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9 UNIVERSIDAD CESAR VALLEJO S.A.C. ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE 2017 Y 2016 (Expresados en miles de soles (S/.000)) ACTIVO Nota PASIVO Y PATRIMONIO Nota S/ 000 S/ 000 S/ 000 S/ 000 ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalentes de Efectivo 6 3,820 2,752 Obligaciones Financieras 19 Derechos de enseñanza por cobrar Comerciales 7 79,022 74,840 Cuentas por Pagar Comerciales 17 Cuentas por Cobrar Relacionadas 8 18,007 15, ,118 72,820 53,679 35,962 Cuentas por Pagar a partes Relacionadas 8 1, Impuestos por Recuperar 9 3,443 3,375 Otras Cuentas por Pagar 18 29,376 27,860 Otras cuentas por cobrar 10 8,307 9,169 Adelantos por derecho de enseñanza Existencias, neto 11 3,459 3,972 Total Pasivo Corriente Gastos Pagados por Anticipado 12 2,200 1,430 Total Activo Corriente 118, ,432 PASIVO NO CORRIENTE 22 1,185 1, , ,393 Obligaciones Financieras a Largo Plazo , ,956 Provisiones 20 6,829 2,273 ACTIVO NO CORRIENTE Pasivos por impuestos diferidos , ,486 Propiedades de Inversión 13 43,416 43,416 Total Pasivo no Corriente 348, ,715 Propiedades, planta y equipo neto , ,971 Intangibles, neto 15 12,447 7,710 PATRIMONIO 23 Bienes Culturales 16 12,678 9,554 Capital 271, ,448 Total Activo no Corriente 980, ,651 Capital Adicional 25,000 Reservas Excedente de Revaluación Resultados Acumulados Total Patrimonio 50,232 95, , , ,556 83, , ,975 TOTAL ACTIVO 1,098,851 1,054,083 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,098,851 1,054,083 Las notas adjuntas son parte integrante de estos estados financieros. 3

10 UNIVERSIDAD CESAR VALLEJO S.A.C. ESTADO DE RESULTADOS DEL PERIODO Y OTROS RESULTADOS INTEGRALES POR EL PERIODO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE 2017 Y 2016 (Expresado en miles de soles (S/ 000)) Nota Por el periodo terminado el S/ 000 S/ 000 Ingresos por derecho de enseñanza , ,597 Costo por derecho de enseñanza 26 ( 213,358) ( 200,393) Utilidad Bruta 356, ,204 Gastos de Operación : Gastos de Ventas 27 ( 31,576) ( 32,674) Gastos Administrativos 28 ( 279,708) ( 258,521) Otros Ingresos 29 4,877 7,023 Utilidad Operativa 50,538 56,032 Otros Ingresos (gastos) : Ingresos Financieros 30 4,268 4,558 Diferencia de Cambio, neto 3 (i) ( 506) (376) Gastos Financieros 30 ( 29,770) ( 18,574) Perdida antes del Impuesto a la Renta 24,530 41,640 Impuesto a las Ganancias 24 ( 9,184) ( 11,986) Resultado neto del ejercicio Utilidad Neta del Ejercicio 15,346 29,654 Otros resultados integrales, neto de impuestos: Partidas que no serán reclasificadas posteriormente en ganancias o pérdidas: Excedente de revaluación ( 4,773) ( 9,853) Otros resultados integrales del año, neto de impuesto ( 4,773) ( 9,853) Total Resultado Integral del ejercicio 10,573 19,801 Utilidad Básica por acción ordinaria Las notas adjuntas son parte integrante de estos estados financieros. 4

11 UNIVERSIDAD CESAR VALLEJO S.A.C. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO POR EL PERIODO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE 2017 Y 2016 (Expresado en soles(s/ 000)) Capital Excedente Reserva Resultados Capital Adicional Revaluación Acumulada Acumulados Total S/ 000 S/ 000 S/ 000 S/ 000 S/ 000 S/ 000 Saldos al 1 de enero de , , , , ,028 Resultado del ejercicio 2,016 29,654 29,654 Otros Resultados Integrales : Excedente Revaluación disponible por depreciación del periodo 2016 ( 2,167) 2,167 Impuesto a la Renta Diferido 2016 ( 7,686) ( 7,686) Total Resultados Integrales (9,853) 31,821 21,968 Capitalización de Utilidades 125,858 ( 125,858) Detracción de Reserva Legal ,467 ( 9,467) Detracción de Reserva Legal ,400 ( 12,400) Transferencia de Reserva a Resultados Acumulados ( 30,934) 30,934 Otros ajustes patrimoniales Dividendos a accionistas ( 94,017) ( 94,017) Saldos al 31 de diciembre de , ,627 95,660 83, ,975 Nuevos aportes 25,000 25,000 Resultado del ejercicio 2,017 15,346 15,346 Otros Resultados Integrales : Excedente Revaluación disponible por depreciación del periodo 2017 (1,870) 1,870 Impuesto a la Renta Diferido 2017 (2,903) (2,903) Total Resultados Integrales (4,773) 1,870 (2,903) Transferencia de Reserva a Resultados Acumulados (45,428) 45,428 Dividendos a accionistas (38,891) (38,891) Otros ajustes patrimoniales Saldos al 31 de diciembre de ,448 25, ,854 50, , ,090 5

12 UNIVERSIDAD CESAR VALLEJO S.A.C. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO (Expresado en miles de Soles (S/.000)) Por el periodo terminado al: S/ 000 S/ 000 ACTIVIDADES DE OPERACIÓN Cobranza de Derechos de pensiones (Ingresos Operacionales) 562, ,528 Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad Menos pagos (egresos) por: Proveedores de Bienes y Servicios (146,677) (194,820) Remuneraciones y Beneficios Sociales (276,672) (263,275) Tributos, contraprestaciones y aportes (11,397) (2,778) Otros pagos de Efectivo Relativos a la Actividad (70,112) (21,203) Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operación 57,192 47,452 ACTIVIDADES DE INVERSION Ingresos por venta de inmuebles, maquinaria y equipo Menos pagos (egresos) por: Compra de Inmuebles, Maquinaria y Equipo (62,770) (66,969) Compra de bienes culturales (3,950) Compra de intangibles (1,835) Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversión (62,770) (72,754) ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO Ingresos por préstamos bancarios a corto y largo plazo 103, ,896 Menos pagos (egresos) por: Pago de dividendos a los accionistas (38,891) (94,017) Amortización de Préstamos a Corto Plazo (58,400) (2,515) Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiamiento 6,646 24,364 Aumento (Disminución) Neto del Efectivo y Equivalente de Efectivo 1,068 (938) Saldo de Efectivo y Equivalente de Efectivo al inicio del Ejercicio 2,752 3,690 Saldo de Efectivo y Equivalente de Efectivo al finalizar el Ejercicio 3,820 2,752 6