Dirección Ejecutiva de Promoción de Negocios con Intermediarios Financieros Rurales

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Alejandro Espejo Montoya
hace 5 años
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1 Dirección Ejecutiva de Promoción de Negocios con Intermediarios Financieros Rurales Actualización de la normatividad de FND Segundo Piso noviembre, 2018

2 Operación CONUNIÓN-FND

Asociados CONUNIÓN y su operación con FND

Uniones Monto colocado 2003 2017 Monto colocado

3 Asociados CONUNIÓN y su operación con FND Clientes FND No. Uniones Monto colocado Monto colocado 2018* Uniones activas 16 30, , Uniones inactivas No son clientes FND Total asociadas 43 30, , Cifras en mdp No son clientes FND 17 40% Uniones Inactivas 10 23% Uniones Activas 16 37% *Información con corte a septiembre 2018

84 18% MONTO OTORGADO APOYOS (MDP) Garantías Liquidas Sustitutas $1.00 1% Otros apoyos $1.

4 Asociados CONUNIÓN y su operación con FND Eventos Financieros o de Desarrollo Rural $1.99 Capacitación o consultoría $8.29 7% Equipamiento $8.67 8% 2% Calificación Financiera $1.56 1% Capitalización $ % MONTO OTORGADO APOYOS (MDP) Garantías Liquidas Sustitutas $1.00 1% Otros apoyos $1.46 1% Garantías Liquidas Capitalizables $ % Disminución de Tasa de Interés $ % 26 asociadas han recibido apoyos mdp Información con corte a septiembre 2018

5 Nuevo esquema de Apalancamiento para Segundo Piso

Antecedentes La norma establece un apalancamiento

EIF. EIF Algunas EIF incrementan su capital contable

para sus acreditados finales En promedio, a nivel

6 Antecedentes La norma establece un apalancamiento máximo de hasta 10 veces el capital contable de la EIF. EIF Algunas EIF incrementan su capital contable de forma artificial para alcanzar mayores montos para sus acreditados finales En promedio, a nivel nacional, las EIF utilizan sólo el 45% del monto autorizado.

7 Capital Neto Ajustado (CNA) El CNA como referente para determinar el Monto Máximo de Financiamiento. Capital Contable Aportaciones para futuros aumentos de capital no pagadas o que no se apegan a la NIF C-11. Revaluación de activos. (NIF C-6) Activos intangibles (NIF C-8). Impuestos diferidos a favor o garantías líquidas no constituidas con recursos propios.

8 Índice de Capitalización FND (ICAPFND) Se construye el ICAPFND, para determinar los límites máximos de apalancamiento. Para intermediarios no regulados se construye un índice que elimina las cuentas que no representan certeza. Se calcula como sigue: ICAP FND = CNA + EPRC C.Ven. C.impago C.Total (.005 C.Vig.) * Sólo para microcrédito, cartera que registre más de 30 días naturales de atraso en sus pagos y que no esté registrada como cartera vencida.

Nuevo esquema de Apalancamiento Factores o Límites de ICAP y CNA Dispersión (Descuento) Microcrédito Tipo de EIF ICAP FND Monto máximo de CNA ICAP FND Monto máximo de CNA IFRNR

9 Nuevo esquema de Apalancamiento Factores o Límites de ICAP y CNA Dispersión (Descuento) Microcrédito Tipo de EIF ICAP FND Monto máximo de CNA ICAP FND Monto máximo de CNA IFRNR IFRR Dispersoras de 12 % 10 veces 15 % 10 veces productores Dispersoras 15 % 10 veces 17 % 12 veces SOFOM 14 % 17 veces Regulación Regulación Todos 20 veces 20 veces aplicable aplicable

10 Reglas para incrementos del monto autorizado Que la EIF haya operado al menos el 85% del monto autorizado. Que haya transcurrido al menos 1 año desde la última autorización. Que la EIF haya mostrado experiencia de pago: Corto plazo 100% Mediano plazo 33% * Largo plazo 20% * Prepararnos para la nueva metodología de Calificación de Cartera 2019

11 Herramienta Cartera y Resultados Proyectados

12 Herramienta Cartera y Resultados Proyectados Se sustituye la entrega de los Flujos de Efectivo Proyectados de Segundo Piso. Se elaboró la Herramienta Cartera y Resultados Proyectados ; proporciona información sobre el fondeo y saldos de cartera, así como ingresos y egresos proyectados. Permite obtener información sobre la operación histórica de la EIF. Se elaboró un instructivo para facilitar y homogeneizar criterios de llenado. Cuando se solicita al mismo tiempo un crédito de primer y segundo piso, la EIF deberá presentar, adicionalmente, el flujo de efectivo de primer piso sobre el proyecto a financiar o, en su caso, sobre la operación de la empresa.

13 Herramienta Cartera y Resultados Proyectados Desempeño de los Saldos de Cartera Concepto Año base (año anterior) Cartera de Crédito Vigente Cartera de Crédito Vencida Estimación Preventiva Riesgos Crediticios Cartera Neta Desempeño de la Actividad de Fondeo y Operación Fondeo de Recursos Externos Fondeo de Recursos Propios Monto a operar y/o colocar (Total) Indicadores Financieros Año base (año anterior) Índice de Morosidad (IMOR) 0% 0% 0% 0% IMOR Neto 0% 0% 0% 0% Cobertura de Cartera Vencida (CCV) 0% 0% 0% 0%

14 Herramienta Cartera y Resultados Proyectados Estado de Resultados Concepto Año base (año anterior) Ingresos por Intereses Gastos por Intereses Margen Financiero Comisiones y Tarifas Cobradas Comisiones Pagadas Ingresos (Egresos) De La Operación Gastos de Administración Resultado De La Operación Otros Productos Otros Gastos Resultado antes de ISR Y PTU Resultado antes de part. en subs Part. en el Result. de Subs y Asoc. Resultado por Operaciones Continuas Operaciones Discontinuas Resultado

15 Mejoras al proceso de supervisión de las EIF

16 Mejoras al proceso de supervisión de las EIF Continúa la operación del Sistema de Monitoreo Diario, con la incorporación del resultado del cumplimiento del plan de fortalecimiento derivado de la aplicación de la Herramienta de Supervisión Cuando los temas a fortalecer no se han atendido dentro de la fecha compromiso, el Sistema de Monitoreo colocará una ALERTA a la EIF, con la consecuente suspensión de las ministraciones.

17 Mejoras al proceso de supervisión de las EIF Se enfatiza en la supervisión de campo de los acreditados finales, enfocándose principalmente en la revisión de: El otorgamiento de los recursos a los acreditados finales por parte de la EIF. La existencia de los acreditados finales. La correcta aplicación del recurso. La operación de la unidad de producción. Se incrementa el número de acreditados finales a revisar en la supervisión, tanto de gabinete como de campo.

18 Mejoras al proceso de supervisión de las EIF Se contará con equipos de supervisión especializados en temas de análisis y operación del crédito, así como del seguimiento de los acreditados finales, enfocándose en las siguientes tareas: Realizar supervisiones de gabinete y de campo de tiempo completo. Homogeneizar criterios del personal desupervisión. Actualizar y nuevas mejorar el procedimiento de supervisión acorde a la operación de las EIF s. Realizar supervisiones especializadas; es decir, enfocadas a la revisión de temas específicos.

19 Mejoras al proceso de supervisión de las EIF Para la disposición y actualización de cartera de las EIF. Descuento de Cartera o Certificado de Depósito y Títulos en Administración (CDTA) de la disposición. o Entrega de Informe Trimestral de Saldos de Cartera con el desglose actualizado de sus acreditados finales. Generación de Cartera (microcrédito) o Certificado de Títulos en Administración (CTA) de la disposición. o Entrega de Informe Mensual de Saldos de Cartera con el desglose actualizado de sus acreditados finales.

20 Nuevos Modelos de Contratos de Crédito

21 Contratos de Crédito Obligaciones de Hacer Entrega de estados financieros internos de manera trimestral dentro de los siguientes 60 días naturales contados a partir del último día natural del trimestre inmediato anterior, elaborados de conformidad con las NIF. Estados financieros dictaminados anuales hasta antes del primer día hábil del mes de julio del siguiente ejercicio fiscal, firmados por contador público certificado. Microcrédito: Proporcionar durante los primeros 30 días posteriores al cierre de cada mes, la documentación que cubra 1.25 veces el saldo de cartera con la Financiera, y en su caso, redocumentar o pagar la diferencia. Descuento de cartera: Previo a cada disposición, exhibir los contratos de crédito celebrados con sus acreditados, inscritos o la boleta o recibo de ingreso al Registro y los pagarés respectivos, que sean coincidentes con los CDTA y deberá entregar estos documentos en archivo electrónico a la ACR.

22 Gracias.

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