Adjunta de Fomento y Promoción de Negocios. Manual de Procedimiento para la Supervisión de los Expedientes de Apoyos y Servicios de los Programas Operados por la Dirección General Adjunta de Fomento y Promoción de Negocios. Manual de Usuario del Sistema Integral de Apoyos (SIA). Manual Administrativo de Aplicación General en Materia de Control Interno. Objetivos, Lineamientos y Políticas del Sistema de Control Interno. Lineamientos de Protección de Datos Personales. Políticas Generales Celebración Fideicomisos, Mandatos y Comisiones. Procedimiento Operativo para la Promoción y Formalización de Fideicomisos, Mandatos y Comisiones. Procedimiento para la Operación de Extinción de Fideicomisos, Mandatos y Comisiones. Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 11 de 163

12 Procedimiento para la Operación de Cobro de Honorarios Fiduciarios por la Prestación del Servicio de Fideicomisos, Mandatos y Comisiones. Procedimiento para la Integración, Mantenimiento y Resguardo de los Expedientes de Negocios Fiduciarios. Procedimiento para Administrar y Operar Fideicomisos y Mandatos de Tipo de Garantía. Procedimiento para Administrar y Operar Fideicomisos y Mandatos de Tipo de Administración. Lineamientos para la Formalización y Operación del Fideicomiso y sus Convenios de Adhesión del PIDEFIMER. Lineamientos para la Formalización y Operación del Mandato Genérico Pre autorizado. Manual de Avalúos de la Financiera Rural. Reglas de Operación del Comité Fiduciario y de Avalúos. Políticas y Procedimiento de Elaboración, Revisión, Validación y Formalización de Contratos y Convenios Modificatorios en Materia de Adquisiciones y Obra Pública. Reglas de Operación del Grupo de Trabajo para el Seguimiento de Créditos Cancelados. Código de Ética de los Servidores Públicos de la Administración Pública Federal. Reglas de Operación del Comité de Auditoría. Disposiciones Generales para la Realización de Auditorías, Revisiones y Visitas de Inspección. Lineamientos de Acta Entrega-Recepción. Objetivos, Lineamientos y Políticas para la Administración Integral de Riesgos. Metodología para la Gestión del Riesgo Operativo en la Financiera Rural. Manual de Procedimientos de Seguimiento a la Cobranza. Manual de Procedimientos de Seguimiento a los Saldos de Cartera. Manual de Procedimientos de Seguimiento de la Cartera de Créditos Castigados. Manual de Procedimientos de Seguimiento a la Colocación de Cartera. Lineamientos para la Contratación de Despachos Externos para Gestiones de Cobranza Extrajudicial. Procedimiento de conciliación recursos Procampo Tradicional-Aserca. Procedimiento de conciliación recursos Procampo Capitaliza-Aserca. Reglas de Operación y Funcionamiento del Comité Interno de Trabajo de Seguimiento a las Acciones de Blindaje Electoral en la Financiera Rural. Reglamento de Becas en el Extranjero. Bases para la Integración y Funcionamiento del Comité de Becas en el Extranjero. Reglas de Operación y Funcionamiento del Comité de Ética de la Financiera Rural. Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 12 de 163

13 Reglamento Fondo de Ahorro. Lineamientos para la Recuperación y Liquidación, Reestructuración, Quitas y Quebrantos Lineamientos Generales para el Otorgamiento de Crédito a Intermediarios Financieros Rurales. Lineamientos Generales para el Otorgamiento del Crédito. Políticas generales sobre Tasas de Interés, Plazos, Garantías y Características de las Operaciones de la Financiera Rural. Criterios para la Operación de Ejidos. Régimen de Inversiones. Manual de Procedimientos de Operación del Programa para la Constitución y Operación de Unidades de Promoción del Crédito. Manual de Procedimientos de Operación del Programa para la Constitución de Garantías Líquidas. Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 13 de 163

14 11.3 Acciones y los resultados relevantes obtenidos durante el periodo comprendido del 01 de diciembre de 2006 al 31 de diciembre de 2011 El Programa Institucional de Financiera Rural ha sido elaborado de conformidad con las estrategias y objetivos del Eje 2 Economía Competitiva y Generadora de Empleos del Plan Nacional de Desarrollo (PND). Dicho Programa Institucional guarda la debida correspondencia con el capítulo V Sistema Financiero del Programa Nacional de Financiamiento para el Desarrollo (PRONAFIDE) y con la Vertiente Financiera del Programa Especial Concurrente para el Desarrollo Rural Sustentable (PEC). De esta manera, las acciones y estrategias de Financiera Rural contribuyen tanto a cumplir lo establecido en su Ley Orgánica como al logro de los objetivos más amplios del PRONAFIDE, el PEC y el PND. Programas, Productos y otros servicios Programas y Productos de Financiamiento Para dar cumplimiento a su objeto de Ley, Financiera Rural ha diseñado, desde su creación, productos y programas de crédito que integran la oferta crediticia de la Institución. El portafolio de productos y programas de crédito constituye la principal herramienta para financiar proyectos productivos que coadyuven a mejorar el nivel de vida de la población rural. Al inicio de la actual administración, Financiera Rural operó, los siguientes productos de crédito: cuenta corriente, habilitación o avío (típico y multiciclos), prendario, refaccionario, simple y factoraje. En lo que respecta a los programas de crédito, la Financiera Rural, estructuró un portafolio de programas para atender a sectores específicos y complementar los apoyos de otras dependencias del gobierno federal. Al cierre de 2006, la Institución operaba con dieciocho programas de crédito: 1. Financiamiento al Campo Cañero 2. Apoyo Financiero para el Sector Ganadero en el Estado de Yucatán 3. Financiamiento para la Adquisición de Maquinaria 4. Algodonero 5. Arrocero 6. Entidades Dispersoras (ED s) 7. Proveedores de las Agroindustrias con Agricultura por Contrato Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 14 de 163

15 8. Mantenimiento y Reparación del Parque Vehicular de los Ingenios Azucareros 9. Crédito en Dólares 10. Fondeo a Microfinancieras 11. Crédito Pre-Autorizado 12. Procampo Capitalización 13. Procampo Tradicional 14. Uniones de Crédito 15. Financiamiento al Sector Turístico Rural 16. Paramétrico para Atender Zonas Afectadas por Desastres Naturales 17. Financiamiento para la Adquisición de Parque Vehicular 18. Financiamiento para Sociedades Financieras de Objeto Múltiple A partir del mes de noviembre de 2007, la Institución incorporo a su oferta de servicios financieros, las operaciones de reporto. Para 2010, los programas de crédito eran: 1. Alianza para el Campo como Opción de Financiamiento (ALCAFIN) 2. Apoyo Financiero para el Sector Ganadero en el Estado de Yucatán 3. Crédito en Dólares 4. Crédito Pre-Autorizado 5. Jóvenes Emprendedores Rurales 6. Productos con Generación de Valor 7. Campo Cañero 8. Sector Forestal 9. Sector Turístico Rural 10. Trópico Húmedo Región Sur - Sureste 11. Empresas de Intermediación Financiera 12. Adquisición de Maquinaria 13. Adquisición de Parque Vehicular 14. Actividades Productivas en el Estado de Tabasco 15. FINAYUDA 16. Proveedores de las Agroindustrias con Agricultura por Contrato Para 2011 se realizó una simplificación en la oferta de programas, reduciéndolos a solamente cuatro: Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 15 de 163

16 Paralelamente, durante este período se firmaron convenios con diversas dependencias federales para fungir como agente técnico en varios programas, con la finalidad de potenciar los recursos y mejorar la atención a los distintos sectores productivos. De esta manera se instrumentó que el Programa de Mezcla de Recursos integra como anexos los programas de: Inversión en Equipamiento e Infraestructura. Trópico-Húmedo Sur-Sureste. Tecnificación de Riego. Manejo Post Producción. Agricultura Protegida. Joven Emprendedor Rural y Fondo de Tierras. Mujer en el Sector Agrario (PROMUSAG) y Fondo para el Apoyo a Proyectos Productivos en Núcleos Agrarios (FAPPA). Sector Turístico Rural. Fondo para la Inducción de Inversión en Localidades de Media, Alta y Muy Alta Marginación (FOINI). Inclusión Financiera para Migrantes. Con relación a las contingencias climatológicas adversas que han afectado a diferentes estados del país, Financiera Rural ha desarrollado mecanismos que permiten atender de manera ágil y oportuna a los productores de las regiones afectas para restablecer sus actividades económicas, a través de su Programa Emergente para la Atención de Zonas Afectadas por Desastres Naturales (FINAYUDA). Entre diciembre 2006 y 2011, este programa se ha ido fortaleciendo a fin de adaptarse a las necesidades de los productores afectados por cada evento. Entre las características fundamentales del Programa se encuentran: Otorgar prórrogas de capital e intereses de hasta 90 días a los acreditados afectados, así como la condonación o no generación por el mismo período. Reestructuras sin cobro de comisión, sin la afectación del historial crediticio del acreditado. Financiamientos nuevos o complementarios. En su caso, apoyos. Servicios fiduciarios y de avalúos Financiera Rural presta servicios fiduciarios y de avalúos para el cumplimiento de su objeto, de conformidad con lo establecido en el artículo 7 de la LOFR. Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 16 de 163

17 Programas de Apoyo Adicionalmente y de conformidad con el artículo 2 de la LOFR que establece que ésta apoyará actividades de capacitación y asesoría a los Productores para la mejor utilización de sus recursos crediticios, así como para la constitución de Intermediarios Financieros Rurales, la Institución recibe recursos para operar programas de fomento a través del Presupuesto de Egresos de la Federación. Con estos programas de fomento, la Financiera Rural busca promover y fortalecer la integración económica de los productores y empresas rurales, para que tomen en sus manos los distintos eslabones de las cadenas de valor y mejoren su rentabilidad, a la vez que busca también desarrollar la constitución de empresas de intermediación financiera (EIF) integrando a grupos de productores. Por ello, al inicio de la presente administración, la Financiera Rural operó los siguientes Programas de Apoyo: Programa Integral de Formación Capacitación y Consultoría para Productores e Intermediarios Financieros Rurales; Programa de Apoyo para Facilitar el Acceso al Financiamiento Rural (PAFAFR) y Fondo de Garantías Líquidas de la Financiera Rural. Los programas de apoyo han sido objeto de algunos ajustes y adecuaciones para ajustarse a las necesidades del sector rural, por lo cual, al cierre de 2011, los programas de apoyo de la Financiera eran los siguientes: Programa Integral de Formación, Capacitación y Consultoría para Productores e IFR (PI). Programa para la Constitución y Operación de Unidades de Promoción de Crédito (UPC). Programa para la Constitución de Garantías Líquidas (GL). Programa para la Reducción de Costos de Acceso al Crédito Estos programas han contribuido al diseño, incubación y fortalecimiento de proyectos estratégicos, a la integración económica de productores y empresas rurales, a la constitución y consolidación de intermediarios financieros rurales y a mejorar las condiciones de acceso al crédito de los productores rurales. Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 17 de 163

18 Resultados Financiamiento Durante la presente administración, la Institución ha otorgado financiamiento por 113,251 millones de pesos (mdp), lo que representa el 76% de la colocación histórica de la Institución. Al cierre de 2011, la colocación de recursos ascendió a 23,957.1 mdp lo que representa un incremento de 41% respecto al cierre de El cuadro siguiente señala el comportamiento de la colocación de diciembre de 2006 a Colocación Año Importe Dic 2006 $ 1,551 Ene-dic 2007 $ 17,038 Ene-dic 2008 $ 23,699 Ene-dic 2009 $ 25,041 Ene-dic 2010 $ 21,965 Ene-dic 2011 $ 23,957 Cifras en millones de pesos Colocación de Recursos por Región El 26.7% de la colocación registrada en el período corresponde a la Coordinación Regional Norte, seguida de la Regional Centro-Occidente con el 25.2%, Noroeste con el 23.9%, Sur con el 15.5% y Sureste con el 8.7%. Colocación por Coordinación Regional Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 18 de 163

19 Colocación de Recursos por Tipo de Producto La colocación de recursos por producto de financiamiento se distribuye de la siguiente manera: el crédito simple representa el 46.7%, créditos de habilitación o avío el 26.1%, reporto el 13.3%, créditos prendarios el 9%, los créditos refaccionarios 3.9% y los préstamos quirografarios el 0.9% de la colocación del periodo. Las operaciones de financiamiento que registraron un mayor crecimiento en colocación de 2007 a 2011 fueron los créditos simples al registrar un incremento de 72%. Colocación por tipo de producto Coordinación Regional Colocación de Recursos por Sector El financiamiento al sector agropecuario representa el 61% del total de los recursos financiados en el período, el 39% restante se destinó a otras actividades del medio rural. Colocación por Sector Otros sectores rurales 39% Sector agropecuario 61% Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 19 de 163

20 Dic-06 Feb-07 Abr-07 Jun-07 Ago-07 Oct-07 Dic-07 Feb-08 Abr-08 Jun-08 Ago-08 Oct-08 Dic-08 Feb-09 Abr-09 Jun-09 Ago-09 Oct-09 Dic-09 Feb-10 Abr-10 Jun-10 Ago-10 Oct-10 Dic-10 Feb-11 Abr-11 Jun-11 Ago-11 Oct-11 Dic-11 Informe de Rendición de Cuentas de la Administración Pública Colocación de Recursos por Tipo de Operación La colocación anual a través de las empresas de intermediación financiera se ha incrementado 133% durante el período, lo cual le permite a la Institución llegar a un mayor número de productores rurales. Colocación por Tipo de Operación % 44.1% 42.7% 47.8% 48.9% 48.2% 57.5% 55.9% 57.3% 52.2% 51.1% 51.8% Dic Directo Indirecto Cartera Administrada Al cierre de 2011, el saldo de la cartera administrada ascendió a 16,882.6 mdp, lo que representa un incremento de 35.0%, con respecto al registrado al cierre de $18,000.0 Cartera Administrada $16,882.6 $13,500.0 $12,505.1 $9,000.0 $4,500.0 $- Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 20 de 163

21 Cartera Administrada por Tipo de Producto Al 31 de diciembre de 2011, el saldo de créditos simples representó el 54.0% de la cartera administrada, seguido de los créditos de habilitación o avío con 22.5% y créditos refaccionarios 11.5%. La distribución anual de la cartera por tipo de producto se muestra a continuación: Cartera Administrada por Producto 2.5% 14.4% 49.0% 4.9% 7.0% 6.2% 5.0% 6.3% 4.4% 4.0% 4.8% 4.4% 4.3% 12.6% 12.4% 11.8% 11.0% 11.5% 47.3% 47.1% 47.7% 52.9% 54.0% Reporto Factoraje Reestructurado Prendario Quirografario Refaccionario Simple 32.7% 29.6% 28.4% 27.9% 24.6% 22.5% Habilitación Cartera Administrada Directa e Indirecta El 46.3% de la cartera administrada al 31 de diciembre de 2011, correspondía a operaciones de crédito indirecto, 53.7% restante a crédito directo. Cartera Administrada por Tipo de Operación Indirecto 46.3% Directo 53.7% Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 21 de 163

22 Recuperación de Cartera Índice de Cartera en la Cobranza La cartera exigible acumulada histórica, al cierre de 2011, se ubicó en 146,330.0 mdp, de los cuales la Institución ha recuperado 141,736.8 mdp, Así la efectividad en la cobranza acumulada histórica se ubicó en 96.9%. Efectividad en la Cobranza Acumulada Durante el ejercicio 2011, la cartera administrada en el año registró un monto exigible de 24,994.2 mdp, de los cuales, al cierre de año se habían recuperado 23,970.3 mdp, obteniendo así una efectividad en la cobranza en el año de 96.1%%, que representó un incremento de 0.6 p.p. respecto a la obtenida al cierre de Cartera Vencida La cartera vencida se ha mantenido en niveles aceptables a pesar del incremento registrado en Al 31 de diciembre de 2011, ésta ascendió a mdp, lo que resulta en un decremento de 33% respecto al año anterior. Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 22 de 163

23 Dic-06 Ene-07 Feb-07 Mar-07 Abr-07 May-07 Jun-07 Jul-07 Ago-07 Sep-07 Oct-07 Nov-07 Dic-07 Ene-08 Feb-08 Mar-08 Abr-08 May-08 Jun-08 Jul-08 Ago-08 Sep-08 Oct-08 Nov-08 Dic-08 Ene-09 Feb-09 Mar-09 Abr-09 May-09 Jun-09 Jul-09 Ago-09 Sep-09 Oct-09 Nov-09 Dic-09 Ene-10 Feb-10 Mar-10 Abr-10 May-10 Jun-10 Jul-10 Ago-10 Sep-10 Oct-10 Nov-10 Dic-10 Ene-11 Feb-11 Mar-11 Abr-11 May-11 Jun-11 Jul-11 Ago-11 Sep-11 Oct-11 Nov-11 Dic-11 Cartera Vencida (mdp) Informe de Rendición de Cuentas de la Administración Pública Cartera Vencida Cabe mencionar que durante 2011, se trabajó en una nueva metodología de calificación de cartera que permitirá asemejarla con el estándar de la banca conforme a los requerimientos de la CNBV. Esta metodología se prevé esté concluida durante el primer semestre de Índice de Cartera Vencida Al mes de diciembre de 2011, índice de cartera vencida se ubicó en 4.4%, 2.3 puntos porcentuales por debajo del registrado al cierre de $1,400.0 $1,200.0 $1,000.0 Índice de Cartera Vencida % 7.5% $800.0 $600.0 $400.0 $200.0 $- 5.0% 2.5% 0.0% ICV Acciones de Recuperación y Seguimiento al Acreditado Durante el período se han implementado diversas acciones en materia de supervisión y cobranza, entre las principales se encuentran: En el 2009 se obtuvo el apoyo para incorporar a las Unidades de Supervisión para dar seguimiento de las operaciones de segundo piso. A mediados de 2009, el H. Consejo Directivo autorizó la creación de la Subdirección Corporativa de Supervisión y Cobranza, así como de las Gerencias Regionales de Supervisión y Cobranza (GRSC), con Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 23 de 163

24 dependencia funcional de la Dirección General Adjunta de Crédito. Estas Gerencias tienen como función primordial el seguimiento de las acciones de supervisión y cobranza. Asimismo, dichas Gerencias gestionan directamente la recuperación de la cartera en estrato de cobranza extrajudicial con saldos mayores a 200,000 UDI. Se creó la figura de Coordinador de Expedientes y Guardavalores, con dependencia funcional directa de la Gerencia Regional de Supervisión y Cobranza (GRSC), con la cual se retroalimenta constantemente a los Promotores de Financiamiento Rural, Agentes y GRSC respecto a la situación que guarda la integración de los expedientes de los financiamientos, así como de la actualización de la documentación que tiene vigencia. Cabe destacar, que la creación de dicha plaza contribuye directamente a mitigar el riesgo operativo de los financiamientos ya que en un caso extremo los documentos y valores serán la base de acción de los procesos judiciales. Se modificaron los procedimientos para reducir el tiempo de traspaso de los casos en cartera vencida a acciones judiciales. Durante 2011, la Financiera Rural implementó y desarrolló los siguientes mecanismos para fortalecer las labores del procedimiento de supervisión y cobranza, con el objetivo de salvaguardar los intereses de la Institución. Se fortaleció la supervisión de acreditados de primer piso y la cobranza preventiva mediante la contratación de Unidades de Supervisión y Cobranza (12 por Coordinación Regional).Inició a nivel nacional el Programa de Llamadas de Cobranza Preventiva, se separaron las funciones de Promoción y Cobranza del Promotor de Financiamiento Rural, en las agencias de crédito y Se creó la figura del Asesor de Cobranza. El Asesor de Cobranza está a cargo de realizar supervisiones posteriores a las que se llevan a cabo para verificar la correcta aplicación de los recursos y de efectuar gestiones de cobranza. Constantemente se han realizado sesiones de trabajo para analizar reestructuras, propuestas de pago, convenios judiciales y estrategias de recuperación con diversas áreas de la Institución. Se desarrolló y liberó el Módulo de Supervisión y Cobranza (SICORE), herramienta que permite dar seguimiento puntual a la evolución de los créditos desde su origen hasta su recuperación, Simplificación de Procesos de Crédito. Supervisiones Entre 2009 y 2011, se realizaron 1,176 supervisiones a acreditados de segundo piso y 6,081 supervisiones a acreditados de primer piso, así como 13,575 supervisiones a acreditados finales de las Empresas de Intermediación Financiera. Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 24 de 163

25 Acciones y Resultados para la Recuperación Judicial de Cartera Vencida Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 25 de 163

26 Como resultado de las acciones legales instauradas por el área jurídica de Financiera Rural, para la recuperación de la cartera vencida judicial del año 2006 al 2011 se tuvieron recuperaciones en 5,608 juicios por un monto de mdp que se componen conforme a lo siguiente: Recuperaciones totales en 1,441 juicios por un monto total de mdp. Recuperaciones parciales en 4,167 juicios por un monto total de mdp. Otros servicios Fiduciario Entre diciembre de 2006 y 2011, se han generado 165 mdp por concepto de honorarios fiduciarios. En 2011, el número de fideicomisos administrados por año, fue 6 veces mayor al registrado en Los principales resultados obtenidos en dicho período se muestran en el cuadro siguiente: Concepto % 2006 vs 2011 Negocios fiduciarios % Patrimonio administrado, en mdp % Personal % Monto de Honorarios Fiduciarios generados, en mdp % Adicionalmente, a fin de garantizar la administración de los negocios fiduciarios, se han implementado las siguientes acciones: Aplicación de contratos genéricos pre-autorizados, con lo que se redujo el tiempo de formalización. Mejoras a los instrumentos de inversión de los patrimonios fideicomitidos, siendo estos serie AAA/2, 100% gubernamentales, lo que ha permitido evitar minusvalías en los rendimientos. Administración de negocios que requieren de un alto nivel operativo y contable, entre los que se encuentran cuatro Fondos de Fomento Agropecuario Estatales (FOFAE), Programa de Apoyo para Facilitar el Acceso al Financiamiento Rural (PAFAFR), Programa de Inducción y Desarrollo del Financiamiento al Medio Rural (PIDEFIMER), Fideicomiso de Riesgo Compartido (FIRCO) y el Programa de Jóvenes Emprendedores. Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 26 de 163

27 Avalúos Reducción de los 31 riesgos operativos, observados por la auditoría practicada en 2009 por el Despacho Pricewaterhouse Coopers, disminuyendo a ocho riesgos en status de bajo impacto y baja probabilidad de ocurrencia. Mejoras al sistema Fiduciario SIFER-Net que permiten llevar a cabo la operación vía Internet, acceso al Cliente Fiduciario para realizar operaciones y consulta de información en línea desde cualquier PC, tener mayor seguridad al operar con una infraestructura robusta que garantiza el resguardo de la información y la continuidad del servicio, además de contar con una sola base de datos de información, lo cual garantiza la explotación de la misma con mayor versatilidad y eficiencia y un mayor control presupuestal operativo y contable, así como la reducción de horas hombre en la operación de la actividad fiduciaria y en la elaboración de reportes, lo que redunda en la reducción de costos y riesgos. En el periodo comprendido de diciembre de 2006 al 31 de diciembre de 2011, se realizaron 19,251 avalúos a bienes otorgados como garantía de créditos, los cuales han generado ingresos netos por concepto de honorarios por 42.4 mdp. 6,000 5,000 4,000 3,000 Avalúos Generados 4,964 4,055 3,491 3,394 3, Honorarios por Avalúos , , Adicionalmente, se implementaron las siguientes acciones en el área de avalúos: Se rediseñó el Manual de Avalúos de la Financiera Rural a fin de reducir y mejorar el marco normativo, los procesos y los tramites al ciudadano bajo el principio de Regulación Base Cero. Se realizó el mantenimiento y adecuación funcional al Sistema Informático de Avalúos con el objeto de brindar una atención oportuna a los solicitantes de estos servicios. Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 27 de 163

28 Programas de Apoyo Complementarios al Crédito Entre 2006 y 2011, los programas de apoyo otorgados por la Financiera Rural con recursos asignados en el Presupuesto de Egresos de la Federación y sujetos a reglas de operación han sido objeto de algunos ajustes y adecuaciones para cumplir mejor su cometido. Al cierre de 2011, los programas de apoyo de la Financiera son: Programa Integral de Formación, Capacitación y Consultoría para Productores e IFR (PI). Programa para la Constitución y Operación de Unidades de Promoción de Crédito (UPC). Programa para la Constitución de Garantías Líquidas (GL). Programa para la Reducción de Costos de Acceso al Crédito. Estos programas han contribuido al diseño, incubación y fortalecimiento de proyectos estratégicos de productores y empresas rurales, a la integración económica de productores y empresas rurales, así como a la constitución y consolidación de intermediarias financieras rurales y al logro de mejores condiciones de acceso al crédito. Durante el periodo , los principales resultados obtenidos para la entrega de apoyos de estos programas son los siguientes: Programa Integral de Formación, Capacitación y Consultoría para Productores e IFR (PI) Concepto Total Monto de Apoyos (mdp) , Beneficiarios Atendidos 940 1,042 1, ,360 Beneficiarios Nuevos ,673 Programa para la Constitución y Operación de Unidades de Promoción de Crédito (UPC) Concepto Total Monto de Apoyos (mdp) , , Beneficiarios Atendidos , ,318 Beneficiarios Nuevos ,620 Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 28 de 163

29 Programa para la Constitución de Garantías Líquida Concepto Total Monto de Apoyos (mdp) Crédito Asociado (mdp) 2,794 2, , , , Beneficiarios Atendidos 5, ,777 Beneficiarios Nuevos 5, ,410 Programa para la Reducción de Costos de Acceso al Crédito Concepto Total Monto de Apoyos (mdp) Crédito Asociado (mdp) 2,766 4, , , , , , Beneficiarios Atendidos 4,891 10,388 3,921 1, ,132 22,944 Beneficiarios Nuevos 4,891 8,334 1, ,822 Para el ejercicio 2007, la Financiera recibió recursos por parte de la SHCP para la creación de un Fondo de Garantías Líquidas cuyo principal objetivo fue constituir garantías líquidas para aquellos productores que no cuentan con ellas para la contratación de un crédito. Los resultados obtenidos de este fondo durante el periodo de informe son los siguientes: Concepto Total Monto de Apoyos (mdp) Crédito Asociado (mdp) , Beneficiarios Atendidos Beneficiarios Nuevos Durante el segundo semestre de 2008, diferentes regiones de nuestro país se vieron afectadas con un brote de epidemia provocada por el Virus AH1N1, el cual se dio a conocer como Influenza Porcina, lo que provocó que la cadena productiva del sector porcícola viera afectados sus ingresos y posibilidades de habilitación de proyectos productivos. En este sentido y a fin de estimular esta cadena productiva, la SAGARPA asignó 100 mdp a la Financiera Rural, para constituir el Fondo de Garantías Líquidas para Apoyo a Porcicultores (Fondo Porcícola), con el propósito de constituir garantías liquidas para la contratación de créditos de los productores afectados. Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 29 de 163

30 El crédito garantizado a través de este fondo fue de mdp, el cual benefició a más de 1,600 productores de dicho sector. Fondo Porcícola Concepto Total Monto de Apoyos (mdp) Crédito Asociado (mdp) Beneficiarios Atendidos Beneficiarios Nuevos Beneficiarios Indirectos 155 1, ,657 Estrategia Integral de Financiamiento para mejorar las condiciones crediticias del Sector Rural En agosto de 2011, la Financiera Rural estableció la Estrategia Integral de Financiamiento para mejorar las condiciones crediticias del Sector Rural con el fin de incrementar el financiamiento a los pequeños productores rurales y hacer accesible el financiamiento a las regiones con mayores niveles de marginación. Esta estrategia permite ofrecer menores tasas y un mayor aforo de crédito, fundamentándose en tres ejes rectores. En este sentido, 2011 representó el inicio de un nuevo esquema de tasas con el propósito de incrementar el financiamiento y facilitar el acceso al crédito a los Productores y Empresas Rurales. Adicionalmente, se establecieron los Lineamientos para la Asignación de Tasas de Interés, los cuales homogenizan y simplifican los criterios para determinar las tasas de interés que rigen las operaciones crediticias de la Institución a través del Fondo de Garantías Mutuales que tiene como fin cubrir el margen de riesgo de la tasa de interés. Estos Lineamientos permiten una mayor eficiencia en el cumplimiento del papel de la Financiera como banca de desarrollo, que combina la ampliación de su cartera de colocación crediticia, un mayor impacto y beneficio para sus clientes y acreditados y la garantía de su sustentabilidad financiera. Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 30 de 163

31 Los resultados de la estrategia al cierre de 2011 son los siguientes: 1) Fondo Mutual de Garantías Líquidas. El Fondo está conformado con recursos de la propia Financiera Rural, SAGARPA a través del programa de Profundización Financiera (PROFIN) y la Secretaría de Economía a través de Fondo de Garantías Líquidas para Financiamiento a Proyectos Productivos Rurales y Agroindustriales a través de Cajas Solidarias; Fondo De Garantías Líquidas para el Sector Turístico Rural, Fondo Mutual de Garantías Líquidas Para Migrantes y el Fondo de Apoyo al Programa de Equipamiento del Sector Secundario y Terciario en el Medio Rural, para los cuales al cierre del ejercicio fiscal 2011 se cuenta con los siguientes resultados: Componente de Garantías del Programa de Prevención y Manejo de Riesgos, operado a través del PROFIN Concepto 2011 Total Monto de Apoyos (mdp)* Beneficiarios Directos 2,910 2,910 * Garantías confirmadas. Fondo de Garantías Líquidas para Financiamiento a Proyectos Productivos Rurales y Agroindustriales a través de Cajas Solidarias Concepto 2011 Total Monto de Apoyos (mdp) Beneficiarios Directos Soluciones Financieras Integrales para Micro, Pequeñas y Medianas Empresas Rurales del Sector Turístico Concepto 2011 Total Monto de Apoyos (mdp) Beneficiarios Directos Fondo de Apoyo de Equipamiento del Sector Secundario y Terciario en el Medio Rural Concepto 2011 Total Monto de Apoyos (mdp) Beneficiarios Directos 7 7 El 21 de agosto de 2011, con una inversión inicial de 190 mdp, la Financiera Rural firmó con la SAGARPA un convenio de colaboración para poner en marcha el Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 31 de 163

32 Fondo para la Inducción de Inversión en Localidades de Media, Alta y Muy Alta Marginación (FOINI) cuyo propósito es apoyar a través de un servicio de garantía líquida de hasta el 10% del monto del crédito. Este porcentaje de garantías estará al amparo del Fondo Nacional de Garantías de los Sectores Agropecuario, Forestal, Pesquero y Rural (FONAGA) y representa la aportación del productor al proyecto beneficiado por Programa de Apoyo a la Inversión en Equipamiento e Infraestructura de la SAGARPA (PAIEI), para personas físicas o morales que se dediquen a actividades agrícolas, pecuarias, pesqueras, acuícolas, agroindustriales y del sector rural en su conjunto, y que dichas actividades se realicen en las localidades de media, alta y muy alta marginación. Los resultados obtenidos al cierre del ejercicio 2011 para este Fondo de garantías se muestran en el siguiente cuadro: Fondo para la Inducción de Inversión en Localidades de Media, Alta y Muy Alta Marginación Concepto 2011 Total Monto de Apoyos (mdp) Beneficiarios Directos ) Mitigantes de riesgo. Incentivar una cultura de administración de riesgos a través de esquemas de coberturas de precios que protejan a los productores y empresas rurales ante la volatilidad de los mercados. 3) Financiamiento con mezcla de recursos. Se busca potenciar con financiamiento los subsidios al campo, con el fin de incentivar la inversión en activos productivos y contribuir a la capitalización del medio rural. Bajo este esquema, Financiera celebró convenios de colaboración con la Secretaría de Agricultura, Ganadería, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentación (SAGARPA) y la Secretaría de la Reforma Agraria (SRA), para la operación de los programas de tecnificación del riego, agricultura protegida, manejo postproducción, trópico húmedo, joven emprendedor rural y fondo de tierras (SRA). Informe de Rendición de Cuentas de la APF Página 32 de 163