Contraloría del estado Anzoátegui Barcelona, estado Anzoátegui RESUMEN EJECUTIVO DE LA ACTUACIÓN

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1 RESUMEN EJECUTIVO DE LA ACTUACIÓN CONSEJO COMUNAL PUEBLO NUEVO PARROQUIA VALLE DE GUANAPE, MUNICIPIO FRANCISCO DEL CARMEN CARVAJAL, ESTADO ANZOÁTEGUI. ORIGEN: Cumplimiento del Plan Operativo. OBJETIVO: Evaluar los procedimientos aplicados por el Consejo Comunal Pueblo Nuevo para la selección, contratación, ejecución física y financiera, control y rendición de cuenta del Proyecto: Fabrica para la Construcción de Ventanas Panorámicas, en el sector Pueblo Nuevo, Valle Guanape, Municipio Carvajal del Estado Anzoátegui, ejecutado con recursos provenientes de la Gobernación del estado Anzoátegui, por la cantidad de Bs ,00. ALCANCE: La presente actuación estuvo dirigida a evaluar los procedimientos aplicados por el Consejo Comunal Pueblo Nuevo, para la selección, contratación, ejecución física y financiera, control y rendición de cuenta del Proyecto: Fabrica para la Construcción de Ventanas Panorámicas, en el Sector Pueblo Nuevo, Valle Guanape, Municipio Carvajal del Estado Anzoátegui, ejecutado con recursos provenientes de la Gobernación del estado Anzoátegui, por la cantidad de Bs ,00. CARACTERÍSTICAS GENERALES DEL OBJETO EVALUADO El Consejo Comunal Pueblo Nuevo, está ubicado en la calle el Calvario, casa S/N, Sector Pueblo Nuevo, Municipio Francisco del Carmen Carvajal, Parroquia Valle de Guanape, estado Anzoátegui, el cual tiene como ámbito geográfico los linderos siguientes: Norte: Río Guanape, Sur: Calle Bolívar, Este: Plaza Bolívar Oeste: Quebrada Botijón Sector Pueblo Nuevo. Constituido mediante Acta de Asamblea Constitutiva Comunitaria celebrada en fecha y registrado en el Ministerio del Poder Popular para las Comunas y Protección Social, bajo el N en fecha e identificado con el Registro de Información Fiscal (RIF) C El referido Consejo Comunal realizó su última adecuación mediante Acta de Asamblea de ciudadanos y ciudadanas celebrada en fecha y se rige por las disposiciones contenidas en sus Estatutos y por el Acta Constitutiva que tiene como fundamento legal la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela y la Ley Orgánica de los Consejos Comunales y tiene como objeto, en el marco Constitucional de la democracia participativa y protagónica, servir de instancia de participación, articulación e integración entre los ciudadanos y ciudadanas y las diversas organizaciones comunitarias, movimientos sociales y

2 populares, que permiten al pueblo organizado ejercer el gobierno comunitario y la gestión directa de las políticas públicas y proyectos orientados a responder a las necesidades, potencialidades y aspiraciones de las comunidades, en la construcción del nuevo modelo de sociedad socialista de igualdad, equidad y justicia social. El Consejo Comunal Pueblo Nuevo, consideró en el Plan Comunitario de Desarrollo Integral, la imperiosa necesidad de consolidad la economía comunal del Sector Pueblo Nuevo, para lo cual planteó ante la Gobernación la instalación de una Fábrica para la construcción de Ventanas Panorámicas, con el objeto de poner en marcha la línea de producción: Carpintería Metálica, Cristalería y Carpintería para apalancar a la Gran Misión Vivienda Venezuela, a través de una Empresa de Producción Social Directa Comunal (EPSDC). En ese sentido, la Gobernación del estado Anzoátegui, para la ejecución del referido Proyecto aprobó recursos por la cantidad de Bs ,00, para lo cual se estimó un lapso de ocho (08) semanas. Estos recursos fueron asignados al Consejo Comunal, mediante dos (02) cheques de Gerencia Nros y de fechas 22 de abril y 13 de noviembre de 2013 por la cantidad de Bs ,00 c/u, respectivamente. Con el primer aporte, el Consejo Comunal Pueblo Nuevo adquirió equipos y materiales, para la adecuación del espacio físico donde funciona la fábrica de ventanas panorámicas y con el segundo aporte, se adquirieron los materiales siguientes: Diez (10) perfiles de 3 milímetros, catorce (14) láminas de vidrio y cincuenta (50) pasadores para ventanas, para la fabricación de ventanas panorámicas. Cabe destacar que, con la puesta en marcha del Proyecto: Fábrica para la construcción de Ventanas Panorámicas, a través de la Empresa de Producción Social Directa Comunal (EPSDC), se generarían diez (10) empleos Directos y una población a beneficiar de veinticinco mil (25.000) personas, para dar respuesta a las necesidades de varias familias del Sector y permitir mejorar su hábitat, apalancando la economía con plena soberanía popular y de la mano con el Estado. RESULTADOS DE LA ACTUACIÓN 1. La Gobernación del estado Anzoátegui transfirió recursos por la cantidad de Bs ,00 al Consejo Comunal Pueblo Nuevo, para la ejecución del Proyecto: Fábrica para la Construcción de Ventanas Panorámicas, en el Sector Pueblo Nuevo, Valle Guanape, Municipio Francisco del Carmen Carvajal del Estado Anzoátegui, sin que el Proyecto contara con el cronograma de ejecución ni sello de recepción que permita constatar que el mismo fue revisado y aprobado por parte de la Gobernación como Ente financiador; igualmente, no se suscribió

3 conjuntamente con el Consejo Comunal el Convenio de Financiamiento, en el cual se regulara la ejecución y la correcta utilización de los recursos asignados al Proyecto por parte de los voceros y voceras del referido Consejo Comunal. Al respecto, el numeral 7 del artículo 4, de la LOCC, establece que los proyectos deben contar con una programación de acciones determinadas en el tiempo, los recursos, los responsables y los resultados esperados. Asimismo, el artículo 5 de la LOPPP, establece que el proyecto es un Instrumento de planificación que expresa en forma sistemática un conjunto de acciones, actividades y recursos que permiten, en un tiempo determinado, el logro del resultado específico para el cual fue concebido. Tal situación obedece a debilidades en la orientación y acompañamiento por parte de la Oficina de Atención Popular, actualmente Dirección de Comunas y Poder Popular de la Gobernación del estado Anzoátegui y de los voceros del Colectivo de Coordinación Comunitaria, en cuanto a que se consideraran los elementos necesarios para la formulación del Proyecto, que permitieran la correcta planificación para la ejecución del Proyecto, así como la elaboración y suscripción, entre las partes, de un instrumento en el cual se establecieran las condiciones para ejecutar de manera adecuada, los recursos asignados al Consejo Comunal Pueblo Nuevo para el desarrollo del referido Proyecto. Situación que limita contar con herramientas de planificación para la programación de actividades y recursos en un plazo determinado, a los fines de optimizar el recurso humano, materiales y equipos disponibles para la ejecución del Proyecto, lo cual no garantiza que la inversión se realice conforme a lo aprobado y se asegure la efectividad y fin del Proyecto, de conformidad con los principios de transparencia, exactitud, sinceridad y legalidad en la ejecución de los recursos asignados. 2. El Colectivo de Coordinación Comunitaria, realizó dos (02) procesos de contratación bajo la modalidad de Consulta de Precios, sin que constaran en el expediente del Proyecto las invitaciones a las empresas a participar en el referido proceso, en las cuales se establecieran las especificaciones técnicas, condiciones de entrega, la validez de la oferta, lapso de entrega y los criterios de evaluación. Al respecto, los artículos 109 y 113 del RLCP establecen que los procedimientos de selección de contratistas para la adquisición de bienes y servicios que se realicen mediante Consulta de Precios, podrán desarrollarse sin la elaboración de un pliego de condiciones cuando las características de los bienes y servicios lo

4 permitan, de acuerdo a lo establecido en el artículo 43 de la Ley de Contrataciones Públicas, no obstante, las invitaciones para participar deben contener lo siguiente: especificaciones técnicas, condiciones de entrega o ejecución, validez de la oferta, lapso y lugar para solicitar las aclaratorias, lapso de entrega de las ofertas y criterios de evaluación, así mismo, en caso que aplique, el compromiso de responsabilidad social y garantías, y que las invitaciones para participar en la modalidad de consulta de precios podrán ser efectuadas mediante remisión escrita a los participantes, por fax o por correo electrónico; en todos los casos el órgano o ente contratante deberá solicitar o mantener en el expediente de contratación, constancia del envío y la recepción de las invitaciones remitidas. Igualmente, las ofertas podrán ser recibidas por fax o correo electrónico, no obstante en el expediente debe incorporarse la oferta original del beneficiario de la adjudicación. Lo anteriormente expuesto se debe a falta de orientación y acompañamiento por parte de la Oficina de Atención Popular, actualmente Dirección de Comunas y Poder Popular de la Gobernación del estado Anzoátegui, a los fines de instruir al Consejo Comunal Pueblo Nuevo, para que los procesos de contratación se ejecuten conforme a lo establecido en la LCP, en el sentido de que se remitiera a las empresas la invitación detallando las especificaciones técnicas, descripción de los materiales y equipos requeridos, lo que limita al Consejo Comunal asegurarse que las características de los materiales y equipos establecidos en las ofertas por las contratistas, correspondan a los materiales y equipos requeridos, en atención a los principios de transparencia, honestidad y eficiencia que deben observarse en todo proceso competitivo de selección. 3. El Colectivo de Coordinación Comunitaria, no dejó constancia en Acta del seguimiento realizado a las decisiones aprobadas en las Asambleas de Ciudadanos y Ciudadanas, ni garantizó la información permanente sobre las actuaciones de las distintas Unidades del Consejo Comunal a la referida Asamblea, en cuanto a la ejecución del Proyecto: Fabrica para la Construcción de Ventanas Panorámicas, Sector Pueblo Nuevo, Valle Guanape, Municipio Francisco del Carmen Carvajal del Estado Anzoátegui. Al respecto, los numerales 1 y 5 del artículo 25 de la LOCC, establecen que el Colectivo de Coordinación Comunitaria como expresión de articulación de las unidades del Consejo Comunal, tendrá las siguientes funciones, entre otras, las de realizar seguimiento de las decisiones aprobadas en la Asamblea de Ciudadanos y Ciudadanas, y garantizar información

5 permanente y oportuna sobre las actuaciones de las unidades del Consejo Comunal a la Asamblea de Ciudadanos y Ciudadanas. Lo antes expuesto se debe a debilidades en la orientación y acompañamiento por parte de la Oficina de Atención Popular, actualmente Dirección de Comunas y Poder Popular de la Gobernación del estado Anzoátegui, al no instruir a los miembros del Colectivo de Coordinación Comunitaria, en cuanto al seguimiento, que éste debe ejercer sobre las decisiones aprobadas por la Asamblea de Ciudadanas y Ciudadanos, así como el deber de mantener informada a la referida Asamblea de las distintas actuaciones de las unidades del Consejo Comunal, lo que no garantiza transparencia en la ejecución del Proyecto. 4. Se constató que la Unidad de Contraloría Social, no realizó la evaluación de la gestión comunitaria de las actividades administrativas, financieras y contables desarrolladas por el Consejo Comunal en cuanto a la ejecución de los recursos asignados para el Proyecto: Fábrica para la Construcción de Ventanas Panorámicas, Sector Pueblo Nuevo, Valle Guanape, Municipio Francisco del Carmen Carvajal del Estado Anzoátegui y el seguimiento, vigilancia, supervisión y control de la ejecución del Proyecto. Al respecto, el artículo 33 y el numerales 2 del artículo 34 de la LOCC, establecen que la Unidad de Contraloría Social es la instancia del Consejo Comunal encargada de realizar la evaluación de la gestión comunitaria y la vigilancia de las actividades, recursos y administración de los fondos del Consejo Comunal, y que son funciones de la Unidad de Contraloría Social, entre otras, ejercer seguimiento, vigilancia, supervisión y control de la ejecución de los planes, proyectos comunitarios y socio productivos, organizaciones socioproductivas, fases del ciclo comunal y gasto anual generado con los fondos y los recursos financieros y no financieros asignados por órganos y entes del Poder Público o instituciones privadas al Consejo Comunal. Lo antes expuesto obedece a debilidades en la vigilancia, supervisión y control por parte de la Unidad de Contraloría Social del Consejo Comunal Pueblo Nuevo, toda vez que no consideró la importancia que reviste la evaluación continua de la gestión y las actividades realizadas por quienes administran los recursos del Estado por parte del referido Consejo Comunal, lo que trae como consecuencia que no se puedan determinar las desviaciones de los recursos originalmente aprobados, así como el grado de cumplimiento de las metas del Proyecto aprobado para el beneficio de la comunidad. 5. Equipos y materiales adquiridos por la cantidad de Bs ,00 para ejecutar

6 el Proyecto en estudio, que no fueron ubicados durante la inspección física. Adicionalmente, se constató que a la fecha de la presente Actuación Fiscal no se observaron comprobantes, que demostraran las diligencias necesarias por parte de la Unidad Ejecutiva, Contraloría Social y Unidad Administrativa y Financiera Comunitaria, a fin de ubicar los materiales y equipos antes señalados, ni la denuncia por la pérdida de los equipos ante las autoridades competentes. Al respecto, el numeral 2 del artículo 34 de la LOCC, establece que son funciones de la Contraloría Social, ejercer seguimiento, vigilancia, supervisión y control de la ejecución de los planes, proyectos comunitarios y socioproductivos, organizaciones socioproductivas, fases del ciclo comunal y gasto anual generado de los fondos y recursos financieros y no financieros asignados por órganos y entes del poder público o instituciones privadas al Consejo Comunal. Asimismo, el artículo 5 de la LOPPP, establece que la planificación es un proceso de formulación de planes y proyectos con vista a su ejecución racional y sistemática, en el marco de un sistema orgánico nacional, que permita la coordinación, cooperación, seguimiento y evaluación de las acciones planificadas, de conformidad con el proyecto nacional plasmado en la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela y en el Plan de Desarrollo Económico y Social de la Nación. Lo anteriormente expuesto obedece, a que los voceros y voceras de la Unidad Ejecutiva, Contraloría Social y Unidad Administrativa Financiera Comunitaria, los cuales conforman el Colectivo de Coordinación Comunitaria, no realizaron una adecuada planificación del Proyecto a ejecutar, no ejercieron el seguimiento respectivo durante su ejecución, no establecieron controles en cuanto al registro de los Bienes en el Libro de Inventario, ni designaron los responsables del control perceptivo y custodia de los equipos pertenecientes a la comunidad, a los fines de resguardar los bienes adquiridos. Situación que trae como consecuencia la pérdida de equipos y materiales propiedad de la comunidad, lo cual no garantiza la administración transparente y eficiente de los recursos otorgados ni el beneficio de la comunidad con la ejecución del Proyecto. 6. No se lograron alcanzar los beneficios esperados con la ejecución del Proyecto: Fábrica para la Construcción de Ventanas Panorámicas, Sector Pueblo Nuevo, Valle Guanape, Municipio Francisco del Carmen Carvajal del estado Anzoátegui, ya que para la fecha de la inspección física ( ), se observaron materiales como láminas de vidrio y perfiles de aluminio apilados en un espacio físico destinado para tal fin,

7 no se evidenció la creación de la Empresa de Producción Social Directa Comunal, ni la producción de ventanas panorámicas para la posterior distribución. Asimismo, no se verificaron comprobantes que demuestren que fue realizado el adiestramiento y formación del personal en materia de Seguridad Industrial y Aseguramiento de la Calidad, situaciones que fueron concebidas en el Proyecto aprobado por la cantidad de Bs ,00. Al respecto, el artículo 33 y el numeral 2 del artículo 34 de la LOCC, establecen que la Unidad de Contraloría Social, es la instancia del Consejo Comunal para realizar la evaluación de la gestión comunitaria y la vigilancia de las actividades, recursos y administración de los fondos del Consejo Comunal, y que son funciones de la Unidad de Contraloría Social, entre otras, ejercer seguimiento, vigilancia, supervisión y control de la ejecución de los planes, proyectos comunitarios y socioproductivos, organizaciones socioproductivas, fases del ciclo comunal y gasto anual generado con los fondos y los recursos financieros y no financieros asignados por órganos y entes del Poder Público o Instituciones privadas al Consejo Comunal. Lo antes señalado, obedece por una parte a debilidades en la orientación y acompañamiento por parte de la Oficina de Atención Popular, actualmente Dirección de Comunas y Poder Popular de la Gobernación del estado Anzoátegui, toda vez que no efectúo el asesoramiento técnico en cuanto a la formación, ejecución e inspección de la puesta en marcha del Proyecto: Fábrica para la Construcción de Ventanas Panorámicas, Sector Pueblo Nuevo, Valle Guanape, Municipio Francisco del Carmen Carvajal del estado Anzoátegui, a los fines de verificar la sustentabilidad del mismo y a que los voceros y voceras de la Unidad Ejecutiva, Contraloría Social y Unidad Administrativa Financiera Comunitaria, los cuales conforman el Colectivo de Coordinación Comunitaria, no realizaron el seguimiento y control durante la ejecución del Proyecto ni constituyeron la Empresa de Producción Social Directa Comunal, con el propósito de iniciar el proceso productivo, situación que no garantiza la salvaguarda de los recursos otorgados al Consejo Comunal, así como el cumplimiento de los objetivos planteados en el citado Proyecto, de conformidad con los principios de eficiencia, economía y transparencia previstos Constitucional y legalmente. CONCLUSIONES: Con fundamento en los resultados de la presente Actuación Fiscal, la cual tuvo por objeto evaluar los procedimientos establecidos por el Consejo Comunal Pueblo Nuevo para la selección, contratación, ejecución física y financiera,

8 control y rendición de cuenta del Proyecto: Fábrica para la Construcción de Ventanas Panorámicas, Sector Pueblo Nuevo, Valle Guanape, Municipio Francisco del Carmen Carvajal del estado Anzoátegui, ejecutado con recursos provenientes de la Gobernación del estado Anzoátegui, por la cantidad de Bs ,00 aprobados durante el año 2013, se concluye que los voceros y voceras del referido Consejo Comunal no recibieron orientación y acompañamiento por parte de la Dirección de Comunas y Poder Popular de la Gobernación del estado Anzoátegui, ni se asesoraron en cuanto a las funciones y competencias atribuidas en la Ley Orgánica de los Consejos Comunales, para la ejecución de los Proyectos y administración de los recursos otorgados, toda vez que se evidenciaron debilidades en la aplicación de lo señalado en la Ley de Contrataciones Públicas, al efectuarse un proceso de contratación bajo la modalidad de Consulta de Precios, sin que constaran en el expediente las invitaciones a las empresas a participar en el referido proceso de selección. Asimismo, se verificaron debilidades en materia de Control Interno al aprobar recursos presupuestarios sin la suscripción del Convenio de Financiamiento, cronograma de ejecución ni sello de recepción que permita constatar que el mismo fue revisado y aprobado por parte de la Gobernación como Ente financiador y elaboración del Plan Comunitario de Desarrollo Integral sin la participación del Consejo Local de Planificación Pública (CLPP). Igualmente, producto de la inspección in-situ efectuada, se observaron equipos y materiales que totalizan la cantidad de Bs ,00 para ejecutar el Proyecto, los cuales no fueron ubicados en las referida instalaciones de la Fábrica y no se logró alcanzar los beneficios esperados con la ejecución del Proyecto, toda vez que se observaron materiales como láminas de vidrio y perfiles de aluminio apilados en un espacio físico destinado para tal fin, y no se evidenció la creación de la Empresa de Producción Social Directa Comunal, ni la producción de ventanas panorámicas para la posterior distribución, situaciones que afectaron el normal desarrollo de las operaciones administrativas que realiza el Consejo Comunal Pueblo Nuevo, lo cual no se corresponden con los principios de honestidad, transparencia, eficacia y eficiencia en el manejo de los recursos, previstos en el artículo 141 de la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela. RECOMENDACIONES: En atención a las observaciones señaladas en el presente Informe, y con el firme propósito de que las mismas sean atendidas y subsanadas en beneficio de una sana gestión administrativa más eficiente y efectiva, que tienda a la optimización de los recursos y la salvaguarda del patrimonio

9 público, este Organismo Contralor recomienda a los integrantes del Consejo Comunal Pueblo Nuevo y a las máximas autoridades de la Dirección de Administración y Finanzas y de Comunas y Poder Popular de la Gobernación del estado Anzoátegui, lo siguiente: Dirección de Administración y Finanzas de la Gobernación del estado Anzoátegui 1. Con el fin de garantizar la legalidad, sinceridad y transparencia en la asignación de los recursos de conformidad con lo previsto en el artículo 33 del Reglamento de Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de Control Fiscal, la Dirección de Administración y Finanzas de la Gobernación del estado Anzoátegui deberá implementar mecanismos de coordinación y supervisión, para que antes de proceder a otorgar los recursos a los Consejos Comunales, los funcionarios responsables de aprobar y transferir los mismos, verifiquen la suscripción del Convenio de Financiamiento, el cual debe establecer el destino de los recursos otorgados, la oportunidad, forma y autoridad ante la cual se informará sobre la utilización de dichos recursos y que los Proyectos a ser ejecutados, cumplan con lo establecido en el Plan Comunitario de Desarrollo Integral, en cuanto a la constitución de una Empresa de Producción Social Directa Comunal, que se encargue de dar inicio al proceso productivo. Dirección de Comunas y Poder Popular de la Gobernación del estado Anzoátegui 1. Dictar lineamientos al Área de Promoción Comunal, con la finalidad de garantizar la capacitación de los voceros y voceras del Consejo Comunal Pueblo Nuevo, en asuntos legales y técnicos, con el propósito de que cumplan con lo siguiente: Elaboración del Plan Comunitario de Desarrollo Integral, conforme a los lineamientos establecidos por el Consejo Local de Planificación Pública, y que sus necesidades sean consideradas en el Plan de Desarrollo Municipal y en su Plan de Inversión. Remisión a las empresas proveedoras de las invitaciones a participar en los procedimientos de contratación por la modalidad de Consulta de Precios, detallando las especificaciones técnicas, descripción de los materiales y equipos requeridos, a los fines de asegurarse de que las situaciones establecidas en las ofertas, se correspondan a las exigencias requeridas para la ejecución de los Proyectos.

10 Consejo Comunal Pueblo Nuevo 1. Se exhorta al Colectivo de Coordinación Comunitaria, a implantar mecanismos de control interno a los fines de dar cumplimiento a los aspectos siguientes: Elaborar el Plan Comunitario de Desarrollo Integral conforme a los lineamientos establecidos por el Consejo Local de Planificación Pública. Designar a los responsables del resguardo de los bienes adquiridos, con la finalidad de garantizar la salvaguarda del Patrimonio Comunal. 2. Se insta a los voceros de la Unidad Administrativa y Financiera Comunitaria, para que establezcan medidas tendientes a cumplir con lo siguiente: Remitir a las empresas proveedoras de bienes y servicios la invitación a participar en los procedimientos de contratación por la modalidad de Consulta de Precios, detallando las especificaciones técnicas, descripción de los materiales y equipos requeridos, a los fines de asegurarse de que las situaciones establecidas en las ofertas, se correspondan con las exigencias requeridas para la ejecución de los Proyectos. Realizar seguimiento y control del Proyecto y exigir que se constituya una Empresa de Producción Social Directa Comunal, con el propósito de iniciar el proceso productivo, de conformidad con lo indicado en el Proyecto en estudio. 3. Los voceros de la Unidad de Contraloría Social, deberán evaluar de forma continua la gestión comunitaria de las actividades administrativas, financieras y contables, relacionadas con la ejecución de los Proyectos Comunitarios, a los fines de detectar cualquier desviación de los recursos originalmente aprobados y emitir los respectivos Informes de avances administrativos y físicos a la Asamblea de Ciudadanos y Ciudadanas y al Colectivo de Coordinación Comunitaria, con el propósito de alertar las respectivas situaciones, y garantizar el grado de cumplimiento de las metas establecidas, con el objeto de demostrar formal y materialmente la correcta administración de los recursos otorgados.