TERCERA REFORMA AL PLAN OPERATIVO ANUAL POA 2018

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5 TERCERA REFORMA AL PLAN OPERATIVO ANUAL POA 2018 Página 1 de 18

6 Contenido 1. Antecedentes Base Legal Ajustes que se incluyen en la reforma Eliminación de indicadores Actualización de ítems presupuestarios Detalle de ajustes de gastos corrientes Detalle de la emisión de certificaciones Detalle por grupo presupuestario Detalle del presupuesto por dirección Conclusiones Recomendaciones Anexos Matriz de actividades por dirección Cédulas presupuestarias Solicitudes de reforma de las direcciones requirentes Ejecución presupuestaria de viáticos Página 2 de 18

7 1. Antecedentes Las Normas de Control expedidas mediante Acuerdo Nro. 39 de la Contraloría General del Estado, y publicadas en el Suplemento del Registro Oficial Nro. 87 de 12 de diciembre de 2009, con su última actualización de 16 de diciembre de 2014 establecen: " Administración estratégica: [...] Las entidades del sector público y las personas jurídicas de derecho privado que dispongan de recursos públicos requieren para su gestión, la implantación de un sistema de planificación que incluya la formulación, ejecución, control, seguimiento y evaluación de un plan plurianual institucional y planes operativos anuales, que considerarán como base la función, misión y visión institucionales y que tendrán consistencia con los planes de gobierno y los lineamientos del organismo técnico de planificación. Los planes operativos constituirán la desagregación del plan plurianual y contendrán: objetivos, indicadores, metas, programas, proyectos y actividades que se impulsarán en el periodo anual, documento que deberá estar vinculado con el presupuesto a fin de concretar lo planificado en función de las capacidades y la disponibilidad real de los recursos [...]". Asimismo, el Ministerio de Economía y Finanzas a través de oficio circular Nro. MEF-SP de 03 de agosto de 2017, emitió las Directrices para la elaboración de la Proforma del Presupuesto General del Estado del año 2018 y la Programación Presupuestaria Cuatrianual , lineamientos que se coordinaron en conjunto con las áreas requirentes para definir la programación de los recursos para su operatividad en el El resultado de esta definición fue ingresado en el sistema e-sigef, lo cual se ha tomado como base para la formulación del presente Plan Operativo Anual Con fecha 03 de enero de 2018, la Dirección Administrativa Financiera de esta Secretaría mediante memorando Nro. SETEC-DAF M, puso en conocimiento el presupuesto 2018 asignado por el Ministerio de Economía y Finanzas, reflejado en el sistema esigef con la siguiente distribución presupuestaria: Programa Tipo de gasto Valor Asignado (USD$) 01 Gastos corrientes ,00 81 Gasto de inversión ,09 Total Gasto Corriente + Inversión ,09 Página 3 de 18

8 En este sentido, se elaboró el Plan Operativo Anual 2018, el cual fue aprobado con Resolución Nro. SETEC de 11 de enero de Posteriormente, se aprueban las siguientes reformas al Plan Operativo Anual 2018: Con fecha 23 de enero de 2018, mediante Resolución Nro. SETEC-POA se aprobó la Primera Reforma al Plan Operativo Anual Con fecha 01 de marzo de 2018, mediante Resolución Nro. SETEC-POA se aprobó la Segunda Reforma al Plan Operativo Anual Considerando que actualmente, se han recibido de las distintas áreas nuevas solicitudes de reformas que involucran únicamente movimientos entre ítems manteniendo el techo presupuestario global USD$ ,09; y, en cumplimiento a la normativa vigente según lo establecido en el artículo 118, párrafo cinco del Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas el cual señala: Únicamente en caso de modificaciones en el Presupuesto General del Estado que impliquen incrementos de los presupuestos de inversión totales de una entidad ejecutora o la inclusión de nuevos programas y/o proyectos de inversión, se requerirá dictamen favorable de la Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo. En los demás casos, las modificaciones serán realizadas directamente por cada entidad ejecutora. Concordantemente, el artículo 105 del Reglamento del Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas, determina que las modificaciones presupuestarias son: Los cambios en las asignaciones del presupuesto aprobado que alteren las cantidades asignadas, el destino de las asignaciones, su naturaleza económica, la fuente de financiamiento o cualquiera otra identificación de cada uno de los componentes de la partida presupuestaria. En los casos en que las modificaciones presupuestarias impliquen afectación a la programación de la ejecución presupuestaria, se deberá realizar su correspondiente reprogramación (...). Estimado lo referido, se presenta la Tercera Reforma al Plan Operativo Anual 2018 con base al presupuesto entregado por el Ministerio de Economía y Finanzas. Página 4 de 18

9 2. Base Legal Instrumento legal Fecha de vigencia Detalle Constitución de la República del Ecuador Plan Nacional de Desarrollo Registro Oficial No. 449 de 20 de octubre de 2008 Última actualización 13 de julio de 2011 Aprobado el 22 de septiembre de 2017, Resolución No. CNP Artículo 329 párrafo 5, establece: El Estado impulsará la formación y capacitación para mejorar el acceso y calidad del empleo y las iniciativas de trabajo autónomo * +. Objetivo 5, política 5.6 establece: Promover la investigación, la formación, la capacitación, el desarrollo y la transferencia tecnológica, la innovación y el empoderamiento, la protección de la propiedad intelectual, para impulsar el cambio de la matriz productiva mediante la vinculación entre el sector público, productivo y las universidades Decreto Ejecutivo Nro de septiembre de 2017 Artículo 1 señala: Reemplácese el Artículo 4 del Decreto Ejecutivo Nro. 860 del 28 de diciembre de 2015 publicado en el Registro Oficial (S) Nro. 666 del 11 de enero de 2016, por el siguiente: Comité Interinstitucional.- Créese el Comité Interinstitucional del Sistema Nacional de Cualificaciones y Capacitación Profesional como ente rector del Sistema, conformado por: a) El Ministro de Trabajo o su delegado permanente, quien lo presidirá; b) El Ministro de Industrias y Productividad o su delegado permanente; y, c) El Secretario de Educación Superior, Ciencia, Tecnología e Innovación o su delegado permanente. El Secretario Técnico del Sistema Nacional de Cualificaciones y Capacitación Profesional actuará como Secretario del Comité. Página 5 de 18

10 Instrumento legal Fecha de vigencia Detalle Normas de Aplicación Obligatorias para las Entidades del Sector Público Ecuatoriano expedidas por la Contraloría General del Estado Suplemento del Registro Oficial Nro. 87 de 12 de diciembre de 2009 Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas Suplemento del Registro Oficial Nro. 87 de 12 de diciembre de 2009 Última actualización 16 de diciembre de 2014 Grupo , establece: Las entidades del sector público y las personas jurídicas de derecho privado que dispongan de recursos públicos requieren para su gestión, la implantación de un sistema de planificación que incluya la formulación, ejecución, control, seguimiento y evaluación de un plan plurianual institucional y planes operativos anuales, que considerarán como base la función, misión y visión institucionales y que tendrán consistencia con los planes de gobierno y los lineamientos del organismo técnico de planificación. Los planes operativos constituirán la desagregación del plan plurianual y contendrán: objetivos, indicadores, metas, programas, proyectos y actividades que se impulsarán en el periodo anual, documento que deberá estar vinculado con el presupuesto a fin de concretar lo planificado en función de las capacidades y la disponibilidad real de los recursos [...]". 14 de octubre de 2010 Artículo 118 señala: Únicamente en caso de modificaciones en el Presupuesto General del Estado que impliquen incrementos de los presupuestos de inversión totales de una entidad ejecutora o la inclusión de nuevos programas y/o proyectos de inversión, se requerirá dictamen favorable de la Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo. En los demás casos, las modificaciones serán realizadas directamente por cada entidad ejecutora. Página 6 de 18

11 3. Ajustes que se incluyen en la reforma 3.1. Eliminación de indicadores En atención a la sumilla inserta en el memorando emitido por la Dirección Administrativa Financiera Nro. SETEC-DAF M de 28 de febrero de 2018, la Máxima Autoridad autoriza la eliminación en el POA 2018 del indicador Porcentaje de elaboración del plan institucional de desarrollo de gestión documental y archivo, en razón de que para la generación del Plan Anual Comprometido PAC 2018, la Dirección Administrativa Financiera formuló el proyecto de gasto corriente Levantamiento del plan de acción para la gestión documental y archivo institucional el mismo que implica toda la gestión institucional tanto la elaboración como como el levantamiento del plan, además de que dentro de los elementos que contiene el proyecto se encuentra planteado el indicador Porcentaje de avance del levantamiento del plan de acción para la gestión documental y archivo institucional que en relación al indicador inicialmente formulado expresa similar sentido de medición, por lo que se concluye mantener únicamente el indicador del proyecto a fin de evitar que se genere duplicidad Actualización de ítems presupuestarios Considerando que durante la formulación de la reforma presupuestaria Nro. 002, la herramienta e- SIGEF no desplegó en el listado de ítems a seleccionar el ítem Repuestos y accesorios, la Dirección Administrativa Financiera aplicando criterio y clasificador presupuestario consideró el ítem Repuestos y accesorios para vehículos terrestres que se encuentra contemplado en el POA de la Dirección Administrativa Financiera; y, el ítem Repuestos y accesorios para maquinarias, plantas, equipos y otros contemplado en el POA de la Dirección de Planificación y Gestión Estratégica, razón por la que se actualizan estos ítems en la presente reforma Detalle de ajustes de gastos corrientes A continuación se detallan las modificaciones realizadas por las áreas requirentes: a) En atención a la sumilla inserta en el memorado emitido por la Dirección de Certificación de Operadores Nro. SETEC-DCO M de 06 de febrero de 2018, la Máxima Autoridad autoriza la reforma presupuestaria para incrementar el valor de USD$ 1.500,00 con cargo al ítem Honorarios por contratos civiles de servicios para la contratación de expertos en el manejo de desarrollo de software en Java, análisis de requerimientos funcionales y diagramas UML. b) En atención a la sumilla inserta en el memorando emitido por la Dirección de Asesoría Jurídica Nro. SETEC-DAJU M de 15 de febrero de 2018, la Máxima Autoridad autoriza considerar la reforma presupuestaria para disminuir el valor de USD$ 1.316,00 del ítem Costas judiciales, trámites notariales, legalización de documentos y arreglos extrajudiciales e incrementar en la Dirección Administrativa Financiera el ítem Costas judiciales, trámites notariales, legalización de documentos y arreglos extrajudiciales con el valor de USD$ 476,00 para gastos de trámites administrativos; y, crear en la Dirección de Asesoría Jurídica el ítem Arrendamiento y licencias de uso de paquetes informáticos Página 7 de 18

12 con el monto de USD$ 840,00 (750,00 + IVA) para la adquisición de licencia de uso informático de normativa. c) En atención a la sumilla inserta en los memorandos emitidos por la Dirección Administrativa Financiera Nro. SETEC-DAF M de 16 de febrero de 2018 y Nro. SETEC-DAF M de 15 de marzo de 2018, la Máxima Autoridad autoriza considerar la reforma presupuestaria de ajustes entre ítems para solventar gastos de caja chica, administración de archivos y recarga de extintores, pasajes al exterior y adquisición de plantilla web conforme al análisis de prioridades de financiamiento realizado por la Dirección Administrativa Financiera. d) En atención a la sumilla inserta en el memorando emitido por la Dirección de Planificación y Gestión Estratégica Nro. SETEC-DPGE M de 20 de marzo de 2018, la Máxima Autoridad autoriza considerar la reforma presupuestaria para disminuir el valor de USD$ 1.200,00 del ítem Viáticos y subsistencias en el interior e incrementar en la Dirección Administrativa Financiera el ítem Viáticos y subsistencias en el interior el valor de USD$ 800,00 para viáticos del Secretario Técnico; y, en el ítem Combustibles, lubricantes y aditivos en general para vehículos terrestres el monto de USD$ 400,00 para la reposición de combustibles. e) En atención a la sumilla inserta en el memorando emitido por la Dirección de Planificación y Gestión Estratégica Nro. SETEC-DPGE M de 27 de marzo de 2018, la Máxima Autoridad autoriza considerar la reforma presupuestaria para disminuir el valor de USD$ 1.500,00 del ítem Telecomunicaciones; para reasignar al ítem Honorarios por contratos civiles de servicios requerido por la Dirección de Certificación de Operadores. El detalle de cada una de las reformas citadas se recoge en la Matriz de actividades por dirección (Anexo 9.1). Página 8 de 18

13 4. Detalle de la emisión de certificaciones Con base al POA 2018 aprobado con Resolución Nro. SETEC de 11 de enero de 2018, se emitieron las siguientes certificaciones: 7.364, , , ,00 Bajo la primera reforma al POA 2018 aprobado con Resolución Nro. SETEC-POA de 23 de enero de 2018, se emitieron las siguientes certificaciones: Nro. Documento de Nro. Formulario ítem Descripción Valor aprobado Valor solicitado Requerimiento de Certificación en el POA que se certifique Memorando SETEC- 001-DPGE Honorarios por contratos civiles de 6.000, ,00 DCO M de servicios 17 de enero de 2018 Memorando SETEC- 002-DPGE Energía eléctrica 8.400, ,00 DAF M de 18 de enero de 2018 Memorando SETEC- 003-DPGE Edificios, locales y residencias, DAF M de parqueaderos, casilleros judiciales y 18 de enero de 2018 bancarios (arrendamiento) Memorando SETEC- 004-DPGE Telecomunicaciones , ,00 DAF M de 18 de enero de 2018 Memorando SETEC- 005-DPGE Tasas generales, impuestos, DAF M de contribuciones, permisos, licencias y 18 de enero de 2018 patentes Nro. Documento de Nro. Formulario ítem Descripción Valor aprobado Valor solicitado Requerimiento de Certificación en el POA que se certifique Memorando SETEC- 006-DPGE Viáticos y subsistencias en el interior 5.000, ,00 DCR M de 22 de enero de 2018 Memorando SETEC- 007-DPGE Combustibles, lubricantes y aditivos DAF M de en general para vehículos terrestres 24 de enero de 2018 Sin memorando de 007A-DPGE Honorarios por contratos civiles de requerimiento / servicios solicitud verbal 5.437, , , ,00 Memorando SETEC-GT- 008-DPGE Telecomunicaciones , , M de 01 de febrero de 2018 Memorando SETEC- 009-DPGE Viáticos y subsistencias en el interior 3.000, ,00 DPGE M de 06 de febrero de 2018 Memorando SETEC- 010-DPGE Pasajes al interior 9.243, ,00 DAF M de 06 de febrero de 2018 Memorando SETEC- 011-DPGE Materiales de oficina , ,00 DAF M de 06 de febrero de 2018 Memorando SETEC- 012-DPGE Materiales de aseo 2.877, ,00 DAF M de 06 de febrero de 2018 Memorando SETEC- 013-DPGE Vehículos terrestres (mantenimiento y DAF M de reparaciones) 06 de febrero de Memorando SETEC- 014-DPGE Repuestos y accesorios para vehículos DAF M de terrestres 06 de febrero de , , , ,00 Página 9 de 18

14 Nro. Formulario de Certificación ítem Descripción Valor aprobado en el POA Nro. Documento de Requerimiento -Memorando SETEC- DAF M de 16 de febrero de 2018 Memorando SETEC- 015-DPGE Honorarios por contratos civiles de DCO M de servicios 09 de febrero de 2018 Memorando SETEC- 016-DPGE Instalación, mantenimiento y DAF M de reparación de edificios locales y 09 de febrero de 2018 residencias de propiedad de las entidades públicas Valor solicitado que se certifique , , , ,00 Bajo la segunda reforma al POA 2018 aprobado con Resolución Nro. SETEC-POA de 01 de marzo de 2018, se emitieron las siguientes certificaciones: Nro. Documento de Requerimiento Memorando SETEC-GT M de 02 de marzo de 2018 Nro. Formulario de Certificación 017-DPGE Arrendamiento y licencias de uso de paquetes informáticos ítem Descripción Valor aprobado Valor solicitado en el POA que se certifique 5.403, ,00 Memorando SETEC- 018-DPGE Honorarios por contratos civiles de DCR M de servicios 12 de marzo de , ,68 Página 10 de 18

15 5. Detalle por grupo presupuestario Grupo Presupuestario 51 Gasto en personal Descripción Valor asignado , Bienes y servicios de consumo Otros gastos corrientes , ,00 73 Bienes y servicios para inversión ,09 Total presupuesto 2018 USD$ ,09 6. Detalle del presupuesto por dirección Dirección Plan Operativo Anual 2018 Gasto Corriente Gasto Inversión Total Competencias y Certificación 5.000, ,00 Calificación y Reconocimiento , ,68 Aseguramiento de la Calidad y Estudios , ,00 Certificación de Operadores , ,00 Comunicación Social 2.673, ,00 Planificación y Gestión Estratégica , , ,41 Asesoría Jurídica 2.515, ,00 Administración del Talento Humano , ,00 Administrativa Financiera , ,00 Total , , ,09 Página 11 de 18

16 7. Conclusiones 7.1. La distribución presupuestaria se ajusta de acuerdo al siguiente detalle: Dirección Gastos Corrientes Plan Operativo Anual 2018 Primera Reforma Segunda Reforma Tercera Reforma Gastos Inversión Total Gastos Corrientes Gastos Inversión Total Gastos Corrientes Gastos Inversión Total Gastos Corrientes Gastos Inversión Total Competencias y Certificación 5.000, , , , , , , ,00 Calificación y Reconocimiento 5.000, , , , , , , ,68 Aseguramiento de la Calidad y Estudios 5.000, , , , , , , ,00 Certificación de Operadores 7.000, , , , , , , ,00 Comunicación Social 2.613, , , , , , , ,00 Planificación y Gestión Estratégica , , , , , , , , , , ,41 Asesoría Jurídica 2.991, , , , , , , ,00 Administración del Talento Humano , , , , , , , ,00 Administrativa Financiera , , , , , , , , ,00 Total , , , , , , , , , , , , El valor total de la reforma planteada es de USD$ ,00 que involucra cambios entre ítems, la misma que no afecta el techo presupuestario institucional Con base a los antecedentes mencionados y en cumplimiento a la normativa vigente, se presenta la Tercera Reforma al Plan Operativo Anual 2018, con el detalle de indicadores, metas y distribución presupuestaria que se recogen en la matriz de actividades (Anexo 9.1) para la aprobación correspondiente. Página 12 de 18

17 8. Recomendaciones 8.1. Se recomienda a la Dirección Administrativa Financiera realizar en el sistema e-sigef del Ministerio de Economía y Finanzas la modificación presupuestaria correspondiente de los ítems reformados y se ponga en conocimiento de la Máxima Autoridad y de la Dirección de Planificación y Gestión Estratégica cuando la reforma haya sido aplicada Se recomienda a las Direcciones ejecutar la programación presupuestaria aprobada, y asimismo mantener el control del techo presupuestario asignado respectivamente. Nombre Cargo Firma Elaborado por: Mgs. Mayra Esparza Analista de Planificación y Gestión Estratégica Revisado por: Ing. Mauricio Galarza Director de Planificación y Gestión Estratégica Aprobado por: Ing. Stalin Basantes Secretario Técnico Quito, 27 de marzo de 2018 Página 13 de 18

18 9. Anexos Página 14 de 18

19 9.1. Matriz de actividades por dirección Página 15 de 18

20 9.2. Cédulas presupuestarias Página 16 de 18

21 9.3. Solicitudes de reforma de las direcciones requirentes Página 17 de 18