Manual de Organización y Funciones

Transcripción

1 Gerencia de Control Institucional Resumen General del Manual de Organización y Funciones (El original del Manual de Organización y Funciones fue aprobado por Resolución Administrativa SBS Nº , del 29 de abril de 2011) La siguiente información se publica en cumplimiento del Artículo 15 de la Directiva N PCM/SGP, aprobada por Resolución Ministerial N PCM 2011

2 MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES RESUMEN GENERAL GERENCIA DE CONTROL INSTITUCIONAL I. GERENCIA DE CONTROL INSTITUCIONAL 1.1. La Gerencia de Control Institucional es el órgano de control institucional, el cual constituye la unidad especializada responsable de efectuar el control gubernamental en la Superintendencia; ejerce sus funciones con arreglo a lo establecido en la Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República, a los lineamientos, políticas y disposiciones establecidas por el Órgano Superior de Control, cuyo cumplimento es objeto de supervisión permanente por dicho Órgano Organigrama de Puestos de Trabajo Auditor General Secretaria Ejecutiva Auditor I Auditor II Asistente Administrativo Auditor III 1.3. Descripción y Especificaciones de los Puestos de Trabajo Auditor General Planificar, organizar, dirigir, ejecutar, supervisar, evaluar y controlar las Acciones y Actividades de Control Gubernamental de la Gerencia de Control Institucional de la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, de acuerdo a la normativa del Sistema Nacional de Control. 2

3 a. Formular y proponer el Plan Anual de de Control ante la Contraloría General; así como, el presupuesto de la Gerencia ante la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras de Pensiones. b. Dirigir y evaluar el resultado de la ejecución del Plan Anual de Control para su presentación a la Contraloría General. c. Dirigir y supervisar la ejecución de acciones y actividades de control, de acuerdo a lo dispuesto por la Contraloría General. d. Supervisar la atención de las denuncias conforme a las disposiciones emitidas sobre la materia, presentadas sobre los actos y operaciones de las unidades orgánicas de la Superintendencia. e. Actuar de oficio cuando se advierte indicios de ilegalidad, de omisión o de incumplimiento en los actos y operaciones de las unidades orgánicas; cuyos resultados serán informados al Superintendente. f. Dirigir el seguimiento a la implementación de las recomendaciones contenidas en los informes resultantes de las acciones y actividades de control de acuerdo a las disposiciones sobre la materia. g. Conducir y supervisar el desarrollo del control preventivo sin carácter vinculante a la gestión, de acuerdo a lo establecido en la normas sobre la materia. h. Supervisar la evaluación del sistema de control interno gubernamental, conforme a lo establecido en la normativa aplicable. i. Dirigir la atención de los encargos y requerimientos efectuados por la Contraloría General. j. Disponer el apoyo a las Comisiones de la Contraloría General en la ejecución de las acciones y actividades de control en el ámbito de la Superintendencia. k. Elevar a la Contraloría General, así como a la Superintendencia, los informes resultantes de las acciones de control; así como, de las actividades de control cuando corresponda. l. Cautelar que el personal de la Gerencia cumpla con las normas y principios que regulan su actuación. m. Cautelar que las modificaciones del Cuadro para Asignación de Personal y del Reglamento de Organización y Funciones de la Superintendencia relativas a la Gerencia se efectúe de conformidad con las disposiciones respectivas. n. Promover la capacitación continua del personal en temas vinculados con el control gubernamental, la administración pública y aquellas materias afines a la gestión de la organización. o. Cautelar que la publicidad de los informes resultantes de sus acciones de control se realice de conformidad con las disposiciones sobre la materia. 3

4 Secretaria Ejecutiva Brindar el apoyo administrativo en el desarrollo de las funciones de la Gerencia, a través de la elaboración de textos de correspondencia, informes, registro, archivo; así como, del control, custodia y conservación de la documentación de la Gerencia y velar por la confidencialidad y seguridad de los mismos. a. Elaborar textos de correspondencia interna o externa y realizar la impresión y acabado final de los informes realizados. b. Operar los sistemas computarizados que se apliquen en la Superintendencia, de acuerdo al ámbito de su competencia funcional. c. Organizar, controlar y mantener actualizado el archivo de documentos de Gerencia y de los equipos asignados a la Gerencia, de acuerdo con los procedimientos de archivo de la institución y disposiciones de la Contraloría General. d. Mantener ordenados, clasificados, custodiados, bajo reserva y a disposición de la Contraloría General durante un periodo de 10 años, todo el acervo documentario (los informes de control, papeles de trabajo, denuncias recibidas, etc.) relativo a la actividad funcional de la Gerencia. e. Recibir, registrar, clasificar y distribuir la documentación de la Gerencia. f. Efectuar coordinaciones y gestiones relacionadas con reuniones de trabajo u otros eventos. g. Preparar la información o documentación necesaria para la agenda de las reuniones de trabajo u otros eventos en los que participe el Auditor General. h. Solicitar y distribuir el material de trabajo para el personal de la Gerencia. i. Concertar citas, atender y efectuar llamadas telefónicas y mantener actualizado el directorio de teléfonos de los auditores. j. Efectuar el seguimiento de los asuntos pendientes, realizando las coordinaciones con las áreas o funcionarios correspondientes e informando sobre su cumplimiento. k. Cumplir con las normas y principios que rigen la conducta, impedimentos, l. Proponer las oportunidades de mejora en el desarrollo de las actividades inherentes a su función. m. Coordinar todos los aspectos logísticos de la Gerencia tales como: movilidad, pasajes, viáticos, custodia de equipos portátiles, etc. n. Llevar el control del inventario físico de la Gerencia. 4

5 o. Recibir y mantener el archivo de las entregas de cargo de los Auditores Generales. p. Las demás actividades que le sean asignadas por el Auditor General Auditor I Desarrollar acciones y actividades de control, conforme a las normas, disposiciones y lineamientos del control gubernamental. a. Elaborar el proyecto del Plan Anual de Control de acuerdo con los lineamientos de la Gerencia y con las disposiciones establecidas por la Contraloría General. b. Elaborar el proyecto del Presupuesto de la Gerencia como unidad orgánica de la Superintendencia y otros documentos de gestión inherentes a la labor de la Gerencia. c. Elaborar el proyecto de evaluación del Plan Anual de Control de la Gerencia de acuerdo con las disposiciones establecidas. d. Efectuar el seguimiento a las medidas correctivas que corresponda implementar a las unidades orgánicas de la Superintendencia, en torno a las recomendaciones contenidas en los informes resultantes de las acciones y actividades de control, comprobando su materialización efectiva, conforme a los términos y plazos respectivos. Dicha función comprende el seguimiento a los procesos judiciales y administrativos derivados de los informes resultantes de las acciones de control. e. Realizar las acciones de control de acuerdo con el Manual de Auditoría Gubernamental - MAGU, con las Normas de Auditoria Gubernamental - NAGU y con las demás normas aplicables. f. Desarrollar las actividades de control según los procedimientos, disposiciones, lineamientos y demás normas aplicables. g. Elaborar informes de las acciones y actividades de control. h. Evaluar por encargo del Auditor General, las denuncias conforme a las disposiciones emitidas sobre la materia, presentadas sobre los actos y operaciones de las unidades orgánicas de la Superintendencia. i. Efectuar el control preventivo sin carácter vinculante a la gestión, de acuerdo con las disposiciones emitidas por el órgano rector del Sistema Nacional de Control. j. Realizar la evaluación del sistema de control interno gubernamental en la Superintendencia, conforme a lo establecido en la normativa aplicable. k. Participar como veedor en los procesos de selección y/o ejecución de contratos en los que se le acredite como tal. 5

6 l. Atender los encargos y requerimientos efectuados por la Contraloría General. m. Brindar apoyo a las Comisiones de Control designadas por la Contraloría General en la Superintendencia. n. Cumplir con las normas y principios que rigen la conducta, impedimentos, o. Cumplir con las normas y disposiciones internas aprobadas por la Superintendencia. p. Proponer las oportunidades de mejora en las normas, procesos, prácticas e instrumentos de control, aplicados en la Gerencia. q. Desempeñar las demás funciones y encargos que le asigne el Auditor General Auditor II Desarrollar acciones y actividades de control, conforme a las normas, disposiciones y lineamientos del control gubernamental. a. Participar en la elaboración del Plan Anual de Control y de otros documentos de gestión inherentes a la labor de la Gerencia. b. Participar en la elaboración del proyecto de evaluación del Plan Anual de Control de la Gerencia de acuerdo con las disposiciones establecidas. c. Operar el Sistema de Control Gubernamental (ex-sagu), que la Gerencia aplica de acuerdo a las indicaciones de la Contraloría General. d. Realizar las acciones de control asignadas de acuerdo con el Manual de Auditoría Gubernamental - MAGU, con las Normas de Auditoria Gubernamental - NAGU y con las demás normas aplicables. e. Desarrollar las actividades de control según los procedimientos, disposiciones, lineamientos y demás normas aplicables. f. Elaborar informes o proyectos de informe de las acciones y actividades de control, según corresponda. g. Evaluar por encargo del Auditor General, las denuncias conforme a las disposiciones emitidas sobre la materia, presentadas sobre los actos y operaciones de las unidades orgánicas de la Superintendencia. h. Participar del seguimiento a las medidas correctivas que corresponda implementar a las unidades orgánicas de la Superintendencia, en torno a las recomendaciones contenidas en los informes resultantes de las acciones y actividades de control, comprobando su materialización efectiva, conforme a los términos y plazos respectivos. Dicha función comprende el seguimiento a los procesos judiciales y administrativos derivados de los informes resultantes de las acciones de control. 6

7 i. Efectuar el control preventivo sin carácter vinculante a la gestión, de acuerdo con las disposiciones emitidas sobre la materia. j. Participar de la evaluación del control interno gubernamental, conforme a la normativa y lineamientos establecidos. k. Coordinar y controlar el proceso de capacitación del personal de la Gerencia. l. Participar como veedor en los procesos de selección y/o ejecución de contratos en los que se le acredite como tal. m. Atender los encargos y requerimientos efectuados por la Contraloría General. n. Brindar apoyo a las Comisiones de Control designadas por la Contraloría General en la Superintendencia. o. Cumplir con las normas y principios que rigen la conducta, impedimentos, p. Cumplir con las normas y disposiciones internas aprobadas por la Superintendencia. q. Proponer las oportunidades de mejora en las normas, procesos, prácticas e instrumentos de control, aplicados en la Gerencia. r. Desempeñar las demás funciones y encargos que le asigna el Auditor General Auditor III Desarrolla acciones y actividades de control, conforme a las normas, disposiciones y lineamientos del control gubernamental. a. Apoyar en la elaboración del Plan Anual de Control y de otros documentos de gestión inherentes a la labor de la Gerencia. b. Participar del desarrollo de las acciones de control asignadas de acuerdo con el Manual de Auditoría Gubernamental - MAGU, con las Normas de Auditoria Gubernamental - NAGU y con las demás normas aplicables. c. Participar del desarrollo de las actividades de control según los procedimientos, disposiciones, lineamientos y demás normas aplicables. d. Elaborar proyectos de informe de las acciones y actividades de control. e. Efectuar el control preventivo sin carácter vinculante a la gestión, de acuerdo con las disposiciones establecidas. f. Apoyar en la operación del Sistema de Control Gubernamental (ex-sagu), que la Gerencia aplica de acuerdo a las indicaciones de la Contraloría General. 7

8 g. Participar como veedor en los procesos de selección y/o ejecución de contratos en los que se le acredite como tal. h. Atender los encargos y requerimientos efectuados por la Contraloría General. i. Brindar apoyo a las Comisiones de Control designadas por la Contraloría General en la Superintendencia. j. Cumplir con las normas y principios que rigen la conducta, impedimentos, k. Cumplir con las normas y disposiciones internas aprobadas por la Superintendencia. l. Proponer las oportunidades de mejora en las normas, procesos, prácticas e instrumentos de control, aplicados en la Gerencia. m. Desempeñar las demás funciones y encargos que le asignen los Auditores Asistente Administrativo Apoyo a las acciones y actividades de control, conforme a las normas, disposiciones y lineamientos del control gubernamental. a. Apoyar en la elaboración de textos de correspondencia interna o externa y realizar la impresión y acabado final de los informes de las acciones y actividades de control. b. Apoyar en la operación de los sistemas computarizados que se apliquen en la Superintendencia, de acuerdo al ámbito de su competencia funcional. c. Organizar, controlar y mantener actualizado el archivo de documentos de los Auditores, de acuerdo con los procedimientos de archivo de la institución y disposiciones de la Contraloría General. d. Apoyar en el seguimiento de los asuntos pendientes del equipo de Auditores, realizando las coordinaciones con las áreas o funcionarios correspondientes e informando sobre su cumplimiento. e. Apoyar en la elaboración de reportes de control y seguimiento de las acciones y actividades realizadas. f. Apoyar en la administración de la documentación de las diversas comisiones de control. g. Efectuar coordinaciones y gestiones relacionadas con reuniones de trabajo u otros eventos en los que participen los Auditores. h. Preparar la información y/o documentación necesaria para las reuniones de trabajo u otros eventos en los que participen los Auditores. 8

9 i. Cumplir con las normas y principios que rigen la conducta, impedimentos, j. Proponer las oportunidades de mejora en el desarrollo de las actividades inherentes a su función. k. Las demás actividades que le sean asignadas por los Auditores. 9